同人華塑股份有限公司2004年半年度報告

報告期 2004-06-30

公告日期 2004-08-26

一、重要提示及目錄 重要提示 本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大 遺漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。 董事長倪進凱先生因工作原因未能參會，書面委托授權劉壯成董事代為主持會議并 行使表決權，董事李旭東先生、李光浩先生、王芳女士因工作原因未能參會，分別書面 委托授權王之鈞董事、盧庚保董事、鄧文鳴董事代為出席會議并行使表決權。 董事意見： 李建生、李興虎、佘旭董事對半年度報告及摘要表示反對，反對理由如下： 1、對公司上半年的經營狀況和真實財務數據的信息不了解，加之沒有會計審計意 見作參考。 2、對半年報中“六、重要事項”的第一章“公司治理結構整改情況”的表述不能 贊同。 3、無法保證資產的完整性和報表的真實性。 張鵬、鄧文鳴、王芳董事對半年度報告及摘要表示反對，反對理由如下： 1、我們于2004年8月24日上午召開五屆十八次董事會會議時才拿到該議案的半年度 報告及報告摘要，會議于上午9點45分表決，我們沒有時間就所有議案涉及的內容進行 審議。 2、半年報告中沒有披露作為戰略之一的房地產板塊控股、參股公司的經營情況， 公司投入后的情況應該向投資者說明。 3、經營中的問題與困難中也沒有充分披露房地產項目面臨的風險與經營情況。 4、報告中所述2.72億高檔門窗項目一期已按計劃建成，但是，該10191.84萬元的 投入是什么具體情況沒有充分披露。一期項目到底是什么具體內容應該披露給投資者。 5、半年報告提出“公司運作的規范性有所加強，治理結構有所改善”，我們表示 置疑。 6、由公司現任總裁劉壯成先生擔任法定代表人的四川省南充羽絨制品廠于2004年 6月25日被四川省南充市中級人民法院宣告破產。該廠截止2004年5月1日帳面資產為2. 59億元，如此巨額的資產沒有在半年報告中披露，公司涉嫌隱瞞巨額資產行為。 公司董事長倪進凱先生、總經理劉壯成先生、主管會計工作負責人盧庚保先生、會 計機構負責人李先慧先生聲明：保證半年度報告中財務報告的真實、完整。 公司半年度財務報告未經審計。 目錄 1、重要提示及目錄 2、公司基本情況 3、股本變動和主要股東持股情況 4、董事、監事、高級管理人員情況 5、管理層討論與分析 6、重要事項 7、財務報告 8、備查文件目錄 二、公司基本情況 (一)、公司法定名稱 中文名稱：同人華塑股份有限公司 英文名稱：CHINA T.H. CO.,LTD. 中文縮寫：同人華塑 英文縮寫：TONY&HASU （二）、公司股票上市交易所：深圳證券交易所 股票簡稱：同人華塑 股票代碼：000509 （三）、公司注冊地址：四川省南充市涪江路117號 郵政編碼：637000 辦公地址：四川省成都市大業路39號大業大廈20樓 郵政編碼：610016 國際互聯網網址： 電子信箱：dongban@000509.com （四）、公司法定代表人：倪進凱 （五）、公司董事會秘書：王之鈞 聯系地址：四川省成都市大業路39號大業大廈20樓 電話：028-86650101 傳真：028-86657755 電子信箱：tgimc01@mail. sc.cninfo.net 公司董事會證券事務代表：王 磊 聯系地址：四川省成都市大業路39號大業大廈20樓 電話：028-86650101 傳真：028-86657755 電子信箱：Wl-0509@tom.com （六）、公司選定的信息披露報紙：《證券時報》、《中國證券報》 半年度報告登載網址： 半年度報告文本備置于公司辦公地點 （七）、其他相關資料 公司最近一次變更注冊登記日期：2004年4月15日 注冊登記地址：四川省工商行政管理局 企業法人營業執照注冊號：5100001810510 稅務登記號碼：川國稅南字：511301621607788 川地稅南字：511300621607788 公司聘請的會計師事務所：四川君和會計師事務所有限責任公司 會計師事務所辦公地址：四川省成都市走馬街68號錦城大廈10樓 （二）主要財務數據和指標 項目 2004年6月30日 流動資產（元） 540,728,190.43 流動負債（元） 683,997,369.06 總資產（元） 1,098,624,959.86 股東權益（不含少數股東權益）（元） 397,281,901.65 每股凈資產（元） 1.5891 調整后的每股凈資產（元） 1.4576 項目 2003年12月31日 流動資產（元） 515,854,946.45 流動負債（元） 675,325,849.63 總資產（元） 1,080,668,915.98 股東權益（不含少數股東權益）（元） 388,351,407.56 每股凈資產（元） 1.5533 調整后的每股凈資產（元） 1.4672 項目 2004年1至6月 凈利潤 （元） 8,873,574.56 扣除非經常性損益后的凈利潤（元） 4,224,352.61 經營活動產生的現金流量凈額（元） 22,091,484.78 凈資產收益率（%）（全面攤薄） 2.24 凈資產收益率（%）（加權平均） 2.26 每股收益（元）（全面攤薄） 0.0355 每股收益（元）（加權平均） 0.0355 項目 2003年1至6月 凈利潤 （元） 3,644,938.30 扣除非經常性損益后的凈利潤（元） 2,664,660.21 經營活動產生的現金流量凈額（元） 357,820.09 凈資產收益率（%）（全面攤薄） 0.80 凈資產收益率（%）（加權平均） 0.81 每股收益（元）（全面攤薄） 0.0145 每股收益（元）（加權平均） 0.0145 注：非經常性損益扣除的項目和涉及金額（元）： 其中：營業外收支凈額 127,338.95 補貼收入 4,521,883.00 合計 4,649,221.95 （三）以利潤表附表形式列示的凈資產收益率和每股收益 凈資產收益率（%） 報告期利潤 全面攤薄 加權平均 主營業務利潤 10.06 10.18 營業利潤 2.58 2.61 凈利潤 2.24 2.26 扣除非經常性損益后的凈利潤 1.07 1.08 每股收益（元） 報告期利潤 全面攤薄 加權平均 主營業務利潤 0.1598 0.1598 營業利潤 0.0409 0.0409 凈利潤 0.0355 0.0355 扣除非經常性損益后的凈利潤 0.0164 0.0164 三、股本變動和主要股東持股情況 （一）報告期內公司股本未發生變動。 （二）股東情況 1、前十名股東、前十名流通股股東持股情況（截止2004年6月30日）： 報告期末股東總數 54000戶 前十名股東持股情況 股東名稱（全體） 報告期 期末持股 比 例 內增減 數量 （%） 1、山東同人實業有限公司 56,315,700 22.53 2、南充天益資產投資管理公司 19,967,760 7.99 3、深圳市天勤資產投資管理公司 6,600,000 2.64 4、中國銀行南充分行 5,445,000 2.18 5、廣東證券股份有限公司 -50 5,270,000 2.11 6、珠海經濟特區富華投資公司 1,980,000 0.79 7、深圳發展銀行 1,650,000 0.66 8、深圳市華夏實業股份有限公司 1,303,500 0.52 9、上海飛通貿易有限公司 880,000 0.35 10、深圳市物業發展集團股份有限公司 825,000 0.33 股東名稱（全體） 股份類別（已 質押或凍結的 流通或未流 股份數量 通） 1、山東同人實業有限公司 未流通 56,315,700 2、南充天益資產投資管理公司 未流通 未知 3、深圳市天勤資產投資管理公司 未流通 未知 4、中國銀行南充分行 未流通 未知 5、廣東證券股份有限公司 已流通 未知 6、珠海經濟特區富華投資公司 未流通 未知 7、深圳發展銀行 未流通 未知 8、深圳市華夏實業股份有限公司 未流通 未知 9、上海飛通貿易有限公司 未流通 未知 10、深圳市物業發展集團股份有限公司 未流通 未知 股東名稱（全體） 股東性質（ 有股或外資 股東） 1、山東同人實業有限公司 法人股 2、南充天益資產投資管理公司 發起人股份 3、深圳市天勤資產投資管理公司 法人股 4、中國銀行南充分行 法人股 5、廣東證券股份有限公司 流通股 6、珠海經濟特區富華投資公司 法人股 7、深圳發展銀行 法人股 8、深圳市華夏實業股份有限公司 法人股 9、上海飛通貿易有限公司 法人股 10、深圳市物業發展集團股份有限公司 法人股 前十名流通股股東持股情況 股東名稱（全體） 期末持有流通股的數量 種類（A、B、H股或其它） 1 、廣東證券股份有限公司 5,270,000 A股 2、王學蕊 648,732 A股 3、許錚光 456,099 A股 4、劉德才 447,850 A股 5、蔡順弟 405,665 A股 6、陳寶淦 330,000 A股 7、徐國兵 327,735 A股 8、楊文輝 255,000 A股 9、岳曉蕾 245,380, A股 10、張廣躍 221,200 A股 上述股東關聯關系或一致行動的說明 本公司前10名股東中，第一大 股東山東同人實 業有限公司和第三大股東深圳 市天勤資產管理 有限公司（前深圳東潤投資有 限責任公司，于 2004年3月進行的名稱變更）系 關聯企業,公司 未知其他八名股東之間及前十 名流通股東之間 是否存在關聯關系或屬于《上 市公司股東持股變 動信息披露管理辦法》規定的 一致行動人。 約定持股期限 戰略投資者或一般法人參與配售新股約定 股東名稱 持股期限的說明 無 無 持有公司5%以上股份的股東所持股份質押情況： 第一大股東山東同人實業有限公司所持我公司56315700法人股于2003年1月20日至 2006年4月20日被凍結。 2、報告期末公司控股股東或實際控制人無變化。 四、董事、監事、高級管理人員情況 （一）報告期內，董事、監事及高級管理人員持股情況無變動。 （二）報告期內董事、監事及高級管理人員的新聘或解聘情況： 經公司2004年4月28日召開的董事會五屆第十七次會議審議通過，同意鄒開林先生 辭去公司副總經理職務，同時進行離任審計。 上述有關情況公告刊登于2004年4月30日的《中國證券報》、《證券時報》。 五、管理層討論與分析 （一）報告期經營、財務狀況的討論與分析 報告期主要經營成果及財務狀況： 項目 報告期（元） 上年同期（元） 主營業務收入 142,237,219.18 52,768,028.40 主營業務利潤 39,951,694.23 18,611,683.60 凈利潤 8,873,574.56 3,644,938.30 現金及現金等價物凈增加額 23,676,023.86 34,528,331.00 項目 2004年6月30日 2003年12月31日 總資產 1,098,624,959.86 1,080,668,915.98 股東權益 397,281,901.65 388,351,407.56 項目 增減比率（%） 主營業務收入 169.56 主營業務利潤 114.66 凈利潤 143.45 現金及現金等價物凈增加額 -31.43 項目 增減比率（%） 總資產 1.66 股東權益 2.30 報告期內上述項目較上年同期變動的主要原因是： 1、公司的主營業務收入、主營業務利潤、凈利潤增加的主要原因是報告期內公司 的主營業務建材產業合并范圍增加，同時，該產業步入快速發展軌道，通過產品推廣工 作的加強，市場有了進一步拓展，銷量大幅增長。 2、現金及現金等價物凈增加額減少的原因是短期借款減少。 （二）報告期內主要經營情況 1、公司的主營業務范圍：建材、地產、服裝、物業出租等。 2004年，公司提出了以“產品年”為主題的階段性經營發展思路，切實做好產品開 發和市場推廣工作，同時不斷對產業布局進行調整，進一步提高了產品與市場的對接能 力，帶動了公司整體業務的全面發展，特別是建材業務板塊呈現良好的發展勢頭，經營 業績有了大幅提高。 報告期內，建材板塊進一步理順了組織架構和管理關系，通過資源整合，整體布局 向全國輻射，通過生產集約化，產能不斷提高，發展勢頭良好；地產板塊應對宏觀調控 政策適時的放緩了發展步伐，以降低投資風險；物業板塊向專業化拓展，提高了市場競 爭力；服飾板塊業務穩定發展，盈利能力不斷提高；模具合資公司建成投產，第一套模 具已推向市場，前景廣闊。報告期內，公司共實現主營業務收入14223.72萬元，比去年 同期增長169.56%；凈利潤887.36萬元。 2、主營業務（占主營業務收入或主營業務利潤10%以上的行業和產品）分行業、產 品情況及利潤構成、盈利能力變化。 行業 毛利率 主營業務收入 主營業務成本 （產品） (%) 建材 119,222,514.31 86,454,591.90 27.48 （型材及門窗） 服裝 22,695,004.87 15,286,729.24 32.64 （來料加工） 其他 319,700.00 0 100 合計 142,237,219.18 101,741,321.14 28.47 主營業務收 主營業務成 毛利率比 行業 入比上年同 本比上年同 上年同期 （產品） 期增減(%) 期增減(%) 增減 建材 328.52 347.32 -3.05 （型材及門窗） 服裝 10.51 5.04 3.51 （來料加工） 其他 111.99 / / 合計 169.55 200.29 -7.32 報告期內，公司主營業中建材板塊盈利能力大幅提高，發展勢頭良好。 3、報告期內，公司無對本期利潤產生重大影響的其他經營活動。 4、主要控股、參股公司經營情況及業績： （1）華塑建材有限公司，注冊資本：12000萬元；經營范圍：塑料異型材，各類材 質門窗，其他塑料制品和門窗、化工原料及產品、鋁合金制品和門窗及幕墻、遮陽窗簾 及門窗配套產品、塑料機械、模具等的研發、生產、安裝及銷售。經營本企業自產產品 的出口業務和本企業所需的機械設備、零部件、原輔材料的進口業務，但國家限定公司 經營或禁止進出口的商品及技術除外。報告期末，本公司持有該公司96%的股份，本年 度實現主營業務收入5423.71萬元，凈利潤817.14萬元。 （2）山東華塑建材有限公司，注冊資本：8000萬元；經營范圍：塑料門窗加工成 套設備，塑料異型材，管材擠出機生產線，型材模具；化學建材，塑料型材，塑料門窗 ，鋁合金門窗；塑鋼機械技術開發、轉讓、咨詢，像膠塑料研究開發；資格證書范圍內 自營進出口業務。(國家有專項規定的項目按其審批許可范圍經營)。報告期末，本公司 持有該公司12.5%的股份，共計實現主營業務收入4412.62萬元，凈利潤644.10萬元。 （3）南充華塑建材有限公司，注冊資本：5000萬元；經營范圍：生產、銷售塑鋼 建材及組裝成型門窗；銷售建材、化工產品；經營本企業自產產品及技術出口業務；經 營本企業生產所需的原輔材料、儀器儀表、機械設備、零配件及技術的進口業務；經營 進料加工和三來一補業務。報告期末，本公司持有該公司20%的股份，共計實現主營業 務收入4335.00萬元，凈利潤764.40萬元。 （4）深圳金海輕紡有限公司，注冊資本：100萬美元；深圳四海羽絨制造有限公司 ，注冊資本：200萬美元；深圳鑫海輕紡有限公司，注冊資本：1200萬元；公司分別持 有65%、75%、75%的股份。上述三公司經營范圍類同，主要生產加工各類面料的服裝、 羽、毛絨制品等。作為公司經營的服裝領域，三家公司上半年的經營狀況良好，報告期 末，上述三家公司共計實現主營業務收入2029.10萬元，凈利潤269.86萬元。 5、經營中的問題與困難 （1）公司建材產業已成為支柱產業，但由于行業進入門檻低，市場競爭激烈，公 司通過加強內部挖潛，努力節支降耗，不斷開發新產品和提高產品附加值來切實提高市 場競爭力。 （2）大量的重組前的歷史遺留問題的解決還在牽扯、耗費管理層的精力，對公司 短期內的經營活動還有一定影響。 （三）報告期投資情況 1、募集資金投資情況 公司于2001年7月11日，經中國證監會證監公司字[2001]72號文批準，實施了2000 年度配股方案，共募集資金379,606,347.22元。根據《配股說明書》承諾，募集資金 投資用于以下項目： （1）成立中外合資天歌光電子技術發展有限公司，建立CD-R/RW光盤生產基地項目 ； （2）酞菁染料產業化技術改造項目； （3）CD-R/RW光盤刻錄機產業化技術改造項目； （4）光電子技術研究開發中心技術改造項目； （5）有效生物菌群（簡稱：EM）高科技產品項目。 2001年12月24日，公司董事會第五屆二次會議決議：不投資“CD-R/RW光盤刻錄機 產業化技術改造項目”和“有效生物菌群（簡稱：EM）高科技產品項目”，但至今未經 股東大會審議批準。截止報告期末，公司對上述項目共計投入331.19萬元。目前，上述 項目均已暫停投入。 2、重大非募集資金投資情況 （1）2002年7月23日，經董事會第五屆臨時會議決定：以自有資金委托專家投資理 財，委托理財限額為人民幣1.57億元，委托對象為大型證券公司。公司于2002年6月14 日與長江證券簽訂了《委托投資管理合同》，委托資金6700萬元，期限為2002年6月18 日至2002年12月18日；于2002年7月10日于廣東證券簽訂了《委托投資管理合同》，委 托資金9000萬元，期限為2002年7月22日至2003年1月21日。截至本報告出具日，公司董 事會就“委托理財”事宜進行的專項調查尚未形成最終意見，是否屬于短期投資或委托 理財尚未定性。同時，證監會對公司正在進行的稽查事宜中也涵蓋上述事項。 （2）2003年6月30日，經2002年年度股東大會審議通過，公司將投資2.72億元建設 高檔塑料門窗項目。項目計劃分二期進行，總投資27191.84萬元（一期為17191.84萬元 ），其中固定資產投資15191.84萬元（一期為10191.84萬元），流動資金12000萬元（ 一期為7000萬元），資金來源為自有資金。項目計劃投資進度為19個月（其中，一期工 程計劃在2004年2月試生產）。該項目于2003年8月份開工，項目一期已按計劃建成，預 期的年含稅銷售收入41880.35萬元，利潤總額4459.73萬元，年利稅6655.78萬元，財務 內部收益率23.62%，投資回收期4.12年；項目全部建成后預期含稅銷售收入74273.51萬 元，利潤總額8209.04萬元，年利稅12252.31萬元，財務內部收益率23.62%，投資回收 期3.505年。 有關情況公告刊登于2003年5月31日的《中國證券報》、《證券時報》。根據該項 目目前進展情況，預計將于近期正式投產。 （四）、下一報告期期末業績預計：無 （五）上年度審計報告中的保留意見及解釋說明所涉及事項的變化及處理情況說明 2003年，四川君和會計師事務所對本公司出具了保留意見加強調說明段的審計報告 ，具體內容請參見2003年年報及年報摘要，目前，該保留意見所涉及事項進展如下： 1、關于“委托理財”事宜，公司已開始通過法律手段對已控制的部分雖不在公司 名下但與“委托理財”事項有聯系的資產展開相應保全措施，同時繼續加強調查力度， 維護公司權益。 2、關于公司下屬控股子公司荊州市天歌現代農業有限公司的土地使用權證事宜， 上半年公司繼續積極采取措施進行事實核查，情況尚未明了，公司已著手擬訂對涉及荊 州市天歌現代農業有限公司所有問題的整體解決方案，爭取在年底之前徹底解決。 3、關于本公司的子公司—成都天族金網科技有限公司其他應收款中有應收成都錦 陽公司西部開發實業有限公司款項2,890.19萬元，公司2003年度從謹慎性原則考慮，全 額計提了壞帳準備。會計師事務所的保留意見指出：（一）、無法確認公司對成都錦陽 公司的投資關系，此事宜公司也一直難以確認。（二）、該款項發生時的原始憑證不完 整，義烏回收庫存輔料，無法判斷交易發生的真實性與合法性，我們未能取得充分、適當的審計證據證實此 應收款余額及應計提壞賬準備金額的正確性。公司認為從真實反映公司當期的財務狀況 角度，根據會計謹慎性原則，應予以全額計提，公司已著手啟動法律手段予以追討。 六、重要事項 （一）公司治理結構整改情況 公司努力按照證監會的相關規定和要求，遵照《上市公司治理準則》等法律法規， 逐步完善各項法人治理制度。截止報告期末，公司運作的規范性有所加強，治理結構有 所改善，但與監管部門的要求尚有一定差距，主要是董事會中獨立董事人數尚未達到《 獨董指導意見的要求》；尚未建立對董事、監事及高管人員的績效評價與激勵機制等。 針對這些差距，公司將在下半年通過董事會換屆事宜徹底解決以達規范。 （二）公司無以前期間擬定、在報告期實施的利潤分配方案、公積金轉增股本方案 或新股發行方案。公司2004年半年度利潤分配預案為：不分配，也不以公積金轉增股本 。 （三）報告期內未發生重大訴訟、仲裁事項。 （四）報告期內無重大資產收購、出售及資產重組事項。 （五）重大關聯交易事項 1、報告期內無采購或銷售貨物的關聯交易。 2、報告期內無收購或出售資產的關聯交易。 3、與其他關聯方債權債務往來 關聯方 關聯關系 向關聯方提供資金 借方發生額 期末余額 1、南充科技實業有 其他 0.00 1,007,628.25 限公司 2、南充天益資產投 其他 0.00 0.00 資管理公司 合計 0.00 1,007,628.25 關聯方 關聯方向上市公司提供資金 貸方發生額 期末余額 1、南充科技實業有 0.00 0.00 限公司 2、南充天益資產投 0.00 478,430.10 資管理公司 合計 0.00 478,430.10 其中：報告期內上市公司向控股股東及其子公司提供資金的發生額為0元，余額為 0元。 以上關聯關系為“其他”的公司，公司1系本公司的參股公司,當期發生額為0元， 為以前年度發生的往來款的余額；公司2系參股本公司的公司，當期發生額為0元，為以 前年度發生的往來款的余額。 （六）重大合同及履行情況 1、報告期內無托管、承包、租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃本公 司資產的事項。 2、報告期內重大擔保事項： （1）報告期內，公司對控股子公司的擔保及存續至報告期的擔保總額為6655萬元 ,具體情況如下： A為南充華塑建材有限公司擔保2000萬元； B為四川天歌物業有限公司擔保580萬元； C為上海同人華塑門窗有限公司質押擔保3000萬元； D為山東華塑建材有限公司擔保1075萬元。 （2）報告期內，公司對外擔保情況如下： 報告期內，本公司與成都鵬博士科技股份有限公司簽訂了《互為擔保協議》，互相 為對方提供擔保，累計金額為3500萬元，擔保期限一年。 上述有關情況公告刊登于2004年6月23日的《中國證券報》、《證券時報》。 （3）2002年12月，本公司獲悉招商銀行成都分行科華路支行從本公司賬上扣劃32 00萬元。經向該行了解，是成都錦陽在2001年10月29日向該行貸款3200萬元，本公司對 成都錦陽西部開發實業有限公司（或稱“成都錦陽”）3200萬元一年期貸款提供存單質 押，而成都錦陽未能于2002年10月29日到期日之前向該行償還該筆貸款，公司已在200 2年末對其作相應壞帳計提。目前，公司已采取法律訴訟手段進行追討。 3、重大委托理財事項： 報告期內，公司無新增委托理財事宜發生。 （七）獨立董事的專項說明和獨立意見 獨立董事對公司累計和當期對外擔保情況、違規擔保情況、執行證監發［2003］5 6號文的專項說明和獨立意見 根據《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》 （證監會[2003]56號文），我作為公司的獨立董事，對同人華塑股份有限公司資金占用 及對外擔保情況進行了核查，我認為： 1、報告期內，公司控股股東及其子公司沒有占用公司資金。 2、截止2004年6月30日，公司對外擔保3500萬元，為控股子公司擔保6655萬元，總 額10155萬元，未超過最近一個會計年度合并會計報表凈資產的50%，公司沒有為公司的 控股股東及本公司持股50%以下的其他關聯方、任何非法人單位和個人提供擔保。公司 累計和當期為控股企業及對外提供的擔保沒有違反證監發［2003］56號文件的有關規定 和公司章程的相關規定。 （八）、公司或持股5%以上的股東在報告期內無承諾事項，也無以前期間發生并持 續到報告期的承諾事項。 （九）、公司于2003年7月2日起受中國證監會稽查事宜目前仍在進行，尚無結論。 （九）、其他披露事項索引 報告期內，公司所有公告均在《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網（網 址： com.cn）披露，具體情況如下表： 公告時間 公告名稱 2004.1.6 重要事項公告 2004.2.21 我司股東股份變動公告 五屆七次臨時董事會決議暨召開 2004.3.10 2004年度第一次臨時股東大會公 告 2004年度第一次臨時股東大會決 2004.4.14 議公告 2004.4.16 五屆十六次董事會決議公告 2004.4.17 我司股東股份變動公告 修改公司全稱及股票證券簡稱的 2004.4.21 公告 2004.4.23 延遲披露2003年年度報告的公告 2003年年度報告、五屆十七次董事 2004.4.30 會決議暨召開2003年度股東大會 的通告、五屆十七次監事會決議 2004.4.30 2004年第一季度報告 2004.4.30 關于公司辦公地址遷移的公告 2004.6.3 補充和更正公告 2004.6.9 2003年度股東大會決議公告 2004.6.23 五屆第九次臨時董事會決議 2004.6.23 對外擔保公告 2004.8.4 關于董事會換屆選舉的公告 2004.8.4 關于監事會換屆選舉的公告 公告時間 主要內容 2004.1.6 山東同人實業公司歸還完畢占用資金 2004.2.21 大鵬證券所持我公司股份減持 決議召開2004年度第一次臨時股東大會及會議通 2004.3.10 知，內容為公司更名及修改章程 2004.4.14 通過公司更名及修改章程的議案 2004.4.16 會計政策、會計估計變更、會計差錯更正 2004.4.17 大鵬證券所持我公司股份減持 公司全稱為同人華塑股份有限公司，股票證券簡 2004.4.21 稱為“同人華塑” 2004.4.23 延遲到4月30日披露2003年年報 2003年年度報告、利潤分配方案、召開2003年度 2004.4.30 股東大會等 2004.4.30 2004年第一季度報告 2004.4.30 辦公地址遷移 對2003年年度報告和2004年第一季度報告的補 2004.6.3 充和更正 2004.6.9 2003年年度股東大會決議 2004.6.23 通過與成都鵬博士公司互保的議案 2004.6.23 與成都鵬博士公司互保 2004.8.4 第六屆董事會換屆選舉 2004.8.4 第六屆監事會換屆選舉 七、財務報告(未經審計) （一）、會計報表（附后） （二）、會計報表附注 1、公司基本情況 同人華塑股份有限公司（“以下簡稱本公司”）的前身是創建于1983年的四川省南 充羽絨制品廠，經原四川省南充地區行政公署批準于1990年3月由南充羽絨制品廠發起 組建四川天歌集團股份有限公司，并經原國家體改委和四川省人民政府批準，向社會公 開發行股票進行股份制試點改造。1993年5月7日，本公司股票在深圳證券交易所上市。 1998年7月28日，原公司第一大股東南充羽絨制品廠轉讓部分法人股給湖北正昌集團有 限責任公司，從而使湖北正昌集團有限責任公司成為本公司第一大股東。1999年12月2 5日，本公司被四川省科委認定為高新技術企業，1999年12月15日，公司名稱由“四川 天歌集團股份有限公司”變更為“四川天歌科技集團股份有限公司”。經中國證券監督 管理委員會證監公司字[2001]72號文批準，公司在2001年8月實施了配股方案，向全體 股東共計配售34,824,675股，募集資金凈額37,960.60萬元，股本由原21,519.00萬股增 加到25,001.00萬股。2002年8月28日，山東同人實業有限公司受讓原第一大股東湖北正 昌集團有限責任公司所持法人股5,631.57股（占總股本的22.53%），成為本公司第一大 股東。 2004年4月13日召開的本公司2004年度第一次臨時股東大會審議通過了將公司名稱 由“四川天歌科技集團股份有限公司”變更為“同人華塑股份有限公司”的議案，同時 將公司章程相關部分進行修改。以下提及的“四川天歌科技集團股份有限公司”及“同 人華塑股份有限公司”為同一單位。 本公司是一家以塑料建材、房地產、服裝生產、物業為主業的集團公司，在四川南 充擁有大型塑料建材生產企業，在四川南充、深圳、上海擁有服裝生產企業，在南充、 成都、深圳、上海、海南海口、廣西北海擁有物業投資，在天津、上海擁有房地產投資 。公司主導產品為“華塑”牌塑料建材。公司擁有自營進出口權，現為大型一檔企業。 公司企業法人營業執照注冊號:5100001810510 公司注冊資本：25001萬元 法定代表人：倪進凱 法定地址：四川省南充市涪江路117號 2、主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 (1)、本公司執行的會計制度: 本公司執行《企業會計準則》、《企業會計制度》及其補充規定。 (2)、會計年度: 會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。 (3)、記賬本位幣: 以人民幣為記賬本位幣。 (4)、記賬基礎和計價原則： 本公司采用權責發生制為記賬原則,各項資產以取得時的實際成本計價。 (5)、外幣業務核算方法： 對發生的外幣經濟業務，采用業務發生當日中國人民銀行公布的市場匯價（中間價 ）折合人民幣記賬。對各種外幣賬戶的期末余額，按期末市場匯價（中間價）進行調整 ，發生的差額，與購建固定資產有關且在其達到預定使用狀態前的，計入有關固定資產 的購建成本；與購建固定資產無關的屬于籌建期間的計入長期待攤費用，屬于生產經營 期間的計入當期財務費用。 (6)、現金等價物的確認標準： 本公司將持有的期限短、流動性強、易于轉換為已知金額現金，且價值變動風險很 小的投資確認為現金等價物。 (7)、短期投資的核算方法: ①短期投資，按實際支付的價款扣除已宣告發放但尚未領取的現金股利或利息入賬 。短期投資持有期間所收到的股利、利息等收益不確認投資收益，作為沖減投資成本處 理；出售短期投資所獲得的價款減去短期投資的賬面價值以及未收到已計入應收項目的 股利、利息等后的余額，作為投資收益或損失，計入當期損益。 ②期末短期投資按成本與市價孰低計價，并按投資總成本高于總市價的差額計提跌 價準備。對占整個短期投資10%及以上的項目，按單項投資為基礎計提跌價損失準備。 (8)、壞賬核算方法 ①壞賬的確認標準為，因債務人破產或者死亡，以其破產財產或者遺產清償后，仍 然不能收回的應收款項，或者因債務人逾期三年以上未履行償債義務且有充分證據表明 不能收回的應收款項。 ②壞賬損失采用備抵法核算，公司應收款項（包括應收賬款和其他應收款）根據債 務單位財務狀況、償還能力等情況，按賬齡分析法計提壞賬準備。壞賬準備計提的比例 列示如下： 賬齡 計提比例 1年以內 5% 1---2年 10% 2---3年 30% 3年以上 50% ③公司對有確鑿證據表明該項應收款項不能收回或收回的可能性不大時，將提高計 提壞賬準備的比例。 (9)、存貨核算方法 ①公司存貨主要包括：庫存材料、庫存商品、在產品、低值易耗品等。 ②存貨盤存制度采用永續盤存法。存貨的購入按實際成本計價，發生按加權平均法 計價，低值易耗品領用時采用一次攤銷。 ③公司存貨期末采用賬面成本與可變現凈值孰低計價，按個別存貨確定計提存貨跌 價準備。 (10)、長期投資核算方法 ①長期債券投資、股票投資按購入成本計價，按所獲得的利息、股利計入投資收益 。 ②長期股權投資計價及收益確認方法：按投資時實際支付的價款或評估、協議確定 的價值記賬。公司對其他單位的投資占該單位有表決權資本總額的20%或20%以上，或雖 投資不足20%但有重大影響，采用權益法核算；公司對其他單位的投資占該單位有表決 權資本總額20%以下，或雖占20%或20%以上，但不具有重大影響，采用成本法核算。對 其他單位的投資占該單位有表決權資本總額50%（不含50%）以上時，按權益法核算并編 制合并會計報表。 ③長期投資股權差額：本公司將按權益法進行核算的長期股權投資的初始投資成 本與應享有被投資企業所有者權益份額之間的差額，作為股權投資差額處理。對初始投 資成本低于應享有被投資企業所有者權益份額之間的差額，記入資本公積。對初始投資 成本超過應享有被投資企業所有者權益份額之間的差額按10年期攤銷。 ④長期投資的減值準備的計提：期末對被投資單位由于市價持續下跌或經營情況惡 化等原因，導致其可收回金額低于長期投資的賬面價值，并且這種降低價值在可預計的 未來期間內不可能恢復時，按可收回金額低于長期股權投資賬面價值的差額，計提長期 投資減值準備，計入當期損益。已確認損失的長期投資的價值又得以恢復，在原已確認 的投資損失的數額內轉回。 (11)、固定資產計價及折舊方法 ①固定資產標準：指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、機器設備、運輸設備及 其它與經營有關的工具、器具等，以及不屬于經營的主要設備但單位價值在人民幣2,0 00元（除主要設備——縫紉設備）以上，使用期限超過兩年以上的亦列入固定資產核算 。 ②固定資產計價：固定資產按取得時的實際成本計價。 ③公司固定資產折舊方法：固定資產折舊采用直線法平均計算，并按各類固定資產 預計使用年限扣除凈殘值(內資子公司為3%—5%，中外合資子公司為10%)確定其折舊率 ，分類折舊率如下： 固定資產類別 估計經濟使用年限 預計殘值率(%) 年折舊率（%） 房屋及建筑物 30-35年 3-10 2.57-3.23 通用設備 10-15年 3-10 6.00-9.70 專用設備 8-12年 3-10 7.50-12.13 運輸工具 8-12年 3-10 7.50-12.13 房屋裝修費 20年 5.00 其他 5-12年 3-10 7.50-19.40 ④固定資產減值準備 對固定資產提取減值準備。期末，對固定資產逐項進行檢查，如果固定資產的市價 持續下跌或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其可收回金額低于賬面價值，則對可 收回金額低于固定資產賬面價值的部分計提固定資產減值準備，提取時按單個固定資產 項目的成本高于其可變現凈值的差額確定。賬面價值是指該固定資產的賬面凈值（即原 始價值減去累計折舊后的余額）。 在資產負債表中，固定資產減值準備作為固定資產凈值的減項反映。 對存在下列情況之一的固定資產，全額計提減值準備： (一)長期閑置不用，在可預見的未來不會再使用，且已無轉讓價值的固定資產； (二)由于技術進步等原因，已不可使用的固定資產； (三)雖然固定資產尚可使用，但使用后產生大量不合格品的固定資產； (四)已遭毀損，以至于不再具有使用價值和轉讓價值的固定資產； (五)其他實質上已經不能再給企業帶來經濟利益的固定資產。 已全額計提減值準備的固定資產，收購庫存玩具，不再計提折舊。 企業每年年度終了，對各項固定資產進行全面檢查，并根據謹慎性原則的要求，合 理地預計各項資產可能發生的損失，對可能發生的各項資產損失計提資產減值準備。如 果由于市價持續下跌或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因、導致其可收回金額低于其賬 面價值的，企業也相應計提固定資產減值準備。 本公司固定資產減值準備按個別計提法進行計提。 企業計算的當期應計提的資產減值準備金額如果高于已提資產減值準備的賬面余額 ，按其差額補提減值準備；如果低于已提資產減值準備的賬面余額，按其差額沖回多提 的資產減值準備，但沖減的資產減值準備，僅限于已計提的資產減值準備的賬面余額。 實際發生的資產損失，沖減已提的減值準備。 已確認并轉銷的資產損失，如果以后又收回，相應調整已計提的資產減值準備。 處置已經計提減值準備的各項資產，以及債務重組、非貨幣性交易、以應收款項 進行交換等，同時結轉已計提的減值準備。 (12)、在建工程核算方法 在建工程以實際成本計價，工程成本包括前期工程費用、工程直接成本、直接施工 管理費。在建工程完工并交付使用時轉入固定資產。利息資本化方法：為購建固定資產 發生的貸款利息在工程交付使用前計入在建工程成本，工程完工交付使用后的利息費用 均計入當期損益。 在建工程減值準備：本公司在期末對有證據表明在建工程已經發生了減值的情況， 如存在： ①在建工程長期停建并且預計在未來3年內不重新開工的； ②所建項目無論在性能上，還是在技術上已經落后，并且給企業帶來的經濟利益具 有很大的不確定性； ③其他足以證明在建工程已經發生減值的情況。 則對可收回金額低于在建工程賬面價值的部分計提在建工程減值準備，提取時按單 個在建工程項目的成本高于其可變現凈值的差額確定。 (13)、無形資產計價及攤銷方法 本公司無形資產按取得時的實際成本計價。土地使用權自公司成立之日起按40年或 50年期限平均攤銷（公司成立后取得的土地使用權從取得之日起按使用年限平均攤銷） ；對其他無形資產，按有效使用年限平均攤銷。 無形資產減值準備：期末，對無形資產逐項進行檢查，如果存在 ①某項無形資產已被其他新技術等所替代，使其為企業創造經濟利益的能力受到重 大不利影響； ②某項無形資產的市價當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內預期不會恢復； ③某項無形資產已超過法律保護期限，但仍然具有部分使用價值； ④其他足以證明某項無形資產實質上已經發生了減值的情況。 則對可收回金額低于無形資產賬面價值的部分計提無形資產減值準備，提取時按單 個無形資產項目的賬面價值高于其可變現凈值的差額確定。 (14)、開辦費、長期待攤費用攤銷方法 ①長期待攤費用在費用項目的受益期限內分期平均攤銷。對固定資產大修理費用一 次性計入發生當期費用，租入固定資產改良支出在租賃期限與租賃資產尚可使用年限兩 者孰短的期限內平均攤銷；其他長期待攤費用在受益期內平均攤銷。 ②委托其他單位發行股票支付的手續費或傭金等相關費用，減去股票發行凍結期間 的利息收入后的余額，從發行股票的溢價中不夠抵消的，或者無溢價的，若金額較小的 ，直接計入當期損益；若金額較大的，作為長期待攤費用，在2年內平均攤銷，計入損 益。 ③除購建固定資產以外，所有籌建期間所發生的費用，先在長期待攤費用中歸集， 待企業開始生產經營當月起一次計入開始生產經營當月的損益。 ④如果長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益的，則將尚未攤銷的該項目的 攤余價值全部轉入當期損益。 (15)、借款費用的核算 為購建固定資產發生的借款利息和有關費用以及外幣借款的匯兌差額，在固定資產 尚未達到預定可使用前，計入固定資產價值，在此之后發生的借款利息和有關費用及外 幣借款的匯兌差額，計入當期損益。為籌集生產經營所需資金而發生的利息凈支出、匯 兌凈損失、金融機構手續費以及其他相關費用，直接計入當期損益。 借款費用資本化期間 ①開始資本化：當以下三個條件同時具備時，因專門借款而發生的利息、折價或溢 價的攤銷和匯兌差額開始資本化：A資產支出已經發生；B借款費用已經發生；C為使資 產達到預定可使用狀態所必要的購建活動已經開始。 ②暫停資本化：若固定資產的購建活動發生非正常中斷，并且中斷時間連續超過3 個月，暫停借款費用的資本化，將其確認為當期費用，直至資產的購建活動重新開始。 ③停止資本化：當所購建的固定資產達到預定可使用狀態時，停止其借款費用的資 本化。 借款費用資本化金額 在應予資本化的每一會計期間，利息的資本化金額為至當期末止購建固定資產累計 支出加權平均數與資本化率的乘積。 (16)、未確認的投資損失 根據財政部1999年3月7日頒布的財會函字[1999]10號《關于資不抵債公司合并會計 報表問題請示的復函》，在長期股權投資采用權益法時，如果被投資單位發生虧損，投 資企業應按持股比例計算應承擔的份額，并沖減長期股權投資的賬面數，以長期股權投 資減計至零為限。其未確認的被投資單位虧損額，在編制合并會計報表時，在合并會計 報表增設“未確認的投資損失”項目。 (17)、收入的確認原則 ①商品銷售：在商品所有權上的重要風險和報酬轉移給買方，公司不再對該商品實 施繼續管理權和實際控制權，相關的收入已經收到或取得了收款證據，并且與銷售該商 品有關的成本能夠可靠地計量時，確認營業收入的實現。 ②提供勞務：A勞務在同一年度內開始并完成的，在勞務已經提供，收到價款或取 得收取款項的證據時，確認勞務收入。B勞務的開始和完成分屬不同的會計年度的，在 勞務合同的總收入、勞務的完成程度能夠可靠地確定，與交易相關的價款能夠流入，已 經發生的成本和為完成勞務將要發生的成本能夠可靠地計量時，按完工百分比法確認勞 務收入。 ③讓渡資產使用權：讓渡無形資產（如商標權、專利權、軟件、版權等）以及其他 非現金資產的使用權而形成的使用費收入，按有關合同或協議規定的收費時間和方法計 算確定。上述收入的確定并應同時滿足A與交易相關的經濟利益能夠流入公司；B收入的 金額能夠可靠地計量。 (18)、所得稅的會計處理方法 所得稅的會計處理采用應付稅款法。 (19)、合并報表的編制方法 合并會計報表以母公司、納入合并范圍的子公司的個別會計報表和其他有關資料為 依據，按照《合并會計報表暫行規定》編制而成。對合營企業，則按比例合并法予以合 并。子公司的主要會計政策按母公司統一選用的會計政策制定，合并報表范圍內各公司 間的重大交易和資金往來等，在合并時抵消。企業合并所采用的會計方法為購買法。 少數股東權益的數額是根據本公司所屬子公司所有者權益的數額減去母公司擁有的 份額計算確定。少數股東損益是根據本公司所屬子公司于當年內實現的損益扣除母公司 投資收益后的余額計算確定。 合并范圍的確定原則：將本公司所控制的子公司納入合并會計報表的合并范圍，并 按財政部財會二字(1996)2號文“關於確定合并范圍時重要性原則的標準”執行。 (20)、會計政策、會計估計變更 本報告期無會計政策、會計估計變更。 (21)、會計差錯更正 本報告期無會計差錯更正。 3、稅項 (1)、增值稅銷項稅率為17%，適用范圍為產品銷售，材料銷售，廢舊材料處理收入 。 (2)、所得稅：母公司按照應納稅所得額的33%計算繳納。 本公司控股子公司四川天歌物業有限公司、深圳金海輕紡有限公司、深圳四海羽絨 制造有限公司、深圳鑫海輕紡有限公司、上海天歌服飾有限公司屬于外商投資企業，執 行15%的企業所得稅稅率。 本公司控股子公司華塑建材有限公司生產的產品經四川省經濟貿易委員會川經貿產 業函[2003]790號《關于確認成都三方電器有限公司等6戶企業主營業務為國家鼓勵類產 業項目的批復》確定為國家鼓勵類，符合享受國務院辦公廳國辦發（2001）73號《關于 西部大開發若干政策措施實施意見的通知》規定的企業所得稅優惠政策條件，該公司本 報告期所得稅稅率暫按15%執行。 (3)、農業特產稅：按照《湖北省農業特產稅征收管理實施細則》及《湖北省農村 稅費改革試點方案》執行。 (4)、其他稅項包括城建稅、房產稅、車船使用稅等依據有關稅法計征。 4、控股子公司及合營企業 本公司由母公司及下述各控股子公司組成，母公司是指公司總部管理機構、四川省 南充羽絨制品廠及物業分公司。 (1)、本公司擁有控制權的子公司概況如下： 擁有 注冊資本 公司名稱 注冊地 比例 （萬元） % 1、深圳金 100.00$ 深圳市 65.00 海輕紡有限公司 2、深圳四 200.00$ 海羽絨制造有限 深圳市 75.00 公司 3、深圳鑫 1,200.00 深圳市 75.00 海輕紡有限公司 4、海南四 292.00 海口市 100.00 海工貿綜合公司 5、上海天 100.00$ 上海市 75.00 歌服飾有限公司 6、上海同 5,624.13 人華塑門窗有限 上海市 99.11 公司 7、四川天 285.00 歌進出口有限責 成都市 90.88 任公司 8、荊州市 10,883.91 天歌現代農業有 荊州市 98.62 限公司 9、四川天 50.00 歌廣告傳播工程 成都市 98.00 公司 10、成都天 1,000.00 族金網科技有限 成都市 70.00 公司 南充市經 11、南充華 5,000.00 濟技術開 20.00 塑建材有限公司 發區 12、華塑建 成都市龍 12,000.00 95.83 材有限公司 泉驛區 13、山東華 山東章丘 8,000.00 12.50 塑建材有限公司 市 天津市西 14、天津同 1,500.00 青經濟開 80.00 人置業有限公司 發區 15、天歌科 200.00 技裝飾工程有限 成都市 99.00 公司 16、四川天 3,000.00 成都市 75.00 歌物業有限公司 公司名稱 經營范圍 生產經營各類面料的服裝、羽、毛絨制 1、深圳金 品、工藝美術品、床上用品以及相關的面輔 海輕紡有限公司 原材料 2、深圳四 制造各類羽毛、羽絨制品及以羽毛為原料 海羽絨制造有限 的復制品和生物制品。生產加工各類服裝及 公司 床上用品，服裝輔料及服飾（不含限制項目） 3、深圳鑫 生產經營各種新材料服裝、床上用品及 海輕紡有限公司 相關制品材料 羽毛、羽絨生產設備及服裝面輔料，化 工原料、羽絨生產所需設備及零部件、生畜 4、海南四 產品、百貨、絲綢、旅游工藝品，建材，機 海工貿綜合公司 電產品（不含汽車），計劃外金屬材料，觀賞 動、植物及制品；進出口業務 5、上海天 生產不涉及出口商品管理范圍的羽絨 歌服飾有限公司 服、風衣、笳克衫 物業管理，建筑材料、日用百貨、服裝 6、上海同 鞋帽、五金交電、鋼材、紡織品、羽絨制品、 人華塑門窗有限 電子產品、普通機械、服裝輔料、文化用品、 公司 農副產品的銷售，商務樓出租、住宿、服裝 生產加工 7、四川天 進出口業務（按照對外經貿部核準的商 歌進出口有限責 品目錄經營），來樣、來料加工、來件裝配、 任公司 補償貿易 8、荊州市 特種水產養殖、加工銷售、魚類飼料、 天歌現代農業有 動物飼料的生產銷售 限公司 9、四川天 設計、制作、發布、代理國內各項廣告業務 歌廣告傳播工程 及銷售百貨 公司 10、成都天 計算機及外圍設備、電子計算機網絡軟 族金網科技有限 件、應用平臺及網絡終端機設計施工維修等 公司 生產銷售塑鋼建材及組裝成型門窗，銷 售建材、化工產品；經營本企業自產產品及 11、南充華 技術的出口業務；經營本企業生產所需的原 塑建材有限公司 輔材料，儀器儀表、機械設備、零配件及技 術的進口業務；經營進料加工和“三來一補” 業務 開發、生產、銷售塑料制品、鋁合金制 品、化工原料及產品、塑料機械、模具；提 12、華塑建 供上列產品安裝服務；經營本企業自產產品 材有限公司 的企業業務和本企業所需要的機械設備、零 部件、原輔料的進出品業務 塑鋼門窗加工成套設備，塑料異型材， 管材擠出機生產線，型材模具；化學建材， 13、山東華 塑料型材，塑料門窗，鋁合金門窗；塑鋼機 塑建材有限公司 械技術開發、轉讓、咨詢，橡膠塑料研究開 發；資格證書范圍內自營進出口業務。（國家 有專項規定的項目按其審批許可范圍經營） 房地產開發、自有房屋銷售，物業管理， 14、天津同 房地產信息咨詢（以上國家又轉向規定的按 人置業有限公司 規定辦理執行后方可經營） 可承包單項工程造價在50萬元以下建 15、天歌科 筑裝飾工程的施工，銷售建筑材料，現代辦 技裝飾工程有限 公用品、照明電器、化工產品、五金、交電 公司 （不含進口攝像等器材） 16、四川天 開發、經營房地產，從事物業管理，提 歌物業有限公司 供相關咨詢服務 公司名稱 法定代表人 備 注 1、深圳金 劉壯成 海輕紡有限公司 2、深圳四 海羽絨制造有限 劉壯成 公司 3、深圳鑫 劉壯成 海輕紡有限公司 4、海南四 何軍 海工貿綜合公司 5、上海天 鄒昌浩 歌服飾有限公司 6、上海同 人華塑門窗有限 劉壯成 注1 公司 7、四川天 歌進出口有限責 劉壯成 任公司 8、荊州市 天歌現代農業有 韓本飛 限公司 9、四川天 歌廣告傳播工程 鄒昌浩 公司 10、成都天 族金網科技有限 劉壯成 公司 11、南充華 劉壯成 注2 塑建材有限公司 12、華塑建 劉壯成 材有限公司 13、山東華 劉壯成 塑建材有限公司 14、天津同 劉壯成 人置業有限公司 15、天歌科 技裝飾工程有限 鄒昌浩 公司 16、四川天 劉壯成 歌物業有限公司 注1：2004年6月10日，上海華塑置業有限公司更名為上海同人華塑門窗有限公司。 注2：2004年5月8日，本公司將持有的南充華塑建材有限公司79%的股權轉讓給華塑 建材有限公司，轉讓后，本公司占南充華塑建材有限公司注冊資本的20%，華塑建材公 司占南充華塑建材有限公司注冊資本的80%。 (2)、合并會計報表范圍的確定及變化： 根據財政部《合并會計報表的暫行規定》、《關于印發的通知》，本公司將上述擁有控制權的16家子公 司納入合并范圍。 (3)、新增股權購買日、股權轉讓收益確定方法： 以被轉讓的股權的所有權上的風險和報酬實質上已經轉移給購買方，出售或購買協 議已獲權力機構批準通過；已辦理必要的財產交接手續；已取得或支付購買價款的大部 分（超過50％）；企業已不能再從所持的股權中獲得利益和承擔風險；如果有關股權轉 讓需要經過國家有關部門批準，則在滿足上述條件并且取得國家有關部門的批準文件時 確認。 (4)、本公司暫無合營企業。 5、合并會計報表主要項目注釋：（單位：人民幣元） 5.1、貨幣資金 類別 2004-6-30 2003-12-31 現金 1,353,547.01 1,056,728.90 銀行存款 272,374,137.71 249,047,079.11 其他貨幣資金 265,924.87 213,777.11 合計 273,993,608.98 250,317,585.12 注：銀行存款中有160,000,000.00元存單已用于向銀行借款提供質押。 5.2、短期投資 項目 2004-6-30 2003-12-31 （1）股權投資 其中：股票投資 （2）債券投資 其中：國債投資 其他債券投資 （3）其他投資-委托理財 133,877,307.34 133,977,307.34 合計 133,877,307.34 133,977,307.34 短期投資跌價準備： 項目 2004-6-30 2003-12-31 （1）股權投資 （2）債券投資 （3）其他投資-委托理財 67,545,253.06 67,545,253.06 合計 67,545,253.06 67,545,253.06 5.3、應收賬款 (1)、賬齡分析： 2004-6-30 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 一年以內 52,288,112.31 55.99 2,607,672.25 一至二年 13,624,756.23 14.59 2,429,489.12 二至三年 7,185,667.60 7.69 2,155,700.28 三年以上 20,285,584.11 21.73 12,862,683.41 合計 93,384,120.25 100.00 20,055,545.06 2003-12-31 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 一年以內 54,158,409.34 56.34 2,707,920.48 一至二年 14,496,977.84 15.08 2,429,489.12 二至三年 7,185,667.60 7.48 2,155,700.28 三年以上 20,285,584.11 21.10 12,862,683.41 合計 96,126,638.89 100.00 20,155,793.29 (2)、應收賬款中無應收持有本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的款項。 (4)、期末本項目前五名金額合計14,256,372.31元，占應收賬款總額的比例為15. 27%。 5.4、其他應收款 (1)、賬齡分析： 2004-6-30 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 一年以內 27,776,869.89 21.27 3,530,622.30 一至二年 59,749,485.39 45.76 37,798,174.46 二至三年 5,855,238.89 4.48 1,790,345.16 三年以上 37,211,911.97 28.49 19,136,624.50 合計 130,593,506.14 100.00 62,255,766.42 2003-12-31 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 一年以內 33,740,214.21 24.59 2,854,966.79 一至二年 60,396,463.90 44.02 37,798,174.46 二至三年 5,855,238.89 4.27 1,790,345.16 三年以上 37,211,911.97 27.12 19,136,624.50 合計 137,203,828.97 100.00 61,580,110.91 (3)、期末本項目前五名金額明細如下： 單位名稱 欠款金額 成都錦陽西部開發實業公司 28,901,925.53 湖北正昌集團有限責任公司 23,789,291.01 北京天科銀通科技有限公司 9,200,000.00 李先成 8,000,000.00 海南銀通實業開發公司 2,600,000.00 合 計 72,491,216.54 單位名稱 欠款時間 欠款原因 成都錦陽西部開發實業公司 1-2 往來款項 湖北正昌集團有限責任公司 3年以上 往來款項 北京天科銀通科技有限公司 1-2 往來款項 李先成 1-2 往來款項 海南銀通實業開發公司 3年以上 往來款項 合 計 占其他應收款總額的55.51% 本項目中無應收持有本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位款項。 5.5、預付賬款 2004-6-30 賬齡 金額 比例% 一年以內 27,872,851.40 80.36 一至二年 6,565,169.92 19.06 二至三年 19,823.10 0.05 三年以上 179,908.64 0.53 合計 34,637,753.06 100.00 2003-12-31 賬齡 金額 比例% 一年以內 23,652,399.06 98.58 一至二年 142,146.82 0.59 二至三年 19,823.10 0.08 三年以上 179,908.64 0.75 合計 23,994,277.62 100.00 (1)、本項目本期余額比上年末增加43.52%，主要是子公司預付材料款所致。 (2)、本項目中無預付給持有本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的款項。 5.6、存貨 2004-6-30 類別 金額 跌價準備 材料采購 庫存材料 6,990,386.93 1,399,710.56 在產品 5,900,231.18 庫存商品 13,803,125.74 2,597,269.87 低值易耗品 303,297.67 委托加工物資 包裝物 委托代銷商品 1,390,062.71 1,163,989.90 合計 28,387,104.23 5,160,970.33 2003-12-31 類別 金額 跌價準備 材料采購 20,447.90 庫存材料 5,929,576.02 1,399,710.56 在產品 4,310,007.07 庫存商品 14,883,781.15 2,597,269.87 低值易耗品 699,164.02 委托加工物資 371,098.12 包裝物 152,399.49 委托代銷商品 1,449,549.03 1,163,989.90 合計 27,816,022.80 5,160,970.33 5.7、待攤費用 類別 2003-12-31 本期增加數 房租費 18,653.30 4,600.00 保險費 15,539.86 127,667.59 其他 96,878.26 870,901.67 暫估進項稅 530,341.88 合計 661,413.30 1,003,169.26 類別 本期攤銷數 2004-6-30 房租費 13,403.28 9,850.02 保險費 43,213.85 99,993.60 其他 205,298.25 762,481.68 暫估進項稅 530,341.88 合計 792,257.26 872,325.30 5.8、長期投資 1、長期投資項目 2003-12-31 項目 本期增加 金額 減值準備 A.長期股權投資 26,421,045.98 4,158,112.02 其中：股票投資 17,616,783.74 其他股權投資 8,300,126.35 4,158,112.02 股權投資差額 504,135.89 Ｂ.長期債權投資 37,800.80 合計 26,458,846.78 4,158,112.02 2004-6-30 項目 本期減少 金額 減值準備 A.長期股權投資 26,421,045.98 4,158,112.02 其中：股票投資 17,616,783.74 其他股權投資 8,300,126.35 4,158,112.02 股權投資差額 504,135.89 Ｂ.長期債權投資 37,800.80 合計 26,421,045.98 4,158,112.02 2、長期股權投資明細如下： （1）、股票投資明細 被投資公司名稱 股份類別 股票數量 四川省房地產股份有限公司 法人股 100萬股 四川省證券股份有限公司 法人股 239萬股 成都動力配件股份有限公司 法人股 216萬股 蜀都大廈股份有限公司 法人股 73.105萬股 大連冷凍機股份有限公司 法人股 126萬股 四川賽麗斯股份有限公司 法人股 4.5萬股 三亞東方旅業股份有限公司 法人股 100萬股 海南民源現代農業發展公司 法人股 20.8萬股 海南南洋船務股份有限公司 法人股 29.7萬股 海南和平實業股份有限公司 法人股 18.3萬股 海南高速公路股份有限公司 法人股 18萬股 陜西精密股份有限公司 個人股 0.85萬股 濟南人民商場股份有限公司 個人股 18.15萬股 山東華潔股份有限公司 個人股 1.25萬股 合計 被投資公司名稱 投資金額 備注 四川省房地產股份有限公司 1,000,000.00 成本法 四川省證券股份有限公司 2,490,000.00 成本法 成都動力配件股份有限公司 4,100,000.00 成本法 蜀都大廈股份有限公司 1,234,348.20 成本法 大連冷凍機股份有限公司 3,500,000.00 成本法 四川賽麗斯股份有限公司 64,500.00 成本法 三亞東方旅業股份有限公司 1,000,000.00 成本法 海南民源現代農業發展公司 208,000.00 成本法 海南南洋船務股份有限公司 297,000.00 成本法 海南和平實業股份有限公司 183,000.00 成本法 海南高速公路股份有限公司 540,000.00 成本法 陜西精密股份有限公司 125,923.22 成本法 濟南人民商場股份有限公司 2,688,831.11 成本法 山東華潔股份有限公司 185,181.21 成本法 合計 17,616,783.74 （2）、其他長期股權投資明細 被投資單位名稱 投資期限 投資金額 南充科技實業公司 長期 177,057.93 交通銀行成都分行 長期 3,900,000.00 天歌美國股份有限公司 長期 1,068,615.83 天歌華塑建材有限公司 長期 204,452.59 寧波大寧通信技術發展有限公司 長期 2,900,000.00 南充金海塑鋼配件有限公司 長期 50,000.00 合計 8,300,126.35 占被投資單位 被投資單位名稱 減值準備 備注 注冊資本比例 南充科技實業公司 177,057.93 成本法 交通銀行成都分行 成本法 天歌美國股份有限公司 1,068,615.83 成本法 天歌華塑建材有限公司 12,438.26 成本法 寧波大寧通信技術發展有限公司 2,900,000.00 成本法 南充金海塑鋼配件有限公司 成本法 合計 4,158,112.02 （3）、股權投資差額 被投資單位 初始金額 攤銷期限 年初余額 南充華塑建材有限公司 504,135.89 被投資單位 本期攤銷 期末攤余金額 南充華塑建材有限公司 504,135.89 5.9、固定資產: （1）、固定資產原值： 類別 2003-12-31 本期增加 房屋及建筑物 425,122,225.72 1,026,715.36 機器設備 153,914,211.37 7,628,246.76 運輸設備 16,474,008.70 246,809.24 其他 12,985,247.12 387,363,71 房屋裝修費 29,381,612.51 合計 637,877,305.42 9,289,135.07 類別 本期減少 2004-6-30 房屋及建筑物 426,148,941.08 機器設備 4,081,299.40 157,461,158.73 運輸設備 16,720,817.94 其他 9,310.40 13,363,300.43 房屋裝修費 29,381,612.51 合計 4,090,609.80 463,075,830.69 （2）、累計折舊 類別 2003-12-31 本期增加 房屋及建筑物 54,444,490.15 7,460,392.63 機器設備 53,015,004.39 6,269,212.94 運輸設備 7,878,582.45 637,691.23 其他 8,435,181.96 428,644.84 房屋裝修費 12,248,833.41 1,175,009.36 合計 136,022,092.36 15,970,951.00 類別 本期減少 2004-6-30 房屋及建筑物 61,904,882.78 機器設備 59,284,217.33 運輸設備 8,516,273.68 其他 8,863,826.80 房屋裝修費 13,423,842.77 合計 151,993,043.36 （3）、固定資產凈值： 類別 2003-12-31 本期增加 固定資產凈值 501,855,213.06 類別 本期減少 2004-6-30 固定資產凈值 491,082,787.33 （4）、固定資產減值準備： 類別 2003-12-31 本期增加 房屋及建筑物 57,797,654.30 機器設備 5,443,809.28 運輸設備 74,582.95 其他 854,813.34 合計 64,170,859.87 類別 本期減少 2004-6-30 房屋及建筑物 57,797,654.30 機器設備 5,443,809.28 運輸設備 74,582.95 其他 854,813.34 合計 64,170,859.87 （5）、固定資產凈額： 固定資產凈額 437,684,353.19 426,911,927.46 注：固定資產中的上海天歌大地大廈、成都大業大廈以及山東華塑建材有限公司部 分房屋、部分機器設備已用于向銀行借款作為抵押物。 5.10、在建工程 工程名稱 2003-12-31 本年增加 本年轉固數 航空港綜合樓 6,233,058.31 成都天歌輕工大廈 15,570,353.79 其中：利息資本化 3,453,119.29 成都出口加工區土地 3,311,868.00 子公司購建資產 1,314,579.00 零星工程 1,304,577.79 238,343.74 模具 1,093,690.00 南充新項目 299,617.17 合計 28,828,126.89 29,366,087.80 其中:利息資本化額 3,453,119.29 減：減值準備 5,453,119.39 在建工程凈額 23,375,007.50 資金 項目 工程名稱 其他減少數 2004-6-30 來源 進度 航空港綜合樓 6,233,058.31 自籌 25% 成都天歌輕工大廈 15,570,353.79 自籌 18% 其中：利息資本化 3,453,119.29 成都出口加工區土地 3,311,868.00 募集資金 子公司購建資產 1,314,579.00 自籌 零星工程 1,542,921.53 自籌 模具 1,093,690.00 南充新項目 299,617.17 合計 29,366,087.80 其中:利息資本化額 3,453,119.29 減：減值準備 5,453,119.39 在建工程凈額 23,912,968.41 5.11、無形資產 類別 原始金額 2003-12-31 本年增加 南羽廠土地使 15,656,800.00 11,411,902.15 用權 順慶區土地使 5,906,000.00 5,856,783.35 用權 成都航空港土 17,874,257.82 16,693,697.68 地使用權 山東華塑土地 1,422,300.00 1,411,463.44 使用權1 山東華塑土地 15,759,400.00 15,558,001.92 使用權2 山東華塑土地 10,308,200.00 10,235,479.00 使用權3 山東華塑土地 5,033,865.35 使用權4 上海服飾土地 3,002,500.00 2,671,344.03 使用權 南充華塑土地 8,097,755.99 7,652,986.50 使用權 南充華塑商標 500,000.00 350,000.00 使用權 華塑建材商標 4,200,000.00 4,060,000.00 使用權 合計 82,727,213.81 75,901,658.07 5,033,865.35 減:減值準備 凈值 75,901,658.07 本年 類別 本年攤銷 累計攤銷 2004-6-30 轉出 南羽廠土地使 97,854.75 11,314,047.40 用權 順慶區土地使 59,059.98 5,797,723.37 用權 成都航空港土 178,942.58 16,514,755.10 地使用權 山東華塑土地 1,4448.74 1,397,014.70 使用權1 山東華塑土地 50,349.52 15,507,652.40 使用權2 山東華塑土地 124,053.44 10,111,425.56 使用權3 山東華塑土地 5,033,865.35 使用權4 上海服飾土地 29,068.29 2,642,275.74 使用權 南充華塑土地 143,340.69 7,509,645.81 使用權 南充華塑商標 16,000.000 334,000.00 使用權 華塑建材商標 210,000.00 3,850,000.00 使用權 合計 923,117.99 80,012,405.43 減:減值準備 凈值 80,012,405.43 剩余攤 類別 銷月份 南羽廠土地使 467月 用權 順慶區土地使 589月 用權 成都航空港土 555月 地使用權 山東華塑土地 512月 使用權1 山東華塑土地 306月 使用權2 山東華塑土地 554月 使用權3 山東華塑土地 使用權4 上海服飾土地 373月 使用權 南充華塑土地 558月 使用權 南充華塑商標 79月 使用權 華塑建材商標 110月 使用權 合計 減:減值準備 凈值 注： （1）本年度增加的山東華塑土地使用權5,033,865.35元為山東華塑土地使用權1— 3的土地出讓金合計數。 （2）土地使用權中，航空港土地使用權、南充羽絨廠的土地使用權、山東華塑3宗 土地使用權、南充華塑土地使用權均用作向銀行借款的抵押物。 5.12、長期待攤費用 類別 原始金額 2003-12-31 本年增加 物業分公司裝 124,502.40 74,701.04 31,946.00 修費-1 物業分公司裝 371,786.77 334,608.07 修費-2 南充華塑公司 214,498.98 裝修 上海華塑裝修 2,514,614.96 2,263,153.46 費 上海服飾裝修 655,818.98 232,404.82 費 天津同人開辦 359,933.50 359,933.50 費 天歌物業公司 14,721,622.40 2,189,928.82 裝修費-1 天歌物業公司 253,429.60 50,686.03 裝修費-2 天歌物業公司 156,008.00 46,800.27 裝修費-3 合計 19,157,716.61 5,552,216.01 246,444.98 類別 本年轉出 本年攤銷 累計攤銷 物業分公司裝 7,289.98 57,091.34 修費-1 物業分公司裝 37,178.70 74,357.40 修費-2 南充華塑公司 裝修 上海華塑裝修 113,157.68 364,619.18 費 上海服飾裝修 54,113.58 477,527.74 費 天津同人開辦 38,564.28 38,564.28 費 天歌物業公司 736,081.14 13,267,774.72 裝修費-1 天歌物業公司 12,671.46 215,415.03 裝修費-2 天歌物業公司 7,800.00 117,007.73 裝修費-3 合計 1,006,856.82 14,612,357.42 剩余攤 類別 2004-6-30 銷年限 物業分公司裝 99,357.06 714月 修費-1 物業分公司裝 297,429.37 48月 修費-2 南充華塑公司 214,498.98 120月 裝修 上海華塑裝修 2,149,995.78 102月 費 上海服飾裝修 178,291.24 22月 費 天津同人開辦 321,369.22 費 天歌物業公司 1,453,847.68 12月 裝修費-1 天歌物業公司 38,014.57 17月 裝修費-2 天歌物業公司 39,000.27 33月 裝修費-3 合計 4,791,804.17 5.13、短期借款 項目 2004-6-30 2003-12-31 抵押借款 283,920,000.00 281,900,000.00 信用借款 擔保借款 90,460,000.00 101,750,000.00 質押借款 160,000,000.00 160,000,000.00 合計 534,380,000.00 543,650,000.00 注:（1）抵押借款見附注五.9、10、11； （2）質押借款質押物為定期存單16,000.00萬元； （3）擔保借款由山東同人實業有限公司為本公司擔保2,000.00萬元，為山東華塑 建材有限公司但保3,391萬元；本公司對子公司山東華塑建材有限公司借款1,075.00萬 元、四川天歌物業有限公司借款580.00萬元、南充華塑建材有限公司借款2,000.00萬元 提供了擔保。 本項目無逾期借款。 5.14、應付票據 本項目為82,200,000.00元，系應付購貨款開據的票據，尚未到承付期。本項目無 欠持有本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的款項。 5.15、應付賬款 本項目年末余額為18,057,854.48元,本項目無三年以上款項,本項目無應付持有本 公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的款項。 5.16、預收賬款 本項目年末余額為3,807,408.20元,本項目無預收持有本公司5%(含5%)以上表決權 股份的股東單位的款項。 5.17、應付股利 本項目年末余額為4,378,318.42,全部為應付法人股股利。 5.18、應交稅金 項目 004-6-30 2003-12-31 (1)增值稅 536,199.65 548,199.63 (2)所得稅 4,778,053.84 4,433,899.81 (3)營業稅 3,769,203.50 3,543,237.31 (4)城市維護建設稅 36,648.66 390,299.81 (5)房產稅 658,181.75 139,604.26 (6)印花稅 13,718.11 (7)代繳個人所得稅 575,964.47 535,252.56 (8)農業特產稅 80,000.00 (9)契稅、土地增值稅 (10)土地使用稅 45,268.66 合計 10,354,251.87 9,729,480.15 5.19、其他應交款 項目 2004-6-30 2003-12-31 (1)交通費附加 196,908.60 196,908.60 (2)教育費附加 168,263.56 173,312.91 (3)副調基金 1,544.60 1,462.64 (4)文化事業建設費 1,698.50 合計 366,716.76 373,382.65 5.20、其他應付款 本項目年末余額為21,047,313.92元，無應付持有本公司5%(含5%)以上表決權股份 的股東單位的款項。 5.21、預提費用 項目 2004-6-30 2003-12-31 職工買斷工齡款 365,999.82 425,981.90 利息 578,155.02 137,640.00 房租 60,000.00 董事會會務費 270,000.00 600,000.00 其他 780,950.22 753,569.49 合計 1,995,105.06 1,977,191.39 5.22、其他長期負債 項目 2004-6-30 2003-12-31 其他長期負債 1,712,713.89 1,728,430.29 5.23、股本 2003-12-31 本次變動增減(+,-) 項目 送股 配股 公積金轉股 其他 小計 一、尚未流通股份 19,901,760.00 1、發起人股份 其中： 國家擁有股份 19,901,760.00 境內法人持有股份 外資法人持有股份 其他 79,201,200.00 2、募集法人股 3、內部職工股 4、優先股或其他 99,102,960.00 尚未流通股份合計 150,906,925.00 二、已流通股份 1、境內上市人民幣普通 150,906,925.00 股 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 150,906,925.00 已流通股份合計 250,009,885.00 三、股份總數 項目 2004-6-30 一、尚未流通股份 19,901,760.00 1、發起人股份 其中： 國家擁有股份 19,901,760.00 境內法人持有股份 外資法人持有股份 其他 79,201,200.00 2、募集法人股 3、內部職工股 4、優先股或其他 99,102,960.00 尚未流通股份合計 150,906,925.00 二、已流通股份 1、境內上市人民幣普通 150,906,925.00 股 2、境內上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 150,906,925.00 已流通股份合計 250,009,885.00 三、股份總數 5.24、資本公積 項目 2003-12-31 本期增加 股本溢價 440,955,977.87 股權投資準備 10,315,923.47 其他 12,734,559.12 合計 464,006,460.46 項目 本期減少 2004-6-30 股本溢價 440,955,977.87 股權投資準備 10,315,923.47 其他 12,734,559.12 合計 464,006,460.46 5.25、盈余公積 項目 2003-12-31 本期增加 法定盈余公積 21,880,564.44 法定公益金 7,013,211.41 任意盈余公積 合計 28,893,775.85 項目 本期減少 2004-6-30 法定盈余公積 21,880,564.44 法定公益金 7,013,211.41 任意盈余公積 合計 28,893,775.85 5.26、未分配利潤 項目 2004-6-30 2003-12-31 一、凈利潤 8,873,574.56 10,879,807.09 加：年初未分配利潤 -354,501,794.22 -365,381,601.31 其他轉入 二、可供分配的利潤 -345,628,219.66 -354,501,794.22 減：提取法定盈余公積 提取法定公益金 提取職工獎勵及福利基金 提取儲備基金 提取企業發展基金 利潤歸還投資 三、可供股東分配的利潤 -345,628,219.66 -354,501,794.22 減：應付優先股股利 提取任意盈余公積 應付普通股股利 轉作股本的普通股股利 四、未分配利潤 -345,628,219.66 -354,501,794.22 5.27、主營業務收入、主營業務成本 (1)、2004-6-30 業務種類 主營業務收入 主營業務成本 建材 119,222,514.31 86,454,591.90 服裝 22,695,004.87 15,286,729.24 其他 319,700.00 合計 142,237,219.18 101,741,321.14 業務種類 營業毛利 建材 32,767,922.41 服裝 7,408,275.63 其他 319,700.00 合計 40,095,898.04 (2)、2003-6-30 業務種類 主營業務收入 主營業務成本 建材 27,821,858.52 19,327,362.04 服裝 20,536,815.78 14,553,754.41 資產租賃 4,258,542.10 其他 150,812.00 合計 52,768,028.40 33,881,116.45 業務種類 營業毛利 建材 8,494,496.48 服裝 5,983,061.37 資產租賃 4,258,542.10 其他 150,812.00 合計 18,886,911.95 5.28、主營業務稅金及附加 項目 2004-6-30 2003-6-30 營業稅 214,660.43 247,497.48 城市維護建設稅 169,380.61 16,265.61 交通費附加 77,545.94 -4,496.23 教育費附加 77,435.36 6,970.97 副調基金 3,568.97 4,466.16 文化事業建設費 1,612.50 4,524.36 農業特產稅 河道工程維護費 市政設施改建費 其他 合計 544,203.81 275,228.35 5.29、其他業務利潤 項目 其他業務收入 其他業務支出 材料銷售 550,715.57 432,199.51 資產租賃 房租收入 6,330,886.11 1,062,807.18 2004-6-30 售房收入 商標使用費 2,432,161.76 其他 10,976.84 小計 9,313,763.44 1,505,983.53 材料銷售 1,039.78 資產租賃 2003-6-30 其他 980,357.34 220,094.46 小計 981,397.12 220,094.46 項目 其他業務利潤 118,516.06 材料銷售 資產租賃 5,268,078.93 房租收入 2004-6-30 售房收入 商標使用費 其他 2,421,184.92 小計 7,807,779.91 材料銷售 1,039.78 資產租賃 2003-6-30 其他 760,262.88 小計 761,302.66 5.30、營業費用 本項目本期發生數為4,947,211.16元，比上年度同期大幅度增加，主要是合并范圍 增加所致。 5.31、管理費用 本項目本期發生數為21,753,591.33元，比上年度同期增加44%,主要是合并范圍增 加所致。 5.32、財務費用 類別 2004-6-30 2003-6-30 利息支出 10,817,664.90 7,635,622.68 減:利息收入 34,679.43 6,265,834.72 匯兌損失 16,466.08 7,344.52 減:匯兌收益 14,639.00 金融機構手續費 57,407.07 39,967.34 籌資費 139,737.08 合計 10,842,219.62 1,556,836.90 5.33、投資收益 2004-6-30 2003-6-30 項目 成本法 權益法 成本法 權益法 股票投資 其中:處置股票收益 債券投資 長期股權投資收益 長期投資減值準備 短期投資收益 -3,995.98 短期投資跌價準備 小計 -3,995.98 合計 -3,995.98 5.34補貼收入 本期收益4,521,883.00元,系山東華塑建材公司財政稅收返還款。 5.35、營業外收入 類別 2004-6-30 2003-6-30 罰款收入 121,115.41 9,802.00 處理固定資產收益 1,144.11 賠款收入 327,300.00 600.00 其他 53,162.59 1,132,085.31 合計 502,722.11 1,142,487.31 5.36、營業外支出 類別 2004-6-30 2003-6-30 罰款支出 22,357.96 28,437.54 處理固定資產損失 5,046.71 925.37 非正常流動資產損失 3,826.00 固定資產減值準備 擔保損失 其他 344,152.49 128,850.33 合計 375,383.16 158,213.24 6、母公司主要項目會計報表附注： 6.1、應收賬款 (1)、賬齡分析： 2004-6-30 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 一年以內 5,808,519.87 22.47 301,267.00 一至二年 二至三年 3,409,703.52 13.19 1,022,911.06 三年以上 16,635,615.66 64.34 10,870,416.94 合計 25,853,839.05 100.00 12,194,595.00 2003-12-31 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 一年以內 6,025,340.00 23.11 301,267.00 一至二年 二至三年 3,409,703.52 13.08 1,022,911.06 三年以上 16,635,615.66 63.81 10,870,416.94 合計 26,070,659.18 100.00 12,194,595.00 (1)、應收賬款中無應收持有本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位的款項。 (2)、年末本項目前五名金額合計10,249,389.92元，占應收賬款總額的比例為39. 64%。 6.2、其他應收款 (1)、賬齡分析： 2004-6-30 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 一年以內 79,709,891.39 84.40 3,446,470.79 一至二年 1,713,941.80 1.81 171,394.18 二至三年 4,082,290.81 4.32 1,224,687.24 三年以上 8,935,474.56 9.47 4,467,737.28 合計 94,441,598.56 100.00 9,310,289.49 2003-12-31 賬齡 金額 比例(%) 壞賬準備 一年以內 68,929,415.71 82.39 3,446,470.79 一至二年 1,713,941.80 2.05 171,394.18 二至三年 4,082,290.81 4.88 1,224,687.24 三年以上 8,935,474.56 10.68 4,467,737.28 合計 83,661,122.88 100.00 9,310,289.49 (2)、期末本項目前五名金額明細如下： 單位名稱 欠款金額 華塑建材有限公司 53,006,879.61 成都天族金網科技有限公司 12,870,099.39 上海同人華塑門窗有限公司 8,407,628.36 上海服飾公司 3,697,412.75 海南銀通實業開發公司 2,600,000.00 合 計 80,582,020.11 單位名稱 欠款時間 欠款原因 華塑建材有限公司 1年內 往來款項 成都天族金網科技有限公司 1年內 往來款項 上海同人華塑門窗有限公司 1年內 往來款項 上海服飾公司 1年內 往來款項 海南銀通實業開發公司 3年以上 往來款項 合 計 占其他應收款總額的85.32% (3)、本項目中無應收持有本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位款項。 6.3、長期投資 1、長期投資項目 2003-12-31 項目 本期增加 金額 減值準備 A.長期股權投資 376,401,493.44 4,158,112.01 21,569,902.01 其中：股票投資 17,616,783.74 其他股權投資 358,784,709.70 4,158,112.01 21,569,902.01 B.長期債權投資 37,800.80 合計 376,439,294.24 4,158,112.01 21,569,902.01 2004-6-30 項目 本期減少 金額 減值準備 A.長期股權投資 37,977,694.32 359,993,701.13 4,158,112.01 其中：股票投資 17,616,783.74 其他股權投資 37,977,694.32 342,376,917.39 4,158,112.01 B.長期債權投資 37,800.80 合計 38,015,494.32 359,993,701.13 4,158,112.01 注：(1)、本期增加數為21,569,902.01元，主要為增加對子公司投資損益調整。 (2)、本期減少數為37,977,694.32元,其中：子公司上交上年度利潤1,016,433.55 元，母公司將所持南充華塑建材有限公司79%的股權轉讓給華塑建材有限公司，轉讓金 額36,961,260.77元。 2、長期股權投資為其他長期股權投資，明細如下： （1）、股票投資明細 被投資公司名稱 股份類別 股票數量 四川省房地產股份有限公司 法人股 100萬股 四川省證券股份有限公司 法人股 239萬股 成都動力配件股份有限公司 法人股 216萬股 蜀都大廈股份有限公司 法人股 73.105萬股 大連冷凍機股份有限公司 法人股 126萬股 四川賽麗斯股份有限公司 法人股 4.5萬股 三亞東方旅業股份有限公司 法人股 100萬股 海南民源現代農業發展公司 法人股 20.8萬股 海南南洋船務股份有限公司 法人股 29.7萬股 海南和平實業股份有限公司 法人股 18.3萬股 海南高速公路股份有限公司 法人股 18萬股 陜西精密股份有限公司 個人股 0.85萬股 濟南人民商場股份有限公司 個人股 18.15萬股 山東華潔股份有限公司 個人股 1.25萬股 合計 被投資公司名稱 投資金額 備注 四川省房地產股份有限公司 1,000,000.00 成本法 四川省證券股份有限公司 2,490,000.00 成本法 成都動力配件股份有限公司 4,100,000.00 成本法 蜀都大廈股份有限公司 1,234,348.20 成本法 大連冷凍機股份有限公司 3,500,000.00 成本法 四川賽麗斯股份有限公司 64,500.00 成本法 三亞東方旅業股份有限公司 1,000,000.00 成本法 海南民源現代農業發展公司 208,000.00 成本法 海南南洋船務股份有限公司 297,000.00 成本法 海南和平實業股份有限公司 183,000.00 成本法 海南高速公路股份有限公司 540,000.00 成本法 陜西精密股份有限公司 125,923.22 成本法 濟南人民商場股份有限公司 2,688,831.11 成本法 山東華潔股份有限公司 185,181.21 成本法 合計 17,616,783.74 （2）、其他長期股權投資明細 投資期 被投資單位名稱 投資金額 限 1.深圳金海輕紡有限公司 長期 4,986,332.61 2.深圳四海羽絨制造有限公司 長期 12,083,056.780 3.深圳鑫海輕紡有限公司 長期 9,642,344.66 4.海南四海工貿綜合公司 長期 1,023,421.66 5.四川天歌進出口公司 長期 1,775,893.809 6.上海天歌服飾有限公司 長期 617,404.28 7.四川天歌物業有限公司 長期 13,298,005.32 8.荊州市天歌現代農業有限公司 長期 61,114,406.52 9.四川天歌廣告傳播工程公司 長期 934,378.95 10.成都天族金網科技有限公司 長期 0 11.天歌科技裝飾工程有限公司 長期 1,617,957.33 12.南充華塑建材有限公司 長期 10,851,811.27 13.上海同人華塑門窗有限公司 長期 53,961,936.05 14.華塑建材有限公司 長期 140,536,128.06 15.山東華塑料建材有限公司 長期 10,820,418.16 16.天津同人置業有限公司 長期 10,563,612.12 17.成都交通銀行 長期 3,900,000.00 18.天歌美國公司 長期 1,068,615.83 19.南充科技實業有限公司 長期 189,496.19 20.寧波大寧通訊技術發展公司 長期 2,900,000.00 合計 342,376,917.39 占被投資單位 被投資單位名稱 減值準備 備注 注冊資本比例 1.深圳金海輕紡有限公司 65.00 已合并 2.深圳四海羽絨制造有限公司 75.00 已合并 3.深圳鑫海輕紡有限公司 75.00 已合并 4.海南四海工貿綜合公司 100.00 已合并 5.四川天歌進出口公司 90.88 已合并 6.上海天歌服飾有限公司 75.00 已合并 7.四川天歌物業有限公司 75.00 已合并 8.荊州市天歌現代農業有限公司 98.62 已合并 9.四川天歌廣告傳播工程公司 98.00 已合并 10.成都天族金網科技有限公司 70.00 已合并 11.天歌科技裝飾工程有限公司 99.00 已合并 12.南充華塑建材有限公司 20.00 已合并 13.上海同人華塑門窗有限公司 99.11 已合并 14.華塑建材有限公司 95.83 已合并 15.山東華塑料建材有限公司 12.50 已合并 16.天津同人置業有限公司 80.00 已合并 17.成都交通銀行 成本法 18.天歌美國公司 1,068,615.82 成本法 19.南充科技實業有限公司 189,496.19 成本法 20.寧波大寧通訊技術發展公司 2,900,000.00 成本法 合計 4,158,112.01 （3）、按權益法核算投資單位權益變動情況： 被投資單位名稱 初始投資額 追加投資額 1.深圳金海輕紡有限公司 6,500,000.00$ 2.深圳四海羽絨制造有限公司 1,500,000.00$ 3.深圳鑫海輕紡有限公司 9,000,000.00 4.海南四海工貿綜合公司 2,920,000.00 5.四川天歌進出口公司 2,590,000.00 6.上海天歌服飾有限公司 750,000.00$ 7.四川天歌物業有限公司 22,500,000.00 8.荊州市天歌現代農業有限公司 107,339,100.00 9.四川天歌廣告傳播工程公司 490,000.00 10.成都天族金網科技有限公司 7,000,000.00 11.天歌科技裝飾工程有限公司 1,980,000.00 12.南充華塑建材有限公司 10,000,000.00 13.上海同人華塑門窗有限公司 55,741,300.00 14.華塑建材有限公司 115,000,000.00 15.山東華塑料建材有限公司 10,000,000.00 16.天津同人置業有限公司 12,000,000.00 合計 本期被投資單位 被投資單位名稱 本期分回現金紅利 權益增減額 1.深圳金海輕紡有限公司 684,639.07 2.深圳四海羽絨制造有限公司 579,967.98 3.深圳鑫海輕紡有限公司 654,010.69 4.海南四海工貿綜合公司 -16,638.33 5.四川天歌進出口公司 -7,231.59 6.上海天歌服飾有限公司 617,404.28 7.四川天歌物業有限公司 -219,655.43 8.荊州市天歌現代農業有限公司 -910,180.78 9.四川天歌廣告傳播工程公司 1,723.91 10.成都天族金網科技有限公司 0 11.天歌科技裝飾工程有限公司 10.19 12.南充華塑建材有限公司 1,528,808.40 13.上海同人華塑門窗有限公司 -633,954.93 14.華塑建材有限公司 19,212,158.13 15.山東華塑料建材有限公司 805,122.68 16.天津同人置業有限公司 -726,282.26 合計 21,569,902.01 （4）、股權投資差額 被投資單位 初始金額 攤銷期限 年初余額 南充華塑建 504,135.89 10年 材有限公司 被投資單位 本期攤銷 期末攤余金額 形成原因 南充華塑建 504,135.89 材有限公司 6.4、主營業務收入、主營業務成本 （1）、2004-6-30 業務種類 主營業務收入 主營業務成本 營業毛利 服裝 53,631.63 266,507.34 -212,875.71 合計 53,631.63 266,507.34 -212,875.71 （2）、2003-6-30 業務種類 主營業務收入 主營業務成本 營業毛利 服裝 86,338.72 401,542.25 -315,113.53 資產租賃 3,785,144.10 合計 3,871,482.82 401,452.25 3,470,030.57 6.5、投資收益 2004-6-30 項目 成本法 權益法 股票投資 其中:處置股票收益 債券投資 長期股權投資收益 21,569,902.01 長期投資減值準備 短期投資收益 短期投資跌價準備 應計被投資單位的債務 -90,848.12 小計 合計 21,479,053.89 2003-6-30 項目 成本法 權益法 股票投資 其中:處置股票收益 債券投資 長期股權投資收益 4,850,367.16 長期投資減值準備 短期投資收益 -3,995.98 短期投資跌價準備 應計被投資單位的債務 小計 -3,995.98 4,850,367.16 合計 4,846,371.18 注1：長期股權投資收益包括：權益法核算的子公司本年度損益調整21,479,053.8 9元。 注2：應計被投資單位的債務系控股子公司成都天族金網科技有限公司虧損導致投 資減計至零以后承但的虧損。 7、關聯方關系及其交易 （一）存在控制關系的關聯方 公司全稱 注冊地址 注冊資本(萬元) 1、山東同人實業有限公司 山東省濟南市 10,000.00 2、深圳金海輕紡有限公司 深圳市 100.00$ 3、深圳四海羽絨制造有限公司 深圳市 200.00$ 4、深圳鑫海輕紡有限公司 深圳市 1,200.00 5、海南四海工貿綜合公司 海口市 292.00 6、上海天歌服飾有限公司 上海市 100.00$ 7、上海同人華塑門窗有限公司 上海市 5,624.13 8、四川天歌進出口有限責任公司 成都市 285.00 9、荊州市天歌現代農業有限公司 湖北荊州市 10,883.91 10、四川天歌廣告傳播工程公司 成都市 50.00 11、成都天族金網科技有限公司 成都市 1,000.00 12、南充華塑建材有限公司 南充市 5,000.00 13、華塑建材有限公司 成都市 12,000.00 14、山東華塑建材有限公司 山東章丘市 8,000.00 15、天津同人置業有限公司 天津市 1,500.00 16、天歌科技裝飾工程有限公司 成都市 200.00 17、四川天歌物業有限公司 成都市 3,000.00 公司全稱 與本公司關系 經濟性質 1、山東同人實業有限公司 第一大股東 有限責任公司 2、深圳金海輕紡有限公司 子公司 有限責任公司 3、深圳四海羽絨制造有限公司 子公司 有限責任公司 4、深圳鑫海輕紡有限公司 子公司 有限責任公司 5、海南四海工貿綜合公司 子公司 ----- 6、上海天歌服飾有限公司 子公司 有限責任公司 7、上海同人華塑門窗有限公司 子公司 有限責任公司 8、四川天歌進出口有限責任公司 子公司 有限責任公司 9、荊州市天歌現代農業有限公司 子公司 有限責任公司 10、四川天歌廣告傳播工程公司 子公司 有限責任公司 11、成都天族金網科技有限公司 子公司 有限責任公司 12、南充華塑建材有限公司 子公司 有限責任公司 13、華塑建材有限公司 子公司 有限責任公司 14、山東華塑建材有限公司 子公司 有限責任公司 15、天津同人置業有限公司 子公司 有限責任公司 16、天歌科技裝飾工程有限公司 子公司 有限責任公司 17、四川天歌物業有限公司 子公司 有限責任公司 (二）存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化(單位:萬元) 公司名稱 2003-12-31 本年增加數 1、山東同人實業有限公司 10,000.00 2、深圳金海輕紡有限公司 100.00$ 3、深圳四海羽絨制造有限公司 200.00$ 4、深圳鑫海輕紡有限公司 1,200.00 5、海南四海工貿綜合公司 292.00 6、上海天歌服飾有限公司 100.00$ 7、上海同人華塑門窗有限公司 5,624.13 8、四川天歌進出口有限責任公司 285.00 9、荊州市天歌現代農業有限公司 10,883.91 10、四川天歌廣告傳播工程公司 50.00 11、成都天族金網科技有限公司 1,000.00 12、南充華塑建材有限公司 5,000.00 13、華塑建材有限公司 12,000.00 14、山東華塑建材有限公司 8,000.00 15、天津同人置業有限公司 1,500.00 16、天歌科技裝飾工程有限公司 200.00 17、四川天歌物業有限公司 3,000.00 公司名稱 本年減少數 2004-6-30 1、山東同人實業有限公司 10,000.00 2、深圳金海輕紡有限公司 100.00$ 3、深圳四海羽絨制造有限公司 200.00$ 4、深圳鑫海輕紡有限公司 1,200.00 5、海南四海工貿綜合公司 292.00 6、上海天歌服飾有限公司 100.00$ 7、上海同人華塑門窗有限公司 5,624.13 8、四川天歌進出口有限責任公司 285.00 9、荊州市天歌現代農業有限公司 10,883.91 10、四川天歌廣告傳播工程公司 50.00 11、成都天族金網科技有限公司 1,000.00 12、南充華塑建材有限公司 5,000.00 13、華塑建材有限公司 12,000.00 14、山東華塑建材有限公司 8,000.00 15、天津同人置業有限公司 1,500.00 16、天歌科技裝飾工程有限公司 200.00 17、四川天歌物業有限公司 3,000.00 （三）存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化(單位:萬元) 2003-12-31 單位名稱 本年增加 金額 所持股份% 1、山東同人實業有限公司 5,631.57 2、深圳金海輕紡有限公司 65.00$ 65.00 3、深圳四海羽絨制造有限公司 150.00$ 75.00 4、深圳鑫海輕紡有限公司 900.00 75.00 5、海南四海工貿綜合公司 292.00 100.00 6、上海天歌服飾有限公司 75.00$ 75.00 7、上海同人華塑門窗有限公司 5,574.13 8、四川天歌進出口有限責任公司 259.00 90.88 9、荊州市天歌現代農業有限公司 10,883.91 98.62 10、四川天歌廣告傳播工程公司 49.00 98.00 11、成都天族金網科技有限公司 700.00 70.00 12、南充華塑建材有限公司 4950.00 95.00 13、華塑建材有限公司 11,500.00 95.83 14、山東華塑建材有限公司* 1,000.00 12.5 15、天津同人置業有限公司 1200.00 80.00 16、天歌科技裝飾工程有限公司 198.00 99.00 17、四川天歌物業有限公司 2,250.00 75.00 2004-6-30 單位名稱 本年減少 金額 所持股份% 1、山東同人實業有限公司 5,631.57 2、深圳金海輕紡有限公司 65.00$ 65.00 3、深圳四海羽絨制造有限公司 150.00$ 75.00 4、深圳鑫海輕紡有限公司 900.00 75.00 5、海南四海工貿綜合公司 292.00 100.00 6、上海天歌服飾有限公司 75.00$ 75.00 7、上海同人華塑門窗有限公司 5,574.13 99.11 8、四川天歌進出口有限責任公司 259.00 90.88 9、荊州市天歌現代農業有限公司 10,883.91 98.62 10、四川天歌廣告傳播工程公司 49.00 98.00 11、成都天族金網科技有限公司 700.00 70.00 12、南充華塑建材有限公司 1000.00 20.00 13、華塑建材有限公司 11,500.00 95.83 14、山東華塑建材有限公司* 1,000.00 12.50 15、天津同人置業有限公司 1,200.00 80.00 16、天歌科技裝飾工程有限公司 198.00 99.00 17、四川天歌物業有限公司 2,250.00 75.00 （四）不存在控制關系的關聯方 公司名稱 與本公司關系 南充天益資產投資管理公司 股東 （五）關聯交易 山東同人實業有限公司本年度陸續為本公司及其控股子公司借款提供擔保，截止報 告期末擔保余額為5,391.00萬元。 （六）、關聯方單位往來款項金額(單位：元) 占本期全 關聯單位名 本期期末金 項目 部余額比 稱 額 例% 南充天益資 產投資管理 其他應付款 478,430.10 3.00 公司 南充科技實 其他應收款 1,007,628.25 0.2 業有限公司 占上年全 關聯單位名 上年期末數 部余額比 稱 例% 南充天益資 產投資管理 478,430.10 2.27 公司 南充科技實 1,007,628.25 0.89 業有限公司 8、或有事項 本報告期無重大訴訟、仲裁事項。 9、承諾事項 本報告期無承諾事項。 10、資產負債表日后非調整事項 本報告期無資產負債表日后非調整事項。 11、其他重要事項 本報告期無其他重要事項。 八、備查文件 （一）、載有董事長簽名的半年度報告文本； （二）、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計主管人員簽名并蓋章的會計 報表； （三）、報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公 告原稿。 同人華塑股份有限公司董事會 董事長（簽名）：倪進凱 二OO四年八月二十四日 附： 資產負債表 編制單位：同人華塑股份有限公司 單位：人民幣元 資 產 注釋 2004年6月30日 合并數 母公司 流動資產： 貨幣資金 5.1 273,993,608.98 171,070,080.50 短期投資 5.2 66,332,054.28 66,332,054.28 應收票據 應收股利 應收利息 應收帳款 5.3 73,328,575.19 13,659,244.05 其他應收款 5.4 68,337,739.72 85,131,309.07 預付帳款 5.5 34,637,753.06 6,600,000.00 應收補貼款 存貨 5.6 23,226,133.90 2,086,839.49 待攤費用 5.7 872,325.30 一年內到期的長期債權投資 其他流動資產 流動資產合計 540,728,190.43 344,879,527.39 長期投資： 長期股權投資 5.8 22,262,933.96 355,835,589.12 長期債權投資 長期投資合計 22,262,933.96 355,835,589.12 固定資產： 固定資產原價 5.9 643,075,830.69 237,098,581.15 減：累計折舊 5.9 151,993,043.36 47,176,636.00 固定資產凈值 5.9 491,082,787.33 189,921,945.15 減：固定資產減值準備 5.9 64,170,859.87 25,335,732.09 固定資產凈額 5.9 426,911,927.46 164,586,213.06 工程物資 在建工程 5.10 23,912,968.41 9,654,546.31 固定資產清理 4,730.00 固定資產合計 450,829,625.87 174,240,759.37 無形資產及其他資產： 無形資產 5.11 80,012,405.43 16,514,755.12 長期待攤費用 5.12 4,791,804.17 396,786.43 其他長期資產 無形資產及其他資產合計 84,804,209.60 16,911,541.55 遞延稅項： 遞延稅款借項 資產總計 1,098,624,959.86 891,867,417.43 資 產 2003年12月31日 合并數 母公司 流動資產： 貨幣資金 250,317,585.12 169,673,788.02 短期投資 66,432,054.28 66,432,054.28 應收票據 200,000.00 應收股利 應收利息 應收帳款 75,970,845.60 13,876,064.18 其他應收款 75,623,718.06 74,350,833.39 預付帳款 23,994,277.62 6,553,550.92 應收補貼款 存貨 22,655,052.47 2,353,346.83 待攤費用 661,413.30 一年內到期的長期債權投資 其他流動資產 流動資產合計 515,854,946.45 333,239,637.62 長期投資： 長期股權投資 22,262,933.96 372,255,819.68 長期債權投資 37,800.80 37,800.80 長期投資合計 22,300,734.76 372,293,620.48 固定資產： 固定資產原價 637,877,305.42 236,947,212.15 減：累計折舊 136,022,092.36 43,305,110.82 固定資產凈值 501,855,213.06 193,642,101.33 減：固定資產減值準備 64,170,859.87 25,335,732.09 固定資產凈額 437,684,353.19 168,306,369.24 工程物資 在建工程 23,375,007.50 9,607,986.31 固定資產清理 固定資產合計 461,059,360.69 177,914,355.55 無形資產及其他資產： 無形資產 75,901,658.07 16,693,697.68 長期待攤費用 5,552,216.01 409,309.11 其他長期資產 無形資產及其他資產合計 81,453,874.08 17,103,006.79 遞延稅項： 遞延稅款借項 資產總計 1,080,668,915.98 900,550,620.44 資產負債表（續表） 編制單位：同人華塑股份有限公司 單位：人民幣元 2004年6月30日 負債和股東權益 注釋 合并數 母公司 流動負債： 短期借款 5.13 534,380,000.00 395,780,000.00 應付票據 5.14 82,200,000.00 - 應付帳款 5.15 18,057,854.48 2,847,679.23 預收帳款 5.16 3,807,408.20 - 應付工資 2,851,451.89 - 應付福利費 4,558,948.46 1,504,994.58 應付股利 5.17 4,378,318.42 2,443,291.91 應交稅金 5.18 10,354,251.87 4,474,219.58 其他應交款 5.19 366,716.76 364,783.18 其他應付款 5.20 21,047,313.92 71,062,614.74 預提費用 5.21 1,995,105.06 365,999.82 預計負債 - 一年內到期的長期負債 - 其他流動負債 - 流動負債合計 683,997,369.06 478,843,583.04 長期負債： - 長期借款 - 應付債券 - 長期應付款 - 專項應付款 - 其他長期負債 5.22 1,712,713.89 31,199,086.86 長期負債合計 1,712,713.89 31,199,086.86 遞延稅項： - 遞延稅款貸項 - 負債合計 685,710,082.95 510,042,669.90 少數股東權益 15,632,975.26 - 股東權益： 股本 5.23 250,009,885.00 250,009,885.00 減:已歸還投資 股本凈額 250,009,885.00 250,009,885.00 資本公積 5.24 464,006,460.46 464,006,460.46 盈余公積 5.25 28,893,775.85 28,893,775.85 其中：法定公益金 7,013,211.41 7,013,211.41 未分配利潤 5.26 -345,628,219.66 -361,085,373.78 未確認的投資損失 股東權益合計 397,281,901.65 381,824,747.53 負債和股東權益合計 1,098,624,959.86 891,867,417.43 2003年12月31日 負債和股東權益 合并數 母公司 流動負債： 短期借款 543,650,000.00 414,960,000.00 應付票據 55,387,000.00 應付帳款 23,978,775.39 3,001,230.15 預收帳款 7,035,280.38 應付工資 3,308,525.63 應付福利費 4,326,217.82 1,403,498.79 應付股利 4,499,390.99 2,443,291.91 應交稅金 9,729,480.15 4,273,914.27 其他應交款 373,382.65 363,750.25 其他應付款 21,060,605.23 69,621,757.68 預提費用 1,977,191.39 425,981.90 預計負債 一年內到期的長期負債 其他流動負債 流動負債合計 675,325,849.63 496,493,424.95 長期負債： 長期借款 應付債券 長期應付款 專項應付款 其他長期負債 1,728,430.29 31,123,955.33 長期負債合計 1,728,430.29 31,123,955.33 遞延稅項： 遞延稅款貸項 負債合計 677,054,279.92 527,617,380.28 少數股東權益 15,263,228.50 股東權益： 股本 250,009,885.00 250,009,885.00 減:已歸還投資 股本凈額 250,009,885.00 250,009,885.00 資本公積 464,006,460.46 464,006,460.46 盈余公積 28,893,775.85 28,893,775.85 其中：法定公益金 7,013,211.41 7,013,211.41 未分配利潤 -354,501,794.22 -369,976,881.15 未確認的投資損失 -56,919.53 股東權益合計 388,351,407.56 372,933,240.16 負債和股東權益合計 1,080,668,915.98 900,550,620.44 利潤及利潤分配表 編制單位：同人華塑股份有限公司 單位：人民幣元 2004年6月30日 項目 注釋 合并數 一、主營業務收入 5.27 142,237,219.18 減：主營業務成本 5.27 101,741,321.14 主營業務稅金及附加 5.28 544,203.81 二、主營業務利潤 39,951,694.23 加：其他業務利潤 5.29 7,807,779.91 減：營業費用 5.30 4,947,211.16 管理費用 5.31 21,753,591.33 財務費用 5.32 10,842,219.62 三、營業利潤 10,216,452.03 加：投資收益 5.33 補貼收入 5.34 4,521,883.00 營業外收入 5.35 502,722.11 減：營業外支出 5.36 375,383.16 四、利潤總額 14,865,673.98 減：所得稅 5,092,965.10 少數股東權益 本期未確認的投資損失 899,134.32 五、凈利潤 8,873,574.56 加：年初未分配利潤 -354,501,794.22 其他轉入 六、可供分配的利潤 -345,628,219.66 減：提取法定盈余公積 提取法定公益金 提取職工獎勵及福利基金 提取儲備基金 提取企業發展基金 利潤歸還投資 七、可供投資者分配的利潤 -345,628,219.66 減：應付優先股股利 提取任意盈余公積 應付普通股股利 轉作股本的普通股股利 八、未分配利潤 -345,628,219.66 補充資料 1.出售、處置部門或被投資單位所得收益 2.自然災害發生的損失 3.會計政策變更增加（或減少）利潤總額 4.會計估計變更增加（或減少）利潤總額 5.債務重組損失 6.其他 2004年6月30日 2003年6月30日 項目 母公司 合并數 一、主營業務收入 53,631.63 52,768,028.40 減：主營業務成本 266,507.34 33,881,116.45 主營業務稅金及附加 271,852.45 275,228.35 二、主營業務利潤 -484,728.16 18,611,683.60 加：其他業務利潤 4,857,763.11 761,302.66 減：營業費用 803,146.63 管理費用 9,281,215.83 15,167,170.78 財務費用 7,426,833.31 1,556,836.90 三、營業利潤 -12,335,014.19 1,845,831.95 加：投資收益 21,479,053.89 -3,995.98 補貼收入 營業外收入 150.00 1,142,487.31 減：營業外支出 252,682.33 158,213.24 四、利潤總額 8,891,507.37 2,826,110.04 減：所得稅 355,997.30 少數股東權益 -1,984,823.85 本期未確認的投資損失 809,998.29 五、凈利潤 8,891,507.37 3,644,938.30 加：年初未分配利潤 -369,976,881.15 -291,643,786.93 其他轉入 六、可供分配的利潤 -361,085,373.78 -287,998,848.63 減：提取法定盈余公積 提取法定公益金 提取職工獎勵及福利基金 提取儲備基金 提取企業發展基金 利潤歸還投資 七、可供投資者分配的利潤 -361,085,373.78 -287,998,848.63 減：應付優先股股利 提取任意盈余公積 應付普通股股利 轉作股本的普通股股利 八、未分配利潤 -361,085,373.78 -287,998,848.63 補充資料 1.出售、處置部門或被投資單位所得收益 2.自然災害發生的損失 3.會計政策變更增加（或減少）利潤總額 4.會計估計變更增加（或減少）利潤總額 5.債務重組損失 6.其他 2003年6月30日 項目 母公司 一、主營業務收入 3,871,482.82 減：主營業務成本 401,452.25 主營業務稅金及附加 238,068.53 二、主營業務利潤 3,231,962.04 加：其他業務利潤 741,302.66 減：營業費用 管理費用 7,199,821.64 財務費用 -1,028,015.68 三、營業利潤 -2,198,541.26 加：投資收益 4,846,371.18 補貼收入 營業外收入 1,124,725.68 減：營業外支出 127,617.30 四、利潤總額 3,644,938.30 減：所得稅 少數股東權益 本期未確認的投資損失 五、凈利潤 3,644,938.30 加：年初未分配利潤 -299,531,191.78 其他轉入 六、可供分配的利潤 -295,886,253.48 減：提取法定盈余公積 提取法定公益金 提取職工獎勵及福利基金 提取儲備基金 提取企業發展基金 利潤歸還投資 七、可供投資者分配的利潤 -295,886,253.48 減：應付優先股股利 提取任意盈余公積 應付普通股股利 轉作股本的普通股股利 八、未分配利潤 -295,886,253.48 補充資料 1.出售、處置部門或被投資單位所得收益 2.自然災害發生的損失 3.會計政策變更增加（或減少）利潤總額 4.會計估計變更增加（或減少）利潤總額 5.債務重組損失 6.其他 現金流量表 編制單位：同人華塑股份有限公司 2004年1-6月 單位：人民幣元 項目 注釋 合并 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 175,345,708.11 收到的稅費返還 1,102,870.93 收到的其他與經營活動有關的現金 29,488,063.20 現金流入小計 205,936,642.24 購買商品、接受勞務支付的現金 110,361,906.10 支付給職工以及為職工支付的現金 23,031,208.75 支付的各項稅費 8,278,465.07 支付的其他與經營活動有關的現金 42,173,577.54 現金流出小計 183,845,157.46 經營活動產生的現金流量凈額 22,091,484.78 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資所收到的現金 100,000.00 取得投資收益所收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 499,257.85 收到的其他與投資活動有關的現金 現金流入小計 599,257.85 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 9,737,076.86 投資所支付的現金 支付的其他與投資活動有關的現金 116,570.54 現金流出小計 9,853,647.40 投資活動產生的現金流量凈額 -9,254,389.55 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資所收到的現金 借款所收到的現金 187,820,000.00 收到的其他與籌資活動有關的現金 23,536,335.14 現金流入小計 211,356,335.14 償還債務所支付的現金 187,919,823.35 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 10,976,443.02 支付的其他與籌資活動有關的現金 1,620,277.17 現金流出小計 200,516,543.54 籌資活動產生的現金流量凈額 10,839,791.60 項目 母公司 一、經營活動產生的現金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現金 5,321,444.88 收到的稅費返還 收到的其他與經營活動有關的現金 69,123,171.68 現金流入小計 74,444,616.56 購買商品、接受勞務支付的現金 支付給職工以及為職工支付的現金 1,326,607.96 支付的各項稅費 支付的其他與經營活動有關的現金 74,970,839.24 現金流出小計 76,297,447.20 經營活動產生的現金流量凈額 -1,852,830.64 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資所收到的現金 100,000.00 取得投資收益所收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額 收到的其他與投資活動有關的現金 現金流入小計 100,000.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 229,905.00 投資所支付的現金 支付的其他與投資活動有關的現金 現金流出小計 229,905.00 投資活動產生的現金流量凈額 -129,905.00 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資所收到的現金 借款所收到的現金 168,020,000.00 收到的其他與籌資活動有關的現金 450.02 現金流入小計 168,020,450.02 償還債務所支付的現金 157,200,000.00 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 5,821,545.35 支付的其他與籌資活動有關的現金 1,619,876.55 現金流出小計 164,641,421.90 籌資活動產生的現金流量凈額 3,379,028.12 現金流量表（續表） 編制單位：同人華塑股份有限公司 2004年1-6月 單位：人民幣元 項 目 注釋 合并 四、匯率變動對現金的影響 -862.97 五、現金及現金等價物凈增加額 23,676,023.86 補充資料： 1.將凈利潤調節為經營活動現金流量: 凈利潤 8,873,574.56 加:少數股東收益 899,134.31 加:計提的資產減值準備 固定資產折舊 15,970,951.00 無形資產攤銷 704,284.51 長期待攤費用攤銷 1,006,856.82 待攤費用減少（減：增加） -210,912.00 預提費用增加（減：減少） -14,339.88 處置固定資產、無形資產和其他長期資產 -19,709.04 固定資產報廢損失 財務費用 10,823,223.25 投資損失（減：收益） 遞延稅款貸項（減：借項） 98,982.88 存貨的減少（減：增加） -571,081.43 經營性應收項目的減少（減：增加） -13,286,252.38 經營性應付項目的增加（減：減少） -2,183,227.82 其他 經營活動產生的現金流量凈額 22,091,484.78 2.不涉及現金收支的投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3.現金及現金等價物凈增加情況: 現金的期末余額 273,993,608.98 減：現金的期初余額 250,317,585.12 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 23,676,023.86 項 目 母公司 四、匯率變動對現金的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 1,396,292.48 補充資料： 1.將凈利潤調節為經營活動現金流量: 凈利潤 8,891,507.37 加:少數股東收益 加:計提的資產減值準備 固定資產折舊 3,871,525.18 無形資產攤銷 178,942.56 長期待攤費用攤銷 44,468.68 待攤費用減少（減：增加） 預提費用增加（減：減少） -59,982.08 處置固定資產、無形資產和其他長期資產 固定資產報廢損失 財務費用 7,426,833.31 投資損失（減：收益） -21,479,053.89 遞延稅款貸項（減：借項） 存貨的減少（減：增加） 266,507.34 經營性應收項目的減少（減：增加） -1,691,464.91 經營性應付項目的增加（減：減少） 697,885.80 其他 經營活動產生的現金流量凈額 -1,852,830.64 2.不涉及現金收支的投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3.現金及現金等價物凈增加情況: 現金的期末余額 171,070,080.50 減：現金的期初余額 169,673,788.02 加：現金等價物的期末余額 減：現金等價物的期初余額 現金及現金等價物凈增加額 1,396,292.48 資產減值準備表（合并） 編制單位：同人華塑股份有限公司 2004年6月 單位：人民幣：元 項 目 年初余額 本年增加數 一、壞賬準備合計 81,735,904.20 675,655.51 其中：應收賬款 20,155,793.29 其他應收款 61,580,110.91 675,655.51 二、短期投資跌價準備合計 67,545,253.06 其中：股票投資 67,545,253.06 債券投資 三、存貨跌價準備合計 5,160,970.33 其中：庫存商品 2,597,269.87 委托代銷商品 1,163,989.90 原材料 1,399,710.56 四、長期投資減值準備合計 4,158,112.02 其中：長期股權投資 4,158,112.02 長期債權投資 五、固定資產減值準備合計 64,170,859.87 其中：房屋、建筑物 58,651,289.87 機器設備 5,519,570.00 六、無形資產減值準備 其中：土地使用權 商標權 七、在建工程減值準備 5,453,119.39 八、委托貸款減值準備 九、總計 228,224,218.87 675,655.51 項 目 本年減少數 1-6月 一、壞賬準備合計 100,248.23 82,311,311.48 其中：應收賬款 100,248.23 20,055,545.06 其他應收款 62,255,766.42 二、短期投資跌價準備合計 67,545,253.06 其中：股票投資 67,545,253.06 債券投資 三、存貨跌價準備合計 5,160,970.33 其中：庫存商品 2,597,269.87 委托代銷商品 1,163,989.90 原材料 1,399,710.56 四、長期投資減值準備合計 4,158,112.02 其中：長期股權投資 4,158,112.02 長期債權投資 五、固定資產減值準備合計 64,170,859.87 其中：房屋、建筑物 58,651,289.87 機器設備 5,519,570.00 六、無形資產減值準備 其中：土地使用權 商標權 七、在建工程減值準備 5,453,119.39 八、委托貸款減值準備 九、總計 100,248.23 228,799,626.15

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