廣東雷伊股份有限公司2002年年度報(bào)告

報(bào)告期 2002-12-31

公告日期 2003-04-29

重要提示 本公司董事會(huì)及其董事保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或 者重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶責(zé)任。 公司董事長(zhǎng)陳鴻成先生、財(cái)務(wù)總監(jiān)李國(guó)強(qiáng)先生聲明：保證年度報(bào)告中財(cái)務(wù)報(bào)告的 真實(shí)、完整。 本報(bào)告期財(cái)務(wù)報(bào)告經(jīng)深圳鵬城會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)，并出具了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見的審 計(jì)報(bào)告。 目錄 第一節(jié)公司基本情況簡(jiǎn)介 第二節(jié)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要 第三節(jié)股本變動(dòng)及股東情況 第四節(jié)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和員工情況 第五節(jié)公司治理結(jié)構(gòu) 第六節(jié)股東大會(huì)簡(jiǎn)介 第七節(jié)董事會(huì)報(bào)告 第八節(jié)監(jiān)事會(huì)報(bào)告 第九節(jié)重要事項(xiàng) 第十節(jié)財(cái)務(wù)報(bào)告 第十一節(jié)備查文件目錄 第一節(jié)公司基本情況簡(jiǎn)介 一、公司法定中文名稱：廣東雷伊股份有限公司 中文名稱縮寫：雷伊 公司法定英文名稱：GUANGDONG RIEYS COMPANY LTD. 英文名稱縮寫：rieys 二、公司法定代表人：陳鴻成 三、公司董事會(huì)秘書：周皓琳 電子信箱：zhl@200168.com 證券事務(wù)代表：徐巍 電子信箱：xw@200168.com 聯(lián)系電話：0755—82960823 傳真：0755—82960383 聯(lián)系地址：深圳市福田區(qū)益田路江蘇大廈26層董秘辦公室 四、公司注冊(cè)地址：廣東省普寧市軍埠鎮(zhèn)美新工業(yè)園 公司辦公地址：深圳市福田區(qū)益田路江蘇大廈26層 郵政編碼：518000 公司國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址： 公司電子信箱：rieys@200168.com 五、公司選定的信息披露報(bào)紙名稱：《證券時(shí)報(bào)》、香港《大公報(bào)》 公司登載年度報(bào)告的中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定國(guó)際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址： cn 公司年度報(bào)告?zhèn)渲玫攸c(diǎn)：深圳市福田區(qū)益田路江蘇大廈26層董秘辦公室 六、公司股票上市交易所：深圳證券交易所 股票簡(jiǎn)稱：雷伊B 股票代碼： 200168 七、公司首次注冊(cè)登記日期：1997年11月17日 公司首次注冊(cè)登記地點(diǎn)：廣東省工商行政管理局 企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)：4400001000088 稅務(wù)登記號(hào)碼：445281231131833 公司聘請(qǐng)國(guó)內(nèi)會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱：深圳鵬城會(huì)計(jì)師事務(wù)所 辦公地址：深圳市東門南路2006號(hào)寶豐大廈5樓 公司聘請(qǐng)國(guó)際會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱：香港正風(fēng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所 辦公地址：香港干諾道中168-200號(hào)信德中心招商局大廈12樓 第二節(jié)會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要 一、本年度主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)（單位：元） 項(xiàng)目 2002年度 利潤(rùn)總額 49,278,243 凈利潤(rùn) 40,145,854 扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤(rùn) 32,706,784 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 111,664,548 其它業(yè)務(wù)利潤(rùn) -666,034 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 50,259,271 投資收益 -2,430,575 補(bǔ)貼收入 2,197,125 營(yíng)業(yè)外收支凈額 -747,578 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 98,372,310 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 131,762,259 注：扣除非經(jīng)常性損益項(xiàng)目及涉及金額：營(yíng)業(yè)外收入125,445元，存貨盤盈162,4 50元，資金占用費(fèi)收入5,761,627元，補(bǔ)貼收入2,197,125元；營(yíng)業(yè)外支出873,023.49 。 按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則審計(jì)的差異說(shuō)明： 經(jīng)深圳鵬城會(huì)計(jì)師事務(wù)所依據(jù)中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行審計(jì)之2002年度的稅后利潤(rùn)為人 民幣40,145,854元；經(jīng)香港正風(fēng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所按照國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則進(jìn)行審計(jì)之2002年度 的稅后利潤(rùn)為人民幣41,912,429元，其差異調(diào)整項(xiàng)目如下(單位：人民幣：元)： 經(jīng)深圳鵬城會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)之稅后利潤(rùn) 40,145,854 根據(jù)國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則調(diào)整如下： 沖銷商標(biāo)權(quán)相關(guān)的攤銷 1,135,135 遞延稅項(xiàng) 631,440 經(jīng)香港正風(fēng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)之稅后利潤(rùn) 41,912,429 二、截止報(bào)告期末公司近三年的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)： (單位:元) 指標(biāo)項(xiàng)目 2002年 2001年 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 476,822,720 401,930,781 凈利潤(rùn) 40,145,854 33,904,005 總資產(chǎn) 958,492,660 732,757,864 股東權(quán)益（不含少數(shù)股東權(quán)益） 411,121,036 370,909,443 每股收益（元/股） 0.23 0.19 加權(quán)平均每股收益 0.23 0.19 全面攤薄每股收益 0.23 0.19 扣除非經(jīng)常性損益后的每股收益 0.18 0.17 每股凈資產(chǎn)（元/股） 2.32 2.10 調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)（元/股） 2.32 2.09 每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 0.56 -0.38 凈資產(chǎn)收益率（%） 9.76 9 指標(biāo)項(xiàng)目 2000年 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 599,059,225 凈利潤(rùn) 63,047,333 總資產(chǎn) 680,123,471 股東權(quán)益（不含少數(shù)股東權(quán)益） 364,333,137 每股收益（元/股） 0.36 加權(quán)平均每股收益 0.52 全面攤薄每股收益 0.36 扣除非經(jīng)常性損益后的每股收益 0.52 每股凈資產(chǎn)（元/股） 2.06 調(diào)整后的每股凈資產(chǎn)（元/股） 2.05 每股經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 0.16 凈資產(chǎn)收益率（%） 17 三、根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于發(fā)布《公開發(fā)行證券公司信息披露編報(bào)規(guī)則》第9號(hào)通知 精神，公司2002年按全面攤薄法和加權(quán)平均法計(jì)算的凈資產(chǎn)收益率及每股收益： 凈資產(chǎn)收益率（%） 報(bào)告期利潤(rùn) 全面攤薄 加權(quán)平均 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 27.16 28.56 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 12.22 12.85 凈利潤(rùn) 9.76 10.27 扣除非經(jīng)營(yíng)性損益后的凈利潤(rùn) 7.96 8.37 每股收益（元/股） 報(bào)告期利潤(rùn) 全面攤薄 加權(quán)平均 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 0.63 0.63 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 0.28 0.28 凈利潤(rùn) 0.23 0.23 扣除非經(jīng)營(yíng)性損益后的凈利潤(rùn) 0.18 0.18 四、報(bào)告期內(nèi)股東權(quán)益變動(dòng)情況：（單位：元） 項(xiàng)目 股本 資本公積 盈余公積 期初數(shù) 177,000,000 92,786,895 51,795,038 本期增加 16,021,878 本期減少 65,739 期末數(shù) 177,000,000 92,852,634 67,816,916 變動(dòng)原因 合并新增 本期提取 下屬公司 項(xiàng)目 法定公益金 未分配利潤(rùn) 股東權(quán)益合計(jì) 期初數(shù) 8,265,013 49,327,510 370,909,443 本期增加 2,007,293 24123976 40,211,593 本期減少 期末數(shù) 10,272,306 73,451,786 411,121,036 變動(dòng)原因 本期提取 利潤(rùn)分配 本年盈利 第三節(jié)股本變動(dòng)及股東情況介紹 一、股本變動(dòng)情況 1、公司股份本變動(dòng)情況表（截止2002年12月31日） 2002年度公司股份變動(dòng)情況表 （單位：股） 本次變動(dòng)增減（+，—） 股份類別 本次變動(dòng)前 配 送 公積金 增 股 股 轉(zhuǎn)股 發(fā) 一、未上市流通股份 1、發(fā)起人股份 108,000,000 其中： 國(guó)家持有股份 境內(nèi)法人持有股份 91,125,000 境外法人持有股份 其他 16,875,000 2、募集法人股份 3、內(nèi)部職工股 4、優(yōu)先股或其他 其中：轉(zhuǎn)配股 未上市流通股份合計(jì) 108,000,000 二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 2、境內(nèi)上市外資股 69,000,000 3、境外上市外資股 4、其他 已上市流通股份合計(jì) 三、股份總數(shù) 177,000,000 本次變動(dòng)增減（+，—） 本次變 股份類別 其他 小計(jì) 動(dòng)后 一、未上市流通股份 1、發(fā)起人股份 91,125,000 其中： 國(guó)家持有股份 境內(nèi)法人持有股份 91,125,000 境外法人持有股份 其他 -16,875,000 -16,875,000 2、募集法人股份 3、內(nèi)部職工股 4、優(yōu)先股或其他 其中：轉(zhuǎn)配股 未上市流通股份合計(jì) 91,125,000 二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 2、境內(nèi)上市外資股 +16,875,000 +16,875,000 85,875,000 3、境外上市外資股 4、其他 已上市流通股份合計(jì) 三、股份總數(shù) 177,000,000 注：根據(jù)證監(jiān)公司字[2002]6號(hào)文《關(guān)于核準(zhǔn)廣東雷伊股份有限公司非上市外資股 上市流通的通知》，公司股東陳美香女士持有的公司16,875,000股非上市外資股轉(zhuǎn)為 B股流通股，自2002年3月2日起一年后在深圳證券交易所B股市場(chǎng)流通。因此，公司發(fā) 起人股份變?yōu)?1,125,000股，境內(nèi)上市外資股變85,875,000股。 2、股票發(fā)行和上市情況 （1）截止報(bào)告期末，公司股票發(fā)行情況： 本公司是通過(guò)股份制改組、以發(fā)起方式成立的股份有限公司。1997年公司成立時(shí) ，向發(fā)起人發(fā)行股份8000萬(wàn)股。發(fā)行價(jià)為每股人民幣1元。1999年4月，經(jīng)公司股東大 會(huì)批準(zhǔn)，實(shí)行送紅股方案，即以1998年度末登記在冊(cè)的股份總數(shù)，每10股送3.5股，共 計(jì)送紅股2800萬(wàn)股，公司股份總數(shù)增至10800萬(wàn)股。經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)證監(jiān)發(fā) 行字（2000）133號(hào)文件核準(zhǔn)，2000年10月17--18日，公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股（B股 ）6000萬(wàn)股，發(fā)行價(jià)格：2.38港元/股，上述境內(nèi)上市外資股于2000年10月27日獲準(zhǔn)在 深圳證券交易所上市交易。公司首次發(fā)行后又授權(quán)主承銷商行使超額配售權(quán)，以與首 次發(fā)行相同價(jià)格超額配售900萬(wàn)境內(nèi)上市外資股。超額配售的900萬(wàn)股，獲準(zhǔn)于2000年 11月27日在深圳證券交易所上市交易。 （2）報(bào)告期內(nèi)公司股本總數(shù)未發(fā)生變化。 （3）公司無(wú)內(nèi)部職工股。 二、股東情況介紹 1、截止2002年12月31日，本公司股東總數(shù)為15,250戶。 2、公司前十名股東持股情況（截止2002年12月31日） 單位：萬(wàn)股 序號(hào)股東名稱 年末持股數(shù) 占總股本比率（%） 1 深圳市升恒昌實(shí)業(yè)有限公司 65,475,000 36.99% 2 陳美香 16,875,000 9.53% 3 普寧市匯隆紡織有限公司 12,150,000 6.86% 4 汕頭市升平區(qū)聯(lián)華實(shí)業(yè)有限公司 6,750,000 3.81% 5 深圳市中生科投資有限公司 6,750,000 3.81% CBNY S/A PNC/SKAND SELECT 4,423,646 2.50% FUND/CHINA EQUITY 7 文燦榮 928,229 0.52% 8 陳麗瓊 891,000 0.50% 9 ZHOUXIAOHUA 500,000 0.28% 10 溫海根 357,071 0.21% 序號(hào)股東名稱 股份類別 1 深圳市升恒昌實(shí)業(yè)有限公司 發(fā)起法人股 2 陳美香 外資流通股 3 普寧市匯隆紡織有限公司 發(fā)起法人股 4 汕頭市升平區(qū)聯(lián)華實(shí)業(yè)有限公司 發(fā)起法人股 5 深圳市中生科投資有限公司 發(fā)起法人股 CBNY S/A PNC/SKAND SELECT 外資流通股 FUND/CHINA EQUITY 7 文燦榮 外資流通股 8 陳麗瓊 外資流通股 9 ZHOUXIAOHUA 外資流通股 10 溫海根 外資流通股 注：（1）深圳市升恒昌實(shí)業(yè)有限公司（原普寧市海成實(shí)業(yè)有限公司）、汕頭市升 平區(qū)聯(lián)華實(shí)業(yè)有限公司和深圳市中生科投資有限公司以其持有本公司的股份為本公司 向中國(guó)光大銀行深圳城東支行申請(qǐng)的授信額度提供質(zhì)押擔(dān)保。詳見本公司于2002年7月 18日刊登于《證券時(shí)報(bào)》和香港《大公報(bào)》上的公告。 （2）普寧市海成實(shí)業(yè)有限公司已遷址至深圳市，并變更公司名稱為深圳市升恒昌 實(shí)業(yè)有限公司。詳見本公司于2002年8月7日刊登于《證券時(shí)報(bào)》和香港《大公報(bào)》上 的公告。 （3）2003年1月，普寧市匯隆紡織有限公司將其持有本公司的1,215萬(wàn)股協(xié)議轉(zhuǎn)讓 給深圳市中生科投資有限公司。詳見本公司于2003年2月11日刊登于《證券時(shí)報(bào)》和香 港《大公報(bào)》上的公告。 （4）2003年3月，深圳市中生科投資有限公司的股東蔡繼華先生將其持有的深圳 市中生科投資有限公司的股權(quán)協(xié)議轉(zhuǎn)讓給陳雪汶女士，深圳市中生科投資有限公司并 且于2003年3月變更公司名稱為深圳市日昇投資有限公司。詳見本公司于2003年4月1日 刊登于《證券時(shí)報(bào)》和香港《大公報(bào)》上的公告。 （5）汕頭市升平區(qū)聯(lián)華實(shí)業(yè)有限公司于2003年4月7日經(jīng)汕頭市工商行政管理局核 準(zhǔn)變更名稱為汕頭市聯(lián)華實(shí)業(yè)有限公司。 （6）深圳市升恒昌實(shí)業(yè)有限公司、陳美香女士、汕頭市聯(lián)華實(shí)業(yè)有限公司和深圳 市日昇投資有限公司存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，屬于《上市公司股東持股變動(dòng)信息披露管理辦法 》規(guī)定的一致行動(dòng)人。 3、公司控股股東情況 （1）公司控股股東為深圳市升恒昌實(shí)業(yè)有限公司，持有公司6547.5萬(wàn)股，占總股 本的36.99%。該公司注冊(cè)資本9800萬(wàn)元，注冊(cè)地址為深圳市寶安南路湖北寶豐大廈五 樓，法定代表人陳鴻海。陳鴻海先生持有該公司30%的股權(quán)，陳鴻成先生持有該公司7 0%的股權(quán)。該公司經(jīng)營(yíng)范圍為：銷售五金、交電、建材、電子產(chǎn)品、汽車配件。 　　（2）深圳市升恒昌實(shí)業(yè)有限公司的實(shí)際控制人為陳鴻成先生。陳鴻成先生從事企 業(yè)經(jīng)營(yíng)管理工作20年，曾任普寧市鴻興織造制衣廠有限公司董事長(zhǎng)兼總裁，普寧市海 成實(shí)業(yè)有限公司執(zhí)行董事。陳鴻成先生是廣東省普寧市政協(xié)常務(wù)委員，廣東省、揭陽(yáng) 市人大代表。一九九八年被評(píng)為廣東省優(yōu)秀鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)家、廣東省工商業(yè)聯(lián)合會(huì)先進(jìn)會(huì) 員、廣東省商會(huì)先進(jìn)會(huì)員；一九九九年被揭陽(yáng)市人民政府評(píng)為光彩事業(yè)先進(jìn)個(gè)人。廣 東省服裝協(xié)會(huì)副會(huì)長(zhǎng)、深圳市服裝協(xié)會(huì)副會(huì)長(zhǎng)。 第四節(jié)董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和員工情況 　　一、公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員情況 1、基本情況 姓名 性別 年齡 職務(wù) 陳鴻成 男 45 董事長(zhǎng)兼總裁 鄭育健 男 38 副董事長(zhǎng) 陳鴻海 男 49 董事 顏銘斐 男 35 董事 丁立紅 男 32 董事 方美娣 男 56 獨(dú)立董事 蔡少河 男 42 獨(dú)立董事 張金锏 男 54 監(jiān)事會(huì)主席 曾琳 男 30 監(jiān)事 李寧 男 34 監(jiān)事 張冰 男 31 副總裁 李國(guó)強(qiáng) 男 33 財(cái)務(wù)總監(jiān) 周皓琳 男 33 董事會(huì)秘書 佛朗西斯 男 57 首席設(shè)計(jì)師 姜言香 男 68 總工程師 姓名 任職起止日期 年初持股數(shù) 年未持股數(shù) 陳鴻成 2000.3-2003.3 0 0 鄭育健 2000.3-2003.3 0 0 陳鴻海 2000.3-2003.3 0 0 顏銘斐 2000.3-2003.3 0 0 丁立紅 2000.3-2003.3 0 0 方美娣 2002.5-2003.3 0 0 蔡少河 2002.5-2003.3 0 0 張金锏 2000.3-2003.3 0 0 曾琳 2000.3-2003.3 0 0 李寧 2000.3-2003.3 0 0 張冰 2000.3-2003.3 0 0 李國(guó)強(qiáng) 2001.5-2003.3 0 0 周皓琳 2001.5-2003.3 0 0 佛朗西斯 2000.3-2003.3 0 0 姜言香 2000.3-2003.3 0 0 注：公司董事、監(jiān)事在股東單位任職情況： 公司董事中陳鴻海先生在深圳市升恒昌實(shí)業(yè)有限公司擔(dān)任董事長(zhǎng)，任期3年。陳鴻 成先生在深圳市升恒昌實(shí)業(yè)有限公司擔(dān)任董事，任期3年。 2、年度報(bào)酬情況 公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的報(bào)酬、津貼由董事會(huì)依據(jù)《公司章程》確定。 現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的年度報(bào)酬總額為716,440元，其中：（1）10萬(wàn)元以 上1人；（2）5-10萬(wàn)元以上4人；（3）5萬(wàn)元以下5人。金額最高的前三名董事的報(bào)酬 總額為9萬(wàn)元，金額最高的前三名高級(jí)管理人員的報(bào)酬總額為36萬(wàn)元。 公司獨(dú)立董事方美娣女士和蔡少河先生的津貼每人每年人民幣3萬(wàn)元。獨(dú)立董事出 席公司董事會(huì)、股東大會(huì)或者根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)及公司章程行使其他職權(quán)時(shí)發(fā)生的 合理費(fèi)用，公司據(jù)實(shí)予以報(bào)銷。 2002年度未在公司領(lǐng)取報(bào)酬的董事為：鄭育健董事、陳鴻海董事、顏銘斐董事不 在公司領(lǐng)取報(bào)酬；陳鴻海董事在深圳市升恒昌實(shí)業(yè)有限公司領(lǐng)取報(bào)酬。 3、報(bào)告期內(nèi)董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員離職的情況。 董事汪勁風(fēng)女士和董事陳岳忠先生因個(gè)人原因，辭去公司董事職務(wù)，選舉方美娣 女士和蔡少河先生為公司獨(dú)立董事。聘請(qǐng)丁立紅先生和周皓琳先生為公司副總裁。其 他高級(jí)管理人員未發(fā)生變更。 二、公司員工情況 截止2002年12月31日，公司及下屬控股子公司共有在職員工2216人，具體情況如 下： 1、按公司員工構(gòu)成分類： 生產(chǎn)人員1708人；銷售人員150人；技術(shù)人員75人；質(zhì)檢人員44人；財(cái)務(wù)人員38人 ；行政人員201人。 2、按公司員工受教育程度分類： 高級(jí)職稱人員6人；中級(jí)職稱人員36人；初級(jí)職稱人員58人。 3、公司目前尚無(wú)退休職工。 第五節(jié)公司治理結(jié)構(gòu) 一、公司治理情況 公司嚴(yán)格依照《公司法》、《證券法》和其他有關(guān)法律法規(guī)的要求，不斷完善公 司的法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范公司運(yùn)作，董事會(huì)結(jié)合公司實(shí)際情況修訂了《公司章程》， 制定了《股東大會(huì)議事規(guī)則》、《董事會(huì)議事規(guī)則》、《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》、《總裁 工作細(xì)則》和《信息披露管理制度》等規(guī)章制度。公司的治理情況主要表現(xiàn)在： 1、關(guān)于股東和股東大會(huì)：公司目前的治理結(jié)構(gòu)能夠確保所有股東，特別是中小股 東享有平等地位，確保所有股東能夠充分行使自己的權(quán)利。公司認(rèn)真接待股東來(lái)訪和 來(lái)電咨詢，最大限度的讓股東了解公司的經(jīng)營(yíng)情況。公司制定了《股東大會(huì)議事規(guī)則 》，并在實(shí)際工作中嚴(yán)格按照《公司章程》等規(guī)則的規(guī)定的程序召集、召開股東大會(huì) 。 2、在控股股東與上市公司關(guān)系方面：公司與控股股東在人員、資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、機(jī)構(gòu) 和業(yè)務(wù)方面做到了“五獨(dú)立”，公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和內(nèi)部機(jī)構(gòu)夠獨(dú)立運(yùn)作。 3、關(guān)于董事和董事會(huì)：公司嚴(yán)格按照《公司章程》和《董事會(huì)議事規(guī)則》的規(guī)定 程序選聘董事；公司董事會(huì)的人數(shù)和人員構(gòu)成符合法律、法規(guī)的要求；公司各位董事 能夠以認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度出席董事會(huì)和股東大會(huì)，董事熟悉有關(guān)法律、法規(guī)，了解作為 董事的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。公司已經(jīng)建立獨(dú)立董事制度，并計(jì)劃于2003年6月30日前使 獨(dú)立董事人數(shù)達(dá)到董事會(huì)人數(shù)的三分之一。 4、關(guān)于監(jiān)事會(huì)和監(jiān)事：公司監(jiān)事會(huì)的人數(shù)和人員構(gòu)成符合法律、法規(guī)的要求；公 司監(jiān)事會(huì)已經(jīng)制定了《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》；公司監(jiān)事嚴(yán)格依照《公司章程》和《監(jiān)事 會(huì)議事規(guī)則》的規(guī)定，認(rèn)真履行自己的職責(zé)，本著對(duì)股東負(fù)責(zé)的精神，對(duì)公司財(cái)務(wù)以 及公司董事、公司裁和其他高級(jí)管理人員履行職責(zé)的合法合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督。 5、公司能夠按照法律、法規(guī)和《公司章程》的規(guī)定，真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)地 披露有關(guān)信息，并確保所有股東有平等獲得信息；公司董事會(huì)已經(jīng)擬訂了有關(guān)的《信 息披露制度》；公司能夠按照有關(guān)規(guī)定，及時(shí)披露大股東的詳細(xì)資料和股份的變化情 況。 6、2002年11月，中國(guó)證監(jiān)會(huì)廣州證管辦對(duì)公司進(jìn)行了巡檢。廣州證管辦經(jīng)過(guò)認(rèn)真 的巡檢，審閱了公司的各項(xiàng)制度，檢查了公司的運(yùn)作，了解了公司的經(jīng)營(yíng)，并同公司 有關(guān)高管探討了公司在建立現(xiàn)代企業(yè)制度中的心得體會(huì)、經(jīng)驗(yàn)。在對(duì)公司的現(xiàn)代企業(yè) 制度的建設(shè)給予肯定的同時(shí)，也提出了公司在建立現(xiàn)代企業(yè)制度方面的不足之處。公 司根據(jù)廣州證管辦的巡檢意見，對(duì)公司的有關(guān)制度、管理程序進(jìn)行了修訂。 公司將按照《上市公司治理準(zhǔn)則》的要求，不斷完善公司治理結(jié)構(gòu)。 二、獨(dú)立董事履行職責(zé)情況 公司根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布的《關(guān)于在上市公司建立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》的 規(guī)定要求，已于2001年年度股東大會(huì)選舉產(chǎn)生二位獨(dú)立董事，1名為多年從事服裝出口 的專業(yè)人事，另1名為財(cái)務(wù)審計(jì)專家。公司目前已經(jīng)擬訂了新的獨(dú)立董事人選，使獨(dú)立 董事在董事會(huì)中的比例達(dá)到三分之一。 公司目前聘請(qǐng)的兩名獨(dú)立董事上任以來(lái)，積極參加董事會(huì)和股東大會(huì)，認(rèn)真行使 獨(dú)立董事的職責(zé)，對(duì)公司一些重大事項(xiàng)發(fā)表意見，對(duì)董事會(huì)的科學(xué)決策、公司的規(guī)范 運(yùn)作起到了積極的促進(jìn)作用，進(jìn)一步完善了公司的現(xiàn)代企業(yè)制度，保障了廣大中小股 東的權(quán)益，做到了勤勉盡責(zé)。 三、公司與控股股東深圳市升恒昌實(shí)業(yè)有限公司在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、財(cái) 務(wù)等方面已做到五分開。 1、業(yè)務(wù)方面，公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)完全獨(dú)立于控股股東，產(chǎn)、供、銷等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng) 均由公司自主決策，公司無(wú)須依賴股東單位進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，擁有獨(dú)立的采購(gòu)、生 產(chǎn)和銷售系統(tǒng)，具有獨(dú)立、完整的業(yè)務(wù)和自主經(jīng)營(yíng)能力。 2、人員方面，公司設(shè)立了專門的人力資源行政部，獨(dú)立管理公司的勞動(dòng)人事和薪 酬工作。公司董事長(zhǎng)、總裁、副總裁、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書等高級(jí)管理人員沒有 在股東單位兼任具體管理職務(wù)，領(lǐng)取薪酬。 3、資產(chǎn)方面，公司擁有獨(dú)立完整的生產(chǎn)、管理和銷售系統(tǒng)，商標(biāo)、房地產(chǎn)等均為 本公司獨(dú)立擁有，不存在大股東或關(guān)聯(lián)方占用公司資產(chǎn)的情況。 4、機(jī)構(gòu)方面，公司設(shè)立了健全的組織機(jī)構(gòu)體系，擁有獨(dú)立的財(cái)務(wù)中心、人力資源 行政部、資本運(yùn)營(yíng)部、董秘辦公室等行政職能部門，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)均獨(dú)立運(yùn)作，與 大股東完全分開。 5、財(cái)務(wù)方面，公司設(shè)有獨(dú)立的財(cái)會(huì)部門，并按有關(guān)制度建立了獨(dú)立的會(huì)計(jì)核算體 系和財(cái)務(wù)管理制度；獨(dú)立在銀行開戶，獨(dú)立納稅，沒有與控股股東共用銀行帳號(hào)的情 況。 第六節(jié)股東大會(huì)簡(jiǎn)介 報(bào)告期內(nèi)，本公司召開了2001年年度股東大會(huì)。 2002年4月18日，公司第二屆董事會(huì)二OO二年第一次會(huì)議審議通過(guò)了召開二OO一年 年度股東大會(huì)的議案，并于2002年4月19日在《證券時(shí)報(bào)》和香港《大公報(bào)》上刊登了 會(huì)議通知。 公司二OO一年年度股東大會(huì)于2002年5月20日上午在普寧市軍埠鎮(zhèn)美新工業(yè)園公司 會(huì)議室召開。出席本次股東大會(huì)的股東及股東代理人共5人，持有和代表公司10,800萬(wàn) 股股份，占公司總股本的61%(其中內(nèi)資股9,112.5萬(wàn)股，占公司總股本的51.48%，外資 股1,687.5萬(wàn)股，占總股本的9.53%)。出席情況符合《公司法》和《公司章程》的規(guī)定 ，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和聘任律師出席了本次大會(huì)，大會(huì)審議并以記名投 票方式通過(guò)了如下決議： 1、二OO一年年度董事會(huì)工作報(bào)告； 2、二OO一年年度監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告； 3、二OO一年年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告； 4、二OO一年年度利潤(rùn)分配方案； 5、二OO二年年度利潤(rùn)分配政策； 6、同意修改《公司章程》； 7、同意制定《股東大會(huì)議事規(guī)則》； 8、同意制定《董事會(huì)議事規(guī)則》； 9、同意制定《監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則》； 10、同意成立董事會(huì)專門委員會(huì)； 11、同意制定《董事會(huì)專門委員會(huì)實(shí)施細(xì)則》； 12、同意設(shè)立董事會(huì)基金； 13、同意制定《董事會(huì)基金管理辦法》； 14、同意陳岳忠先生、汪勁風(fēng)女士辭去董事； 15、同意選舉方美娣女士為獨(dú)立董事； 16、同意選舉蔡少河先生為獨(dú)立董事； 17、同意制定獨(dú)立董事津貼標(biāo)準(zhǔn)； 18、同意制定高管人員薪酬。 本次會(huì)議決議刊登在2002年5月21日的《證券時(shí)報(bào)》和香港《大公報(bào)》上。 三、報(bào)告期內(nèi)選舉、更換董事、監(jiān)事情況。 2002年5月20日公司二OO一年年度股東大會(huì)審議通過(guò)同意陳岳忠先生、汪勁風(fēng)女士 因個(gè)人原因辭去董事職務(wù)，選舉方美娣女士、蔡少河先生為第二屆董事會(huì)的獨(dú)立董事 。 第七節(jié)董事會(huì)報(bào)告 一、報(bào)告期內(nèi)公司經(jīng)營(yíng)情況的討論與分析： 報(bào)告期內(nèi)公司保持了良好的發(fā)展勢(shì)頭，業(yè)績(jī)較2001年度有較大增長(zhǎng)。2002年實(shí)現(xiàn) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入4.77億元，比上年同期增長(zhǎng)了18.95%；實(shí)現(xiàn)主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)1.12億元，比 上年同期增長(zhǎng)了43.59%；實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)4015萬(wàn)元，比上年同期增長(zhǎng)了18.43%。主要因?yàn)? ：（1）報(bào)告期內(nèi)，公司狠抓管理，一方面嚴(yán)格控制成本，另一方面努力提高生產(chǎn)效率 ，進(jìn)一步提升公司產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)力。（2）報(bào)告期內(nèi)，國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)較2001年度有所好轉(zhuǎn) ，主要客戶訂單增加。（3）報(bào)告期內(nèi)，公司通過(guò)兼并收購(gòu)等方式，控股了國(guó)內(nèi)代理“ 圣大保羅”、“MISSK”品牌的五家企業(yè)，公司合并報(bào)表范圍增加。 公司在經(jīng)歷了2001年國(guó)際市場(chǎng)低迷的同時(shí)，也深深認(rèn)識(shí)到公司單一的來(lái)牌加工服 裝生產(chǎn)業(yè)務(wù)未來(lái)所面臨的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)無(wú)法把握。為了提高公司的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，實(shí)現(xiàn)以服 裝生產(chǎn)和品牌營(yíng)銷并重的戰(zhàn)略目標(biāo)，打造產(chǎn)業(yè)縱向一體化，報(bào)告期內(nèi)公司通過(guò)一系列 的資本運(yùn)作，迅速組建了自己的營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)，銷售團(tuán)隊(duì)，客戶資源，改變了單一的主營(yíng) 業(yè)務(wù)模式，義烏收庫(kù)存玩具，為公司將來(lái)發(fā)展自有品牌打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。 二、公司經(jīng)營(yíng)情況 （一）公司主營(yíng)業(yè)務(wù)的范圍及其經(jīng)營(yíng)狀況 1、公司主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍： 自營(yíng)和代理除國(guó)家組織統(tǒng)一聯(lián)合經(jīng)營(yíng)的16種出口商品和國(guó)家實(shí)行核定公司經(jīng)營(yíng)的 14種進(jìn)口商品以外的其他商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)，經(jīng)營(yíng)對(duì)銷貿(mào)易、轉(zhuǎn)口貿(mào)易、進(jìn)料 加工和“三來(lái)一補(bǔ)”業(yè)務(wù)；生產(chǎn)、加工、銷售服裝，針、紡織品；銷售工業(yè)生產(chǎn)資料 (不含金、銀、汽車、化學(xué)危險(xiǎn)品及移動(dòng)通信終端設(shè)備)，五金、交電、化工、百貨、 家具，工藝美術(shù)品(不含金、銀飾品)，糧油制品，農(nóng)副產(chǎn)品(不含糧食、棉花)，農(nóng)作 物種植、倉(cāng)儲(chǔ)。 2、經(jīng)營(yíng)情況： （1）按行業(yè)劃分 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（元） 營(yíng)業(yè)毛利（元） 紡織行業(yè) 476,822,720 112,040,528 （2）按地區(qū)劃分 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（元） 營(yíng)業(yè)毛利（元） 出口服裝銷售 411,958,663 73,742,655 國(guó)內(nèi)服裝銷售 64,864,057 38,297,873 （二）主要控股公司及參股公司的經(jīng)營(yíng)情況及經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī) 1、普寧市天和織造制衣廠有限公司注冊(cè)資本為5000萬(wàn)港幣，法定代表人陳鴻成先 生，公司的經(jīng)營(yíng)范圍為生產(chǎn)服裝，針織色布，橡根帶，產(chǎn)品70%外銷，30%內(nèi)銷。2002 年度實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)3708萬(wàn)元。 2、深圳市創(chuàng)爾時(shí)裝有限公司注冊(cè)資本為人民幣1200萬(wàn)元，法定代表人為周皓琳先 生，公司經(jīng)營(yíng)范圍包括服裝、縫紉品、服裝飾品、日用百貨的購(gòu)銷（不含專營(yíng)、專賣 、�？厣唐罚�，主要代理香港品牌“MISSK”在中國(guó)大陸的生產(chǎn)銷售業(yè)務(wù)。自本公司購(gòu) 買日至2002年年末實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)55萬(wàn)元。 3、深圳雷伊實(shí)業(yè)有限公司注冊(cè)資本為人民幣2000萬(wàn)元，法定代表人為林科躍先生 ，公司的經(jīng)營(yíng)范圍包括興辦實(shí)業(yè)（具體項(xiàng)目另行申報(bào)）；國(guó)內(nèi)商業(yè)、物資供銷業(yè)（不 含專營(yíng)、專控、專賣商品）；經(jīng)營(yíng)進(jìn)出口業(yè)務(wù)。 4、上海保威服飾有限公司是在上海市工商行政管理局注冊(cè)的有限責(zé)任公司，成立 于1999年4月5日，法定代表人為陳鴻成先生，注冊(cè)資本為人民幣100萬(wàn)元。主營(yíng)業(yè)務(wù)范 圍為服飾服裝，針織品，日用百貨，皮革制品，文教用品，鞋帽，電動(dòng)工具，餐具， 汽摩配件，化工原料（除危險(xiǎn)品）銷售，附設(shè)分支一戶（涉及許可證經(jīng)營(yíng)的憑許可證 經(jīng)營(yíng)）。 5、廣東利威制衣有限公司是在廣東省工商行政管理局注冊(cè)的有限責(zé)任公司，成立 于1999年3月25日，法定代表人陳鴻成先生，注冊(cè)資本為人民幣50萬(wàn)元。主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍 為服裝、鞋帽、皮具的設(shè)計(jì)、銷售及代理。 6、廣東港威服飾有限公司是在廣東省工商行政管理局注冊(cè)的有限責(zé)任公司，成立 于1999年3月25日，法定代表人為陳鴻成先生，注冊(cè)資本為人民幣500萬(wàn)元。主營(yíng)業(yè)務(wù) 范圍為服裝、鞋帽、皮具的設(shè)計(jì)及銷售，銷售針織品，文教用具。 7、北京保威服飾有限公司是在北京市工商行政管理局注冊(cè)的有限責(zé)任公司，成立 于1998年11月11日，法定代表人為陳鴻成先生，注冊(cè)資本為人民幣50萬(wàn)元。主營(yíng)業(yè)務(wù) 范圍為銷售五金交電、針織品、文教用具、服裝鞋帽、皮革制品、裝飾材料、建筑材 料、電動(dòng)工具、廚房用品、家具、汽車配件、摩托車配件、化工材料。[未取得專項(xiàng)許 可的項(xiàng)目除外]。 上海保威服飾有限公司、廣東利威制衣有限公司、廣東港威服飾有限公司和北京 保威服飾有限公司主要代理美國(guó)品牌“圣大保羅”在中國(guó)大陸的生產(chǎn)銷售業(yè)務(wù)。自本 公司購(gòu)買日至2002年年末實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)1,700萬(wàn)元。 （三）主要供應(yīng)商、客戶情況 公司向前五名供應(yīng)商合計(jì)的采購(gòu)金額占年度采購(gòu)總額的35%； 公司向前五名客戶合計(jì)的銷售金額占年度銷售總額的62%。 （四）公司在經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的問題與困難以及解決方案 1、報(bào)告期內(nèi)，公司抓住時(shí)機(jī)，迅速實(shí)現(xiàn)了由單一服裝生產(chǎn)向服裝生產(chǎn)和品牌營(yíng)銷 并重的戰(zhàn)略目標(biāo)。公司經(jīng)營(yíng)緊緊抓住美國(guó)和中國(guó)兩個(gè)最大的市場(chǎng)，生產(chǎn)基地主要以美 國(guó)市場(chǎng)的出口訂單生產(chǎn)為主，品牌營(yíng)銷以中國(guó)大陸市場(chǎng)為主。隨著美國(guó)經(jīng)濟(jì)的逐漸恢 復(fù)和中國(guó)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)高速增長(zhǎng)，公司相信發(fā)展空間仍然很大。 由于公司上市以來(lái)，沒有新的直接融資渠道。特別對(duì)于出口創(chuàng)匯型企業(yè)，出口退 稅積壓資金情況較為嚴(yán)重。對(duì)此公司將積極進(jìn)行直接融資和間接融資的工作，改善公 司的營(yíng)運(yùn)資金狀況。 2、公司為實(shí)現(xiàn)既定的戰(zhàn)略目標(biāo)，使得公司規(guī)模迅速擴(kuò)大，公司在后備人才儲(chǔ)備方 面遇到了一定的問題，特別是中層管理人員方面。公司有關(guān)部門目前已經(jīng)制定了詳細(xì) 的計(jì)劃，著手解決該問題，擬通過(guò)考核培訓(xùn)來(lái)提拔內(nèi)部員工，多方調(diào)查聘請(qǐng)外部專業(yè) 人士的方法來(lái)逐步解決后備人才儲(chǔ)備不足的問題。 三、公司投資情況 報(bào)告期內(nèi)公司長(zhǎng)期股權(quán)投資增加了48,573,202元。公司長(zhǎng)期股權(quán)投資增加的原因 是公司于報(bào)告期內(nèi)收購(gòu)上海保威服飾有限公司、廣東利威制衣有限公司、廣東港威服 飾有限公司和北京保威服飾有限公司各70%的股權(quán)以及增資深圳市創(chuàng)爾時(shí)裝有限公司、 參股山西創(chuàng)聯(lián)信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司所致。 （一）報(bào)告期內(nèi)募集資金的投資情況 報(bào)告期內(nèi)公司沒有募集資金。公司前次募集資金繼續(xù)投入使用，截止報(bào)告期末共 實(shí)際投入募集資金15900萬(wàn)元，占募集資金的100%。報(bào)告期內(nèi)對(duì)延續(xù)至報(bào)告期內(nèi)的毛衫 生產(chǎn)線項(xiàng)目繼續(xù)投資，該項(xiàng)目計(jì)劃投資人民幣2900萬(wàn)元，公司已累計(jì)投入人民幣2900 萬(wàn)元。報(bào)告期內(nèi)公司對(duì)該項(xiàng)目投資870萬(wàn)元，主要用于原材料采購(gòu)和該項(xiàng)目運(yùn)轉(zhuǎn)之流動(dòng) 資金。 （二）報(bào)告期內(nèi)非募集資金的投資情況 1、公司于2002年9月27日同廣東利威制衣有限公司、廣東港威服飾有限公司、上 海保威服飾有限公司和北京保威服飾有限公司的股東簽訂了股權(quán)受讓合同，以自有資 金人民幣6000萬(wàn)元整分別收購(gòu)上述四家公司各70%的股權(quán)。詳細(xì)情況請(qǐng)見公司于2002年 9月28日刊登在《證券時(shí)報(bào)》和香港《大公報(bào)》上的公告。 2、公司同香港興利貿(mào)易公司共同出資5000萬(wàn)港元興建普寧市天和織造制衣廠有限 公司，其中公司提供價(jià)值3703萬(wàn)港元的生產(chǎn)設(shè)備及現(xiàn)金46.7萬(wàn)港元，共計(jì)出資3750萬(wàn) 港元，占合資公司75%的股份；香港興利貿(mào)易公司出資1250萬(wàn)港元，占合資公司25%的 股份。普寧市天和織造制衣廠有限公司經(jīng)普寧市工商行政管理局批準(zhǔn)已成立。 3、公司用自有資金增資深圳市創(chuàng)爾時(shí)裝有限公司。深圳市創(chuàng)爾時(shí)裝有限公司增資 后注冊(cè)資本為1200萬(wàn)元，公司以貨幣資金出資612萬(wàn)元，占增資后持有深圳市創(chuàng)爾時(shí)裝 有限公司股權(quán)的51%。 4、公司用自有資金2500萬(wàn)元認(rèn)購(gòu)山西創(chuàng)聯(lián)信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司27.78%的股權(quán)， 并由山西永信會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具了驗(yàn)資報(bào)告。 四、報(bào)告期內(nèi)公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果 項(xiàng)目 2002年期末數(shù)（元） 2001年期末數(shù)（元） 總資產(chǎn) 958,492,660 732,757,864 長(zhǎng)期負(fù)債 0 60,000,000 股東權(quán)益 411,121,037 370,909,443 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 111,664,548 77,846,512 凈利潤(rùn) 40,145,855 33,904,005 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 131,762,259 -164,351,597 項(xiàng)目 增減比率（%） 總資產(chǎn) +30.81 長(zhǎng)期負(fù)債 -100 股東權(quán)益 +10.84 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) +43.44 凈利潤(rùn) +18.41 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 +180.17 增減變動(dòng)的主要原因： 總資產(chǎn)：年度盈利和負(fù)債增加； 長(zhǎng)期負(fù)債：償還長(zhǎng)期貸款； 股東權(quán)益：本年度盈利； 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)：銷售增加； 凈利潤(rùn)：銷售增加； 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金凈流量增加。 五、報(bào)告期內(nèi)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)境及宏觀政策、法規(guī)未發(fā)生重大變化，對(duì)公司的財(cái)務(wù)狀 況和經(jīng)營(yíng)成果沒有重要影響。 六、董事會(huì)日常工作情況 （一）報(bào)告期內(nèi)，公司董事會(huì)召開情況及決議內(nèi)容 報(bào)告期內(nèi)公司董事會(huì)共召開了十二次會(huì)議。 1、公司第二屆董事會(huì)二OO二年第一次會(huì)議于2002年4月16日上午10點(diǎn)在普寧市軍 埠鎮(zhèn)美新工業(yè)園公司會(huì)議室召開。會(huì)議審議并通過(guò)了如下決議： 1）2001年年度董事會(huì)工作報(bào)告； 2）2001年年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告； 3）2001年年度利潤(rùn)分配預(yù)案； 4）2002年年度利潤(rùn)分配政策： 5）2001年年度報(bào)告及2001年年度報(bào)告摘要； 6）修改《公司章程》； 7）股東大會(huì)議事規(guī)則； 8）董事會(huì)議事規(guī)則； 9）總裁工作細(xì)則； 10）決定設(shè)立董事會(huì)基金； 11）董事會(huì)基金管理辦法； 12）決定成立董事會(huì)專門委員會(huì)； 13）董事會(huì)專門委員會(huì)實(shí)施細(xì)則； 14）信息披露制度； 15）同意陳岳忠先生、汪勁風(fēng)女士辭去董事； 16）同意推薦方美娣女士為獨(dú)立董事候選人； 17）同意推薦蔡少河先生為獨(dú)立董事候選人； 19）同意聘請(qǐng)丁立紅先生、周皓琳先生為公司副總裁； 20）確定公司高管人員薪酬； 21）調(diào)整機(jī)構(gòu)設(shè)置； 22）決定召開2001年年度股東大會(huì)。 2、公司第二屆董事會(huì)二OO二年第二次會(huì)議于2002年4月25日上午10點(diǎn)在普寧市軍 埠鎮(zhèn)美新工業(yè)園公司會(huì)議室召開。會(huì)議審議并通過(guò)了如下決議： 2002年第一季度報(bào)告。 3、公司第二屆董事會(huì)二OO二年第三次會(huì)議于2002年6月11日在深圳市福田區(qū)益田 路江蘇大廈26層公司會(huì)議室召開。會(huì)議審議并通過(guò)了如下決議： 同意為深圳市雷伊實(shí)業(yè)有限公司向中國(guó)建設(shè)銀行深圳分行申請(qǐng)總額不超過(guò)人民幣 3500萬(wàn)元貸款提供擔(dān)保。 4、公司第二屆董事會(huì)二OO二年第四次會(huì)議于2002年6月25日在深圳市福田區(qū)益田 路江蘇大廈26層公司會(huì)議室召開。會(huì)議審議并通過(guò)了如下決議： 同意公司關(guān)于建立現(xiàn)代企業(yè)制度的自查報(bào)告。 5、公司第二屆董事會(huì)二OO二年第五次會(huì)議于2002年7月16日在深圳市福田區(qū)益田 路江蘇大廈26層公司會(huì)議室召開。會(huì)議審議并通過(guò)了如下決議： 同意公司向中國(guó)光大銀行深圳城東支行申請(qǐng)1.2億元人民幣授信額度。 6、廣東雷伊股份有限公司第二屆董事會(huì)二OO二年第六次會(huì)議于2002年8月26日上 午在深圳市福田區(qū)益田路江蘇大廈A座26層公司會(huì)議室召開。會(huì)議審議并通過(guò)了如下決 議： 1）2002年半年度報(bào)告和2002年半年度報(bào)告摘要； 2）2002年半年度利潤(rùn)分配方案。 7、公司第二屆董事會(huì)二OO二年第七次會(huì)議于2002年9月20日在深圳市福田區(qū)益田 路江蘇大廈26層公司會(huì)議室召開。會(huì)議審議并形成了如下決議： 同意為河北下板城針織服裝有限公司提供擔(dān)保。 8、公司第二屆董事會(huì)二OO二年第八次會(huì)議于2002年9月23日在深圳市福田區(qū)益田 路江蘇大廈26層公司會(huì)議室召開。會(huì)議審議并形成了如下決議： 同意為承德帝賢針紡股份有限公司提供擔(dān)保 9、公司第二屆董事會(huì)二OO二年第九次會(huì)議于2002年9月26日在深圳市福田區(qū)益田 路江蘇大廈26層公司會(huì)議室召開。會(huì)議審議并形成了如下決議： 同意公司用自有資金共計(jì)人民幣6000萬(wàn)元整的價(jià)格分別收購(gòu)上海保威服飾有限公 司、廣東利威制衣有限公司）、廣東港威服飾有限公司和北京保威服飾有限公司各70 %的股權(quán)。 10、公司第二屆董事會(huì)二OO二年第十次會(huì)議于2002年10月28上午10點(diǎn)在深圳市福 田區(qū)益田路江蘇大廈A座26樓公司會(huì)議室召開。審議并形成了如下決議： 202年第三季度報(bào)告。 11、公司第二屆董事會(huì)二OO二年第十一次會(huì)議于2002年12月22日在深圳市福田區(qū) 益田路江蘇大廈26層公司會(huì)議室召開。審議并形成了如下決議： 同意公司關(guān)于中國(guó)證監(jiān)會(huì)廣州證券監(jiān)管辦公室巡回檢查意見的報(bào)告 12、公司第二屆董事會(huì)二OO二年第十二次會(huì)議于2002年12月24上午10點(diǎn)在深圳市 福田區(qū)益田路江蘇大廈A座26樓公司會(huì)議室召開。會(huì)議審議并形成了如下決議： 1）同意自籌資金約5500萬(wàn)元新建中檔女式內(nèi)衣生產(chǎn)線。 2）同意自籌資金約2400萬(wàn)元新建織布生產(chǎn)線。 （二）報(bào)告期內(nèi)董事會(huì)對(duì)股東大會(huì)的執(zhí)行情況 公司2002年5月20日召開的2001年年度股東大會(huì)審議通過(guò)了公司2001年年度利潤(rùn)分 配方案：截止2001年12月31日，安達(dá)信·華強(qiáng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所根據(jù)國(guó)內(nèi)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則審計(jì)確 認(rèn)的年度利潤(rùn)為33,904,005元，安達(dá)信公司根據(jù)國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則審計(jì)確認(rèn)的年度稅后利 潤(rùn)為36,326,005元。根據(jù)利潤(rùn)分配的孰低原則，按照安達(dá)信·華強(qiáng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì) 的2001年度稅后利潤(rùn)33,904,005元為基準(zhǔn)，提取10%法定盈余公積金共3,390,400.5元 ,提取5%公益金共1,695,200.25元后,提取任意盈余公積金12,000,000元，加上2000年 末滾存的未分配利潤(rùn)59,836,805元，總共可供股東分配利潤(rùn)為76,655,209.25元。決定 每10股派現(xiàn)金人民幣1.5元（含稅），派息總額人民幣26,550,000元。 公司董事會(huì)于2002年7月18日在《證券時(shí)報(bào)》和香港《大公報(bào)》上刊登了2001年派 息公告，確定7月23日為最后交易日，除息日為2002年7月24日，7月29日為紅利發(fā)放日 ；流通股的紅利委托中國(guó)證券結(jié)算登記有限責(zé)任公司深圳分公司通過(guò)其資金清算系統(tǒng) 向最后交易日登記在冊(cè)的股東派發(fā)，法人股的紅利由本公司直接派發(fā)。2001年年度利 潤(rùn)分配方案現(xiàn)已實(shí)施完畢。 七、本年度利潤(rùn)分配預(yù)案 截止2002年12月31日，深圳鵬城會(huì)計(jì)師事務(wù)所根據(jù)中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則審計(jì)確認(rèn)的年度 稅后利潤(rùn)為40,145,854元，香港正風(fēng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所根據(jù)國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則調(diào)整確認(rèn)的年度 稅后利潤(rùn)為41,912,429元。 根據(jù)利潤(rùn)分配的孰低原則，以深圳鵬城會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的2002年度稅后利潤(rùn)40 ,145,854元為基準(zhǔn)，提取10%法定盈余公積金4,014,585.4，提取5%公益金2,007,292. 7元，加上2001年末滾存的未分配利潤(rùn)49,327,510元,總共可供股東分配利潤(rùn)為83,451 ,487元。 根據(jù)2001年度股東大會(huì)確定的2002年度分配政策，2002年度利潤(rùn)分配預(yù)案為：用 2002年度未分配利潤(rùn)每10股送紅股2股，用以前年度未分配利潤(rùn)每10股送紅股2股，用 資本公積金每10股轉(zhuǎn)增1股，合計(jì)每10股轉(zhuǎn)、送5股，同時(shí)提取任意盈余公積金10,000 ,000元。本方案實(shí)施后公司總股本擴(kuò)張為26,550萬(wàn)股。 八、董事會(huì)對(duì)會(huì)計(jì)估計(jì)變更的分析 為更穩(wěn)健地計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，本公司本年度變更了對(duì)壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法和標(biāo)準(zhǔn)， 由于該會(huì)計(jì)估計(jì)變更使本公司多提壞賬準(zhǔn)備1,868,354元，影響本年度利潤(rùn)減少1,868 ,454元。 第八節(jié)監(jiān)事會(huì)報(bào)告 一、報(bào)告期內(nèi)公司監(jiān)事會(huì)工作情況 監(jiān)事除列席公司董事會(huì)會(huì)議外，公司監(jiān)事會(huì)共召開二次會(huì)議： 1、公司于2002年4月16日召開公司第二屆監(jiān)事會(huì)二OO二年第一次會(huì)議，會(huì)議審議 并形成了如下決議： （1）二OO一年年度監(jiān)事會(huì)工作報(bào)告； （2）二OO一年年度決算報(bào)告； （3）二OO一年年度報(bào)告及摘要； （4）二OO一年年度利潤(rùn)分配預(yù)案； （5）二OO一年年度報(bào)告及二OO一年年度報(bào)告摘要； （6）監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則； （7）確定公司高管人員薪酬。 此次會(huì)議決議公告刊登在2002年4月19日《證券時(shí)報(bào)》和香港《大公報(bào)》上。 2、公司于2002年8月26日召開公司第二屆監(jiān)事會(huì)二OO二年第二次會(huì)議，會(huì)議審議 并形成了如下決議： （1）二OO二年半年度報(bào)告和二OO二年半年度報(bào)告報(bào)告摘要； （2）二OO二年半年度利潤(rùn)分配方案的決議。 2001年中期不分紅不派息，也不實(shí)施公積金轉(zhuǎn)增股本。 此次會(huì)議決議公告刊登在2002年8月27日《證券時(shí)報(bào)》和香港《大公報(bào)》上。 二、監(jiān)事會(huì)對(duì)公司運(yùn)作情況的獨(dú)立意見 監(jiān)事會(huì)2002年嚴(yán)格按照《公司法》和《公司章程》的規(guī)定。從切實(shí)維護(hù)公司利益 和廣大股東權(quán)益出發(fā)，對(duì)公司公司經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況以及高管人員的履職守法等方 面進(jìn)行全面的檢查監(jiān)督。公司監(jiān)事會(huì)認(rèn)為： （一）公司依法運(yùn)作情況 公司2002年年度能嚴(yán)格按照《公司章程》等有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行規(guī)范運(yùn)作，決策程 序合法。公司本著謹(jǐn)慎經(jīng)營(yíng)，有效防范化解風(fēng)險(xiǎn)的原則，建立了較為完善的內(nèi)部控制 制度。未發(fā)現(xiàn)公司董事等高級(jí)管理人員在執(zhí)行公司職務(wù)時(shí)有違反法律、法規(guī)、《公司 章程》或損害公司和股東利益的行為。 （二）公司財(cái)務(wù)的情況 通過(guò)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和會(huì)計(jì)記錄的審查，未發(fā)現(xiàn)任何違反《公司法》、《公司章 程》和其他法律法規(guī)的行為。 公司2002年年度財(cái)務(wù)報(bào)告真實(shí)的反映了公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，深圳鵬城會(huì) 計(jì)師事務(wù)所和香港正風(fēng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)我司2002年度出具了標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見的審計(jì)報(bào) 告是客觀公證的。 （三）報(bào)告期內(nèi)公司募集資金實(shí)際投入項(xiàng)目和承諾投入項(xiàng)目一致。 （四）報(bào)告期內(nèi)公司收購(gòu)及出售資產(chǎn)情況。 報(bào)告期內(nèi)公司收購(gòu)、出售資產(chǎn)交易價(jià)格合理，未發(fā)現(xiàn)內(nèi)幕交易，沒有損害部分股 東的權(quán)益或造成公司資產(chǎn)流失。 （五）報(bào)告期內(nèi)公司關(guān)聯(lián)交易情況 報(bào)告期內(nèi)，公司的關(guān)聯(lián)交易公平，未損害本公司及股東利益。 第九節(jié)重大事項(xiàng) 一、重大訴訟、仲裁事項(xiàng) 本年度公司無(wú)重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。 二、報(bào)告期內(nèi)公司收購(gòu)及出售資產(chǎn)、吸收合并事項(xiàng)的簡(jiǎn)要情況及進(jìn)程，說(shuō)明上述 事項(xiàng)對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響： 1、報(bào)告期內(nèi)公司收購(gòu)廣東利威制衣有限公司、廣東港威服飾服飾有限公司、上海 保威服飾有限公司、北京保威服飾有限公司各70%的股權(quán)。（詳見本報(bào)告第七節(jié)、三、 （二）、1） 2、報(bào)告期內(nèi)公司成立中外合資企業(yè)普寧市天和織造制衣廠有限公司。（詳見本報(bào) 告第七節(jié)、三、（二）、2） 3、報(bào)告期內(nèi)公司增資深圳市創(chuàng)爾時(shí)裝有限公司。（詳見本報(bào)告第七節(jié)、三、（二 ）、3） 4、報(bào)告期內(nèi)公司增資山西創(chuàng)聯(lián)信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司。（詳見本報(bào)告第七節(jié)、三 、（二）、4） 5、報(bào)告期內(nèi)公司將擁有的深圳市唯思康通訊有限公司33%的股權(quán)以1000萬(wàn)元的價(jià) 格轉(zhuǎn)讓，公司獲得股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益76萬(wàn)元。 三、關(guān)聯(lián)交易情況。（詳見審計(jì)報(bào)告之關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易） 四、報(bào)告期內(nèi)公司重大的擔(dān)保情況： 公司于2002年9月20日在廣州簽署了為河北下板城針織服裝有限公司向中信實(shí)業(yè)銀 行廣州分行申請(qǐng)壹年期授信額度人民幣3,000萬(wàn)元提供不可撤消的信用擔(dān)保合同。同時(shí) ，承德帝賢針紡股份有限公司為本公司向中信實(shí)業(yè)銀行廣州分行申請(qǐng)的壹年期授信額 度人民幣3000萬(wàn)元提供不可撤消的信用擔(dān)保。詳見公司于2002年9月25日刊登在《證券 時(shí)報(bào)》和香港《大公報(bào)》上的公告。 公司于2002年9月23日在廣州簽署了為承德帝賢針紡股份有限公司向上海浦東發(fā)展 銀行廣州分行申請(qǐng)壹年期的人民幣3,000萬(wàn)元的商業(yè)匯票額度提供連帶責(zé)任擔(dān)保的合同 。同時(shí)，承德帝賢針紡股份有限公司為本公司向上海浦東發(fā)展銀行廣州分行東山支行 申請(qǐng)的壹年期的人民幣3,000萬(wàn)元短期貸款提供擔(dān)保。詳見公司于2002年9月26日刊登 在《證券時(shí)報(bào)》和香港《大公報(bào)》上的公告。 五、公司或持股5%以上股東在報(bào)告期內(nèi)或持續(xù)到報(bào)告期內(nèi)沒有承諾事項(xiàng)。 六、因公司原聘請(qǐng)的境內(nèi)外會(huì)計(jì)師安達(dá)信·華強(qiáng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所和安達(dá)信公司公司 主體資格消失，董事會(huì)決定聘請(qǐng)深圳鵬城會(huì)計(jì)師事務(wù)所為公司境內(nèi)會(huì)計(jì)師，聘請(qǐng)香港 正風(fēng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所為公司境外會(huì)計(jì)師。2002年度支付會(huì)計(jì)師事務(wù)所的報(bào)酬總額為66萬(wàn) 元。 支付給會(huì)計(jì)師事務(wù)所報(bào)酬：（單位：萬(wàn)元） 深圳鵬城會(huì)計(jì)師事務(wù)所 香港正風(fēng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所 2002年度報(bào)酬總額 33 33 七、報(bào)告期內(nèi)公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)及董事、監(jiān)事和其他高管人員沒有受到中國(guó)證 監(jiān)會(huì)稽查、行政處罰和通報(bào)批評(píng)，也未受到深圳證券交易所公開譴責(zé)的情形。 中國(guó)證監(jiān)會(huì)廣州證管辦于2002年11月18日至22日對(duì)本公司進(jìn)行了巡回檢查，并于 2002年12月20日下發(fā)了《關(guān)于雷伊股份有限公司檢查情況及規(guī)范意見的函》，公司及 時(shí)召開會(huì)議對(duì)通知中提出的問題進(jìn)行整改。 第十節(jié)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告 一、審計(jì)報(bào)告（附后） 二、財(cái)務(wù)報(bào)表（附后） 三、會(huì)計(jì)報(bào)表附注（附后） 第十一節(jié)備查文件目錄 一、載有法定代表人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員簽名并蓋章的會(huì)計(jì)報(bào)表。 二、載有會(huì)計(jì)師事務(wù)所蓋章、注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽名并蓋章的審計(jì)報(bào)告原件。 三、報(bào)告期內(nèi)在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定報(bào)紙——《證券時(shí)報(bào)》和香港《大公報(bào)》上公開 披露過(guò)的所有公司文件的正本及公告的原稿。 本報(bào)告分別用中英文兩種文字編制，在對(duì)兩種文本的理解上發(fā)生歧義時(shí)，以中文 文本為準(zhǔn)。 廣東雷伊股份有限公司 董事會(huì) 二OO三年四月二十八日 審計(jì)報(bào)告 深鵬所股審字[2003]57號(hào) 廣東雷伊股份有限公司全體股東： 我們接受委托，審計(jì)了貴公司2002年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表、2002年度的利潤(rùn)及 利潤(rùn)分配表和現(xiàn)金流量表。這些會(huì)計(jì)報(bào)表由貴公司負(fù)責(zé)，我們的責(zé)任是對(duì)這些會(huì)計(jì)報(bào) 表發(fā)表審計(jì)意見。我們的審計(jì)是依據(jù)《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師獨(dú)立審計(jì)準(zhǔn)則》進(jìn)行的。在審 計(jì)過(guò)程中，我們結(jié)合貴公司的實(shí)際情況，實(shí)施了包括抽查會(huì)計(jì)記錄等我們認(rèn)為必要的 審計(jì)程序。 我們認(rèn)為，上述會(huì)計(jì)報(bào)表符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》的有關(guān)規(guī)定 ，在所有重大方面公允地反映了貴公司于2002年12月31日的財(cái)務(wù)狀況及2002年度的經(jīng) 營(yíng)成果和現(xiàn)金流量，會(huì)計(jì)處理方法的選用遵循了一貫性原則。 深圳鵬城會(huì)計(jì)師事務(wù)所 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師 中國(guó)深圳 2003年4月27日 陳愛容 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師 侯立勛 資產(chǎn)負(fù)債表 單位：（人民幣）元 項(xiàng)目 2002.12.31 合并 母公司 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 237,329,742.00 176,392,859.00 短期投資 1,053,423.00 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)收股利 2,800,000.00 應(yīng)收利息 5,449,253.00 4,262,455.00 應(yīng)收賬款 108,953,023.00 18,099,771.00 其他應(yīng)收款 69,600,126.00 174,903,150.00 預(yù)付賬款 132,483,865.00 89,637,537.00 應(yīng)收補(bǔ)貼款 28,926,559.00 17,929,403.00 存貨 89,241,425.00 20,680,418.00 待攤費(fèi)用 1,183,188.00 28,473.00 一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資 其他流動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 674,220,604.00 504,734,066.00 長(zhǎng)期投資： 長(zhǎng)期股權(quán)投資 57,813,064.00 179,539,081.00 長(zhǎng)期債權(quán)投資 長(zhǎng)期投資合計(jì) 57,813,064.00 179,539,081.00 其中：合并價(jià)差 固定資產(chǎn)： 固定資產(chǎn)原價(jià) 234,974,063.00 150,726,558.00 減：累計(jì)折舊 40,405,893.00 13,593,028.00 固定資產(chǎn)凈值 194,568,170.00 137,133,530.00 減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 固定資產(chǎn)凈額 194,568,170.00 137,133,530.00 工程物資 在建工程 16,454,322.00 16,454,322.00 固定資產(chǎn)清理 固定資產(chǎn)合計(jì) 211,022,492.00 153,587,852.00 無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)： 無(wú)形資產(chǎn) 15,195,511.00 14,999,461.00 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 240,989.00 240,989.00 其他長(zhǎng)期資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì) 15,436,500.00 15,240,450.00 遞延稅項(xiàng)： 遞延稅款借項(xiàng) 資產(chǎn)總計(jì) 958,492,660.00 853,101,449.00 項(xiàng)目 2001.12.31 合并 母公司 流動(dòng)資產(chǎn)： 貨幣資金 105,567,483.00 105,161,512.00 短期投資 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)收股利 0.00 應(yīng)收利息 0.00 應(yīng)收賬款 131,589,810.00 130,192,032.00 其他應(yīng)收款 82,319,521.00 82,442,697.00 預(yù)付賬款 172,952,645.00 169,449,688.00 應(yīng)收補(bǔ)貼款 10,727,843.00 10,727,843.00 存貨 40,842,788.00 40,822,094.00 待攤費(fèi)用 0.00 一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資 其他流動(dòng)資產(chǎn) 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 544,000,090.00 538,795,866.00 長(zhǎng)期投資： 長(zhǎng)期股權(quán)投資 9,239,862.00 26,274,367.00 長(zhǎng)期債權(quán)投資 長(zhǎng)期投資合計(jì) 9,239,862.00 26,274,367.00 其中：合并價(jià)差 固定資產(chǎn)： 固定資產(chǎn)原價(jià) 185,062,474.00 168,054,185.00 減：累計(jì)折舊 24,324,300.00 24,041,164.00 固定資產(chǎn)凈值 160,738,174.00 144,013,021.00 減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 固定資產(chǎn)凈額 160,738,174.00 144,013,021.00 工程物資 在建工程 4,279,257.00 3,073,607.00 固定資產(chǎn)清理 固定資產(chǎn)合計(jì) 165,017,431.00 147,086,628.00 無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)： 無(wú)形資產(chǎn) 13,960,192.00 13,960,192.00 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 540,289.00 540,289.00 其他長(zhǎng)期資產(chǎn) 無(wú)形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì) 14,500,481.00 14,500,481.00 遞延稅項(xiàng)： 遞延稅款借項(xiàng) 資產(chǎn)總計(jì) 732,757,864.00 726,657,342.00 資產(chǎn)負(fù)債表(續(xù)) 單位：（人民幣）元 項(xiàng)目 2002.12.31 合并 母公司 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 321,800,000.00 301,800,000.00 應(yīng)付票據(jù) 98,850,000.00 65,000,000.00 應(yīng)付賬款 31,806,946.00 6,487,806.00 預(yù)收賬款 4,028,185.00 1,290,529.00 應(yīng)付工資 1,959,743.00 59,640.00 應(yīng)付福利費(fèi) 3,462,468.00 2,796,323.00 應(yīng)付股利 1,200,000.00 26,550,000.00 應(yīng)交稅金 -19,034,397.00 -1,480,683.00 其他應(yīng)交款 84,326.00 其他應(yīng)付款 13,448,910.00 4,683,707.00 預(yù)提費(fèi)用 1,618,993.00 1,343,091.00 預(yù)計(jì)負(fù)債 一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債 60,000,000.00 60,000,000.00 其他流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 519,225,174.00 441,980,413.00 長(zhǎng)期負(fù)債： 長(zhǎng)期借款 應(yīng)付債券 長(zhǎng)期應(yīng)付款 專項(xiàng)應(yīng)付款 其他長(zhǎng)期負(fù)債 長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì) 遞延稅項(xiàng)： 遞延稅款貸項(xiàng) 負(fù)債合計(jì) 519,225,174.00 441,980,413.00 少數(shù)股東權(quán)益 28,146,450.00 所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)： 實(shí)收資本(或股本) 177,000,000.00 177,000,000.00 減：已歸還投資 實(shí)收資本(或股本)凈額 177,000,000.00 177,000,000.00 資本公積 92,852,634.00 92,852,634.00 盈余公積 67,816,916.00 67,816,916.00 其中：法定公益金 10,272,306.00 10,272,306.00 未分配利潤(rùn) 73,451,486.00 73,451,486.00 外幣報(bào)表折算差額 所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)合計(jì) 411,121,036.00 411,121,036.00 負(fù)債和所有者權(quán)益(或股東權(quán)益) 總計(jì) 958,492,660.00 853,101,449.00 項(xiàng)目 2001.12.31 合并 母公司 流動(dòng)負(fù)債： 短期借款 198,700,000.00 198,700,000.00 應(yīng)付票據(jù) 20,000,000.00 20,000,000.00 應(yīng)付賬款 25,999,583.00 25,453,275.00 預(yù)收賬款 1,831,816.00 773,674.00 應(yīng)付工資 4,359,655.00 4,359,655.00 應(yīng)付福利費(fèi) 2,657,485.00 2,583,711.00 應(yīng)付股利 26,550,000.00 應(yīng)交稅金 11,627,236.00 11,501,951.00 其他應(yīng)交款 其他應(yīng)付款 3,898,162.00 1,665,232.00 預(yù)提費(fèi)用 4,331,761.00 4,160,401.00 預(yù)計(jì)負(fù)債 一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債 其他流動(dòng)負(fù)債 流動(dòng)負(fù)債合計(jì) 299,955,698.00 295,747,899.00 長(zhǎng)期負(fù)債： 長(zhǎng)期借款 60,000,000.00 60,000,000.00 應(yīng)付債券 0.00 長(zhǎng)期應(yīng)付款 專項(xiàng)應(yīng)付款 其他長(zhǎng)期負(fù)債 長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì) 60,000,000.00 60,000,000.00 遞延稅項(xiàng)： 遞延稅款貸項(xiàng) 負(fù)債合計(jì) 359,955,698.00 355,747,899.00 少數(shù)股東權(quán)益 1,892,723.00 所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)： 實(shí)收資本(或股本) 177,000,000.00 177,000,000.00 減：已歸還投資 實(shí)收資本(或股本)凈額 177,000,000.00 177,000,000.00 資本公積 92,786,895.00 92,786,895.00 盈余公積 51,795,038.00 51,795,038.00 其中：法定公益金 8,265,013.00 8,265,013.00 未分配利潤(rùn) 49,327,510.00 49,327,510.00 外幣報(bào)表折算差額 所有者權(quán)益(或股東權(quán)益)合計(jì) 370,909,443.00 370,909,443.00 負(fù)債和所有者權(quán)益(或股東權(quán)益) 總計(jì) 732,757,864.00 726,657,342.00 利潤(rùn)及利潤(rùn)分配表 單位：（人民幣）元 項(xiàng)目 2002年度 合并 母公司 一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 476,822,720.00 137,509,105.00 減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 364,782,192.00 109,570,280.00 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附 375,980.00 36,493.00 加 二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)(虧損以“-” 111,664,548.00 27,902,332.00 號(hào)填列) 加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)(虧損 -666,034.00 73,472.00 以“-”號(hào)填列) 減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 22,795,529.00 7,126,868.00 管理費(fèi)用 27,496,180.00 14,144,502.00 財(cái)務(wù)費(fèi)用 10,447,534.00 10,886,390.00 三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(虧損以“-”號(hào) 50,259,271.00 -4,181,956.00 填列) 加：投資收益(損失以“-” -2,430,575.00 43,266,476.00 號(hào)填列) 補(bǔ)貼收入 2,197,125.00 1,853,534.00 營(yíng)業(yè)外收入 125,445.00 33,600.00 減：營(yíng)業(yè)外支出 873,023.00 825,800.00 四、利潤(rùn)總額(虧損總額以“-” 49,278,243.00 40,145,854.00 號(hào)填列) 減：所得稅 321,637.00 減：少數(shù)股東損益 8,810,752.00 五、凈利潤(rùn)(凈虧損以“-”號(hào) 40,145,854.00 40,145,854.00 填列) 加：年初未分配利潤(rùn) 49,327,510.00 49,327,510.00 其他轉(zhuǎn)入 六、可供分配的利潤(rùn) 89,473,364.00 89,473,364.00 減：提取法定盈余公積 4,014,585.00 4,014,585.00 提取法定公益金 2,007,293.00 2,007,293.00 提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福 利基金 提取儲(chǔ)備基金 提取企業(yè)發(fā)展基金 利潤(rùn)歸還投資 七、可供投資者分配的利潤(rùn) 83,451,486.00 83,451,486.00 減：應(yīng)付優(yōu)先股股利 提取任意盈余公積 10,000,000.00 10,000,000.00 應(yīng)付普通股股利 26,550,000.00 26,550,000.00 轉(zhuǎn)作資本(或股本) 的普通股股利 八、未分配利潤(rùn) 73,451,486.00 73,451,486.00 補(bǔ)充資料： 1.出售、處置部門或被投資單 760,138.00 760,138.00 位所得收益 2.自然災(zāi)害發(fā)生的損失 3.會(huì)計(jì)政策變更增加(或減少) 利潤(rùn)總額 4.會(huì)計(jì)估計(jì)變更增加(或減少) -1,868,354.00 -1,868,354.00 利潤(rùn)總額 5.債務(wù)重組損失 6.其他 項(xiàng)目 2001年度 合并 母公司 一、主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 401,930,781.00 393,389,562.00 減：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 323,772,289.00 315,529,458.00 主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附 311,980.00 310,574.00 加 二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)(虧損以“-” 77,846,512.00 77,549,530.00 號(hào)填列) 加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)(虧損 10,200.00 以“-”號(hào)填列) 減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 7,766,428.00 7,309,707.00 管理費(fèi)用 21,483,518.00 20,612,988.00 財(cái)務(wù)費(fèi)用 5,328,148.00 5,332,758.00 三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)(虧損以“-”號(hào) 43,278,618.00 44,294,077.00 填列) 加：投資收益(損失以“-” 4,424,256.00 3,487,571.00 號(hào)填列) 補(bǔ)貼收入 5,032,000.00 5,032,000.00 營(yíng)業(yè)外收入 899.00 899.00 減：營(yíng)業(yè)外支出 36,986.00 11,684.00 四、利潤(rùn)總額(虧損總額以“-” 52,698,787.00 52,802,863.00 號(hào)填列) 減：所得稅 18,898,858.00 18,898,858.00 減：少數(shù)股東損益 -104,076.00 五、凈利潤(rùn)(凈虧損以“-”號(hào) 33,904,005.00 33,904,005.00 填列) 加：年初未分配利潤(rùn) 59,059,106.00 59,059,106.00 其他轉(zhuǎn)入 六、可供分配的利潤(rùn) 92,963,111.00 92,963,111.00 減：提取法定盈余公積 3,390,401.00 3,390,401.00 提取法定公益金 1,695,200.00 1,695,200.00 提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福 利基金 提取儲(chǔ)備基金 提取企業(yè)發(fā)展基金 利潤(rùn)歸還投資 七、可供投資者分配的利潤(rùn) 87,877,510.00 87,877,510.00 減：應(yīng)付優(yōu)先股股利 提取任意盈余公積 12,000,000.00 12,000,000.00 應(yīng)付普通股股利 轉(zhuǎn)作資本(或股本) 的普通股股利 八、未分配利潤(rùn) 49,327,510.00 49,327,510.00 補(bǔ)充資料： 1.出售、處置部門或被投資單 1,904,394.00 1,904,394.00 位所得收益 2.自然災(zāi)害發(fā)生的損失 3.會(huì)計(jì)政策變更增加(或減少) 利潤(rùn)總額 4.會(huì)計(jì)估計(jì)變更增加(或減少) 利潤(rùn)總額 5.債務(wù)重組損失 6.其他 現(xiàn)金流量表 單位：（人民幣）元 項(xiàng)目 2002年度 合并 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 503,151,873.00 收到的稅費(fèi)返還 5,621,542.00 收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 125,445.00 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入小計(jì) 508,898,860.00 購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 297,494,225.00 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 35,681,642.00 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 33,131,196.00 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 44,219,487.00 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出小計(jì) 410,526,550.00 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 98,372,310.00 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資所收到的現(xiàn)金 5,000,000.00 取得投資收益所收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所 收回的現(xiàn)金凈額 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0.00 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入小計(jì) 5,000,000.00 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所 支付的現(xiàn)金 47,507,193.00 投資所支付的現(xiàn)金 1,156,071.00 支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0.00 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出小計(jì) 48,663,264.00 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -43,663,264.00 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資所收到的現(xiàn)金 借款所收到的現(xiàn)金 321,800,000.00 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 4,120,671.00 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入小計(jì) 325,920,671.00 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 198,700,000.00 分配股利、利潤(rùn)或償付利息所支付的現(xiàn)金 49,427,136.00 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 169,384.00 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出小計(jì) 248,296,520.00 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 77,624,151.00 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響 -570,938.00 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 131,762,259.00 項(xiàng)目 2002年度 母公司 一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 267,751,620.00 收到的稅費(fèi)返還 5,277,950.00 收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 33,600.00 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入小計(jì) 273,063,170.00 購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 128,915,377.00 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 16,993,474.00 支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 28,490,351.00 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 25,416,748.00 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出小計(jì) 199,815,950.00 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 73,247,220.00 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資所收到的現(xiàn)金 5,000,000.00 取得投資收益所收到的現(xiàn)金 8,400,000.00 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所 收回的現(xiàn)金凈額 收到的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入小計(jì) 13,400,000.00 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所 支付的現(xiàn)金 41,697,028.00 投資所支付的現(xiàn)金 35,120,000.00 支付的其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 0.00 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出小計(jì) 76,817,028.00 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ -63,417,028.00 三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 吸收投資所收到的現(xiàn)金 借款所收到的現(xiàn)金 301,800,000.00 收到的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 3,426,789.00 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入小計(jì) 305,226,789.00 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 198,700,000.00 分配股利、利潤(rùn)或償付利息所支付的現(xiàn)金 44,591,207.00 支付的其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 127,908.00 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出小計(jì) 243,419,115.00 籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 61,807,674.00 四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響 -406,519.00 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 71,231,347.00 現(xiàn)金流量表（續(xù)） 單位：（人民幣）元 項(xiàng)目 2002年度 合并 補(bǔ)充資料： 1.將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量： 凈利潤(rùn) 40,145,854.00 加：計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 1,912,339.00 固定資產(chǎn)折舊 15,649,214.00 無(wú)形資產(chǎn)攤銷 2,016,898.00 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷 0.00 待攤費(fèi)用減少(減：增加) -1,183,188.00 預(yù)提費(fèi)用增加(減：減少) -2,712,768.00 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn) 的損失(減：收益) 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失 財(cái)務(wù)費(fèi)用 10,447,534.00 投資損失(減：收益) 2,430,575.00 遞延稅款貸項(xiàng)(減：借項(xiàng)) 存貨的減少(減：增加) -49,293,120.00 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少(減：增加) 5,915,974.00 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加(減：減少) 64,232,246.00 其他 少數(shù)股東本期收益 8,810,752.00 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 98,372,310.00 2.不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動(dòng)： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加情況： 現(xiàn)金的期末余額 237,329,742.00 減：現(xiàn)金的期初余額 105,567,483.00 加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 131,762,259.00 項(xiàng)目 2002年度 母公司 補(bǔ)充資料： 1.將凈利潤(rùn)調(diào)節(jié)為經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量： 凈利潤(rùn) 40,145,854.00 加：計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 -880,152.00 固定資產(chǎn)折舊 10,082,423.00 無(wú)形資產(chǎn)攤銷 1,957,721.00 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷 0.00 待攤費(fèi)用減少(減：增加) -28,473.00 預(yù)提費(fèi)用增加(減：減少) -2,817,310.00 處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn) 的損失(減：收益) 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失 財(cái)務(wù)費(fèi)用 10,886,390.00 投資損失(減：收益) -43,266,476.00 遞延稅款貸項(xiàng)(減：借項(xiàng)) 存貨的減少(減：增加) 19,626,005.00 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少(減：增加) 25,041,415.00 經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加(減：減少) 12,499,823.00 其他 少數(shù)股東本期收益 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 73,247,220.00 2.不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動(dòng)： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加情況： 現(xiàn)金的期末余額 176,392,859.00 減：現(xiàn)金的期初余額 105,161,512.00 加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 71,231,347.00 2002年度會(huì)計(jì)報(bào)表附注 一、公司簡(jiǎn)介 廣東雷伊股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本公司”）系經(jīng)廣東省經(jīng)濟(jì)體制改革委員會(huì) [1997]113號(hào)文批準(zhǔn)，在原中外合作企業(yè)—普寧市鴻興織造制衣廠有限公司（以下簡(jiǎn)稱 “鴻興公司”）的基礎(chǔ)上進(jìn)行股份制改組，由鴻興公司的原中外合作方普寧市海成實(shí) 業(yè)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“海成實(shí)業(yè)”，該公司于2002年更名為深圳市升恒昌實(shí)業(yè)有限 公司）和香港海洋公司（以下簡(jiǎn)稱“香港海洋”）連同普寧市匯隆紡織有限公司、普 寧市健洋實(shí)業(yè)有限公司和普寧市兆業(yè)貿(mào)易有限公司（以下簡(jiǎn)稱“兆業(yè)公司”）共同發(fā) 起，經(jīng)廣東省人民政府粵辦函[1997]580號(hào)文批準(zhǔn)，于1997年11月17日設(shè)立的股份有限 公司。本公司設(shè)立時(shí)注冊(cè)資本為80,000,000元，分為每股面值1元的股份80,000,000股 。海成實(shí)業(yè)和香港海洋以鴻興公司經(jīng)汕頭會(huì)計(jì)師事務(wù)所評(píng)估及經(jīng)本公司發(fā)起人確認(rèn)的 于1997年5月31日的凈資產(chǎn)50,431,508元折股本50,300,000元投入本公司(其中海成實(shí) 業(yè)37,800,000元，香港海洋12,500,000元)，其余額131,508元計(jì)入資本公積；海成實(shí) 業(yè)除上述以所擁有鴻興公司的資產(chǎn)投入外，另投入10,700,000元現(xiàn)金，其余發(fā)起人均 以現(xiàn)金投入。 于1998年6月，香港海洋終止經(jīng)營(yíng)，其持有的本公司股份全部由其所有者陳美香女 士擁有。 本公司于1999年4月經(jīng)股東大會(huì)審議通過(guò)，實(shí)施了1998年度分紅送股方案，以199 8年12月31日記錄在冊(cè)的股份總數(shù)80,000,000股為基準(zhǔn)，按每10股送紅股3.5股的比例 ，共送紅股28,000,000股。送紅股后本公司股份總數(shù)為108,000,000股，每股面值1元 ，股本總額為108,000,000元。 根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)于2000年9月29日證監(jiān)發(fā)行字[2000]133號(hào)文的批準(zhǔn) ，本公司于2000年10月17日向境外投資者發(fā)行境內(nèi)上市外資股（“B股”）60,000,00 0股，并于2000年10月27日至11月22日期間行使超額配售權(quán)發(fā)行B股9,000,000股。B股 發(fā)行后本公司的注冊(cè)資本為177,000,000元，分為每股面值1元的股份177,000,000股。 于2001年4月，兆業(yè)公司將其擁有的本公司3.81%的股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓給深圳市中生科 投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中生科”）。 本公司及其子公司（以下統(tǒng)稱“本集團(tuán)”）主要從事西服、時(shí)裝、制服和針紡織 品等各類服裝的生產(chǎn)、加工和銷售以及工業(yè)生產(chǎn)資料、五金交電、化工產(chǎn)品、日用百 貨、家具、工藝美術(shù)品和農(nóng)副產(chǎn)品等銷售（不含專營(yíng)、�？亍�專賣商品）。 二、主要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)和合并報(bào)表的編制方法 1.會(huì)計(jì)制度 本集團(tuán)及本公司的會(huì)計(jì)報(bào)表是按照中華人民共和國(guó)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》和《企業(yè)會(huì) 計(jì)制度》等有關(guān)法規(guī)、制度和規(guī)定（以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”）而編制的。 2.會(huì)計(jì)年度 以1月1日起至12月31日止為一個(gè)會(huì)計(jì)年度。 3.記賬本位幣 以人民幣為記賬本位幣。 4.記賬基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則 以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)。各項(xiàng)資產(chǎn)均按取得、購(gòu)建時(shí)的實(shí)際成本計(jì)價(jià)。 5.合并會(huì)計(jì)報(bào)表的編制方法 本公司對(duì)擁有控制權(quán)的子公司，除已關(guān)停并轉(zhuǎn)、已按破產(chǎn)程序宣告清理或破產(chǎn)、 準(zhǔn)備近期售出而短期持有、非持續(xù)經(jīng)營(yíng)且股東權(quán)益為負(fù)、處在境外而資金調(diào)度受外匯 管制等限制者外，在編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)納入合并范圍。 合并會(huì)計(jì)報(bào)表是以本公司及納入合并范圍的子公司（見附注四）的會(huì)計(jì)報(bào)表以及 其他資料為依據(jù)，按照《合并會(huì)計(jì)報(bào)表暫行規(guī)定》的要求編制。合并時(shí)，將合并范圍 內(nèi)各公司相互之間的投資、往來(lái)、資產(chǎn)購(gòu)銷和其他重大交易及結(jié)余和各項(xiàng)交易中未實(shí) 現(xiàn)的利潤(rùn)抵銷后，計(jì)算少數(shù)股東權(quán)益和少數(shù)股東損益。子公司采用的會(huì)計(jì)年度與本公 司的會(huì)計(jì)年度一致。 子公司采用的會(huì)計(jì)政策與本公司的會(huì)計(jì)政策不一致的，在編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表時(shí)已 調(diào)整一致。 6.外幣業(yè)務(wù)核算方法 本集團(tuán)以外幣計(jì)價(jià)的業(yè)務(wù)按交易當(dāng)日中國(guó)人民銀行公布的匯率（“市場(chǎng)匯率”） 的中間價(jià)折合為人民幣記賬。于資產(chǎn)負(fù)債表日，以外幣計(jì)價(jià)的貨幣性資產(chǎn)及負(fù)債按當(dāng) 日的市場(chǎng)匯率的中間價(jià)折合為人民幣，由此而產(chǎn)生的匯兌損益除固定資產(chǎn)購(gòu)建期間借 入的外幣專門借款本金及利息所發(fā)生的匯兌差額予以資本化外，其余均計(jì)入當(dāng)年損益 中。 7現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn) 現(xiàn)金等價(jià)物指持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng) 險(xiǎn)很小的投資。 8.壞賬核算方法 (1)壞賬確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn) a. 債務(wù)人破產(chǎn)或死亡，以其破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)或者遺產(chǎn)清償后，仍然不能收回的應(yīng)收款項(xiàng) ; b. 債務(wù)人逾期未履行償債義務(wù)超過(guò)三年而且有明顯特征表明無(wú)法收回的應(yīng)收款項(xiàng) 。 對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的應(yīng)收款項(xiàng)，經(jīng)批準(zhǔn)后作為壞賬損失，并沖銷提取的壞賬準(zhǔn)備。 (2)壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法和標(biāo)準(zhǔn) 對(duì)壞賬核算采用備抵法。本公司于期末按照應(yīng)收款項(xiàng)余額（包括應(yīng)收賬款和其他 應(yīng)收款）,分賬齡按比例提取一般性壞賬準(zhǔn)備。對(duì)賬齡為一年以內(nèi)的提取比例為2%，一 至兩年的為10%，二至三年的為50%，三年以上的為80%；對(duì)有確鑿證據(jù)表明不能收回或 掛賬時(shí)間太長(zhǎng)的應(yīng)收款項(xiàng)采用個(gè)別認(rèn)定法計(jì)提特別壞賬準(zhǔn)備，計(jì)提的壞賬準(zhǔn)備計(jì)入當(dāng) 年度管理費(fèi)用。 9.存貨核算方法 本集團(tuán)的存貨分為原材料、在產(chǎn)品、產(chǎn)成品、庫(kù)存商品及委托加工材料等。購(gòu)入 、自制的存貨以實(shí)際成本計(jì)價(jià)，存貨的領(lǐng)用或發(fā)出按加權(quán)平均法計(jì)價(jià)。在產(chǎn)品及產(chǎn)成 品的成本包括直接材料、直接人工及應(yīng)分?jǐn)偟闹圃熨M(fèi)用。低值易耗品和包裝物在領(lǐng)用 時(shí)一次攤銷，計(jì)入生產(chǎn)成本。本集團(tuán)的存貨盤存制度采用永續(xù)盤存法。 于決算日，對(duì)存貨市價(jià)持續(xù)下跌，并且在可預(yù)見未來(lái)無(wú)回升的跡象；使用該項(xiàng)原 材料生產(chǎn)的產(chǎn)品的成本大于產(chǎn)品的銷售價(jià)格；因產(chǎn)品更新?lián)Q代，原有庫(kù)存原材料已不 適應(yīng)新產(chǎn)品的需要，而該原材料的價(jià)格又低于其賬面成本；提供的商品或勞務(wù)過(guò)時(shí)或 消費(fèi)者偏好改變而使市場(chǎng)的需求發(fā)生變化，導(dǎo)致市場(chǎng)價(jià)格逐漸下跌；以及其他足以證 明該項(xiàng)存貨實(shí)質(zhì)上已經(jīng)發(fā)生減值的情形，本集團(tuán)根據(jù)各項(xiàng)存貨的可變現(xiàn)凈值低于賬面 成本的差額計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，存貨跌價(jià)損失計(jì)入當(dāng)年度損益。對(duì)有確鑿證據(jù)證明已 無(wú)使用價(jià)值和轉(zhuǎn)讓價(jià)值的存貨，本集團(tuán)將按其賬面價(jià)值全部計(jì)入當(dāng)年度損益。 10.長(zhǎng)期投資核算方法 長(zhǎng)期股權(quán)投資 本公司的長(zhǎng)期股權(quán)投資按投資時(shí)實(shí)際支付的價(jià)款或確定的價(jià)值入賬。長(zhǎng)期股權(quán)投 資根據(jù)不同情況，分別采用成本法或權(quán)益法核算。 (1)本公司對(duì)被投資單位無(wú)控制、無(wú)共同控制且無(wú)重大影響的，長(zhǎng)期股權(quán)投資采用 成本法核算。除追加或收回投資外，投資的賬面價(jià)值保持不變。被投資單位宣告分派 的利潤(rùn)或現(xiàn)金股利，確認(rèn)為當(dāng)期投資收益。本公司確認(rèn)投資收益，僅限于所獲得的被 投資單位在接受投資后產(chǎn)生的累積凈利潤(rùn)的分配額，所獲得的被投資單位宣告分派的 利潤(rùn)或現(xiàn)金股利超過(guò)上述數(shù)額的部分，作為初始投資成本的收回，沖減投資的賬面價(jià) 值。 (2)本公司對(duì)被投資單位具有控制、共同控制或重大影響的，長(zhǎng)期股權(quán)投資采用權(quán) 益法核算。在取得股權(quán)投資后，按應(yīng)享有或應(yīng)分擔(dān)的被投資單位當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)或 發(fā)生的凈虧損的份額，調(diào)整投資的賬面價(jià)值，并確認(rèn)為當(dāng)期投資損益。本公司按被投 資單位宣告分派的利潤(rùn)或現(xiàn)金股利計(jì)算應(yīng)分得的部分，相應(yīng)減少投資的賬面價(jià)值。本 公司確認(rèn)被投資單位發(fā)生的凈虧損，以投資賬面價(jià)值減記至零為限；如果被投資單位 以后各期實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn)，本公司在計(jì)算的收益分享額超過(guò)未確認(rèn)的虧損分擔(dān)額以后，按 超過(guò)未確認(rèn)的虧損分擔(dān)額的金額，恢復(fù)投資的賬面價(jià)值。 (3)長(zhǎng)期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算時(shí)，初始投資成本與應(yīng)享有被投資公司股權(quán)份額 之間的差額，作為股權(quán)投資差額，在投資期限內(nèi)攤銷。合同沒有規(guī)定投資期限的，初 始投資成本超過(guò)應(yīng)享有的股份份額之間的差額按不超過(guò)10年的期限攤銷，初始投資成 本低于應(yīng)享有的股份份額之間的差額，按不低于10年的期限攤銷。 長(zhǎng)期股權(quán)投資售出或收回時(shí)，實(shí)際收到的價(jià)款和資產(chǎn)（按所確定的價(jià)值）與其賬 面價(jià)值之間的差額，計(jì)入當(dāng)年度損益。 長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備 長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備按單項(xiàng)分析法對(duì)由于市價(jià)持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng)營(yíng)狀況惡化 等原因?qū)е麻L(zhǎng)期投資可收回金額低于賬面價(jià)值的部分計(jì)提并計(jì)入當(dāng)年損益。 11.固定資產(chǎn)計(jì)價(jià)和折舊方法 本集團(tuán)的固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)為： (1)使用年限在一年以上的房屋建筑物、機(jī)器、機(jī)械、運(yùn)輸工具及其他與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 有關(guān)的設(shè)備、器具及工具等。 (2)使用年限在兩年以上，單位價(jià)值在2,000元以上但不屬于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)主要設(shè)備的 物品。 固定資產(chǎn)按實(shí)際成本減累計(jì)折舊及減值準(zhǔn)備計(jì)價(jià)。實(shí)際成本包括買價(jià)和相關(guān)的稅 費(fèi)以及將該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所必要的支出。固定資產(chǎn)投入使用后發(fā)生的 日常維修及保養(yǎng)支出于發(fā)生當(dāng)年度予以費(fèi)用化；具有未來(lái)經(jīng)濟(jì)效益的重大改良及更新 支出則予以資本化。 固定資產(chǎn)的折舊采用直線法，并按其類別、預(yù)計(jì)可使用年限和預(yù)計(jì)殘值率計(jì)提， 固定資產(chǎn)的類別及預(yù)計(jì)可使用年限及預(yù)計(jì)殘值率及折舊率如下： 資產(chǎn)類別 預(yù)計(jì)可使用年限 預(yù)計(jì)凈殘值率 年折舊率 房屋及建筑物 35年 5% 2.71% 機(jī)器設(shè)備 10年 5% 9.50% 運(yùn)輸工具 8年 5% 11.88% 辦公設(shè)備及其他 5年 5% 19.00% 固定資產(chǎn)裝修 2-5年 - 20%-50% 經(jīng)營(yíng)租入固定資產(chǎn)改良 2-5年 - 20%-50% 固定資產(chǎn)處置時(shí)，其賬面價(jià)值與實(shí)際取得價(jià)款的差額，確認(rèn)為當(dāng)年度損益。 于資產(chǎn)負(fù)債表日，本集團(tuán)對(duì)固定資產(chǎn)逐項(xiàng)進(jìn)行檢查，如果由于市價(jià)持續(xù)下跌，或 技術(shù)陳舊、損壞，長(zhǎng)期閑置等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于其賬面價(jià)值的，將其可收回 金額低于其賬面價(jià)值的差額作為固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備并計(jì)入當(dāng)年損益。固定資產(chǎn)減值準(zhǔn) 備按單項(xiàng)資產(chǎn)計(jì)提。 12.在建工程核算方法 本集團(tuán)的在建工程是指興建中的房屋建筑物、安裝及調(diào)試中的機(jī)器設(shè)備，按實(shí)際 成本核算。該等成本包括采購(gòu)成本、直接建造成本，以及于興建、安裝及調(diào)試期間的 有關(guān)專門借款所發(fā)生的滿足資本化條件的借款費(fèi)用。在建工程達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí) 轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)。 于資產(chǎn)負(fù)債表日，本集團(tuán)對(duì)在建工程進(jìn)行全面檢查，對(duì)于長(zhǎng)期停建并且預(yù)計(jì)未來(lái) 三年內(nèi)不會(huì)重新開工的，在性能上及在技術(shù)上已經(jīng)落后并且?guī)��?lái)的經(jīng)濟(jì)利益具有很大 的不確定性的，以及其他足以證明已經(jīng)發(fā)生減值的在建工程，計(jì)提減值準(zhǔn)備并計(jì)入當(dāng) 年損益。 13.無(wú)形資產(chǎn)計(jì)價(jià)及攤銷方法 本集團(tuán)對(duì)購(gòu)入的無(wú)形資產(chǎn)按實(shí)際支付的價(jià)款入賬。對(duì)自行開發(fā)并按法律程序申請(qǐng) 取得的無(wú)形資產(chǎn)按依法取得時(shí)發(fā)生的注冊(cè)費(fèi)及律師費(fèi)等入賬，依法申請(qǐng)取得前發(fā)生的 研究與開發(fā)費(fèi)用計(jì)入當(dāng)年度損益。對(duì)接受投資轉(zhuǎn)入的無(wú)形資產(chǎn)按投資各方確認(rèn)的價(jià)值 入賬。無(wú)形資產(chǎn)按有效使用年限平均攤銷，攤銷年限如下： 類別 攤銷年限 土地使用權(quán) 50年 商標(biāo)權(quán) 10年 土地開發(fā)時(shí)土地使用權(quán)的賬面價(jià)值轉(zhuǎn)入相關(guān)在建工程。根據(jù)財(cái)政部財(cái)會(huì)[2001]43 號(hào)文的規(guī)定，執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)制度》前土地使用權(quán)價(jià)值作為無(wú)形資產(chǎn)核算而未能轉(zhuǎn)入 所建造的房屋建筑物成本的，可不作調(diào)整。 本集團(tuán)定期檢查各無(wú)形資產(chǎn)預(yù)計(jì)的未來(lái)經(jīng)濟(jì)獲利能力，對(duì)預(yù)計(jì)可收回金額低于其 賬面價(jià)值的部分計(jì)提減值準(zhǔn)備，計(jì)提的減值準(zhǔn)備計(jì)入當(dāng)年損益。 14.長(zhǎng)期待攤費(fèi)用核算方法 本集團(tuán)的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用主要指執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則——固定資產(chǎn)》前發(fā)生的租入 固定資產(chǎn)的改良支出，按實(shí)際發(fā)生額記入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用核算，在租賃期限與租賃資產(chǎn) 尚可使用年限兩者孰短的期限內(nèi)平均攤銷。根據(jù)規(guī)定自2002年執(zhí)行《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則— —固定資產(chǎn)》后新發(fā)生的固定資產(chǎn)后續(xù)支出，在固定資產(chǎn)中核算。 籌建期間內(nèi)發(fā)生的費(fèi)用，在公司開始生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的當(dāng)月起一次性計(jì)入費(fèi)用。 15.借款費(fèi)用 借款費(fèi)用是指因借款而發(fā)生的利息、折價(jià)或溢價(jià)的攤銷和輔助費(fèi)用，以及因外幣 借款產(chǎn)生的匯兌差額，一般在發(fā)生時(shí)直接計(jì)入當(dāng)期費(fèi)用。 為購(gòu)建固定資產(chǎn)而專門借入的款項(xiàng)所發(fā)生的借款費(fèi)用，在資產(chǎn)支出及借款費(fèi)用已 經(jīng)發(fā)生且購(gòu)建活動(dòng)已經(jīng)開始時(shí)至固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)之前的期間，予以資本 化。借款費(fèi)用按使該固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前發(fā)生的相關(guān)借款的累計(jì)支出加權(quán) 平均數(shù)及資本化率予以資本化。 16.收入確認(rèn)原則 產(chǎn)品銷售收入 產(chǎn)品銷售是于將產(chǎn)品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬已轉(zhuǎn)移給買方，且不再對(duì)該產(chǎn)品 實(shí)施繼續(xù)管理權(quán)和控制權(quán)，與交易相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)，同時(shí)與銷售該產(chǎn) 品有關(guān)的收入和成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，確認(rèn)收入的實(shí)現(xiàn)。 勞務(wù)收入 勞務(wù)收入主要指委托加工收入，于完成勞務(wù)時(shí)予以確認(rèn)。當(dāng)勞務(wù)的開始和完成分 屬不同的會(huì)計(jì)年度，在提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的情況下，在資產(chǎn)負(fù)債表日 按完工百分比法確認(rèn)相關(guān)的勞務(wù)收入。 利息收入 利息收入按銀行或其他單位使用本集團(tuán)現(xiàn)金的時(shí)間和適用利率計(jì)算確定；資金占 用費(fèi)收入按照其他單位占用本集團(tuán)資金的時(shí)間和協(xié)議利率計(jì)算確定。 補(bǔ)貼收入 補(bǔ)貼收入主要是地方政府給予的財(cái)政補(bǔ)貼，于實(shí)際收到時(shí)確認(rèn)。 17.所得稅的會(huì)計(jì)處理方法 本公司及其子公司根據(jù)會(huì)計(jì)報(bào)表所列示的稅前利潤(rùn)或虧損金額，經(jīng)就不須繳納或 不得用以扣減所得稅的收入及支出項(xiàng)目作出調(diào)整，并考慮所有的稅賦優(yōu)惠后按適用稅 率計(jì)算。 本公司及其子公司的所得稅的會(huì)計(jì)處理采用應(yīng)付稅款法核算。在應(yīng)付稅款法下， 當(dāng)期計(jì)入損益的所得稅費(fèi)等于當(dāng)期應(yīng)繳的所得稅。 18.會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)的變更及重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正 (1)會(huì)計(jì)政策的變更 本公司本年度無(wú)發(fā)生會(huì)計(jì)政策變更。 (2)會(huì)計(jì)估計(jì)變更 為更穩(wěn)健地計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，本公司本年度變更了對(duì)壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法和標(biāo)準(zhǔn)， 由于該會(huì)計(jì)估計(jì)變更使本公司多提壞賬準(zhǔn)備1,868,354元，影響本年度利潤(rùn)減少1,868 ,354元。 (3)重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正 本公司本年度無(wú)發(fā)生重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正。 二、稅項(xiàng) 1.本公司及其子公司適用的稅種及其計(jì)稅依據(jù)和稅率如下： 稅種 計(jì)稅依據(jù) 稅率 增值稅 產(chǎn)品銷售收入 17% 城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)納增值稅額 1%-5% 企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 15%-33% 根據(jù)《中華人民共和國(guó)增值稅暫行條例》，本集團(tuán)須繳納增值稅，增值稅率為17 %；出口銷售的產(chǎn)品根據(jù)稅法規(guī)定免征增值稅，并對(duì)貨物在出口前實(shí)際承擔(dān)的進(jìn)項(xiàng)稅按 規(guī)定的退稅率予以退回。 根據(jù)《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅暫行條例》及根據(jù)上海市金山區(qū)稅務(wù)局核定的 所得稅帶征率，上海保威服飾有限公司分別按照每月銷售收入的0.5%及0.1%帶征交納 企業(yè)所得稅及個(gè)人所得稅。 2.稅收優(yōu)惠 本公司的控股子公司普寧市天和織造制衣有限公司屬中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)，成立于 2001年12月[詳見附注四2(1)]，根據(jù)《中華人民共和國(guó)外商投資企業(yè)和外國(guó)企業(yè)所得 稅法》第八條規(guī)定，對(duì)生產(chǎn)性外商投資企業(yè)，經(jīng)營(yíng)期在十年以上的，從開始獲利的年 度起，第一年和第二年免征企業(yè)所得稅，第三年至第五年減半征收企業(yè)所得稅。該公 司本年度屬第一個(gè)獲利年度，因此該公司本年度免征企業(yè)所得稅。 四、控股子公司及合營(yíng)公司 1.于2002年12月31日，本公司所控制的境內(nèi)外所有子公司情況及合并范圍： 注冊(cè)資本 公司名稱 注冊(cè)地 (萬(wàn)元) 深圳市雷伊實(shí)業(yè)有限公司 深圳市 2,000 普寧市天和織造制衣廠有限公司 普寧市 5,000萬(wàn)元港幣 深圳市創(chuàng)爾時(shí)裝有限公司 深圳市 1,200 廣東利威制衣有限公司 廣州市 50 廣東港威服飾有限公司 廣州市 500 北京保威服飾有限公司 北京市 50 上海保威服飾有限公司 上海市 100 擁有股權(quán) 投資額 公司名稱 直接 間接 (萬(wàn)元) 深圳市雷伊實(shí)業(yè)有限公司 90% - 1,800 普寧市天和織造制衣廠有限公司 75% - 4,001 深圳市創(chuàng)爾時(shí)裝有限公司 51% - 612 廣東利威制衣有限公司 70% - 200 廣東港威服飾有限公司 70% - 350 北京保威服飾有限公司 70% - 35 上海保威服飾有限公司 70% - 5,415 公司名稱 主營(yíng)業(yè)務(wù) 深圳市雷伊實(shí)業(yè)有限公司 投資及進(jìn)出口貿(mào)易 普寧市天和織造制衣廠有限公司 生產(chǎn)服裝、針織色布、橡根帶 深圳市創(chuàng)爾時(shí)裝有限公司 服裝、縫紉品等的生產(chǎn)和銷售 廣東利威制衣有限公司 “圣大保羅”品牌服裝的生產(chǎn)和銷售 廣東港威服飾有限公司 “圣大保羅”品牌服裝的銷售 北京保威服飾有限公司 “圣大保羅”品牌服裝的銷售 上海保威服飾有限公司 “圣大保羅”品牌服裝的銷售 上述控股子公司全部納入本公司的合并范圍。 2.本年度新增控股子公司的情況 (1)2001年11月21日，本公司與香港興利貿(mào)易公司簽定合同書，共同投資成立中外 合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)普寧市天和織造制衣廠有限公司（以下簡(jiǎn)稱“天和制衣”）。天和制衣 注冊(cè)資本5000萬(wàn)港元，本公司以生產(chǎn)設(shè)備一批及部分現(xiàn)金投資，擁有天和制衣75%的股 權(quán)。本公司本年6月實(shí)際投入設(shè)備及貨幣資金價(jià)值共計(jì)4001萬(wàn)元人民幣，外方股東分別 于本年6月及11月投入貨幣資金596萬(wàn)元人民幣，本公司對(duì)天和制衣的加權(quán)平均投資比 例為90.65%，2003年1月20日天和制衣董事會(huì)通過(guò)2002年度利潤(rùn)分配方案，天和制衣2 002年度凈利潤(rùn)按2002年度股東雙方加權(quán)平均投資比例進(jìn)行分配。 (2)本公司于本年度收購(gòu)深圳市創(chuàng)爾時(shí)裝有限公司、廣東利威制衣有限公司、廣東 港威服飾有限公司、北京保威服飾有限公司和上海保威服飾有限公司，有關(guān)收購(gòu)情況 、收購(gòu)日的確定及被購(gòu)買的子公司對(duì)本公司本年度財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響詳見附 注十一。 3.會(huì)計(jì)報(bào)表合并范圍的變化 本年度合并會(huì)計(jì)報(bào)表單位與上年度相比，增加了上述新增的控股子公司。 五、合并會(huì)計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋 1.貨幣資金 2002-12-31 項(xiàng)目 幣種 原幣金額 折合人民幣 現(xiàn)金 人民幣 8,034,098 8,034,098 銀行存款 人民幣 229,295,644 229,295,644 美元 - 港幣 - 小計(jì) 229,295,644 合計(jì) 237,329,742 2001-12-31 項(xiàng)目 原幣金額 折合人民幣 現(xiàn)金 2,175,942 2,175,942 銀行存款 90,656,418 90,656,418 40,230 333,462 11,594,737 12,401,661 小計(jì) 103,391,541 合計(jì) 105,567,483 2.短期投資 2002-12-31 項(xiàng)目 金額 跌價(jià)準(zhǔn)備 凈額 股票投資 1,182,000 128,577 1,053,423 2001-12-31 項(xiàng)目 金額 跌價(jià)準(zhǔn)備 凈額 股票投資 - - - 股票投資年末按股票的市價(jià)低于成本的差額計(jì)提短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備。 3.應(yīng)收利息 項(xiàng)目 2002-12-31 2001-12-31 定期存款利息 1,043,934 - 資金占用費(fèi)* 4,405,319 - 合計(jì) 5,449,253 - *應(yīng)收資金占用費(fèi)是本集團(tuán)根據(jù)其他單位欠本集團(tuán)款項(xiàng)及預(yù)收本公司貨款所占用資 金的時(shí)間和協(xié)議利率(年息6%)計(jì)提的應(yīng)收未收利息，參見附注五29。 4.應(yīng)收賬款 2002-12-31 賬齡 金額 比例 壞賬準(zhǔn)備 凈額 1年以內(nèi) 108,847,370 97.79% 2,107,040 106,740,330 1-2年 2,454,247 2.21% 241,554 2,212,693 合計(jì) 111,301,617 100% 2,348,594 108,953,023 2001-12-31 賬齡 金額 比例 壞賬準(zhǔn)備 凈額 1年以內(nèi) 133,783,328 99.66% 2,273,352 131,509,976 1-2年 159,668 0.12% 79,834 79,834 2-3年 301,168 0.22% 301,168 - 合計(jì) 134,244,164 100% 2,654,354 131,589,810 (1)于2002年12月31日，本集團(tuán)無(wú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備比例較大的（40%或以上）的應(yīng)收 賬款。 (2)應(yīng)收賬款年末余額無(wú)持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。 (3)于2002年12月31日本集團(tuán)應(yīng)收賬款金額前五名的欠款金額總計(jì)為82,936,350元 ，占應(yīng)收賬款賬面余額的75%。 5.其他應(yīng)收款 2002-12-31 賬齡 金額 比例 壞賬準(zhǔn)備 凈額 1年以內(nèi) 69,853,057 98.49% 1,178,865 68,674,192 1-2年 987,907 1.39% 92,811 895,096 2-3年 47,608 0.07% 23,804 23,804 3年以上 35,170 0.05% 28,136 7,034 合計(jì) 70,923,742 100% 1,323,616 69,600,126 2001-12-31 賬齡 金額 比例 壞賬準(zhǔn)備 凈額 1年以內(nèi) 66,319,521 80.56% - 66,319,521 1-2年 16,000,000 19.44% - 16,000,000 合計(jì) 82,319,521 100% - 82,319,521 (1)其他應(yīng)收款年末余額中無(wú)持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。 (2)于2002年12月31日較大金額的欠款單位情況如下： 單位名稱 所欠金額 欠款時(shí)間 欠款原因 普寧市利榮服裝經(jīng)營(yíng)部 14,190,000 1年以內(nèi) 借款 潮陽(yáng)市嘉豪實(shí)業(yè)有限公司 10,500,000 1年以內(nèi) 往來(lái)款 普寧市軍埠忠興服裝店 7,860,000 1年以內(nèi) 借款 普寧市勝豐貿(mào)易有限公司 7,428,167 1年以內(nèi) 借款 普寧市祥才貿(mào)易有限公司 6,142,535 1年以內(nèi) 借款 (3) 本集團(tuán)無(wú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備比例較大的（40%或以上）的其他應(yīng)收款項(xiàng)。 (4)于2002年12月31日本集團(tuán)其他應(yīng)收款金額前五名的欠款金額總計(jì)為46,120,7 02元，占其他應(yīng)收款賬面余額的65%。 6.預(yù)付賬款 2002-12-31 2001-12-31 賬齡 金額 比例 金額 比例 1年以內(nèi) 131,332,755 99.13% 172,952,645 100% 1至2年 1,151,110 0.87% - - 合計(jì) 132,483,865 100% 172,952,645 100% (1)預(yù)付賬款年末余額中無(wú)持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。 (2)于2002年12月31日較大金額的預(yù)付款單位情況如下： 單位名稱 所欠金額 欠款時(shí)間 欠款原因 普寧市威利來(lái)紡織公司 35,000,000 1年以內(nèi) 預(yù)付材料款 普寧市祥才貿(mào)易有限公司 20,000,000 1年以內(nèi) 預(yù)付材料款 普寧市國(guó)豐織造有限公司 17,000,000 1年以內(nèi) 預(yù)付材料款 潮陽(yáng)市佳興重機(jī)實(shí)業(yè)有限公司 16,700,000 1年以內(nèi) 預(yù)付設(shè)備款 普寧市錦地印染有限公司 13,000,000 1年以內(nèi) 預(yù)付材料款 普寧市勝豐貿(mào)易有限公司 10,000,000 1年以內(nèi) 預(yù)付材料款 7.應(yīng)收補(bǔ)貼款 本集團(tuán)的應(yīng)收補(bǔ)貼款是應(yīng)收的出口增值稅退稅款。 8.存貨 2002-12-31 項(xiàng)目 金額 跌價(jià)準(zhǔn)備 凈值 原材料 17,973,865 115,160 17,858,705 在產(chǎn)品 8,214,735 - 8,214,735 產(chǎn)成品及庫(kù)存商品 63,790,751 1,779,323 62,011,428 委托加工材料 1,156,557 - 1,156,557 合計(jì) 91,135,908 1,894,483 89,241,425 2001-12-31 項(xiàng)目 金額 跌價(jià)準(zhǔn)備 凈值 原材料 3,205,944 200,000 3,005,944 在產(chǎn)品 20,466,233 - 20,466,233 產(chǎn)成品及庫(kù)存商品 18,170,611 800,000 17,370,611 委托加工材料 - - 合計(jì) 41,842,788 1,000,000 40,842,788 9.待攤費(fèi)用 項(xiàng)目 2002-12-31 2001-12-31 年末結(jié)余原因 版權(quán)費(fèi) 563,686 - 預(yù)付2003年的費(fèi)用 其他 619,502 - 合計(jì) 1,183,188 - 10. 長(zhǎng)期股權(quán)投資 本集團(tuán)的長(zhǎng)期股權(quán)投 資明細(xì)如下： 2001-12-31 項(xiàng)目 金額 減值準(zhǔn)備 本年增加 本年減少 對(duì)聯(lián)營(yíng)公司的投資成本 6,197,862 - 13,161,540 6,572,370 股權(quán)投資差額 3,042,000 - 47,713,674 5,729,642 合計(jì) 9,239,862 - 60,875,214 12,302,012 2002-12-31 項(xiàng)目 金額 減值準(zhǔn)備 對(duì)聯(lián)營(yíng)公司的投資成本 12,787,032 - 股權(quán)投資差額 45,026,032 - 合計(jì) 57,813,064 - (1)對(duì)聯(lián)營(yíng)公司的投資成本 投 資期 投資 被投資公司名稱 限 原始投資額 比例 深圳市唯思康通訊有限公司*1 20年 6,600,000 33% 山西創(chuàng)聯(lián)信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司*2 13,161,540 27.78% 合計(jì) 19,761,540 被投資公司名稱 2001-12-31 本年投資額 深圳市唯思康通訊有限公司*1 6,197,862 (6,197,862) 山西創(chuàng)聯(lián)信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司*2 - 13,161,540 合計(jì) 6,197,862 6,963,678 本年權(quán) 累計(jì)權(quán) 被投資公司名稱 益調(diào)整 2002-12-31 益調(diào)整 深圳市唯思康通訊有限公司*1 - - - 山西創(chuàng)聯(lián)信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司*2 (374,508) 12,787,032 - 合計(jì) (374,508) 12,787,032 - *1本公司于2002年12月3日將擁有深圳市唯思康通訊有限公司33%的股權(quán)以1000萬(wàn) 元的價(jià)格轉(zhuǎn)讓予自然人，本公司轉(zhuǎn)讓該公司股權(quán)獲得收益760,138元(詳見附注五.30) 。 *2 本公司出資2500萬(wàn)元（溢價(jià)11,838,460）認(rèn)購(gòu)山西創(chuàng)聯(lián)信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司 27.78%的股權(quán)，以上出資額業(yè)經(jīng)山西永信會(huì)計(jì)師事物所以晉永會(huì)字[2002]第112號(hào)驗(yàn)資 報(bào)告驗(yàn)證。 本公司董事認(rèn)為，于2002年12月31日，長(zhǎng)期股權(quán)投資的可回收金額不會(huì)低于其賬 面價(jià)值，因此無(wú)需計(jì)提長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備。 (2)股權(quán)投資差額 被投資單位名稱 初始金額 攤銷年限 2001-12-31 深圳市唯思康通訊有限公司*1 3,120,000 10年 3,042,000 山西創(chuàng)聯(lián)信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司*2 11,838,460 10年 - “圣大保羅”四家單位*3 35,875,215 10年 - 合計(jì) 50,833,675 3,042,000 被投資單位名稱 本年增(減) 本年攤銷 深圳市唯思康通訊有限公司*1 (3,042,000) - 山西創(chuàng)聯(lián)信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司*2 11,838,460 295,962 “圣大保羅”四家單位*3 35,875,215 2,391,681 合計(jì) 44,671,675 2,687,643 被投資單位名稱 累計(jì)攤銷 2002-12-31 深圳市唯思康通訊有限公司*1 - - 山西創(chuàng)聯(lián)信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司*2 295,962 11,542,498 “圣大保羅”四家單位*3 2,391,681 33,483,534 合計(jì) 2,687,643 45,026,032 *1深圳市唯思康通訊有限公司股權(quán)投資差額減少原因參見本附注(1)。 *2本年度增加山西創(chuàng)聯(lián)信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司股權(quán)投資差額原因參見本附注（1） 。 *3“圣大保羅”四家單位是指本公司本年度溢價(jià)收購(gòu)的廣東利威制衣有限公司、 廣東港威服飾有限公司、北京保威服飾有限公司以及上海保威服飾有限公司，上述四 家公司共同經(jīng)營(yíng)“圣大保羅”品牌服裝的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)和銷售業(yè)務(wù)，其相互之間存在密切 關(guān)聯(lián)關(guān)系，且本次收購(gòu)實(shí)質(zhì)是對(duì)上述4家公司整體收購(gòu)，因此將4家公司的股權(quán)投資差 額合并列示，簡(jiǎn)稱“圣大保羅”四家單位。有關(guān)收購(gòu)情況詳見附注十一。 11.固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊 本期收購(gòu) 類別 2001-12-31 子公司增加 本年增加 固定資產(chǎn)原值 77,305,951 - 房屋建筑物 242,072 7,710 機(jī)器設(shè)備 95,303,486 39,792,552 1,908,603 運(yùn)輸工具 6,082,800 2,950,174 765,096 辦公設(shè)備其它 6,370,237 800,168 - 固定資產(chǎn)裝修 - 1,667,620 經(jīng)營(yíng)租入固定 - - 1,779,594 資產(chǎn)改良 合計(jì) 185,062,474 2,681,409 47,232,180 累計(jì)折舊 房屋建筑物 2,838,092 84,550 2,130,030 機(jī)器設(shè)備 18,534,056 1,695 9,910,867 運(yùn)輸工具 1,795,986 202,138 1,697,057 辦公設(shè)備其它 1,156,166 143,996 1,094,870 - 固定資產(chǎn)裝修 - 333,524 經(jīng)營(yíng)租入固定 - - 482,866 資產(chǎn)改良 合計(jì) 24,324,300 432,379 15,649,214 凈值 160,738,174 類別 本年減少 2002-12-31 固定資產(chǎn)原值 房屋建筑物 - 77,548,023 機(jī)器設(shè)備 - 135,103,748 運(yùn)輸工具 2,000 10,939,577 辦公設(shè)備其它 - 7,935,501 固定資產(chǎn)裝修 - 1,667,620 經(jīng)營(yíng)租入固定 - 1,779,594 資產(chǎn)改良 合計(jì) 2,000 234,974,063 累計(jì)折舊 房屋建筑物 - 5,052,672 機(jī)器設(shè)備 - 28,446,618 運(yùn)輸工具 - 3,695,181 辦公設(shè)備其它 - 2,395,032 固定資產(chǎn)裝修 - 333,524 經(jīng)營(yíng)租入固定 - 482,866 資產(chǎn)改良 合計(jì) - 40,405,893 凈值 194,568,170 (1)本集團(tuán)本年度固定資產(chǎn)增加額中從在建工程轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)1,667,620元。 (2)本集團(tuán)的固定資產(chǎn)中賬面凈值約為3,100萬(wàn)元的廠房已被用于抵押以取得本公 司所借的短期銀行借款。 (3)本公司董事認(rèn)為，于2002年12月31日，固定資產(chǎn)的可回收金額不會(huì)低于其賬面 價(jià)值，因此無(wú)需計(jì)提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。 12.在建工程 本年轉(zhuǎn)入 工程項(xiàng)目名稱 2001-12-31 本年增加 固定資產(chǎn) 土地補(bǔ)償費(fèi) 2,756,000 - - 房屋裝修及配套 1,205,650 461,970 1,667,620 購(gòu)房款(待裝修房屋) - 15,000,000 - 輔助設(shè)施支出 317,607 1,136,715 - 合計(jì) 4,279,257 16,598,685 1,667,620 工程項(xiàng)目名稱 其他轉(zhuǎn)出 2002-12-31 資金來(lái)源 項(xiàng)目進(jìn)度 土地補(bǔ)償費(fèi) 2,756,000 - 自有資金 100% 房屋裝修及配套 - - 自有資金 100% 購(gòu)房款(待裝修房屋) - 15,000,000 自有資金 90% 輔助設(shè)施支出 - 1,454,322 自有資金 90% 合計(jì) 2,756,000 16,454,322 于2002年12月31日，本集團(tuán)在建工程成本中不含有利息資本化金額。 本公司董事認(rèn)為，庫(kù)存五金用品收購(gòu)，于2002年12月31日，上述在建工程的可收回金額不低于其賬面 價(jià)值，因此無(wú)需有計(jì)提在建工程減值準(zhǔn)備。 13.無(wú)形資產(chǎn) 本年收購(gòu) 項(xiàng)目 原始金額 2001-12-31 子公司增加 本年增加 土地使用權(quán) 15,122,400 10,787,895 - 2,756,000 商標(biāo)權(quán) 10,010,000 3,172,297 - - 計(jì)算機(jī)軟件 233,000 - 11,917 185,000 合計(jì) 25,365,400 13,960,192 11,917 2,941,000 項(xiàng)目 本年攤銷 累計(jì)攤銷額 2002-12-31 剩余攤銷期限 土地使用權(quán) 281,596 1,860,101 13,262,299 37-47年 商標(biāo)權(quán) 1,435,135 8,272,838 1,737,162 1-3年 計(jì)算機(jī)軟件 867 36,950 196,050 4-5年 合計(jì) 1,717,598 10,169,889 15,195,511 本集團(tuán)原值約為274萬(wàn)元的土地使用權(quán)已被用于抵押以取得本公司所借的短期銀行 借款。 本公司董事認(rèn)為，于2002年12月31日，上述無(wú)形資產(chǎn)的可收回金額不低于其賬面 價(jià)值，因此無(wú)需計(jì)提無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。 14.長(zhǎng)期待攤費(fèi)用 項(xiàng)目 原始金額 2001-12-31 本年增加 本年攤銷 經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所裝修費(fèi) 1,260,623 540,289 - 299,300 項(xiàng)目 累計(jì)攤銷額 2002-12-31 剩余攤銷期限 經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所裝修費(fèi) 1,501,612 240,989 2年 15.短期借款 借款類別 幣種 2002-12-31 2001-12-31 保證借款* 人民幣 321,800,000 198,700,000 信用借款 人民幣 - - 合計(jì) 321,800,000 198,700,000 *本集團(tuán)于2002年12月31日的保證借款中，以本公司廠房（賬面凈值約3,100萬(wàn)元 ）作為抵押的借款2,660萬(wàn)元，由本公司股東及第三方公司提供的保證（抵押及擔(dān)保） 借款29,520萬(wàn)元。 16.應(yīng)付票據(jù) 本集團(tuán)的應(yīng)付票據(jù)均為應(yīng)付銀行承兌匯票，應(yīng)付票據(jù)中無(wú)到期未支付的票據(jù)，無(wú) 應(yīng)付持本公司5%（含5%）以上股份的股東單位的款項(xiàng)。 17.應(yīng)付賬款 應(yīng)付賬款年末余額中無(wú)應(yīng)付持本公司5%（含5%）以上股份的股東單位的款項(xiàng)。 18.預(yù)收賬款 預(yù)收賬款年末余額中無(wú)欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的款項(xiàng)。 19.應(yīng)交稅金 稅種 2002-12-31 2001-12-31 企業(yè)所得稅 (1,977,261) 16,398,858 增值稅 (18,585,604) (6,087,937) 城市維護(hù)建設(shè)稅 758,573 664,834 其他 769,895 651,481 合計(jì) (19,034,397) 11,627,236 應(yīng)交企業(yè)所得稅借方余額的主要原因是本公司預(yù)付所得稅款所致，應(yīng)交增值稅借 方余額主要是本公司的子公司普寧市天和織造制衣廠有限公司成立時(shí)間未足一年，尚 未辦理出口退稅手續(xù)的待轉(zhuǎn)出進(jìn)項(xiàng)稅金。 20.其他應(yīng)付款 其他應(yīng)付款年末余額中無(wú)應(yīng)付持本公司 5%（含5%）以上股份的股東單位款項(xiàng)。 21.預(yù)提費(fèi)用 項(xiàng)目 2002-12-31 2001-12-31 年末結(jié)余原因 貸款利息 592,745 3,510,402 按權(quán)責(zé)發(fā)生制預(yù)提 版權(quán)費(fèi) 275,902 - 按權(quán)責(zé)發(fā)生制預(yù)提 審計(jì)費(fèi) 500,000 650,000 按權(quán)責(zé)發(fā)生制預(yù)提 物業(yè)管理費(fèi) 250,346 - 按權(quán)責(zé)發(fā)生制預(yù)提 其他 - 171,359 合計(jì) 1,618,993 4,331,761 22.一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債 項(xiàng)目 幣種 2002-12-31 2001-12-31 保證借款 人民幣 60,000,000 - 上述借款系由第三方公司提供擔(dān)保的借款。 23.股本 本公司的股本結(jié)構(gòu)如下： 項(xiàng)目 2001-12-31 本年增加 尚未流通股份 發(fā)起人股份 108,000,000 - 其中：境內(nèi)法人持有股份 91,125,000 - 外資個(gè)人持有股份 16,875,000 - 已流通股份 境內(nèi)上市外資股 69,000,000 16,875,000 股份總額 177,000,000 16,875,000 項(xiàng)目 本年減少 2002-12-31 尚未流通股份 發(fā)起人股份 16,875,000 91,125,000 其中：境內(nèi)法人持有股份 - 91,125,000 外資個(gè)人持有股份 16,875,000 - 已流通股份 境內(nèi)上市外資股 - 85,875,000 股份總額 16,875,000 177,000,000 24.資本公積 項(xiàng)目 2001-12-31 本年增加 本年減少 2002-12-31 股本溢價(jià) 92,786,895 - - 92,786,895 其他 - 65,739 - 65,739 合計(jì) 92,786,895 65,739 - 92,852,634 25.盈余公積 項(xiàng)目 2001-12-31 本年增加 本年減少 2002-12-31 法定盈余公積 16,530,025 4,014,585 - 20,544,610 法定公益金 8,265,013 2,007,293 - 10,272,306 任意盈余公積 27,000,000 10,000,000 - 37,000,000 51,795,038 16,021,878 - 67,816,916 本年度盈余公積增加系根據(jù)本公司章程及董事會(huì)提議的2002年度利潤(rùn)分配預(yù)案， 從凈利潤(rùn)中提取10%法定盈余公積、5%法定公益金和10,000,000元任意盈余公積，詳見 附注五26(2)。 26.利潤(rùn)分配 項(xiàng)目 2001-12-31 本年增加 本年減少 2002-12-31 未分配利潤(rùn) 49,327,510 40,145,854 16,021,878 73,451,486 (1)未分配利潤(rùn)本年增加均是本年凈利潤(rùn)轉(zhuǎn)入。 (2)本年減少未分配利潤(rùn)是根據(jù)本公司2003年4月27日第二屆董事會(huì)第二次會(huì)議通 過(guò)的2002年度利潤(rùn)分配預(yù)案：按2002年度凈利潤(rùn)提取10%法定盈余公積計(jì)4,014,584元 ，提取5%法定公益金計(jì)2,007,292元，以及提取任意盈余公積10,000,000元（利潤(rùn)分配 預(yù)案詳見附注十）。 27.主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、成本及毛利 2002年度 項(xiàng)目 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 營(yíng)業(yè)毛利 出口服裝銷售 411,958,663 338,216,008 73,742,655 國(guó)內(nèi)服裝銷售 64,864,057 .26,566,184 38,297,873 合計(jì) 476,822,720 364,782,192 112,040,528 2001年度 項(xiàng)目 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 營(yíng)業(yè)毛利 出口服裝銷售 320,338,374 260,659,329 59,679,045 國(guó)內(nèi)服裝銷售 81,592,407 63,112,960 18,479,447 合計(jì) 401,930,781 323,772,289 78,158,492 本年度向前五名客戶銷售的收入總額296,007,530元，占本集團(tuán)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入總額 的62%。 28.主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加 項(xiàng)目 2002年度 2001年度 城市維護(hù)建設(shè)稅 321,836 258,386 教育附加費(fèi) 54,144 53,594 合計(jì) 375,980 311,980 以上稅費(fèi)的計(jì)繳標(biāo)準(zhǔn)參見附注三。 29.財(cái)務(wù)費(fèi)用 項(xiàng)目 2002年度 2001年度 利息支出 19,277,135 17,144,514 減：利息收入*1 9,153,107 11,809,489 財(cái)政貼息收入*2 416,816 52,930 匯兌（收益）損失 570,938 (64,663) 其他 169,384 110,716 合計(jì) 10,447,534 5,328,148 *1本年度利息收入含資金占用費(fèi)收入5,761,627元，詳見附注五3。 *2出口財(cái)政貼息系根據(jù)外經(jīng)貿(mào)部、財(cái)政部[1998]外經(jīng)貿(mào)計(jì)財(cái)發(fā)第752號(hào)文《關(guān)于印 發(fā)出口商品貼息辦法的通知》及深圳市貿(mào)易發(fā)展局、深圳市財(cái)政局深貿(mào)字[2001]68號(hào) 文關(guān)于印發(fā)《深圳市2001年外經(jīng)貿(mào)企業(yè)出口貼息實(shí)施細(xì)則的通知》的有關(guān)規(guī)定收取的 出口補(bǔ)貼收入。 30.投資收益 項(xiàng)目 2002年度 2001年度 轉(zhuǎn)讓子公司投資收益 760,138 1,904,394 短期投資損失 (128,562) 3,000,000 權(quán)益法核算的投資損失 (374,508) (402,138) 股權(quán)投資差額攤銷 (2,687,643) (78,000) 合計(jì) (2,430,575) 4,424,256 *本年度轉(zhuǎn)讓子公司收益詳見附注五10(1)。 31.補(bǔ)貼收入 項(xiàng)目 2002年度 2001年度 財(cái)政補(bǔ)貼 1,853,534 5,032,000 增值稅返還 343,591 - 合計(jì) 2,197,125 5,032,000 財(cái)政補(bǔ)貼是2002年度本公司實(shí)際收到的普寧市財(cái)政局為扶持地方企業(yè)發(fā)展而給予 的補(bǔ)貼收入。 增值稅返還是本公司的控股子公司上海保威服飾有限公司于2002年度收到的上海 楓勁經(jīng)濟(jì)區(qū)管理委員會(huì)給予的增值稅返還收入。 32.營(yíng)業(yè)外收入 項(xiàng)目 2002年度 2001年度 罰款凈收入 60,000 - 其他收入 65,445 899 合計(jì) 125,445 899 33.營(yíng)業(yè)外支出 項(xiàng)目 2002年度 2001年度 罰款支出 12,548 - 捐贈(zèng)支出 815,800 - 其他 44,675 36,986 合計(jì) 873,023 36,986 34.收到其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 項(xiàng)目 2002年度 營(yíng)業(yè)外收入 125,445 35.支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 項(xiàng)目 2002年度 經(jīng)營(yíng)、管理費(fèi)用（除支付的職工相關(guān)支出） 29,649,983 其他應(yīng)收和應(yīng)付款收支凈額 14,569,504 合計(jì) 44,219,487 六、母公司會(huì)計(jì)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋 1.應(yīng)收賬款 2002-12-31 賬齡 金額 比例 壞賬準(zhǔn)備 凈額 1年以內(nèi) 16,249,886 87.06% 324,098 15,925,788 1-2年 2,415,537 12.94% 241,554 2,173,983 合計(jì) 18,665,423 100% 565,652 18,099,771 2001-12-31 賬齡 金額 比例 壞賬準(zhǔn)備 凈額 1年以內(nèi) 132,385,550 99.65% 2,273,352 130,112,198 1-2年 159,668 0.12% 79,834 79,834 2-3年 301,168 0.23% 301,168 - 合計(jì) 132,846,386 100% 2,654,354 130,192,032 (1) 本公司于年末無(wú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備比例較大的（40%或以上）的應(yīng)收賬款。 (2)應(yīng)收賬款年末余額中無(wú)持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。 (3)于2002年12月31日應(yīng)收賬款金額前五名的欠款金額總計(jì)為14,059,952元，占應(yīng) 收賬款賬面余額的75.32%。 2.其他應(yīng)收款 2002-12-31 賬齡 金額 比例 壞賬準(zhǔn)備 凈額 1年以內(nèi) 174,705,910 99.49% 603,867 174,102,043 1-2年 890,119 0.51% 89,012 801,107 合計(jì) 175,596,029 100% 692,879 174,903,150 2001-12-31 賬齡 金額 比例 壞賬準(zhǔn)備 凈額 1年以內(nèi) 66,442,697 80.59% - 66,442,697 1-2年 16,000,000 19.41% - 16,000,000 合計(jì) 82,442,697 100% - 82,442,697 (1)本公司于本年末無(wú)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備比例較大的(40%或以上)的其他應(yīng)收款。 (2)其他應(yīng)收款年末余額中無(wú)持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。 (3)于2002年12月31日較大金額的欠款單位情況如下： 單位名稱 所欠金額 欠款時(shí)間 欠款原因 普寧市天和織造制衣廠有限公司 143,512,540 1年以內(nèi) 往來(lái)款 潮陽(yáng)市嘉豪實(shí)業(yè)有限公司 10,500,000 1年以內(nèi) 往來(lái)款 普寧市勝豐貿(mào)易有限公司 7,428,167 1年以內(nèi) 借款 普寧市祥才貿(mào)易有限公司 6,142,535 1年以內(nèi) 借款 鄭漢輝 5,000,000 1年以內(nèi) 出售股權(quán)款 (4)于2002年12月31日其他應(yīng)收款中欠款金額前五名的欠款金額總計(jì)為172,583, 242元，占其他應(yīng)收款余額的 98.28%。 3.長(zhǎng)期股權(quán)投資 長(zhǎng)期股權(quán)投資列示如下： 2001-12-31 項(xiàng)目 金額 減值準(zhǔn)備 本年增加 對(duì)子公司的投資成本 17,034,505 - 115,891,512 對(duì)聯(lián)營(yíng)公司的投資成本 6,197,862 - 13,161,540 股權(quán)投資差額 3,042,000 - 47,713,674 合計(jì) 26,274,367 - 176,766,726 2002-12-31 項(xiàng)目 本年減少 金額 減值準(zhǔn)備 對(duì)子公司的投資成本 11,200,000 121,726,017 - 對(duì)聯(lián)營(yíng)公司的投資成本 6,572,370 12,787,032 - 股權(quán)投資差額 5,729,642 45,026,032 - 合計(jì) 23,502,012 179,539,081 - (1)對(duì)子公司的投資成本 被投資單位名稱 投資期限 原始投資額 股權(quán)比例 深圳市雷伊實(shí)業(yè)有限公司 20年 18,000,000 90.00% 普寧市天和織造制衣廠有限公司 25年 40,012,500 深圳市創(chuàng)爾時(shí)裝有限公司 10年 6,120,000 “圣大保羅四家單位*1 24,124,785 合計(jì) 88,257,285 本年權(quán)益 被投資單位名稱 2001-12-31 本年增加 增減額*2 深圳市雷伊實(shí)業(yè)有限公司 17,034,505 - (222,856) 普寧市天和織造制衣廠有限公司 - 40,012,500 33,610,146 深圳市創(chuàng)爾時(shí)裝有限公司 - 6,185,739 278,691 “圣大保羅四家單位*1 - 24,124,785 702,507 合計(jì) 17,034,505 70,323,024 34,368,488 累計(jì)權(quán)益 被投資單位名稱 2002-12-31 增減額 深圳市雷伊實(shí)業(yè)有限公司 16,811,649 (1,188,351) 普寧市天和織造制衣廠有限公司 73,622,646 33,610,146 深圳市創(chuàng)爾時(shí)裝有限公司 6,464,430 278,691 “圣大保羅四家單位*1 24,827,292 702,507 合計(jì) 121,726,017 33,402,979 *1“圣大保羅四家單位長(zhǎng)期投資合并披露的原因詳見附注五10(2)。 *2對(duì)“圣大保羅四家單位本年權(quán)益法調(diào)整數(shù)中，包含上海保威服飾有限公司本年 利潤(rùn)分配時(shí)，沖減本公司長(zhǎng)期投資應(yīng)占股利11,200,000元。 (2)本年度新增的子公司詳見附注四2及附注十一。 (3)本公司對(duì)聯(lián)營(yíng)公司的投資與本集團(tuán)一致，詳見附注五10（1）。 (4)本公司股權(quán)投資差額與本集團(tuán)一致，詳見附注五10（2）。 4.主營(yíng)業(yè)務(wù)收入及成本 2002年度 項(xiàng)目 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 營(yíng)業(yè)毛利 出口服裝銷售 129,893,313 102,907,640 26,985,673 國(guó)內(nèi)服裝銷售 7,615,792 6,662,640 953,152 合計(jì) 137,509,105 109,570,280 27,938,825 2001年度 項(xiàng)目 營(yíng)業(yè)收入 營(yíng)業(yè)成本 營(yíng)業(yè)毛利 出口服裝銷售 312,478,677 252,966,573 59,512,104 國(guó)內(nèi)服裝銷售 80,910,885 62,562,885 18,348,000 合計(jì) 393,389,562 315,529,458 77,860,104 本年度向前五名客戶銷售的收入總額118,313,022元，占本公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入總額 的86%。 5.投資收益 項(xiàng)目 2002年度 2001年度 轉(zhuǎn)讓子公司收益 760,138 1,904,394 短期證券投資收益 - 3,000,000 權(quán)益法核算的投資損失 45,193,980 (1,338,823) 股權(quán)投資差額攤銷 (2,687,642) (78,000) 合計(jì) 43,266,476 3,487,571 本年轉(zhuǎn)讓子公司收益詳見附注五10(1)。 七、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易 1.關(guān)聯(lián)方關(guān)系 (1)存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方的基本資料及與本公司的關(guān)系 與本公司存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方，包括已于附注四列示的本公司的子公司及占本 公司股份36.99%的主要股東深圳市升恒昌實(shí)業(yè)有限公司（原名普寧市海成實(shí)業(yè)有限公 司，于2002年遷址深圳市，同時(shí)更為現(xiàn)名），深圳市升恒昌實(shí)業(yè)有限公司的基本資料 如下： 企業(yè)名稱 注冊(cè)地 注冊(cè)資本 經(jīng)濟(jì)性質(zhì) 法定代表人 深圳市升恒昌實(shí)業(yè)有 廣東省深 9800萬(wàn)元 有限責(zé)任公 陳鴻海 限公司 圳市 司 企業(yè)名稱 主營(yíng)業(yè)務(wù) 深圳市升恒昌實(shí)業(yè)有 銷售五金、交電、建筑材 限公司 料、電子產(chǎn)品等 (2)存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方的注冊(cè)資本及其變化 存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方注冊(cè)資本如附注四及本附注(1)所述，除深圳市創(chuàng)爾時(shí)裝有 限公司的注冊(cè)資本由于本公司的投資使該公司注冊(cè)資本從年初的50萬(wàn)元增加到1200萬(wàn) 元外，其余存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方注冊(cè)資本在本年度沒有變化。 (3)不存在控制關(guān)系但與本集團(tuán)有交易往來(lái)的關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)方名稱 與本公司的關(guān)系 香港興利貿(mào)易公司 本公司控股子公司之股東 持本公司3.81%股權(quán)的股東 深圳市中生科投資有限公司 2.關(guān)聯(lián)方交易 (1)銷售貨物 本集團(tuán)本年度按市場(chǎng)價(jià)格向關(guān)聯(lián)方銷售貨物有關(guān)明細(xì)資料如下： 關(guān)聯(lián)方名稱 2002年度 2001年度 香港興利貿(mào)易公司 46,425,523 - (2)采購(gòu)貨物 本集團(tuán)本年度按市場(chǎng)價(jià)格向關(guān)聯(lián)方采購(gòu)貨物有關(guān)明細(xì)資料如下： 關(guān)聯(lián)方名稱 2002年度 2001年度 香港興利貿(mào)易公司 3,249,558 - (3)關(guān)聯(lián)擔(dān)保 關(guān)聯(lián)方為本公司取得銀行借款提供擔(dān)保情況如下： 關(guān)聯(lián)方名稱 2002-12-31 2001-12-31 深圳市升恒昌實(shí)業(yè)有限公司 245,200,000 69,200,000 3.與關(guān)聯(lián)方往來(lái)款項(xiàng)余額 項(xiàng)目 2002-12-31 2001-12-31 應(yīng)收賬款 香港興利貿(mào)易公司 39,774,716 - 其他應(yīng)收款 深圳市中生科投資有限公司 1,840,000 - 應(yīng)付賬款 香港興利貿(mào)易公司 3,249,558 - 上述與關(guān)聯(lián)方的往來(lái)款項(xiàng)均無(wú)需支付利息、無(wú)抵押及無(wú)固定還款日期。 八、或有事項(xiàng) 于2002年12月31日，本公司為承德帝賢針紡股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“承德帝賢 ”）提供總額30,000,000元人民幣的短期借款信用擔(dān)保，為承德帝賢的子公司河北下 板城針織服裝有限公司提供總額30,000,000元人民幣的短期借款信用擔(dān)保。同時(shí)，承 德帝賢也為本集團(tuán)60,000,000元的流動(dòng)資金借款提供信用擔(dān)保。 九、承諾事項(xiàng) 截至2002年12月31日止，本公司無(wú)重大對(duì)外承諾事項(xiàng)。 十、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng) 本公司于2003年4月27日召開了第二屆董事會(huì)第二次會(huì)議，審議通過(guò)了2002年度利 潤(rùn)分配預(yù)案：按2002年度凈利潤(rùn)提取10%法定盈余公積計(jì)4,014,584元，提取5%法定公 益金計(jì)2,007,292元，以及提取任意盈余公積10,000,000元，每10股送紅股4股，資本 公積金每10股轉(zhuǎn)增1股。本公司2002年度利潤(rùn)分配預(yù)案尚待股東大會(huì)審議通過(guò)。 十一、其它重要事項(xiàng) （一）關(guān)于收購(gòu)廣東利威制衣有限公司、上海保威服飾有限公司、廣東港威服飾 有限公司、北京保威服飾有限公司 1、被收購(gòu)公司本次收購(gòu)前的情況簡(jiǎn)介 廣東利威制衣有限公司（以下簡(jiǎn)稱“廣東利威”）、上海保威服飾有限公司（以 下簡(jiǎn)稱“上海保威”）、廣東港威服飾有限公司（以下簡(jiǎn)稱“廣東港威”）和北京保 威服飾有限公司（以下簡(jiǎn)稱“北京保威”）4家公司（以下統(tǒng)稱“被收購(gòu)公司”）共同 經(jīng)營(yíng)“圣大保羅”品牌服裝的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)和銷售業(yè)務(wù)，廣東利威負(fù)責(zé)服裝的設(shè)計(jì)和生產(chǎn) ，上海利威、廣東港威和北京保威負(fù)責(zé)服裝的銷售。 廣東利威系經(jīng)廣東省工商行政管理局批準(zhǔn)，于1999年3月25日成立的有限責(zé)任公司 ，注冊(cè)資本人民幣500,000元。廣東利威主要從事服裝、鞋帽、皮具的設(shè)計(jì)、銷售和代 理。 上海保威系經(jīng)上海市工商行政管理局批準(zhǔn)，于1999年4月5日成立的有限責(zé)任公司 ，注冊(cè)資本人民幣1,000,000元。上海保威主要從事服飾服裝、針紡織品、日用百貨、 皮革制品、文教用品、鞋帽、建筑裝飾材料、電動(dòng)工具、餐具、汽摩配件和化工原料 的銷售。 廣東港威系經(jīng)廣東省工商行政管理局批準(zhǔn)，于1999年3月25日成立的有限責(zé)任公司 ，注冊(cè)資本人民幣5,000,000元。廣東港威主要從事服裝、鞋帽、皮具的設(shè)計(jì)及銷售； 針紡用品、文教用品的銷售。 北京保威系經(jīng)北京市工商行政管理局批準(zhǔn)，于1999年3月25日成立的有限責(zé)任公司 ，注冊(cè)資本人民幣500,000元。北京保威主要從事五金交電、針織品、文教用品、服裝 鞋帽、皮革制品、裝飾材料、建筑材料、電動(dòng)工具、廚房用品、家具、汽摩配件和化 工原料的銷售。 2、股權(quán)轉(zhuǎn)讓及股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款的支付 于2001年，本公司和被收購(gòu)公司股東進(jìn)行了相關(guān)的談判和協(xié)商，就本次收購(gòu)達(dá)成 意向，預(yù)付了股權(quán)轉(zhuǎn)讓款2,600萬(wàn)元，于2002年1至2月，本公司繼續(xù)預(yù)付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款4 00萬(wàn)元。經(jīng)本公司及被收購(gòu)公司董事會(huì)的批準(zhǔn)，2002年4月，本公司與被收購(gòu)公司相關(guān) 股東簽訂了股權(quán)收購(gòu)意向書，收購(gòu)上述4家公司各70%的股權(quán)。2002年9月，本公司和被 收購(gòu)公司股東王海、張和平、黃曉云、張永力簽定了整體收購(gòu)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，上述 原股東分別轉(zhuǎn)讓各被收購(gòu)公司合計(jì)70%的股份，股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)格為人民幣6,000萬(wàn)元。 根據(jù)股權(quán)收購(gòu)意向書及協(xié)議，截至2002年9月，本公司支付了股權(quán)轉(zhuǎn)讓款合計(jì)5,5 00萬(wàn)元，余500萬(wàn)元尚未支付。 由于被收購(gòu)公司間存在密切關(guān)聯(lián)關(guān)系，本次收購(gòu)實(shí)質(zhì)是對(duì)4家被收購(gòu)公司的整體收 購(gòu)。 于2002年2月25日，被收購(gòu)公司通過(guò)股東會(huì)決議，本公司代表陳鴻成、張冰加入該 公司董事會(huì)，取得被收購(gòu)公司董事會(huì)表決權(quán)的66.7%，取得了被收購(gòu)公司實(shí)際控制權(quán)。 被收購(gòu)公司已分別就本次股權(quán)收購(gòu)在2002年5月、10月辦妥工商變更手續(xù)，并更換 了法人代表。 （二）關(guān)于深圳市創(chuàng)爾時(shí)裝有限公司的收購(gòu) 深圳市創(chuàng)爾時(shí)裝有限公司（以下簡(jiǎn)稱“創(chuàng)爾公司”）系經(jīng)深圳市工商行政管理局 批準(zhǔn)，于2001年2月8日成立的有限責(zé)任公司，注冊(cè)資本人民幣500,000元。創(chuàng)爾公司經(jīng) 營(yíng)范圍是服裝、縫紉品、服裝飾品、日用百貨的購(gòu)銷，目前主要從事“MISSK”品牌服 裝的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)和銷售業(yè)務(wù)。 2001年12月6日，本公司與創(chuàng)爾公司的兩個(gè)自然人股東簽訂了對(duì)創(chuàng)爾公司的增資擴(kuò) 股協(xié)議書，協(xié)議約定本公司對(duì)創(chuàng)爾公司增資6,120,000元，擁有創(chuàng)爾公司51%的股權(quán)， 并約定以實(shí)際出資日作為股權(quán)受益日。本公司于2002年8月2日以現(xiàn)金6,120,000元投入 創(chuàng)爾公司，該投資款業(yè)經(jīng)深圳惠德會(huì)計(jì)事務(wù)所以惠德驗(yàn)報(bào)字(2002)187號(hào)驗(yàn)資報(bào)告驗(yàn)證 。 （三）收購(gòu)日的確定 (1)關(guān)于收購(gòu)廣東利威、上海保威、廣東港威和北京保威購(gòu)買日的確定 截至2002年5月，本公司已取得上述被收購(gòu)公司的實(shí)際控制權(quán)，支付的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 項(xiàng)達(dá)到全部?jī)r(jià)款的50%，本次收購(gòu)亦取得了雙方董事會(huì)的批準(zhǔn)，故本公司以2002年5月 1日作為本次收購(gòu)的購(gòu)買日。 (2)關(guān)于收購(gòu)深圳創(chuàng)爾購(gòu)買日的確定 本公司于投資當(dāng)月實(shí)施了對(duì)深圳創(chuàng)爾的實(shí)際控制權(quán)，因此本公司以2002年8月2日 作為股權(quán)購(gòu)買日。 （四）收購(gòu)子公司對(duì)本年度財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響 鑒于廣東利威、上海保威、廣東港威和北京保威4家公司共同經(jīng)營(yíng)“圣大保羅”品 牌服裝的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)和銷售業(yè)務(wù)，其相互之間存在密切關(guān)聯(lián)關(guān)系，且本次收購(gòu)實(shí)質(zhì)是對(duì) 上述4家公司整體收購(gòu)，因此，上述4家公司的財(cái)務(wù)狀況合并列示，簡(jiǎn)稱“圣大保羅合 并”。 （1）被購(gòu)買子公司于購(gòu)買日的財(cái)務(wù)狀況 項(xiàng)目 圣大保羅合并 深圳創(chuàng)爾 資產(chǎn)： 流動(dòng)資產(chǎn) 42,194,768 12,003,242 長(zhǎng)期投資 90,408 - 固定資產(chǎn) 1,883,581 338,048 無(wú)形資產(chǎn)及其它資產(chǎn) - 223,238 資產(chǎn)合計(jì) 44,168,757 12,564,528 負(fù)債： 流動(dòng)負(fù)債 9,704,778 435,628 長(zhǎng)期負(fù)債 - - 負(fù)債合計(jì) 9,704,778 435,628 所有者權(quán)益 34,463,979 12,128,900 收購(gòu)股權(quán)比例 70% 51% 擁有凈資產(chǎn)份額 24,124,785 6,185,739 收購(gòu)成本 60,000,000 6,120,000 收購(gòu)溢價(jià) 35,875,215 - (2)被購(gòu)買的子公司自購(gòu)買日至年末的經(jīng)營(yíng)成果 項(xiàng)目 圣大保羅合并 深圳創(chuàng)爾 合計(jì) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 49,321,557 5,672,214 54,993,771 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 33,495,480 2,060,132 35,555,612 利潤(rùn)總額 17,325,198 546,453 17,871,651 所得稅費(fèi)用 321,637 - 321,637 凈利潤(rùn) 17,003,561 546,453 17,550,014 2002年度財(cái)務(wù)報(bào)告補(bǔ)充資料 一、根據(jù)中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則分別確定的凈利潤(rùn)及股東權(quán)益之差異調(diào)節(jié) 表 凈利潤(rùn) 2002年度 2001年度 根據(jù)中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則所確定的金額 40,145,854 33,904,005 根據(jù)國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則所作調(diào)整的影響： －沖銷商標(biāo)權(quán)的確認(rèn) - - －沖銷商標(biāo)權(quán)相關(guān)的攤銷 1,135,135 1,135,135 －沖銷開辦費(fèi) - 81,080 －遞延稅項(xiàng) 631,440 1,206,000 －年末后宣派的股息 - - 根據(jù)國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則所確定的金額 41,912,429 36,326,220 股東權(quán)益 2002-12-31 2001-12-31 根據(jù)中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則所確定的金額 411,121,036 370,909,443 根據(jù)國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則所作調(diào)整的影響： －沖銷商標(biāo)權(quán)的確認(rèn) (647,329) (1,782,464) －沖銷商標(biāo)權(quán)相關(guān)的攤銷 - - －沖銷開辦費(fèi) - - －遞延稅項(xiàng) 1,837,440 1,206,000 －年末后宣派的股息 - 26,550,000 根據(jù)國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則所確定的金額 412,311,147 396,882,979 二、凈資產(chǎn)收益率及每股收益 根據(jù)《公開發(fā)行證券公司信息披露編制規(guī)則第9號(hào)----凈資產(chǎn)收益率和每股收益的 計(jì)算及披露》的有關(guān)規(guī)定，本公司2002年度凈資產(chǎn)收益率和每股收益有關(guān)指標(biāo)如下： 凈資產(chǎn)收益率 報(bào)告期利潤(rùn) 全面攤薄 加權(quán)平均 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 27.16% 28.56% 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 12.22% 12.85% 凈利潤(rùn) 9.76% 10.27% 扣除非經(jīng)常性損益后的利潤(rùn) 7.96% 8.37% 每股收益 報(bào)告期利潤(rùn) 全面攤薄 加權(quán)平均 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 0.63 0.63 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 0.28 0.28 凈利潤(rùn) 0.23 0.23 扣除非經(jīng)常性損益后的利潤(rùn) 0.18 0.18 三、資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì)表 項(xiàng)目 2001-12-31 本年增加 一、壞賬準(zhǔn)備 2,654,354 1,323,616 其中：應(yīng)收賬款 2,654,354 - 其他應(yīng)收款 - 1,323,616 二、短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備 - 128,577 其中：股票投資 - 128,577 三、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 1,000,000 979,323 其中：原材料 200,000 - 產(chǎn)成品 800,000 979,323 四、長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備 - - 五、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 - - 六、無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 - - 七、在建工程減值準(zhǔn)備 - - 八、委托貸款減值準(zhǔn)備 - - 合計(jì) 3,654,354 2,431,516 項(xiàng)目 本年轉(zhuǎn)回 2002-12-31 一、壞賬準(zhǔn)備 305,760 3,672,210 其中：應(yīng)收賬款 305,760 2,348,594 其他應(yīng)收款 - 1,323,616 二、短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備 - 128,577 其中：股票投資 - 128,577 三、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 84,840 1,894,483 其中：原材料 84,840 115,160 產(chǎn)成品 - 1,779,323 四、長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備 - - 五、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 - - 六、無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 - - 七、在建工程減值準(zhǔn)備 - - 八、委托貸款減值準(zhǔn)備 - - 合計(jì) 390,600 5,695,270 四、利潤(rùn)表補(bǔ)充資料 2002年度 項(xiàng)目 合并 母公司 出售、處置部門或被投資單位所得收益 760,138 760,138 自然災(zāi)害發(fā)生的損失 - - 會(huì)計(jì)政策變更增加（或減少）利潤(rùn)總額 - - 會(huì)計(jì)估計(jì)變更增加（或減少）利潤(rùn)總額 (1,868,354) (1,868,354) 債務(wù)重組損失 - - 其他 - - 合計(jì) (1,108,216) (1,108,216) 2001年度 項(xiàng)目 合并 母公司 出售、處置部門或被投資單位所得收益 1,904,394 1,904,394 自然災(zāi)害發(fā)生的損失 - - 會(huì)計(jì)政策變更增加（或減少）利潤(rùn)總額 - - 會(huì)計(jì)估計(jì)變更增加（或減少）利潤(rùn)總額 - - 債務(wù)重組損失 - - 其他 - - 合計(jì) 1,904,394 1,904,394 五、年度間報(bào)表項(xiàng)目變動(dòng)異常原因說(shuō)明 1. 貨幣資金年末余額比年初增加了125％，主要原因是本年增加了短期借款未投 入使用所致。 2. 應(yīng)收補(bǔ)貼款年末余額較年初增長(zhǎng)了170%，主要原因是本年度應(yīng)收出口退稅進(jìn)度 緩慢所致。 3. 存貨年末余額比年初增加了123％，主要是本年度因收購(gòu)子公司（詳見附注十 一）而新增合并報(bào)表單位所增加的存貨所致。 4. 長(zhǎng)期投資年末余額比年初增加526%，主要原因是：(1)本公司本年度出資2500 萬(wàn)元認(rèn)購(gòu)山西創(chuàng)聯(lián)信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)有限公司27.78%的股權(quán)，(2)本年度以溢價(jià)35,875,21 5元收購(gòu)廣東利威制衣有限公司、上海保威服飾有限公司、廣東港威服飾有限公司、北 京保威服飾有限公司四家公司而形成股權(quán)投資差額。(3)本年度出售深圳市唯思康通訊 有限公司33%的股權(quán)（出售前賬面投資余額9,239,862元）。 5. 固定資產(chǎn)和累計(jì)折舊年末余額較年初分別增加了27%和66%，主要原因是本年度 新增了生產(chǎn)所需的機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)，相應(yīng)增加了折舊計(jì)提。 6. 在建工程年末余額較年初余額上升了285%，主要原因是本年度以1500萬(wàn)元購(gòu)入 待裝修的房產(chǎn)。 7. 短期借款年末余額較年初余額上升了62%，主要原因是本公司為了拓展市場(chǎng)， 收購(gòu)服裝知名品牌而向銀行融資。 8. 應(yīng)付票據(jù)年末余額較年初增加394%，主要原因是本公司本年度對(duì)供應(yīng)商大量采 用了票據(jù)結(jié)算方式。 9. 應(yīng)付股利年末余額較年初減少95%，原因是：（1）本年度向股東派發(fā)了2001年 度應(yīng)付的股利2655萬(wàn)元。（2）本年度新增子公司上海保威服飾有限公司本年利潤(rùn)分配 應(yīng)付少數(shù)股東的股利120萬(wàn)元。 10. 應(yīng)交稅金年末余額較年初大幅下降，主要原因是本公司本年度新成立的子公 司普寧天和織造制衣有限公司成立時(shí)間未足一年，其已出口銷售的貨物在出口前實(shí)際 承擔(dān)的的進(jìn)項(xiàng)稅尚未向有關(guān)部門申請(qǐng)退稅，致使應(yīng)交增值稅項(xiàng)目出現(xiàn)大額負(fù)數(shù)的待轉(zhuǎn) 出進(jìn)項(xiàng)稅金。 11. 其他應(yīng)付款年末余額較年初上升了245%，主要原因是本年增加了欠付收購(gòu)“ 圣大保羅”四家公司收購(gòu)款500萬(wàn)元及欠付其他單位款項(xiàng)。 12. 營(yíng)業(yè)費(fèi)用本年度較上年度增加194％，主要原因是因收購(gòu)子公司而新增合并報(bào) 表單位所增加的營(yíng)業(yè)費(fèi)用。 13. 財(cái)務(wù)費(fèi)用本年度較上年度增加96％，主要原因是本年度增加短期借款相應(yīng)增 加借款利息支出。 14. 投資收益本年度較上年度大幅減少，主要原因是本年度由于溢價(jià)收購(gòu)子公司 而增加股權(quán)投資差額的攤銷，以及上年度短期證券投資收益300萬(wàn)元，而本年度短期證 券投資虧損13萬(wàn)元。 15. 補(bǔ)貼收入本年度較上年度減少56％，主要原因是本年度實(shí)際收到的財(cái)政補(bǔ)貼 較上年度減少約318萬(wàn)元。 16. 所得稅費(fèi)用本年度較上年度減少了98％，主要原因是本公司本年度將主要的 資產(chǎn)及業(yè)務(wù)投入新成立的中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)普寧市天和織造制衣有限公司，而該公司 享受“兩免三減”的稅收優(yōu)惠政策（詳見附注三2），該公司本年度屬第一個(gè)獲利年度 ，因此該公司本年度免征企業(yè)所得稅。此外，上海保威服飾有限公司所得稅征收?qǐng)?zhí)行 帶征稅率征收，也使該公司實(shí)際所得稅費(fèi)用下降。

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