湖北天華股份有限公司2003年年度報告

報告期 2003-12-31

公告日期 2004-04-24

二00 四年四月 重要提示 本公司董事會及其董事保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者 重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。 獨立董事胡三忠先生因事未能出席董事會會議，委托獨立董事楊帆先生出席會議并 行使表決權(quán)。 公司負(fù)責(zé)人董事長筱璘先生、主管會計工作負(fù)責(zé)人總會計師俞浩女士及會計機構(gòu)負(fù) 責(zé)人慕永濤先生聲明：保證2003 年年度報告中財務(wù)報告的真實、完整。 目錄 一、公司基本情況簡介 二、會計數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要 三、股本變動及股東情況 四、董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況 五、公司治理結(jié)構(gòu) 六、股東大會情況簡介 七、董事會報告 八、監(jiān)事會報告 九、重要事項 十、財務(wù)報告 十一、備查文件目錄 一、公司基本情況簡介 (一)公司法定中文名稱：湖北天華股份有限公司 公司中文名稱縮寫：天華股份 公司法定英文名稱：HUBEI TIANHUA (HOLDING) CO.，LTD. 公司法定英文名稱縮寫：HBTH (二)公司法定代表人：筱璘 (三)公司董事會秘書：吳年有 公司證券事務(wù)代表：徐芬 聯(lián)系地址：湖北省黃石市團城山桂林路1 號中銀大廈附樓 聯(lián)系電話：(0714)6366993 傳真：(0714)6366085 電子信箱：zqb600745@tom.com (四)公司注冊地址：黃石市團城山6 號小區(qū) 公司辦公地址：湖北省黃石市團城山桂林路1 號中銀大廈附樓 郵政編碼：435003 電子信箱： zqb600745@tom.com (五)公司選定的中國證監(jiān)會指定報紙： 《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》 登載公司年度報告的中國證監(jiān)會指定國際互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址： 公司年度報告?zhèn)渲玫攸c：公司證券部 (六)公司股票上市交易所：上海證券交易所 股票簡稱：天華股份 股票代碼：600745 (七)其他有關(guān)資料: (1) 公司首次注冊登記日期:1990 年4 月5 日 公司首次注冊登記地點:湖北省黃石市工商行政管理局 公司變更注冊登記日期:2003 年4 月3 日 公司變更注冊登記地點:湖北省工商行政管理局 (2) 企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號:4200001000352 (3) 稅務(wù)登記號碼:4202022001024029 (4) 公司聘請的會計師事務(wù)所 名稱:湖北大信會計師事務(wù)有限公司 辦公地點:湖北省武漢市中山大道1056 號金源世界中心AB 座7-8 樓 二、會計數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要 1、本年度公司利潤情況：(單位:人民幣元) 利潤總額 -74,679,121.76 凈利潤 1,388,523.34 扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 3,931,253.14 主營業(yè)務(wù)利潤 15,563,368.31 其他業(yè)務(wù)利潤 -346,912.50 營業(yè)利潤 -71,715,931.37 投資收益 -265,435.88 補貼收入 / 營業(yè)外收支凈額 -2,697,754.51 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -18,271,042.58 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -8,433,236.07 扣除非經(jīng)常性損益的項目及金額： 營業(yè)外收入： 5,308.48 營業(yè)外支出： 2,703,062.99 股權(quán)轉(zhuǎn)讓收益： -265,435.88 壞帳沖回： 420,460.59 2、截至報告期末公司前三年的主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)：（單位：人民幣元） 指標(biāo)項目 2003年 2002年 1.主營業(yè)務(wù)收入 155,481,275.03 56,560,695.24 2.凈利潤 1,388,523.34 3,133,743.15 3.總資產(chǎn) 369,168,857.96 364,878,559.95 4.股東權(quán)益(不 含少數(shù)股東權(quán)益) 132,007,136.32 147,533,259.15 5.每股收益(攤薄) 0.01 0.03 6.扣除非經(jīng)常性損 益后的每股收益 0.03 0.02 7.每股凈資產(chǎn) 1.08 1.21 8.調(diào)整后的每股凈資產(chǎn) 0.31 0.26 9.每股經(jīng)營活動產(chǎn) 生的現(xiàn)金流量凈額 -0.15 0.13 10.凈資產(chǎn)收益率 (攤薄) 1.05% 2.12% 11．凈資產(chǎn)收益率 (加權(quán)) 0.94% 1.99% 12.扣除非經(jīng)常性損 益后的凈資產(chǎn)收益率 (加權(quán)) 2.65% 1.88% 2001年 指標(biāo)項目 調(diào)整前 調(diào)整后 1.主營業(yè)務(wù)收入 31,826,152.64 31,826,152.64 2.凈利潤 7,365,430.01 9,119,140.84 3.總資產(chǎn) 333,272,939.63 358,678,270.99 4.股東權(quán)益(不 含少數(shù)股東權(quán)益) 128,914,476.01 156,075,703.98 5.每股收益(攤薄) 0.06 0.07 6.扣除非經(jīng)常性損 益后的每股收益 0.05 0.06 7.每股凈資產(chǎn) 1.06 1.28 8.調(diào)整后的每股凈資產(chǎn) 0.73 0.96 9.每股經(jīng)營活動產(chǎn) 生的現(xiàn)金流量凈額 -0.05 -0.05 10.凈資產(chǎn)收益率 (攤薄) 5.71% 5.84% 11．凈資產(chǎn)收益率 (加權(quán)) 11.77% 6.02% 12.扣除非經(jīng)常性損 益后的凈資產(chǎn)收益率 (加權(quán)) 10.1% 5.25% 3、報告期內(nèi)股東權(quán)益變動情況：（單位：人民幣元） 項目 股本 資本公積 盈余公積 法定公益金 期初數(shù) 121744896 281702662.82 24177177.16 4415232.23 本期增加 本期減少 期末數(shù) 121744896 281702662.82 24177177.16 4415232.23 變動原因 項目 未確認(rèn)投資損失 未分配利潤 股東權(quán)益合計 期初數(shù) -51960795.66 -228130681.17 147533259.15 本期增加 1388523.34 本期減少 16914646.17 15526122.83 期末數(shù) -68875441.83 -226742157.83 132007136.32 變動原因 下屬公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓 公司本年盈利 下屬公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓 三、股本變動及股東情況 1、公司股份變動情況表 數(shù)量單位：股 本次變動前 本次變動增減（+，-） 配股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 增發(fā) 其他 小計 一、未上市流通股份 1、發(fā)起人股份 其中： 國家持有股份 境內(nèi)法人持有股份 65049456 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 9936000 3、內(nèi)部職工股 4、優(yōu)先股或其他 未上市流通股份合計 74985456 二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 46759440 2、境內(nèi)上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 已上市流通股份合計 三、股份總數(shù) 121744896 本次變動后 一、未上市流通股份 1、發(fā)起人股份 其中： 國家持有股份 境內(nèi)法人持有股份 65049456 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 9936000 3、內(nèi)部職工股 4、優(yōu)先股或其他 未上市流通股份合計 74985456 二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 46759440 2、境內(nèi)上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 已上市流通股份合計 三、股份總數(shù) 121744896 2、股票發(fā)行與上市情況 本公司報告期末為止的前三年未有增發(fā)、配股事項發(fā)生；公司股票獲準(zhǔn)上市的日期 為1996 年8 月28 日，獲準(zhǔn)上市交易的流通股份為1798.44 萬股。 公司無內(nèi)部職工股。 3、股東情況介紹： (1)報告期末股東總數(shù)為8820 戶。 (2)公司前十名股東持股情況(截止2003 年12 月31 日) 股東名稱 (全稱) 年度內(nèi)增減(股) 年末持股數(shù)量(股) 比例(%) 廣州恒燁實業(yè)發(fā)展 有限公司 0 35,549,456 29.20 珠海天華集團控股 有限公司 0 20,500,000 16.84 黃石市磁湖高新科 技發(fā)展公司 0 5,400,000 4.44 廣州市中恒偉業(yè)地 產(chǎn)顧問有限公司 0 5,084,000 4.18 上海新元投資有限 公司 0 3,553,000 2.92 中國國泰證券有限 公司湖北分公司 0 2,484,000 2.04 無錫智慧投資有限 公司 0 1,000,000 0.82 北京涌金財經(jīng)顧問 有限公司 0 700,000 0.57 楊云寶 / 430,770 0.35 廖唯堅 / 386,400 0.32 前十名股東關(guān)聯(lián)關(guān)系 或一致行動的說明 未發(fā)現(xiàn)存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或?qū)儆谝恢滦袆尤说那闆r。 股東名稱 股份類別(已流通或未流通) 質(zhì)押或凍結(jié)的股份數(shù)量 股東性質(zhì) (全稱) 廣州恒燁實業(yè)發(fā)展 未流通 質(zhì)押1960萬股 法人股份 有限公司 珠海天華集團控股 未流通 質(zhì)押2050萬股 法人股份 有限公司 黃石市磁湖高新科 未流通 法人股份 技發(fā)展公司 廣州市中恒偉業(yè)地 未流通 法人股份 產(chǎn)顧問有限公司 上海新元投資有限 未流通 法人股份 公司 中國國泰證券有限 未流通 法人股份 公司湖北分公司 無錫智慧投資有限 未流通 法人股份 公司 北京涌金財經(jīng)顧問 未流通 法人股份 有限公司 已流通 流通股份 楊云寶 已流通 流通股份 廖唯堅 前十名股東關(guān)聯(lián)關(guān)系 或一致行動的說明 (3) 公司控股股東情況: 股東名稱：廣州恒燁實業(yè)發(fā)展有限公司 法定代表人：章國柱 成立日期: 1997 年7 月15 日 注冊資本: 5000 萬元 主要經(jīng)營業(yè)務(wù)：批發(fā)和零售貿(mào)易(國家專營專控商品除外)；經(jīng)濟信息咨詢。 報告期內(nèi)公司控股股東未發(fā)生變更。 (4) 公司控股股東的實際控制人的情況: 實際控制人:徐旭明 國籍:中國 未取得其他國家或地區(qū)居留權(quán)。 最近五年內(nèi)的職業(yè)、職務(wù)： 2003年 2002年 2001年 廣州恒燁實業(yè) 廣州恒燁實業(yè) 廣州恒燁實業(yè) 發(fā)展有限公司 發(fā)展有限公司 發(fā)展有限公司 董事、副總經(jīng)理 董事、副總經(jīng)理 董事、副總經(jīng)理 本公司監(jiān)事 本公司監(jiān)事 本公司監(jiān)事 2000年 1999年 廣州恒燁實業(yè) 廣州恒燁實業(yè) 發(fā)展有限公司 發(fā)展有限公司 董事 董事 (5) 其他持股在10%以上（含10%）的法人股東情況: 股東名稱：珠海天華集團控股有限公司 法定代表人：徐偉 成立日期: 2001 年6 月8 日 注冊資本: 5000 萬元 主要經(jīng)營業(yè)務(wù)：實業(yè)投資、進(jìn)出口業(yè)務(wù)、新材料、電子產(chǎn)品等。 (6) 公司前十名流通股股東持股情況 股東名稱(全稱) 年末持有流通股的數(shù)量 種類(A、B、H股或其它) 楊云寶 430,770 A股 廖唯堅 386,400 A股 吳勁斌 364,310 A股 王淑珍 301,100 A股 邵家安 269,196 A股 梁麗亞 232,393 A股 張文琴 226,000 A股 劉依平 208,400 A股 趙巧林 195,330 A股 潘金華 176,270 A股 前十名流通股股東關(guān)聯(lián) 關(guān)系的說明: 未知前十名流通股股東之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。 四、董事、監(jiān)事、高級管理人員和員工情況 1、現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級管理人員基本情況 姓名 職務(wù) 性別 年齡 任期起止日期 筱璘 董事長、總經(jīng)理 男 37 2001.04-2004.04 俞浩 董事、總會計師 女 31 2001.04-2004.04 古肇郁 董事 男 45 2001.04-2004.04 楊帆 獨立董事 男 52 2002.05-2004.04 胡三忠 獨立董事 男 35 2002.05-2004.04 吳年有 副總經(jīng)理、董事會秘書 男 33 2001.04-2004.04 郭毅 副總經(jīng)理 男 40 2001.04-2004.04 徐旭明 監(jiān)事長 男 43 2001.04-2004.04 黃嶸 監(jiān)事 女 33 2001.04-2004.04 程青香 監(jiān)事 女 42 2001.04-2004.04 姓名 年初持股數(shù) 年末持股數(shù) 筱璘 0 0 俞浩 0 0 古肇郁 0 0 楊帆 0 0 胡三忠 0 0 吳年有 0 0 郭毅 0 0 徐旭明 0 0 黃嶸 0 0 程青香 0 0 說明： 1.董事、監(jiān)事和高級管理人員均未持有本公司股份。 2.董事、監(jiān)事在股東單位任職情況： 1)董事古肇郁先生在股東單位珠海天華集團控股有限公司任總經(jīng)理，自2002 年11 月起任職。 2)監(jiān)事徐旭明先生在本公司第一大股東廣州恒燁實業(yè)發(fā)展有限公司任董事、副總經(jīng) 理，自1995 年起任職。 2、董事、監(jiān)事和高級管理人員年度報酬情況 為激發(fā)公司高級管理人員的工作積極性，充分體現(xiàn)責(zé)、權(quán)、利的一致性,經(jīng)公司董 事會審議通過,公司對高級管理人員實施的是月薪與年終分紅相結(jié)合的報酬方式。 經(jīng)股東大會審議通過，公司給予每名董事（含獨立董事）的工作津貼為3萬元／年 （含稅），每名監(jiān)事的工作津貼為1.8 萬元／年（含稅）。外部董事（含獨立董事）、 監(jiān)事出席公司董、監(jiān)事會會議和股東大會的差旅費及按有關(guān)規(guī)定或本公司章程行使職權(quán) 所需的合理費用，公司據(jù)實予以報銷。 報酬情況： （單位：元） 年度報酬總額（包括基本工資、各 項資金、福利、補貼、住房津貼及 其他津貼等） 382,200 金額最高的前三名董事的報酬總 額 171,600 金額最高的前三名高級管理人員 的報酬總額 184,800 不在公司領(lǐng)取報酬、津貼的董事、 監(jiān)事 / 報酬區(qū)間 人數(shù) 5 萬以上（含5 萬） 2 3-5 萬（不含5 萬） 5 2-3 萬(不含3 萬) 1 2 萬以下 2 3、報告期內(nèi)董事、監(jiān)事、高級管理人員離任情況及原因 報告期內(nèi)董事會審議通過了吳瓊珠女士辭去公司副總經(jīng)理職務(wù)。 4、公司員工情況： 報告期末，公司在職員工數(shù)量為953 人。 (1)員工專業(yè)構(gòu)成 專業(yè)構(gòu)成 人數(shù) 占職工總數(shù)比例 生產(chǎn)人員 450 47.22% 技術(shù)人員 12 1.26% 財務(wù)人員 15 1.57% 行政人員 27 2.83% 合計： 504 52.89% (2)員工教育程度 文化程度 人數(shù) 占職工總數(shù)比例 本科以上學(xué)歷 15 1.57% 大專學(xué)歷 122 12.80% 中專學(xué)歷 110 11.54% 合計： 247 25.91% 公司所有員工均已參加了社會統(tǒng)籌。 五、公司治理結(jié)構(gòu) 1、公司治理情況 公司嚴(yán)格按照《公司法》、《證券法》和中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)范性文件的要求，不斷 完善公司法人治理結(jié)構(gòu)、規(guī)范公司運作。公司制定了《公司章程》、《股東大會議事規(guī) 則》、《董事會議事規(guī)則》、《監(jiān)事會議事規(guī)則》、《經(jīng)理工作細(xì)則》等一系列制度. 建立了公司董事會各專門委員會。 公司董事會由5 人組成（其中獨立董事2 人），設(shè)董事長1 人；公司監(jiān)事會由3 人 組成，設(shè)監(jiān)事長1 人。公司董、監(jiān)事會均按照《公司法》、《證券法》及《公司章程》 的有關(guān)規(guī)定，依法運作，忠實地履行了各自的職責(zé)。 報告期內(nèi)，公司持續(xù)加強制度建設(shè)，制訂了《擔(dān)保管理辦法》、《內(nèi)部審計制度》 、《投資者關(guān)系管理制度》、《監(jiān)事會關(guān)于監(jiān)督檢查公司財務(wù)及高管人員履職情況的辦 法》。公司規(guī)章制度的逐步健全，使運行機制日趨完善，公司治理的實際情況與中國證 監(jiān)會發(fā)布的有關(guān)上市公司治理的規(guī)范性文件基本上不存在差異。 2、獨立董事履行職責(zé)情況 公司董事會根據(jù)中國證監(jiān)會發(fā)布的《關(guān)于在上市公司建立獨立董事制度的指導(dǎo)意見 》的規(guī)定要求，建立了獨立董事制度。公司現(xiàn)有2 名獨立董事,公司獨立董事人數(shù)達(dá)到 了董事會總?cè)藬?shù)的三分之一。獨立董事就職后，能切實履行法律、法規(guī)和《公司章程》 賦予的職責(zé)和義務(wù)，出席了公司董事會、股東大會，認(rèn)真閱讀公司所提供的相關(guān)資料， 并按照有關(guān)規(guī)定對需要發(fā)表獨立意見的事項發(fā)表了獨立、客觀的意見。同時，他們關(guān)注 公司的生產(chǎn)經(jīng)營和依法運作情況，能夠從全體股東利益的角度對公司的重大問題提出有 益的意見和建議。 3、公司與控股股東在業(yè)務(wù)、人員、資產(chǎn)、機構(gòu)、財務(wù)上的“五分開”情況說明 (1)業(yè)務(wù)方面：本公司與控股股東及其下屬機構(gòu)之間業(yè)務(wù)各自獨立,自主經(jīng)營，不存 在同業(yè)競爭的問題。 (2)人員方面：本公司與控股股東在勞動、人事及工資管理等方面相互獨立。公司 經(jīng)理、副經(jīng)理及高管人員均在本公司領(lǐng)取報酬，且均未在股東單位擔(dān)任除董事外的其他 職務(wù)。 (3)資產(chǎn)方面：公司有自己獨立的生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)和配套設(shè)施，商標(biāo)等無 形資產(chǎn)由公司擁有。 (4)機構(gòu)方面：公司與控股股東在機構(gòu)上完全分開，與控股股東及其下屬機構(gòu)之間 沒有上下級關(guān)系，機構(gòu)完全獨立運作。 (5)財務(wù)方面：本公司財務(wù)獨立，擁有獨立的財務(wù)部門，建立有獨立的財務(wù)核算體 系和規(guī)范的財務(wù)核算制度、財務(wù)管理制度和對子公司的財務(wù)管理制度，設(shè)有自己獨立的 銀行帳戶，并依法納稅。公司能夠獨立做出財務(wù)決策，不存在控股股東干預(yù)本公司資金 使用的情況。 4、高級管理人員激勵機制情況公司建立了高級管理人員績效評價標(biāo)準(zhǔn)與激勵約束 機制，使高級管理人員的收入與其工作績效及公司規(guī)模、經(jīng)營狀況相適應(yīng)。 六、股東大會情況簡介 公司2003 年共召開股東大會三次，即一次年度股東大會和二次臨時股東大會： (一)2002 年度股東大會 公司董事會于2003 年4 月3 日在《中國證券報》、《上海證券報》及《證券時報 》上刊登了召開2002 年度股東大會的公告，并于2003 年5 月13 日在公司一樓會議室 召開了股東大會。本次大會到會的股東及股東授權(quán)委托代表共4 人，代表股份66,533, 456 股，占公司有表決權(quán)股份總數(shù)的54.65%。本次股東會由公司董事長筱璘先生主持， 湖北安格律師事務(wù)所顧愷律師進(jìn)行了現(xiàn)場見證。 會議以記名投票表決方式審議通過了以下報告及議案： 1.審議并通過公司《2002 年度董事會工作報告》 2.審議并通過公司《2002 年度監(jiān)事會工作報告》 3.審議并通過公司《2002 年度財務(wù)決算報告》 4.審議并通過公司《2002 年度利潤分配預(yù)案》 5.審議并通過《續(xù)聘會計師事務(wù)所及支付2002 年度會計師事務(wù)所報酬的議案》 本次股東大會的決議公告刊登于2003 年5 月14 日的《中國證券報》、《上海證券 報》及《證券時報》上。 (二)2003 年第一次臨時股東大會 公司董事會于2003 年1 月29 日在《中國證券報》、《上海證券報》及《證券時報 》上刊登了召開2003 年第一次臨時股東大會的公告，并于2003 年3 月1日在公司一樓 會議室召開。出席本次大會的股東及股東授權(quán)委托代表共4 人，代表股份66,533,456 股，占公司有表決權(quán)股份總數(shù)的54.65%。本次會議由公司董事長筱璘先生主持，湖北安 格律師事務(wù)所顧愷律師進(jìn)行了現(xiàn)場見證。 會議以記名投票表決方式審議通過了《關(guān)于公司更名的議案》。 本次股東大會的決議公告刊登于2003 年3 月4 日的《中國證券報》、《上海證券 報》及《證券時報》上。 (三)2003 年第二次臨時股東大會 公司董事會于2003 年3 月29 日及2003 年4 月19 日在《中國證券報》、《上海證 券報》及《證券時報》上刊登了關(guān)于召開2003 年第二次臨時股東大會的公告，并于20 03 年5 月13 日在公司一樓會議室召開。出席本次大會的股東及股東授權(quán)委托代表共4 人，代表股份66,533,456 股，占公司有表決權(quán)股份總數(shù)的54.65%。本次會議由公司董 事長筱璘先生主持，湖北安格律師事務(wù)所顧愷律師進(jìn)行了現(xiàn)場見證。 會議以記名投票表決方式審議通過了公司與黃石康賽實業(yè)發(fā)展有限公司簽署《關(guān)于 以土地抵償配股款的協(xié)議》。 本次股東大會的決議公告刊登于2003 年5 月14 日的《中國證券報》、《上海證券 報》及《證券時報》上。 七、董事會報告 1、經(jīng)營情況的討論與分析 2003 年5 月13 日，公司2003 年第二次臨時股東大會通過了公司與黃石康賽實業(yè) 發(fā)展有限公司簽訂的《關(guān)于以土地抵償配股款的協(xié)議》，該事項使公司減少應(yīng)收款72, 419,088.14 元，沖回壞帳準(zhǔn)備32,588,594.16 元，使公司凈資產(chǎn)增加32,588,594.16 元。 2003 年度，公司加大了電子元器件的生產(chǎn)及銷售力度，使電子元器件產(chǎn)品的銷售 較2002 年有大幅增長。2004 年，公司將進(jìn)一步抓緊技術(shù)改造，開拓市場，力爭使電子 元器件的生產(chǎn)及銷售穩(wěn)步增長。 2004 年，公司進(jìn)一步整合服裝的生產(chǎn)及銷售，爭取早日使新工廠盡快投產(chǎn)，以使 公司服裝的生產(chǎn)及銷售在2004 年有一個質(zhì)的飛躍。 2、公司經(jīng)營情況 (1)公司主營業(yè)務(wù)范圍及經(jīng)營情況 公司主要從事服裝的生產(chǎn)和銷售；電子元器件的生產(chǎn)和銷售。報告期內(nèi)主營業(yè)務(wù)收 入7%來自服裝的銷售；93%來自電子元器件的銷售。2003 年公司實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入155 ,481,275.03 元，比上年同期增加174.89%；主營業(yè)務(wù)利潤15,563,368.31 元，比上年 同期減少12.12%；實現(xiàn)凈利潤1,388,523.34 元，比上年同期減少55.69%。 主營業(yè)務(wù)分行業(yè)、產(chǎn)品、地區(qū)情況： 按行業(yè)分類 主營業(yè)務(wù)收入(元) 主營業(yè)務(wù)利潤(元) 紡織 11,589,963.46 524,668.37 電子設(shè)備 143,891,311.57 15,310,308.01 按產(chǎn)品分類 主營業(yè)務(wù)收入(元) 主營業(yè)務(wù)利潤(元) 服裝 11,589,963.46 524,668.37 電子元器件 143,891,311.57 15,310,308.01 按地區(qū)分類 主營業(yè)務(wù)收入(元) 主營業(yè)務(wù)利潤(元) 南方地區(qū) 11,589,963.46 524,668.37 北方地區(qū) 143,891,311.57 15,310,308.01 (2)公司經(jīng)營的主要產(chǎn)品情況: 占公司主營業(yè)務(wù)收入或主營業(yè)務(wù)利潤10%以上的業(yè)務(wù)活動： 分行業(yè) 主營業(yè)務(wù)收入(元) 主營業(yè)務(wù)成本(元) 毛利率(%) 電子 143,891,311.57 128,581,003.56 10% 分行業(yè) 主營業(yè)務(wù)收入比上年增減(%) 主營業(yè)務(wù)成本比上年增減(%) 電子 479% 948% 分行業(yè) 毛利率比上年增減 (%) 電子 -40.61% (3)報告期內(nèi)主營業(yè)務(wù)收入及其結(jié)構(gòu)較前一報告期發(fā)生變化原因 公司在報告期內(nèi)加大了電子元器件的生產(chǎn)及銷售力度，使電子元器件產(chǎn)品的銷售較 2002 年有大幅增長；在服裝生產(chǎn)經(jīng)營方面，因國內(nèi)非典期間無法出口使生產(chǎn)加工萎縮 ，銷售較去年減少，從而導(dǎo)致了主營業(yè)務(wù)經(jīng)營結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。報告期內(nèi)毛利率下降主要 系原材料價格上漲和市場諸因素，導(dǎo)致成本升高所致。 (4)主要控股公司及參股公司的經(jīng)營情況及業(yè)績 ①天華駿燁功率元器件有限公司 截止報告期末，本公司持有天華駿燁功率元器件有限公司90%股權(quán)。該公司注冊資 本為6500 萬元，法定代表人筱璘，主營業(yè)務(wù)范圍為法律、法規(guī)未禁止的或經(jīng)審批可以 經(jīng)營的項目。主要從事電子元器件的生產(chǎn)及銷售。2003 年底該公司總資產(chǎn)128,717,77 3.11 元，2003 年度實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入143,891,311.57元，實現(xiàn)凈利潤20,035,667.45 元。 ②黃石康吉服裝有限公司 截止報告期末，本公司持有黃石康吉服裝有限公司75%股權(quán)。該公司注冊資本為21 0 萬美元，法定代表人郭毅，主營業(yè)務(wù)范圍為：生產(chǎn)、銷售針織T 恤衫、襯衣、夾克衫 、西服。2003 年底該公司總資產(chǎn)71,226,680.59 元，2003 年度實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)收入2,8 93,864.77 元，實現(xiàn)凈利潤-81,533,029.70 元。 (5)公司主要供應(yīng)商、客戶情況 公司2003 年度向前5 名客戶銷售的總金額為49,366,557.48 元，占公司銷售總額 的31.75 %。 (6)在經(jīng)營中出現(xiàn)的問題與困難及解決方案 ①公司歷史負(fù)擔(dān)沉重，公司正通過擴大生產(chǎn)等方式逐步消化，同時通過不斷強化內(nèi) 部管理來進(jìn)一步提高勞動生產(chǎn)率。 ②公司運營資產(chǎn)質(zhì)量未能得到有效改善，公司擬通過資產(chǎn)重組等方式逐步改善。 ③由于公司服裝生產(chǎn)經(jīng)營2003 年逐步萎縮，2004 年公司將通過擴大一般服裝貿(mào)易 逐步強化服裝生產(chǎn)經(jīng)營。 3、公司投資情況 (1)公司在報告期內(nèi)無募集資金，也無報告期之前募集資金使用延續(xù)到報告期內(nèi)。 (2)報告期內(nèi)非募集資金投資的重大項目 報告期內(nèi)，公司與澳門中恒投資實業(yè)有限公司共同組建設(shè)立中外合資黃石天華興業(yè) 制衣有限公司，主要業(yè)務(wù)為服裝的加工貿(mào)易和一般貿(mào)易，設(shè)計生產(chǎn)能力為年產(chǎn)各類紡織 服裝、服飾系列產(chǎn)品180 萬件。該項目總投資為2000 萬元人民幣，注冊資本為2000 萬 元人民幣，本公司以人民幣1500 萬元現(xiàn)金出資，占注冊資本的75%；中恒投資實業(yè)有限 公司以現(xiàn)匯出資60 萬美元，折合人民幣500 萬元，占注冊資本的25%。該項目土建工作 已基本完成，預(yù)計2004 年上半年投產(chǎn)。 3、公司財務(wù)狀況 財務(wù)指標(biāo) 報告期末數(shù)(元) 較上年增減(+-) 增減額(元) 增減% 總資產(chǎn) 369,168,857.96 4,290,298.01 1.18% 股東權(quán)益 132,007,136.32 -15,526,122.83 -10.52% 主營業(yè)務(wù)利潤 15,563,368.31 -2,146,584.27 -12.12% 凈利潤 1,388,523.34 -1,745,219.81 -55.69% 現(xiàn)金及現(xiàn)金等 價物凈增加額 -8,433,236.07 -19,119,216.17 -178.92% 財務(wù)指標(biāo) 變化原因 總資產(chǎn) 由于康吉公司凈資產(chǎn)已為零，并且本年虧 股東權(quán)益 損，導(dǎo)致股東權(quán)益下降。 主營業(yè)務(wù)利潤 由于原材料價格上漲及產(chǎn)品價格調(diào)整，導(dǎo)致 凈利潤 主營業(yè)務(wù)利潤減少。 現(xiàn)金及現(xiàn)金等 價物凈增加額 由于公司存貨增加所致。 報告期內(nèi)無其他對報告期凈利潤產(chǎn)生重大影響的經(jīng)營業(yè)務(wù)。 4、董事會日常工作情況 (1)報告期內(nèi)公司董事會共召開了8 次會議,具體情況如下: ①2003 年元月28 日,公司以通訊方式召開四屆十三次董事會會議,本次會議應(yīng)出席 董事5 人，實際出席董事5 人。會議審議通過了如下決議： (一)《關(guān)于公司更名的議案》 (二)《關(guān)于召開公司2003 年第一次臨時股東大會的議案》 本次會議決議公告刊登于2003 年1 月29 日之《中國證券報》、《上海證券報》及 《證券時報》上。 ②2003 年3 月28 日，公司以通訊方式召開四屆十四次董事會會議, 本次會議應(yīng)出 席董事5 人，實際出席董事5 人。會議審議通過了《關(guān)于召開公司2003年第二次臨時股 東大會的議案》。 本次會議的決議公告刊登于2003 年3 月29 日之《中國證券報》、《上海證券報》 及《證券時報》上。 ③2003 年4 月1 日，公司召開四屆十五次董事會會議，會議由筱璘董事長主持， 會議應(yīng)出席董事5 人，實際出席董事5 人，公司監(jiān)事及高管人員列席了會議，會議討論 通過了如下決議： (一)《2002 年度董事會工作報告》 (二)《2002 年度財務(wù)決算報告》 (三)《2002 年度報告及報告摘要》 (四)《關(guān)于公司2002 年度利潤分配預(yù)案》 (五)《關(guān)于續(xù)聘會計師事務(wù)所及支付2002 年度會計師事務(wù)所報酬的議案》 (六)《關(guān)于調(diào)整董事會各專門委員會人員組成的議案》 (七)《關(guān)于召開公司2002 年度股東大會的議案》 本次會議決議公告刊登于2003 年4 月3 日之《中國證券報》、《上海證券報》及 《證券時報》上。 ④2003 年4 月28 日，公司以通訊方式召開四屆十六次董事會會議，應(yīng)出席董事5 人，實際出席董事5 人。會議審議通過了公司《2003 年第一季度報告》。 ⑤2003 年5 月20 日，公司以通訊方式召開四屆十七次董事會會議，應(yīng)出席董事5 人，實際出席董事5 人。會議審議通過了《關(guān)于設(shè)立中外合資黃石天華興業(yè)制衣有限 公司的議案》。 本次會議的決議公告刊登于2003 年5 月21 日之《中國證券報》、《上海證券報》 及《證券時報》上。 ⑥2003 年8 月7 日，公司召開四屆十八次董事會會議，會議由筱璘董事長主持， 會議應(yīng)到董事5 人，實到董事4 人，獨立董事胡三忠先生因事請假未出席會議，公司監(jiān) 事及高管人員列席了會議。經(jīng)過充分討論，審議通過了以下事項： (一)《關(guān)于壞帳準(zhǔn)備估計變更的議案》 (二)《2003 年半年度報告及摘要》 (三)《擔(dān)保管理辦法》 (四)《內(nèi)部審計制度》 (五)《關(guān)于修改公司章程的議案》 (六)《投資者關(guān)系管理制度》 本次會議的決議公告刊登于2003 年8 月9 日之《中國證券報》、《上海證券報》 及《證券時報》上。 ⑦2003 年10 月23 日，公司以通訊方式召開四屆十九次董事會會議，應(yīng)出席董事 5 人，實際出席董事5 人。會議審議通過了公司《2003 年第三季度報告》。 ⑧2003 年12 月25 日，公司以通訊方式召開四屆二十次董事會會議，應(yīng)出席董事 5 人，實際出席董事5 人。會議審議通過如下決議： (一)同意吳瓊珠女士辭去公司副總經(jīng)理職務(wù)； (二)鑒于康博公司連年虧損、基本停產(chǎn)且凈資產(chǎn)早已為負(fù)數(shù)，為適應(yīng)公司未來發(fā)展 需要，公司董事會決定以零價格轉(zhuǎn)讓本公司擁有的該公司全部股權(quán)。 本次會議的決議公告刊登于2003 年12 月27 日之《中國證券報》、《上海證券報 》及《證券時報》上。 （2）董事會對股東大會決議的執(zhí)行情況 董事會認(rèn)真執(zhí)行了股東大會決議并完成了各項任務(wù)。 （3）本次利潤分配預(yù)案或資本公積金轉(zhuǎn)增股本預(yù)案 公司2003 年度不進(jìn)行利潤分配。2003 年實現(xiàn)的1,388,523.34 元凈利潤全部用于 彌補公司以前年度虧損。 （4）本公司報告期內(nèi)選定的信息披露報刊為《中國證券報》、《上海證券報》及 《證券時報》，未有變更情況。 （5）注冊會計師對公司控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況的專項說明 湖北天華股份有限公司全體股東： 我們接受委托，對湖北天華股份有限公司（以下簡稱“公司”）2003 年度會計報 表進(jìn)行了審計，根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)[2003]56 號文《關(guān)于規(guī)范上市公 司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》的規(guī)定，對公司報告期內(nèi)控 股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金情況進(jìn)行了專項審計，現(xiàn)就公司報告期內(nèi)控股股東及其他 關(guān)聯(lián)方占用資金情況報告如下： 單位：元 關(guān)聯(lián)方名稱 與上市公司關(guān)系 2002年12月31日 2003年增加額 2003年 廣州恒燁實業(yè)發(fā)展 有限公司 公司第一大股東 無 無 無 關(guān)聯(lián)方名稱 2003年12月31日 償還方式 占用 相對應(yīng)會計科 廣州恒燁實業(yè)發(fā)展 有限公司 無 經(jīng)審核，我們認(rèn)為：截止2003 年12 月31 日，公司不存在《通知》第一條第二款 所述控股股東及其他關(guān)聯(lián)方占用資金事項；也不存在為控股股東及其他關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保 及墊支工資、福利、保險、廣告等期間費用和成本或其他支出事項。 （6）獨立董事對公司累計和當(dāng)期對外擔(dān)保情況、執(zhí)行《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián) 方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號）規(guī)定情況的 專項說明及獨立意見作為湖北天華股份有限公司獨立董事，我們根據(jù)《關(guān)于規(guī)范上市公 司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)保若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)[2003]56 號）的 有關(guān)規(guī)定，本著實事求事的態(tài)度對公司對外擔(dān)保的情況進(jìn)行了認(rèn)真負(fù)責(zé)的核查和了解， 現(xiàn)就有關(guān)情況說明如下：湖北天華股份有限公司不存在為控股股東及本公司持股50%以 下的其他關(guān)聯(lián)方、任何非法人單位或個人提供擔(dān)保，控股股東及其他關(guān)聯(lián)方也未強制公 司為他人提供擔(dān)保。公司也不存在被控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情況。截止2003 年12 月31 日公司累計對外擔(dān)保3000 萬元，其中2700萬元已計提預(yù)計負(fù)債。 八、監(jiān)事會報告 1、報告期內(nèi)監(jiān)事會工作情況 報告期內(nèi)公司監(jiān)事會共召開了二次會議。 ①2003 年4 月1 日，公司召開四屆十一次監(jiān)事會會議。會議由公司監(jiān)事長徐旭明 先生主持，應(yīng)到監(jiān)事3 人，實到監(jiān)事3 人。會議通過了： (一) 《2002 年度報告及報告摘要》 (二) 《2002 年度監(jiān)事會工作報告》 本次監(jiān)事會決議公告刊登于2003 年4 月3 日之《中國證券報》、《上海證券報》 和《證券時報》上。 ②2003 年8 月7 日，公司召開四屆十二次監(jiān)事會會議。會議由監(jiān)事長徐旭明先生 主持，本次會議應(yīng)到監(jiān)事3 人，實到監(jiān)事2 人。經(jīng)與會監(jiān)事認(rèn)真討論，審?fù)ㄟ^了： (一)公司《2003 年半年度報告及摘要》 (二)公司監(jiān)事會《關(guān)于監(jiān)督檢查公司財務(wù)及管理人員履職情況的辦法》 本次監(jiān)事會決議公告刊登于2003 年8 月9 日之《中國證券報》、《上海證券報》 和《證券時報》上。 2、監(jiān)事會對公司2003 年度有關(guān)事項的獨立意見 (1)公司依法運作情況 公司監(jiān)事會根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)，充分發(fā)揮監(jiān)督職能，本著勤勉、盡責(zé)的工作 態(tài)度，通過對公司運作、內(nèi)部規(guī)章制度執(zhí)行情況的檢查以及對公司董事會、股東大會的 召開程序、決議事項、董事會對股東大會決議的執(zhí)行情況、公司董事、經(jīng)理執(zhí)行公司職 務(wù)的情況等進(jìn)行了監(jiān)督。公司監(jiān)事會列席公司召開的董事會和股東大會會議，對公司董 事會提交股東大會審議的各項報告和提案內(nèi)容，監(jiān)事會并無異議，并對股東大會的決議 執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督，認(rèn)為公司董事會能夠認(rèn)真履行股東大會的有關(guān)決議。 公司已按中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定建立和完善了各項內(nèi)部控制制度。 報告期內(nèi)公司董事、經(jīng)理及高管人員執(zhí)行公司職務(wù)時無違反法律、法規(guī)、公司章程 或損害公司利益的行為。 (2)檢查公司財務(wù)的情況 公司監(jiān)事會對公司的財務(wù)制度和財務(wù)狀況進(jìn)行了認(rèn)真、細(xì)致的檢查，認(rèn)為公司200 3 年度財務(wù)報告真實地反映了公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。湖北大信會計師事務(wù)有限公 司出具的公司2003 年度審計報告是客觀公正的。 (3)募集資金使用情況 公司無募集資金延續(xù)到本報告期使用的情況。 (4)報告期內(nèi)公司收購、出售資產(chǎn)情況 報告期內(nèi)，公司收購、出售資產(chǎn)價格合理，沒有發(fā)現(xiàn)內(nèi)幕交易，也無損害公司股東 的權(quán)益或造成公司資產(chǎn)流失的情況。 (5)關(guān)聯(lián)交易情況 關(guān)聯(lián)交易公平、合理，回收庫存外貿(mào)童裝，未損害公司股東及上市公司的利益。 九、重要事項 1、公司重大訴訟及仲裁事項： 本年度公司無重大訴訟、仲裁事項。 2、報告期內(nèi)，公司將持有的黃石康博針織有限公司100%的股權(quán)以零價格轉(zhuǎn)讓給了 武漢康賽科貿(mào)有限公司（詳見2003 年12 月27 日及2003 年12 月30 日之中證報、上證 報及證券時報）。 報告期內(nèi)公司無收購及吸收合并事項。 3、報告期內(nèi)公司無重大關(guān)聯(lián)交易事項。 4、重大合同及其履行情況： (1)報告期內(nèi)公司未發(fā)生托管、承包、租賃其他公司資產(chǎn)或其他公司托管、承包、 租賃公司資產(chǎn)事項。 (2)因公司董事會會議審議通過了為青島豐捷貿(mào)易有限公司提供了最多不超過2000 萬元美元的信用額度（非現(xiàn)金）擔(dān)保（該擔(dān)保為連帶責(zé)任擔(dān)保）問題（詳見1998 年報 ），公司受到交通銀行青島分行的起訴，涉及金額為335.5092 萬美元，已二審裁決本 公司敗訴，本公司被裁定承擔(dān)還款本息共計人民幣二千八百零六萬元整（詳見2001 年 報）。 報告期內(nèi)，公司不存在為控股子公司提供擔(dān)保情形。 (3)報告期內(nèi)公司不存在委托理財事項。 (4)報告期內(nèi)公司無其他重大合同。 5、報告期內(nèi)公司或持股5%以上股東未在指定報紙和網(wǎng)站上披露承諾事項。 6、聘任會計師事務(wù)所情況： 報告期內(nèi)，公司聘請湖北大信會計師事務(wù)有限公司為審計本公司2003 年度財務(wù)報 告的審計機構(gòu)，經(jīng)公司股東大會審議通過，2002 年度公司支付給會計師事務(wù)所的報酬 為35 萬元，與業(yè)務(wù)相關(guān)的差旅費由本公司承擔(dān)。目前的審計機構(gòu)已為公司提供審計服 務(wù)的連續(xù)年限為4 年。 6、報告期內(nèi)公司、公司董事及高級管理人員未受到監(jiān)管部門處罰。 十、財務(wù)報告 1、審計報告（附后） 2、會計報表（附后） 3、會計報表附注（附后） 十一、備查文件目錄 1、載有法定代表人、總會計師、會計主管人員簽名并蓋章的會計報表。 2、載有會計師事務(wù)所蓋章、注冊會計師簽名并蓋章的審計報告原件。 3、報告期內(nèi)在中國證監(jiān)會指定報紙《中國證券報》、《上海證券報》及《證券時 報》上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿。 湖北天華股份有限公司 董事長：筱璘 二00 四年四月二十四日 審計報告 大信審字（2004）第0326 號 湖北天華股份有限公司全體股東： 我們審計了后附的湖北天華股份有限公司（以下簡稱“貴公司”）2003 年12 月3 1 日的資產(chǎn)負(fù)債表及合并資產(chǎn)負(fù)債表、2003年度的利潤表及合并利潤表、2003 年度的 利潤分配表及合并利潤分配表、2003 年度的現(xiàn)金流量表及合并現(xiàn)金流量表。這些會計 報表的編制是貴公司管理當(dāng)局的責(zé)任，我們的責(zé)任是在實施審計工作的基礎(chǔ)上對這些會 計報表發(fā)表意見。 我們按照中國注冊會計師獨立審計準(zhǔn)則計劃和實施審計工作，以合理確信會計報表 是否不存在重大錯報。審計工作包括在抽查的基礎(chǔ)上檢查支持會計報表金額和披露的證 據(jù)，評價管理當(dāng)局在編制會計報表時采用的會計政策和作出的重大會計估計，以及評價 會計報表的整體反映。我們相信，我們的審計工作為發(fā)表意見提供了合理的基礎(chǔ)。 我們認(rèn)為，上述會計報表符合國家頒布的企業(yè)會計準(zhǔn)則和《企業(yè)會計制度》的有關(guān) 規(guī)定，在所有重大方面公允地反映了貴公司2003 年12 月31 日的財務(wù)狀況及2003 年度 的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。 大信會計師事務(wù)有限公司中國注冊會計師 中國·武漢中國注冊會計師 2004 年4 月22 日 湖北天華股份有限公司 2003 年度財務(wù)報表附注 一、公司簡介 湖北天華股份有限公司（曾用名“黃石康賽股份有限公司”、“黃石服裝股份有限 公司”）（以下簡稱“公司”），是1990 年1 月湖北省體改辦以鄂改[1990]4 號文件 ，黃石市人民政府以黃改[1990]10 號文件批準(zhǔn)，由黃石服裝廠獨家發(fā)起，以其南湖分 廠全部資產(chǎn)折股135 萬股（面值1 元，下同）和募集社會個人股165萬股而設(shè)立的股份 有限公司，總股本300 萬股。1990 年11 月經(jīng)湖北省體改辦以鄂改[1990]92 號文件批 準(zhǔn)，公司增加募集社會個人股800 萬股，同時將黃石服裝廠的廠房及設(shè)備折股200 萬股 ，公司總股本達(dá)1300 萬股。1992 年2 月經(jīng)湖北省體改委以鄂改[1992]12 號文件批準(zhǔn) ，公司對全體股東按10：1 送股，按10：4配股，同時增發(fā)970 萬股法人股，由黃石服 裝廠以實物資產(chǎn)認(rèn)購，公司共計增資擴股1620 萬股，使總股本達(dá)2920 萬股，并經(jīng)工商 行政管理部門批準(zhǔn)更名為黃石康賽時裝股份有限公司。1993 年3月經(jīng)湖北省體改委以鄂 改[1993]8 號文件批準(zhǔn)，公司增加發(fā)起人股本930 萬股，由黃石服裝廠以實物資產(chǎn)作價 入股認(rèn)購，增加募集社會法人股400 萬股，公司總股本達(dá)4250 萬股，經(jīng)工商行政管理 部門批準(zhǔn)更名為黃石康賽集團股份有限公司。1994 年1 月經(jīng)湖北省國有資產(chǎn)管理局以 鄂國資辦評發(fā)[1994]4 號文件確認(rèn)，公司將資產(chǎn)評估增值中的一部分轉(zhuǎn)增股本1029.16 萬股，總股本達(dá)5279.16萬股。1996 年8 月經(jīng)中國證券監(jiān)督委員會證監(jiān)發(fā)字[1996]第 158號文批準(zhǔn)，上海證券交易所以上證上字[1996]第069 號文同意，本公司股票于1996 年8 月28 日在上海證券交易所掛牌交易。 1997 年4 月經(jīng)公司股東大會審議通過，以1996 年末股本總額5279.16 萬股實施1 995 年度按10：2 的比例送股和1996 年度按10：6 的比例送股及按10：2 的比例由資 本公積轉(zhuǎn)增股本，股份送轉(zhuǎn)后股本總額為10558.32 萬股。1998 年7 月經(jīng)中國證券監(jiān)督 委員會[1998]79 號文件批準(zhǔn)，公司以1997 年末股本總額10558.32 萬股為基數(shù)，按10 :3 的比例向全體股東配股，配售股份1616.1696萬股，股份配售后公司股本總額為121 74.4896 萬股。1999 年5月，經(jīng)公司股東大會審議通過，公司名稱變更為黃石康賽股份 有限公司。2003 年3 月，經(jīng)公司2003 年第一次臨時股東大會審議通過，公司名稱更名 為湖北天華股份有限公司。 公司法人營業(yè)執(zhí)照注冊登記號：4200001000352 公司住所：黃石市團城山6 號小區(qū) 經(jīng)營范圍：針織梭織面料、各類服裝、鞋帽、領(lǐng)帶和皮革的設(shè)計、制造和銷售。室 內(nèi)裝飾；批發(fā)零售五金交電，百貨，建筑材料，工藝美術(shù)品（不含金銀飾品）；經(jīng)營本 企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)品的出口業(yè)務(wù)和本企業(yè)所需的機械制造、零配件、原輔材料的進(jìn)口業(yè)務(wù)，但 國家限定公司經(jīng)營或禁止進(jìn)出口的商品及技術(shù)除外；對高新技術(shù)行業(yè)投資、微電子產(chǎn)品 技術(shù)開發(fā)、研制、銷售及相關(guān)信息服務(wù)；建筑裝飾材料的銷售。 二、公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 1、會計制度：公司執(zhí)行《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和《企業(yè)會計制度》。 2、會計年度：公司采用公歷年度，即從1 月1 日起至12 月31 日止為一個會計年 度。 3、記賬本位幣：公司以人民幣為記賬本位幣。 4、記賬基礎(chǔ)和計價原則：以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)，以歷史成本為計價原則。 5、外幣業(yè)務(wù)核算方法 公司發(fā)生外幣業(yè)務(wù)時，采用業(yè)務(wù)發(fā)生時的匯率折合人民幣記賬。各種外幣賬戶的外 幣金額，期末時按照期末匯率折合為記賬本位幣。按照期末匯率折合的記賬本位幣金額 與賬面記賬本位幣金額之間的差額，作為匯兌損益。屬于籌建期間的匯兌損益，計入長 期待攤費用；與購建固定資產(chǎn)有關(guān)的借款產(chǎn)生的匯兌損益，按照借款費用資本化的原則 進(jìn)行處理；其他匯兌損益計入當(dāng)期財務(wù)費用。 6、外幣會計報表的折算方法：外幣會計報表的折算采用現(xiàn)行匯率法。 7、現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn) 現(xiàn)金等價物是指公司持有的期限短（一般是指從購買日起，三個月內(nèi)到期）、流動 性強、易于轉(zhuǎn)化為已知現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。 8、壞賬核算方法： (1) 壞賬的確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：凡因債務(wù)人破產(chǎn)，依據(jù)法律清償后確實無法收回的應(yīng)收款項 ；債務(wù)人死亡，既無遺產(chǎn)可供清償，又無義務(wù)承擔(dān)人，收購庫存外貿(mào)童裝，確實無法收回的應(yīng)收款項；債務(wù) 人逾期三年未能履行償債義務(wù)的應(yīng)收款項。需要核銷的相關(guān)債權(quán)，公司經(jīng)理層應(yīng)向董事 會提供被核銷方的財務(wù)狀況或法院裁決結(jié)果等具體核銷依據(jù)，董事會應(yīng)對該事項做出專 門決議； (2) 壞賬損失的核算方法：公司采用備抵法核算壞賬損失，對應(yīng)收款項（包括應(yīng)收 賬款和其他應(yīng)收款）采用賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備,具體計提比例分別為： 1 年以內(nèi) 5% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3-4 年 30% 4-5 年 50% 5 年以上 100% 9、存貨核算方法 (1) 公司存貨主要包括：原材料、低值易耗品、委托加工材料、在產(chǎn)品、庫存商品 等。 (2) 按實際成本核算的存貨領(lǐng)用、發(fā)出時采用加權(quán)平均法計價；低值易耗品領(lǐng)用時 采用一次攤銷法攤銷。 (3) 存貨實行永續(xù)盤存制。 (4) 存貨跌價準(zhǔn)備的計提標(biāo)準(zhǔn)及計提方法 A、存貨跌價準(zhǔn)備的計提標(biāo)準(zhǔn)：公司期末存貨按成本與可變現(xiàn)凈值孰低計價，存貨 期末可變現(xiàn)凈值低于賬面成本的，按差額計提存貨跌價準(zhǔn)備。 B、存貨跌價準(zhǔn)備的計提方法：按單個存貨項目的成本高于其可變現(xiàn)凈值的差額計 提存貨跌價準(zhǔn)備。 10、短期投資核算方法 (1) 短期投資的投資成本： a.以現(xiàn)金購入的短期投資，按取得短期投資時實際支付的全部價款，包括稅金、手 續(xù)費等相關(guān)費用作為短期投資成本，但不包括實際價款中已宣告發(fā)放而尚未支取的現(xiàn)金 股利，或已到付息期尚未領(lǐng)取的債券利息。 b、投資者投入的短期投資，按投資各方確認(rèn)的價值，作為短期投資成本。 c、企業(yè)接受的債務(wù)人以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務(wù)方式取得的短期投資，或以應(yīng)收債權(quán) 換入的短期投資，按應(yīng)收債權(quán)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費，減去接受的短期投資 中含有的已宣告但尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利息作為短期投 資成本。 d、以非貨幣交易換入的短期投資，按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費 ，作為短期投資成本。 (2) 短期投資收益確認(rèn)方法：短期投資持有期間所獲得的現(xiàn)金股利或利息，除取得 時已記入應(yīng)收項目外，以實際收到時作投資成本的收回。待處置短期投資時，按收到的 處置收入與短期投資賬面價值的差額，確認(rèn)為當(dāng)期投資損益。 (3) 短期投資的計價方法：短期投資期末按成本與市價孰低法計價。 (4) 短期投資跌價準(zhǔn)備的計提方法：按單個短期投資項目的成本高于其市價的差額 計提短期投資跌價準(zhǔn)備。 11、長期投資的核算方法 (1) 長期股權(quán)投資 A、長期股權(quán)投資的初始投資成本 a、以現(xiàn)金購入的長期股權(quán)投資，按實際支付的全部價款（包括支付的稅金、手續(xù) 費等相關(guān)費用），扣除已宣告但尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利后的差額，作為初始投資成本。 b、企業(yè)接受的債務(wù)人以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務(wù)方式取得的長期股權(quán)投資，或以應(yīng)收 債權(quán)換入長期股權(quán)投資的，按應(yīng)收債權(quán)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費，作為初始投 資成本。 c、以非貨幣性交易換入的長期股權(quán)投資，按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應(yīng)支付的相 關(guān)稅費，作為初始投資成本。 d、通過行政劃撥方式取得的長期股權(quán)投資，按劃出單位的賬面價值，作為初始投 資成本。 B、公司持有被投資單位有表決權(quán)資本20%(含20%)以上，或雖投資不足20%但具有重 大影響，采用權(quán)益法核算。公司持有被投資單位有表決權(quán)資本20%以下，或雖投資占20 %（含20%）以上，但不具有重大影響，采用成本法核算。 C、采用成本法核算的單位，在被投資單位宣告分派利潤或現(xiàn)金股利時，確認(rèn)投資 收益；采用權(quán)益法核算的單位，中期期末或年度終了，按分享或分擔(dān)的被投資單位實現(xiàn) 的凈利潤或發(fā)生的凈虧損的份額，確認(rèn)投資損益。 D、長期股權(quán)投資采用權(quán)益法時，取得投資時的投資成本與享有被投資單位所有者 權(quán)益份額的差額，或因追加投資等原因?qū)﹂L期股權(quán)投資的核算由成本法改為權(quán)益法時， 投資成本與享有被投資單位所有者權(quán)益份額的差額計入“股權(quán)投資差額”。并分別情況 進(jìn)行會計處理：初始投資成本大于應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額的差額，股權(quán)投資 差額按合同規(guī)定的投資期限平均攤銷，合同沒有規(guī)定投資期限的，按不超過10 年的期 限攤銷；初始投資成本小于應(yīng)享有被投資單位所有者權(quán)益份額的差額，計入資本公積科 目。 (2) 長期債權(quán)投資 A、長期債權(quán)投資的初始投資成本 a、以現(xiàn)金購入的長期債權(quán)投資，按實際支付的全部價款（包括稅金、手續(xù)費等相 關(guān)費用）減去已到付息期但尚未領(lǐng)取的債權(quán)利息，作為初始投資成本。 b、企業(yè)接受的債務(wù)人以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務(wù)方式取得的長期債權(quán)投資，或以應(yīng)收 債權(quán)換入長期債權(quán)投資的，按應(yīng)收債權(quán)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費，作為初始投 資成本。 c、以非貨幣性交易換入的長期債權(quán)投資，按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應(yīng)支付的相 關(guān)稅費，作為初始投資成本。 B、長期債權(quán)投資按期計算應(yīng)收利息，扣除債券投資溢價或折價攤銷后的金額確認(rèn) 為當(dāng)期投資收益。 C、長期債權(quán)投資的溢價或折價的攤銷采用直線法，在債券存續(xù)期間內(nèi)于確認(rèn)相關(guān) 債券利息收入時攤銷。 (3) 長期投資減值準(zhǔn)備的計提標(biāo)準(zhǔn)及計提方法 A、長期投資減值準(zhǔn)備的計提標(biāo)準(zhǔn)：公司年末對由于市價持續(xù)下跌或被投資單位經(jīng) 營狀況惡化等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于賬面價值，并且這種降低的價值在可預(yù)計的未 來期間內(nèi)不可能恢復(fù)，應(yīng)將可收回金額低于長期投資賬面價值的差額確認(rèn)為長期投資減 值準(zhǔn)備。 B、長期投資減值準(zhǔn)備的計提方法：按個別投資項目成本高于其可收回金額的差額 計提。 12、固定資產(chǎn)計價和折舊方法 (1) 固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)：固定資產(chǎn)，指同時具有以下特征的有形資產(chǎn)：A、為生產(chǎn) 商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的；B、使用年限超過一年；C、單位價值較高 。 (2) 固定資產(chǎn)計價方法：購建的固定資產(chǎn)，按購建時實際成本計價；企業(yè)接受的債 務(wù)人以非現(xiàn)金資產(chǎn)抵償債務(wù)方式取得的固定資產(chǎn)，或以應(yīng)收債權(quán)換入的固定資產(chǎn)，按應(yīng) 收債權(quán)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費，作為入賬價值；以非貨幣性交易換入的固定 資產(chǎn)，按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費，作為入賬價值。 (3) 固定資產(chǎn)折舊采用直線法計提： A、未計提減值準(zhǔn)備的固定資產(chǎn)，按固定資產(chǎn)的原值和估計經(jīng)濟使用年限扣除預(yù)計 凈殘值(預(yù)計凈殘值率3%)計提折舊。固定資產(chǎn)分類及折舊率如下： 類別 折舊年限(年) 凈殘值率(%) 年折舊率 (%) 房屋及建筑物 20 10 4.5 機器設(shè)備 10 10 9 運輸設(shè)備 5 10 18 其他設(shè)備 5 10 18 B、已計提減值準(zhǔn)備的固定資產(chǎn)在計提折舊時，應(yīng)當(dāng)按照該固定資產(chǎn)的賬面價值（ 即固定資產(chǎn)原價減去累計折舊和已計提的減值準(zhǔn)備）以及尚可使用年限重新計算確定折 舊率和折舊額。 C、已全額計提減值準(zhǔn)備的固定資產(chǎn)，不再計提折舊。 (4) 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的計提方法：固定資產(chǎn)期末按單個項目可收回金額低于帳面 價值的差額計提固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備。對存在下列情況之一的固定資產(chǎn)，全額計提減值準(zhǔn) 備： A、長期閑置不用，在可預(yù)見的未來不會再使用，且已無轉(zhuǎn)讓價值的固定資產(chǎn)； B、由于技術(shù)進(jìn)步等原因，已不可使用的固定資產(chǎn)； C、雖然尚可使用，但使用后產(chǎn)生大量不合格產(chǎn)品的固定資產(chǎn)； D、已遭到毀損以致于不再具有使用價值和轉(zhuǎn)讓價值的固定資產(chǎn)； E、其他實質(zhì)上已經(jīng)不再有使用價值的固定資產(chǎn)。 13、在建工程的核算方法 (1) 在建工程系指公司進(jìn)行各項固定資產(chǎn)購建工程所發(fā)生的實際支出，包括新建固 定資產(chǎn)工程，改、擴建固定資產(chǎn)工程、大修理工程以及購入需要安裝設(shè)備的安裝工程等 。與上述工程有關(guān)的借款利息屬于在固定資產(chǎn)尚未交付使用之前發(fā)生的，計入在建固定 資產(chǎn)的造價；在建固定資產(chǎn)交付使用后發(fā)生的利息，計入當(dāng)期損益。在建工程在完工交 付使用時轉(zhuǎn)為固定資產(chǎn)。 (2) 在建工程減值準(zhǔn)備的計提方法：對長期停建并且預(yù)計在3 年內(nèi)不會重新開工的 在建工程，期末按單項在建工程可收回金額低于帳面價值的差額計提在建工程減值準(zhǔn)備 。 14、借款費用的會計處理方法 (1) 除為購建固定資產(chǎn)的專門借款所發(fā)生的借款費用外，其他借款費用均于發(fā)生當(dāng) 期確認(rèn)為費用，直接計入當(dāng)期財務(wù)費用。 (2) 為購建固定資產(chǎn)的專門借款所發(fā)生的借款費用，按以下規(guī)定處理： A、因借款發(fā)生的輔助費用，在所購建的固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前，將金額 較大的費用計入所購建固定資產(chǎn)成本；在所購建固定資產(chǎn)達(dá)到可使用狀態(tài)后發(fā)生的，計 入當(dāng)期費用。 B、企業(yè)為購建固定資產(chǎn)而借入的專門借款所發(fā)生的借款利息、折價或溢價的攤銷 、匯兌損益，滿足資本化條件的，在所購建固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前發(fā)生的，計 入購建固定資產(chǎn)的成本；在所購建固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)后所發(fā)生的，于發(fā)生當(dāng) 期計入當(dāng)期損益。 15、無形資產(chǎn)計價和攤銷方法 (1) 無形資產(chǎn)計價：購入的無形資產(chǎn)按實際支付的價款計價；股東投入的無形資產(chǎn) 按投資各方確認(rèn)的價值計價；自行開發(fā)并按法定程序申請取得的無形資產(chǎn)按依法取得時 發(fā)生的注冊費、聘請律師等費用計價；接受捐贈的無形資產(chǎn)，如捐贈方提供了有關(guān)憑據(jù) 的，按憑據(jù)上標(biāo)明的金額加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費，作為實際成本。捐贈方?jīng)]有提供有關(guān) 憑據(jù)的，按同類或類似無形資產(chǎn)的市場價格估計的金額，加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費或按接 受捐贈的無形資產(chǎn)的預(yù)計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值作為實際成本；以非貨幣性交易換入的無形 資產(chǎn)，按換出資產(chǎn)的賬面價值加上應(yīng)支付的相關(guān)稅費作為實際成本。 (2) 攤銷方法：公司無形資產(chǎn)土地使用權(quán)按50 年以直線法平均攤銷。 (3) 無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的計提方法：當(dāng)存在下列一項或若干項情況時，按單個無形 資產(chǎn)項目的賬面價值高于其可收回金額的差額計提無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備： ① 某項無形資產(chǎn)已被其他新技術(shù)等所替代，使其為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟利益的能力受到 重大不利影響； ② 某項無形資產(chǎn)的市價在當(dāng)期大幅下跌，在剩余攤銷年限內(nèi)預(yù)期不會恢復(fù)； ③ 某項無形資產(chǎn)已超過法律保護(hù)期限，但仍然具有部分使用價值； ④ 其他足以證明某項無形資產(chǎn)實質(zhì)上已經(jīng)發(fā)生了減值的情形。 16、長期待攤費用攤銷方法 公司長期待攤費用在費用項目的受益期限內(nèi)分期平均攤銷。 17、應(yīng)付債券的核算方法 公司發(fā)行債券，按照實際的發(fā)行價格總額，作負(fù)債處理；債券發(fā)行價格總額與債券 面值總額的差額，作為債券溢價或折價，在債券的存續(xù)期間內(nèi)按直線法于計提利息時攤 銷，并按借款費用的處理原則處理。 18、收入確認(rèn)原則 (1) 商品銷售收入在下列條件均能滿足時予以確認(rèn) A、企業(yè)已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給購買方； B、企業(yè)既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對已出售的商品實 施控制； C、與交易相關(guān)的經(jīng)濟利益能夠流入企業(yè)； D、相關(guān)的收入和成本能夠可靠的計量。 (2) 提供勞務(wù) A、在同一會計年度內(nèi)開始并完成的勞務(wù)，在完成勞務(wù)時確認(rèn)收入； B、如勞務(wù)的開始和完成分屬不同的會計年度，在提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估 計的情況下，在資產(chǎn)負(fù)債表日按完工百分比法確認(rèn)相關(guān)的勞務(wù)收入； C、在提供勞務(wù)交易的結(jié)果不能可靠估計的情況下，以資產(chǎn)負(fù)債表日已經(jīng)發(fā)生并預(yù) 計能夠補償?shù)膭趧?wù)成本金額確認(rèn)收入，如預(yù)計已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本不能得到補償，則不 確認(rèn)收入。 19、所得稅的會計處理方法：公司所得稅的會計處理采用應(yīng)付稅款法。 20、合并會計報表的編制方法 (1) 母公司會計報表編制方法：以公司及下屬分公司的會計報表為基礎(chǔ)編制匯總會 計報表，公司與下屬分公司及分公司之間的內(nèi)部交易及債權(quán)與債務(wù)項目均予以抵銷。 (2) 合并會計報表編制方法：根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及財政部財會字(1995)11 號 文《合并會計報表暫行規(guī)定》，會計報表合并范圍為擁有50%以上（不含50%）股權(quán)的控 股公司或雖不足50%但實質(zhì)擁有經(jīng)營管理控制權(quán)的公司。控股公司在納入合并會計報表 時已按《企業(yè)會計制度》作相應(yīng)調(diào)整，但控股公司與母公司會計政策差異引起的調(diào)整事 項,金額不大時根據(jù)重要性原則不作調(diào)整。 同時，根據(jù)財政部財會字（1996）2 號文《關(guān)于合并會計報表合并范圍請示的復(fù)函 》規(guī)定，當(dāng)子公司資產(chǎn)總額、銷售收入和利潤按下列標(biāo)準(zhǔn)計算得出的比率均在10%以下 時，該子公司可以不納入合并會計報表，即該子公司的資產(chǎn)總額不足母公司資產(chǎn)總額及 所有子公司資產(chǎn)總額合計額的10%、子公司的銷售收入不足母公司銷售收入與其所有子 公司銷售收入的合計額的10%以及該子公司當(dāng)期凈利潤中母公司所擁有的數(shù)額不足母公 司當(dāng)期凈利潤額的10%。對于本年度有累計未彌補虧損或本年度發(fā)生虧損的子公司，即 使符合上述標(biāo)準(zhǔn)，也應(yīng)當(dāng)將其納入合并范圍，但根據(jù)《合并報表暫行規(guī)定》的規(guī)定，對 于關(guān)停并轉(zhuǎn)的子公司及非持續(xù)經(jīng)營的所有者權(quán)益為負(fù)數(shù)的子公司不納入合并會計報表。 ” 21、會計估計變更 為了能夠更加準(zhǔn)確反映公司的財務(wù)狀況，根據(jù)應(yīng)收款項收回的實際情況，公司200 3 年8 月7 日四屆十八次董事會審議通過了《關(guān)于壞賬準(zhǔn)備估計變更的議案》，決定自 2003 年1 月1 日起將原對應(yīng)收款項按照年末余額的45%計提壞賬準(zhǔn)備變更為按照賬齡分 析法計提壞賬準(zhǔn)備，具體計提比例見“附注二8、壞賬核算方法”。 此項會計估計變更影響本期合并會計報表壞賬準(zhǔn)備計提減少735,358.95 元。 三、稅項 稅種 稅率(%) 納稅依據(jù) (1) 增值稅 17 產(chǎn)品銷售收入增值額 (2) 營業(yè)稅 5 租賃收入 (3) 城市維護(hù)建設(shè)稅 7 應(yīng)納增值稅額、營業(yè)稅額 (4) 教育費附加 3 應(yīng)納增值稅額、營業(yè)稅額 (5) 所得稅 注：(1) 公司執(zhí)行33%所得稅率。 (2) 子公司天華駿燁功率元器件有限公司為新技術(shù)企業(yè)，注冊地處北京市新技術(shù)產(chǎn) 業(yè)開發(fā)試驗區(qū)，根據(jù)北京市海淀區(qū)地方稅務(wù)局海地稅企免字2002 第111號文規(guī)定，公司 自2001 年至2003 年免征所得稅。 四、控股子公司及合營企業(yè) 1、納入合并報表的子公司 子公司名稱 注冊資本(萬元) 黃石康吉服裝有限公司 USD210 天華駿燁功率元器件有限公司 6,500.00 子公司名稱 經(jīng)營范圍 黃石康吉服裝有限公司 生產(chǎn)、銷售各類服裝 天華駿燁功率元器件有限公司 法律、法規(guī)禁止的，不得經(jīng)營；法律法規(guī) 未規(guī)定審批的，企業(yè)自主選擇經(jīng)營項目 子公司名稱 股權(quán)比例(%) 投資額(元) 備注 黃石康吉服裝有限公司 75 天華駿燁功率元器件有限公司 90 58,509,539.19 2、未納入合并報表的子公司 (1) 黃石康賽紡織有限公司，公司持有其75%股權(quán)。由于該公司長期處于停止經(jīng)營 狀態(tài)，上期未將其納入會計報表范圍，本期繼續(xù)未將其納入合并會計報表范圍。 (2) 黃石康利服裝有限公司，公司持有其75%股權(quán)，經(jīng)公司四屆二十一次董事會決 議，公司擬將所持股權(quán)全部轉(zhuǎn)讓，故本期未納入合并會計報表范圍。截止2003 年12 月 31 日，黃石康利服裝有限公司主要財務(wù)數(shù)據(jù)如下（單位：人民幣萬元）： 資產(chǎn)總額 432.83 主營業(yè)務(wù)利潤 -40.73 流動負(fù)債 6,229.64 利潤總額 -3,074.90 主營業(yè)務(wù)收入 112.08 凈資產(chǎn) -5,796.81 3、本期減少的子公司 黃石康博針織有限公司，公司持有100%股權(quán)，經(jīng)公司四屆二十次董事會決議通過， 公司本期對外轉(zhuǎn)讓其股權(quán)。根據(jù)有關(guān)資料，公司確定股權(quán)轉(zhuǎn)讓日為2003 年12 月31 日 。該公司截止股權(quán)轉(zhuǎn)讓日及上年末（或上年度）的主要財務(wù)數(shù)據(jù)如下（單位：人民幣萬 元）： 資產(chǎn)、負(fù)債項目 股權(quán)轉(zhuǎn)讓日 上年末(或上年度) 流動資產(chǎn) 485.75 2,366.20 流動負(fù)債 4,930.66 7,788.49 固定資產(chǎn) 7,258.55 7,258.54 主營業(yè)務(wù)收入 4.11 47.66 主營業(yè)務(wù)利潤 -62.55 -50.35 利潤總額 346.18 -902.13 凈利潤 346.18 -902.13 五、合并會計報表主要項目注釋 1、貨幣資金 項目 期末數(shù)(元) 期初數(shù)(元) 現(xiàn)金 29,034.02 2,424.10 銀行存款 3,091,646.32 11,551,492.31 合計 3,120,680.34 11,553,916.41 注：貨幣資金期末余額較期初余額減少72,99%，主要原因系公司本期經(jīng)營活動產(chǎn)生 的凈現(xiàn)金為負(fù)數(shù)所致。 2、應(yīng)收票據(jù) 票據(jù)種類 期末數(shù)(元) 期初數(shù)(元) 銀行承兌匯票 5,000,000.00 合計 5,000,000.00 注：應(yīng)收票據(jù)已與2004 年1 月16 日收回。 3、應(yīng)收賬款 賬齡 期末數(shù) 金額(元) 比例(%) 壞帳準(zhǔn)備(元) 1年以內(nèi) 16,343,028.39 82.90 817,151.40 1--2年 1,668,553.69 8.46 166,855.37 2--3年 108,523.90 0.55 21,704.78 3-4年 118,279.44 0.60 35,483.83 4-5年 1,475,167.42 7.48 737,583.71 5年以上 5,861,369.20 47.20 2,637,616.14 合計 19,713,552.84 100 1,778,779.09 應(yīng)收賬款凈值 17,934,773.75 賬齡 期初數(shù) 金額(元) 比例(%) 壞帳準(zhǔn)備(元) 1年以內(nèi) 3,194,716.36 25.73 1,437,622.35 1--2年 156,732.44 1.26 70,529.60 2--3年 592,592.28 4.77 266,666.53 3-4年 2,608,023.22 21.00 1,173,610.45 4-5年 3,849.24 0.04 1,732.16 5年以上 合計 12,417,282.74 100 5,587,777.23 應(yīng)收賬款凈值 6,829,505.51 注：(1) 公司本期變更了計提壞帳準(zhǔn)備的會計估計，詳見“附注二、21”。 (2) 應(yīng)收賬款金額前五名合計數(shù)為18,664,160.08 元，占應(yīng)收賬款總額的94.68%。 (3) 應(yīng)收賬款中無持有本公司5%（含5%）以上股份的股東單位欠款。 4、其他應(yīng)收款 賬齡 期末數(shù) 比例(%) 壞賬準(zhǔn)備(元) 金額(元) 1年以內(nèi) 47,268,635.02 15.03 2,363,431.76 1-2年 26,604,000.83 8.46 2,660,400.08 2-3年 6,120,363.63 1.95 1,224,072.73 3-4年 75,539,467.98 24.02 22,661,840.40 4-5年 79,978,680.30 25.43 39,989,340.15 5年以上 78,979,803.84 25.11 78,979,803.84 合計 314,490,951.60 100 147,878,888.96 其他應(yīng)收款凈值 166,612,062.64 賬齡 期初數(shù) 金額(元) 比例(%) 壞賬準(zhǔn)備(元) 1年以內(nèi) 13,672,223.11 4.06 6,152,500.40 1-2年 3,636,175.64 1.08 1,636,279.04 2-3年 46,263,006.43 13.72 20,818,352.89 3-4年 134,610,286.69 39.93 27,986,034.86 4-5年 76,629,185.70 22.73 34,483,133.57 5年以上 62,282,594.49 18.48 28,027,167.52 合計 337,093,472.06 100 119,103,468.28 其他應(yīng)收款凈值 217,990,003.78 注：(1) 公司本期變更了計提壞帳準(zhǔn)備的會計估計，詳見“附注二、21”。 (2) 由于公司本期合并范圍發(fā)生變化，導(dǎo)致各賬齡段金額前后期不完全具有可比性 。 (3) 其他應(yīng)收款金額前五名合計數(shù)為227,525,389.49 元，占其他應(yīng)收款總額的72 .35%。 (4) 其他應(yīng)收款中無持有本公司5%（含5%）以上股份的股東單位欠款。 5、預(yù)付賬款 賬齡 期末數(shù) 期初數(shù) 金額(元) 比例(%) 金額(元) 比例 (%) 1年以內(nèi) 8,448,322.58 79.08 7,041,638.06 87.42 1-2年 2,054,467.50 19.23 453,612.72 5.63 2-3年 180,836.09 1.69 3年以上 560,000.00 6.95 合計 10,683,626.17 100 8,055,250.78 100 注：(1) 預(yù)付賬款中無持有本公司5%（含5%）以上股份的股東單位欠款。 (2) 超過1 年賬齡的賬款系尚未結(jié)算的款項。 6、存貨 項目 期末數(shù) 期初數(shù) 金額(元) 跌價準(zhǔn)備(元) 金額(元) 跌價準(zhǔn)備(元) 原材料 1,288,494.33 127,572.09 6,280,644.51 4,222,999.38 在產(chǎn)品 1,322,538.64 1,597,009.21 庫存商品 8,956,267.45 99,536.58 3,768,565.28 659,050.04 自制半成品 1,761,653.25 234,310.12 162,508.20 低值易耗品 135,575.33 114,919.89 其他 314,318.71 合計 13,778,847.71 227,108.67 11,995,449.01 5,044,557.62 注：(1) 存貨跌價準(zhǔn)備系根據(jù)期末單個存貨項目可變現(xiàn)凈值低于其賬面成本的差額 計提； (2) 為執(zhí)行銷售合同而持有的存貨，以合同價格作為其可變現(xiàn)凈值的計量依據(jù)；用 于出售的材料，則以市場價格作為其可變現(xiàn)凈值的計量依據(jù)。 (3) 本期因公司合并會計報表范圍發(fā)生變化轉(zhuǎn)出存貨跌價準(zhǔn)備4,823,743.95 元。 7、長期投資 項目 期初數(shù)(元) 本期增加(元) 長期股權(quán)投資 2,678,151.31 400,000.00 長期投資減值準(zhǔn)備 1,327,838.31 合計 1,350,313.00 400,000.00 項目 本期減少(元) 期末數(shù)(元) 長期股權(quán)投資 1,160,313.00 1,917,838.31 長期投資減值準(zhǔn)備 1,327,838.31 合計 1,160,313.00 590,000.00 (1) 對子公司股權(quán)投資 被投資單位名稱 投資期限(年) 初始投資額(元) 追加投資額(元) 黃石康賽紡織有限公司 1,327,838.31 黃石康利服裝有限公司 3,198,787.50 合計 4,526,625.81 被投資單位名稱 占被投資單位注冊資本比例(%) 本期權(quán)益增減額(+、-) 黃石康賽紡織有限公司 75 黃石康利服裝有限公司 75 合計 被投資單位名稱 累計權(quán)益增減額(+、-) 本期轉(zhuǎn)讓金額(元) 黃石康賽紡織有限公司 黃石康利服裝有限公司 -3,198,787.50 合計 -3,198,787.50 1,327,838.31 被投資單位名稱 本期分回現(xiàn)金紅利(元) 期末投資金額(元) 黃石康賽紡織有限公司 1,327,838.31 黃石康利服裝有限公司 合計 (2) 其它股權(quán)投資 被投資單位名稱 投資期限(年) 初始投資額(元) 追加投資額(元) 長江聯(lián)合開發(fā)股份有限公司 150,000.00 黃石銀龍房地產(chǎn)有限公司 1,160,313.00 黃石股權(quán)證托管中心 40,000.00 黃石康家房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 400,000.00 合計 1,750,313.00 被投資單位名稱 占被投資單位 注冊資本比例(%) 本期權(quán)益增減額(+、-) 長江聯(lián)合開發(fā)股份有限公司 黃石銀龍房地產(chǎn)有限公司 20 黃石股權(quán)證托管中心 黃石康家房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 40 合計 被投資單位名稱 累計權(quán)益增減額(+、-) 本期轉(zhuǎn)讓額(元) 長江聯(lián)合開發(fā)股份有限公司 1,160,313.00 黃石銀龍房地產(chǎn)有限公司 黃石股權(quán)證托管中心 黃石康家房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 1,160,313.00 合計 被投資單位名稱 本期分回現(xiàn)金紅利(元) 期末投資金額(元) 150,000.00 長江聯(lián)合開發(fā)股份有限公司 黃石銀龍房地產(chǎn)有限公司 40,000.00 黃石股權(quán)證托管中心 400,000.00 黃石康家房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 590,000.00 合計 (3)長期投資減值準(zhǔn)備 被投資單位 期初數(shù)（元） 本期增加（元） 黃石康賽紡織有限公司 1,327,838.31 被投資單位 本期減少（元） 期末數(shù)（元） 黃石康賽紡織有限公司 1,327,838.31 8、固定資產(chǎn)及累計折舊 (1) 固定資產(chǎn)原值 項目 期初數(shù)(元) 本期增加(元) 房屋及建筑物 65,648,950.54 機器設(shè)備 96,310,837.29 80,800.00 運輸工具 3,981,821.40 其他 4,020,341.75 260,530.25 合計 169,961,950.98 341,330.25 項目 本期減少(元) 期末數(shù)(元) 房屋及建筑物 6,395,258.74 59,253,691.80 機器設(shè)備 70,903,095.75 25,488,541.54 運輸工具 498,882.25 3,482,939.15 其他 180,443.52 4,100,428.48 合計 77,977,680.26 92,325,600.97 (2) 累計折舊 項目 期初數(shù)(元) 本期增加(元) 房屋及建筑物 12,030,966.99 2,664,043.08 機器設(shè)備 47,993,632.89 1,747,347.05 運輸工具 3,248,120.31 126,835.91 其他 2,561,454.32 281,806.50 合計 65,834,174.51 4,820,032.54 固定資產(chǎn)凈值 104,127,776.47 項目 本期減少(元) 期末數(shù)(元) 房屋及建筑物 2,109,056.94 12,585,953.13 機器設(shè)備 37,591,668.83 12,149,311.11 運輸工具 435,724.78 2,939,231.44 其他 69,050.95 2,774,209.87 合計 40,205,501.50 30,448,705.55 固定資產(chǎn)凈值 61,876,895.42 (3)固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 項目 期初價值(元) 本期增加(元) 機器設(shè)備 7,949,681.73 其他 45,431.36 合計 7,995,113.09 固定資產(chǎn)凈額 96,132,663.38 項目 本期減少(元) 期末價值(元) 機器設(shè)備 6,788,801.72 1,160,880.01 其他 45,431.36 合計 6,788,801.72 1,206,311.37 固定資產(chǎn)凈額 60,670,584.05 注：(1) 本期固定資產(chǎn)減少77,977,680.26 元，其中：黃石康博針織有限公司和黃 石康利服裝有限公司本期未納入合并會計報表范圍，使固定資產(chǎn)原值本期減少77,552, 516.01 元，累計折舊減少39,822,853.68 元,固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備減少6,788,801.72 元 。 (2) 期末固定資產(chǎn)無對外擔(dān)保及抵押。 (3) 期末按單個固定資產(chǎn)項目的可收回金額低于其賬面價值的差額計提固定資產(chǎn)減 值準(zhǔn)備。 9、在建工程 工程名稱 預(yù)算數(shù)(萬元) 期初數(shù)(元) 本期增加(元) 團城山工業(yè)城 3,262.00 8,335,221.37 4,108,842.50 合計 8,335,221.37 4,108,842.50 工程名稱 本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)數(shù)(元) 其他減少數(shù)(元) 期末數(shù)(元) 團城山工業(yè)城 12,444,063.87 合計 12,444,063.87 工程名稱 資金來源 工程投入占預(yù)算的比例 (%) 團城山工業(yè)城 其他 38.15 合計 在建工程減值準(zhǔn)備 工程名稱 期初數(shù)(元) 本期增加(元) 其他減少數(shù)(元) 期末數(shù)(元) 團城山工業(yè)城 2,880,031.83 2,880,031.83 合計 2,880,031.83 2,880,031.83 在建工程凈值 5,455,189.54 9,564,032.04 注：(1) 本期在建工程中無借款費用資本化金額。 (2) 期末按單個在建工程項目可收回金額低于賬面價值的差額計提在建工程減值準(zhǔn) 備。 10、無形資產(chǎn) 種類 期初余額(元) 本期增加額(元) 本期減少額(元) 團城山六號小區(qū)宗地 9,933,416.67 198,999.96 團城山05--01宗地 72,419,098.14 724,191.00 合計 9,933,416.67 72,419,098.14 923,190.96 種類 期末余額(元) 團城山六號小區(qū)宗地 9,734,416.71 團城山05--01宗地 71,694,907.14 合計 81,429,323.85 注：(1) 公司本期新增團城山05－01 宗地系黃石康賽實業(yè)發(fā)展有限公司以其所擁 有的土地使用權(quán)抵償所欠公司的配股款68,749,516.80 元及欠3,669,581.34元，該宗土 地使用權(quán)已于2003 年7 月4 日辦理完畢過戶手續(xù)并取得《國有土地使用證》。上述土 地使用年限為49 年。 (2) 公司于2003 年9 月25 日以團城山六號小區(qū)土地使用權(quán)作抵押，向黃石市商業(yè) 銀行開發(fā)區(qū)支行借款5,000,000.00 元，借款期限為2003 年9 月27 日至2004 年3 月2 5 日，截止報告日，該筆借款已到期尚未歸還。 11、長期待攤費用 種類 原始發(fā)生額(元) 期初余額(元) 本期增加額(元) 租賃辦公設(shè)施裝修 268,161.32 110,744.35 水電增容費 1,266,897.60 506,146.59 合計 1,535,058.92 616,890.94 種類 本期攤銷額(元) 其他轉(zhuǎn)出數(shù)(元) 累計攤銷額(元) 租賃辦公設(shè)施裝修 110,744.35 水電增容費 506,146.59 合計 110,744.35 506,146.59 種類 期末余額(元) 剩余攤銷年限(年) 租賃辦公設(shè)施裝修 水電增容費 合計 注：本期因公司合并會計報表范圍發(fā)生變化，相應(yīng)轉(zhuǎn)出水電增容費506,146.59元。 12、短期借款 借款類別 期末數(shù)(元) 期初數(shù)(元) 信用 33,000,000.00 53,000,000.00 質(zhì)押 41,000,000.00 41,000,000.00 抵押 5,000,000.00 保證 15,000,000.00 逾期匯票轉(zhuǎn)入 732,553.60 732,553.60 合計 94,732,553.60 94,732,553.60 注：(1) 公司期末短期借款94,732,553.60 元中41,000,000.00 元由珠海天華集團 控股公司用其持有本公司法人股股權(quán)提供質(zhì)押擔(dān)保,5,000,000.00 由公司以土地使用權(quán) 作抵押，15,000,000.00 元由北京中關(guān)村科技擔(dān)保有限公司提供擔(dān)保。 (2) 截止2003 年12 月31 日，期末余額中23,732,553.60 元借款已逾期。 貸款單位 貸款金額 貸款利率 未償還原因 建行黃石勝陽港支行 21,000,000.00 7.56% 資金緊張 農(nóng)行黃石支行 2,000,000.00 5.31% 資金緊張 農(nóng)行黃石支行資產(chǎn)經(jīng)營部 327,253.60 5.31% 資金緊張 農(nóng)行黃石支行 405,300.00 5.31% 資金緊張 13、應(yīng)付賬款 期末數(shù) 12,687,124.69 元 期初數(shù) 9,967,076.36 元 注: (1) 無賬齡超過3 年的應(yīng)付賬款。 (2) 應(yīng)付賬款中無欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股東單位的款項。 14、預(yù)收賬款 期末數(shù) 98,286.60 元 期初數(shù) 5,224,578.10 元 注：(1) 無賬齡超過1 年的預(yù)收賬款。 (2) 預(yù)收賬款中無欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股東單位的款項。 15、應(yīng)付股利 股東名稱 期末金額(元) 期初金額(元) 香港凱吉有限公司 375,669.45 375,669.45 社會公眾股 64,960.00 64,960.00 合計 440,629.45 440,629.45 16、應(yīng)交稅金 未交稅項 期末數(shù)(元) 期初數(shù)(元) 增值稅 5,570,888.89 8,340,335.75 營業(yè)稅 322,433.98 335,723.28 城市維護(hù)建設(shè)稅 273,862.69 172,523.51 所得稅 156,665.78 209,835.54 房產(chǎn)稅 799,558.96 715,252.16 土地使用稅 803,178.80 204,736.80 個人所得稅 1,659.13 9,747.70 印花稅 105,105.81 105,105.81 合計 8,033,354.04 10,093,260.55 注：計稅標(biāo)準(zhǔn)及稅率見本報告三、稅項。 17、其他應(yīng)交款 種類 期末數(shù)(元) 期初數(shù)(元) 計繳標(biāo)準(zhǔn) 教育費附加 117,369.72 73,938.65 增值稅、營業(yè)稅的 3% 堤防維護(hù)費 29,096.87 29,096.87 增值稅、營業(yè)稅的 2% 地方教育費 7,135.77 7,135.77 增值稅、營業(yè)稅的 2% 合計 153,602.36 110,171.29 18、其他應(yīng)付款 期末數(shù) 51,037,630.91 元 期初數(shù) 38,496,226.02 元 注：（1）其他應(yīng)付款中欠持有本公司5%（含5%）以上股份的股東單位的款項如下 ： 單位名稱 金額(元) 款項性質(zhì) 廣州恒燁實業(yè)有限公司 5,079,593.23 往來款 珠海天華集團公司 27,965,241.71 往來款 (2) 其他應(yīng)付款期末余額較期初余額增加32.58%主要系公司所欠往來款增加所致。 19、預(yù)提費用 項目 期末數(shù)(元) 期初數(shù)(元) 水電費 11,518.17 7,150.00 借款利息 7,769,836.66 6,461,111.95 合計 7,781,354.83 6,468,261.95 20、預(yù)計負(fù)債 期末數(shù) 35,872,461.67 元 期初數(shù) 33,249,865.93 元 (1) 2001 年6 月16 日，公司收到山東省青島市北區(qū)人民法院執(zhí)行通知書，因交通 銀行青島市分行訴黃石康賽股份有限公司作為青島豐捷貿(mào)易有限公司擔(dān)保一案已二審裁 決, 黃石康賽股份有限公司被裁定承擔(dān)貸款本息合計28,060,000.00 元。根據(jù)相關(guān)規(guī)定 ,公司自收到執(zhí)行通知書即日起自動履行義務(wù),并承擔(dān)遲延履行期間的債務(wù)利息。截止2 003 年12 月31 日，公司尚未歸還上述款項。根據(jù)以上事實，經(jīng)計算公司本期新增預(yù)計 負(fù)債2,486,690.26元，截止2003 年12 月31 日該項預(yù)計負(fù)債合計34,013,515.62 元。 (2) 根據(jù)武漢市武昌區(qū)人民法院民事判決書（2000）武區(qū)經(jīng)初字第248 號的生效判 決，黃石康賽股份有限公司作為湖北康賽經(jīng)貿(mào)有限公司連帶保證人，對湖北康賽經(jīng)貿(mào)有 限公司逾期未歸還中國建設(shè)銀行武漢市省直支行的貸款本金、利息1,723,040.57 元承 擔(dān)連帶賠償責(zé)任并承擔(dān)遲延履行期間的債務(wù)利息。根據(jù)以上事實，經(jīng)計算公司本期新增 預(yù)計負(fù)債135,905.48 元, 截止2003 年12 月31 日該項預(yù)計負(fù)債合計1,858,946.05 元 。 21、長期借款20,000,000.00 元 注：公司期末長期借款20,000,000.00 元均系信用借款。 22、遞延稅款 期末數(shù) 19,308,147.93 元 期初數(shù) 19,308,147.93 元 23、股本 項目 本次變動前 本次變動增減(元) 配股 送股 轉(zhuǎn)股 增發(fā) 其他 一、尚未流通股份 1、發(fā)起人股 65,049,456.00 其中：國家擁有股份 境內(nèi)法人持有股份 65,049,456.00 外資法人持有股份 2、募集法人股 9,936,000.00 3、內(nèi)部職工股 4、優(yōu)先股或其他 尚未流通股份合計 74,985,456.00 二、已流通股份 1、境內(nèi)上市的人民幣普通股 46,759,440.00 2、境內(nèi)上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 已流通股份合計 46,759,440.00 其中：公司職工股 三、股份總數(shù) 121,744,896.00 項目 本次變動后(元) 一、尚未流通股份 1、發(fā)起人股 65,049,456.00 其中：國家擁有股份 境內(nèi)法人持有股份 65,049,456.00 外資法人持有股份 2、募集法人股 9,936,000.00 3、內(nèi)部職工股 4、優(yōu)先股或其他 尚未流通股份合計 74,985,456.00 二、已流通股份 1、境內(nèi)上市的人民幣普通股 46,759,440.00 2、境內(nèi)上市的外資股 3、境外上市的外資股 4、其他 已流通股份合計 46,759,440.00 其中：公司職工股 三、股份總數(shù) 121,744,896.00 24、資本公積 項目 期初數(shù)(元) 本期增加數(shù)(元) 本期減少數(shù)(元) 股本溢價 187,623,340.89 接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備 39,201,391.26 其他資本公積金 54,877,930.67 合計 281,702,662.82 項目 期末數(shù)(元) 股本溢價 187,623,340.89 接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備 39,201,391.26 其他資本公積金 54,877,930.67 合計 281,702,662.82 25、盈余公積 項目 期初數(shù)(元) 本期增加數(shù) 本期減少數(shù) 期末數(shù)(元) 法定盈余公積金 7,203,201.50 7,203,201.50 法定公益金 4,415,232.23 4,415,232.23 任意盈余公積金 12,558,743.43 12,558,743.43 合計 24,177,177.16 24,177,177.16 26、未確認(rèn)的投資損失 項目 金額(元) 期初數(shù) -51,960,795.66 加：本期增加數(shù) -16,914,646.17 減：本期減少數(shù) 期末數(shù) -68,875,441.83 27、未分配利潤 項目 金額(元) 期初數(shù) -228,130,681.17 加：本期增加數(shù) 1,388,523.34 減：本期減少數(shù) 期末數(shù) -226,742,157.83 28、主營業(yè)務(wù)收入、成本分行業(yè)資料 1、分行業(yè)資料 行業(yè) 主營業(yè)務(wù)收入 本年數(shù)(元) 上年數(shù)(元) 服裝加工銷售 11,589,963.46 31,720,546.53 電子設(shè)備 143,891,311.57 24,840,148.71 合計 155,481,275.03 56,560,695.24 行業(yè) 主營業(yè)務(wù)成本 本年數(shù)(元) 上年數(shù)(元) 服裝加工銷售 11,065,295.09 26,215,275.81 電子設(shè)備 128,581,003.56 12,266,969.41 合計 139,646,298.65 38,482,245.22 行業(yè) 營業(yè)毛利 本年數(shù)(元) 上年數(shù)(元) 服裝加工銷售 524,668.37 5,505,270.72 電子設(shè)備 15,310,308.01 12,573,179.30 合計 15,834,976.38 18,078,450.02 2、分區(qū)域資料 主營業(yè)務(wù)收入 區(qū)域分布 本年數(shù)(元) 上年數(shù)(元) 北方地區(qū) 143,891,311.57 24,840,148.71 南方地區(qū) 11,589,963.46 31,720,546.53 合計 155,481,275.03 56,560,695.24 主營業(yè)務(wù)成本 區(qū)域分布 本年數(shù)(元) 上年數(shù)(元) 北方地區(qū) 128,581,003.56 12,266,969.41 南方地區(qū) 11,065,295.09 26,215,275.81 合計 139,646,298.65 38,482,245.22 營業(yè)毛利 區(qū)域分布 本年數(shù)(元) 上年數(shù)(元) 北方地區(qū) 15,310,308.01 12,573,179.30 南方地區(qū) 524,668.37 5,505,270.72 合計 15,834,976.38 18,078,450.02 注：(1) 本期主營業(yè)務(wù)收入較上年同期增加174.89%,主要原因系控股子公司加大銷 售力度,擴大市場導(dǎo)致收入增長。 (2) 公司前五名客戶銷售的收入總額為49,366,557.48 元，占公司全部銷售收入的 31.75%。 29、主營業(yè)務(wù)稅金及附加 類別 本期發(fā)生數(shù)(元) 計繳標(biāo)準(zhǔn) 城市維護(hù)建設(shè)稅 190,125.65 應(yīng)納增值稅額、營業(yè)稅額的 7% 教育費附加 81,482.42 應(yīng)納增值稅額、營業(yè)稅額的 3% 堤防維護(hù)費 應(yīng)納增值稅額、營業(yè)稅額的2% 合計 271,608.07 30、其他業(yè)務(wù)利潤 類別 本期發(fā)生數(shù)(元) 上年同期數(shù)(元) 其他業(yè)務(wù)收入 49,079.73 610,811.53 其中：設(shè)備租賃收入 13,840.60 31,615.94 房租收入 10,000.00 502,748.00 銷售材料收入 9,752.20 43,060.83 其它收入 15,486.93 33,386.76 其他業(yè)務(wù)支出 395,992.23 130,092.94 其中：設(shè)備租賃成本 692.03 32,185.15 材料成本 394,750.20 93,870.24 其它支出 550.00 4,037.55 其他業(yè)務(wù)利潤 -346,912.50 480,718.59 31、管理費用本期較上期大幅增加，主要系會計估計變更導(dǎo)致壞帳準(zhǔn)備計提增加所 致。 32、財務(wù)費用 類別 本年發(fā)生數(shù)(元) 上年發(fā)生數(shù)(元) 利息支出 7,194,515.62 6,142,692.45 減：利息收入 10,191.82 4,327.26 加：匯兌損失 12.20 減：匯兌收益 52,305.41 0.89 其他 26,023.43 4,417.53 合計 7,158,054.02 6,142,781.83 33、投資收益-265,435.88 元 注：投資收益系公司參股的黃石銀龍房地產(chǎn)開發(fā)有限公司本期清算所致。 34、營業(yè)外收入 類別 本年發(fā)生數(shù)(元) 上年發(fā)生數(shù)(元) 處理固定資產(chǎn)收入 2,417,948.46 其他 5,308.48 169,582.52 合計 5,308.48 2,587,530.98 35、營業(yè)外支出 類別 本年發(fā)生數(shù)(元) 上年發(fā)生數(shù)(元) 處理固定資產(chǎn)凈損失 29,116.43 19,947.61 罰沒支出 398.00 預(yù)計負(fù)債 2,622,595.74 2,430,729.88 計提減值準(zhǔn)備 -31,324.89 其他 51,350.82 4,500.00 合計 2,703,062.99 2,424,250.60 36、支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金7,399,430.81 元，主要由支付的下列大額 款項構(gòu)成： 項目 金額(元) 辦公費用 1,054,209.48 差旅費用 539,425.76 運輸費 1,254,729.82 招待費 821,420.50 審計咨詢費 250,000.00 配額費 611,184.50 六、母公司報表主要項目注釋 1、應(yīng)收賬款 賬齡 期末數(shù) 金額(元) 比例(%) 壞賬準(zhǔn)備(元) 1年以內(nèi) 867,964.86 34.72 43,398.24 1--2年 1,632,103.69 65.28 163,210.37 合計 2,500,068.55 100 206,608.61 應(yīng)收賬款凈值 2,293,459.94 賬齡 期初數(shù) 金額(元) 比例(%) 壞賬準(zhǔn)備(元) 1年以內(nèi) 2,415,670.58 100 1,087,051.76 1--2年 合計 2,415,670.58 100 1,087,051.76 應(yīng)收賬款凈值 1,328,618.82 注：(1) 應(yīng)收賬款金額前五名合計數(shù)為2,400,612.69 元，占期末應(yīng)收帳款余額96 .02%。 (2) 應(yīng)收賬款中無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。 2、其他應(yīng)收款 賬齡 期末數(shù) 金額(元) 比例(%) 壞賬準(zhǔn)備(元) 1年以內(nèi) 42,750,835.70 14.08 2,137,541.78 1-2年 27,256,351.27 8.98 2,725,635.13 2-3年 4,604,111.57 1.52 920,822.31 3-4年 83,700,473.45 27.56 25,110,142.04 4-5年 72,754,243.16 23.96 36,377,121.58 5年以上 72,591,280.59 23.90 72,591,280.59 合計 303,657,295.74 100 139,862,543.43 其它應(yīng)收款凈值 163,794,752.31 賬齡 期初數(shù) 金額(元) 比例(%) 壞賬準(zhǔn)備(元) 1年以內(nèi) 27,349,842.05 7.35 12,307,428.92 1-2年 4,609,614.37 1.24 2,074,326.47 2-3年 83,645,993.45 22.48 37,640,697.05 3-4年 148,957,471.85 40.03 34,442,268.17 4-5年 68,082,496.59 18.30 30,637,123.47 5年以上 39,434,774.02 10.60 17,745,648.31 合計 372,080,192.33 100 134,847,492.39 其它應(yīng)收款凈值 237,232,699.94 注：(1) 其它應(yīng)收款金額前五名合計數(shù)157,521,852.79 元,占期末其他應(yīng)收款余額 的51.87%。 (2) 其他應(yīng)收款中無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位欠款。 3、長期投資 項目 期初數(shù)(元) 本期增加(元) 本期減少(元) 長期股權(quán)投資 68,347,576.00 18,432,100.71 1,160,313.00 減：長期投資減值準(zhǔn)備 1,327,838.31 合計 67,019,737.69 18,432,100.71 1,160,313.00 項目 期末數(shù)(元) 長期股權(quán)投資 85,619,363.71 減：長期投資減值準(zhǔn)備 1,327,838.31 合計 84,291,525.40 (1)長期股權(quán)投資 A、對子公司股權(quán)投資 被投資單位名稱 投資期限(年) 初始投資額(元) 黃石康吉服裝有限公司 30 8,429,497.51 黃石康利服裝有限公司 15 3,198,787.50 黃石康賽紡織有限公司 1,327,838.31 天華駿燁功率元器件有限公司 58,509,539.19 合計 71,465,662.51 被投資單位名稱 追加投資額(元) 占被投資單位注冊資本比例(%) 黃石康吉服裝有限公司 75 黃石康利服裝有限公司 75 黃石康賽紡織有限公司 75 天華駿燁功率元器件有限公司 90 合計 被投資單位名稱 本期權(quán)益增減額(+、-) 累計權(quán)益增減額(+、-) 黃石康吉服裝有限公司 -8,429,497.51 黃石康利服裝有限公司 -3,198,787.50 黃石康賽紡織有限公司 天華駿燁功率元器件有限公司 18,032,100.71 25,191,986.21 合計 18,032,100.71 13,563,701.20 被投資單位名稱 本期轉(zhuǎn)讓金額(元) 本期分回現(xiàn)金紅利(元) 黃石康吉服裝有限公司 黃石康利服裝有限公司 黃石康賽紡織有限公司 天華駿燁功率元器件有限公司 合計 被投資單位名稱 期末投資金額(元) 黃石康吉服裝有限公司 黃石康利服裝有限公司 黃石康賽紡織有限公司 1,327,838.31 天華駿燁功率元器件有限公司 83,701,525.40 合計 85,029,363.71 B、其它股權(quán)投資 被投資單位名稱 投資期限(年) 初始投資額(元) 追加投資額(元) 長江聯(lián)合開發(fā)有限公司 150,000.00 黃石銀龍房地產(chǎn)有限公司 1,160,313.00 股權(quán)證托管中心 40,000.00 黃石康家房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 400,000.00 合計 1,750,313.00 被投資單位名稱 占被投資單位注冊資本比例(%) 本期權(quán)益增減額(+、-) 長江聯(lián)合開發(fā)有限公司 黃石銀龍房地產(chǎn)有限公司 股權(quán)證托管中心 黃石康家房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 合計 被投資單位名稱 累計權(quán)益增減額(+、-) 本期轉(zhuǎn)讓金額(元) 長江聯(lián)合開發(fā)有限公司 黃石銀龍房地產(chǎn)有限公司 1,160,313.00 股權(quán)證托管中心 黃石康家房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 合計 1,160,313.00 被投資單位名稱 本期分回現(xiàn)金利(元) 期末投資金額(元) 長江聯(lián)合開發(fā)有限公司 150,000.00 黃石銀龍房地產(chǎn)有限公司 股權(quán)證托管中心 40,000.00 黃石康家房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 400,000.00 合計 590,000.00 注：公司于2003 年12 月27 日將持有的黃石康博針織有限公司股權(quán)以零價格協(xié)議 轉(zhuǎn)讓，該轉(zhuǎn)讓行為經(jīng)公司四屆二十次董事會決議通過并經(jīng)黃石市對外貿(mào)易經(jīng)濟合作局委 批準(zhǔn)。 (1) 長期投資減值準(zhǔn)備 被投資單位 期初數(shù)(元) 本期增加(元) 黃石康賽紡織有限公司 1,327,838.31 1,327,838.31 被投資單位 本期減少(元) 期末數(shù)(元) 黃石康賽紡織有限公司 4、固定資產(chǎn)及折舊 (1) 固定資產(chǎn)原值 項目 期初數(shù)(元) 本期增加(元) 本期減少(元) 房屋及建筑物 17,145,197.80 機器設(shè)備 1,585,733.63 運輸工具 3,535,886.40 425,164.25 其他 2,054,939.79 58,672.00 合計 24,321,757.62 58,672.00 425,164.25 項目 期末數(shù)(元) 房屋及建筑物 17,145,197.80 機器設(shè)備 1,585,733.63 運輸工具 3,110,722.15 其他 2,113,611.79 合計 23,955,265.37 (2) 累計折舊 項目 期初數(shù)(元) 本期增加(元) 本期減少(元) 房屋及建筑物 7,869,265.71 769,160.88 機器設(shè)備 1,094,155.99 142,716.00 運輸工具 3,122,460.97 59,836.79 382,647.82 其他 1,774,303.48 39,223.60 合計 13,860,186.15 1,010,937.27 382,647.82 固定資產(chǎn)凈值 10,461,571.47 項目 期末數(shù)(元) 房屋及建筑物 8,638,426.59 機器設(shè)備 1,236,871.99 運輸工具 2,799,649.94 其他 1,813,527.08 合計 14,488,475.60 固定資產(chǎn)凈值 9,466,789.77 5、在建工程 工程名稱 預(yù)算數(shù)(萬元) 期初數(shù)(元) 本期增加(元) 團城山工業(yè)城 3,262.00 8,335,221.37 4,108,842.50 合計 8,335,221.37 4,108,842.50 工程名稱 本期轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)數(shù)(元) 其他減少數(shù)(元) 團城山工業(yè)城 合計 工程名稱 期末數(shù)(元) 資金來源 工程投入占預(yù)算的比例 (%) 團城山工業(yè)城 12,444,063.87 其他 38.15 合計 12,444,063.87 在建工程減值準(zhǔn)備 工程名稱 期初數(shù)(元) 本期增加(元) 其他減少數(shù)(元) 期末數(shù)(元) 團城山工業(yè)城 2,880,031.83 2,880,031.83 合計 2,880,031.83 2,880,031.83 在建工程凈值 5,348,630.54 9,564,032.04 6、主營業(yè)務(wù)收入、成本分行業(yè)資料 (1) 分行業(yè)資料 行業(yè) 主營業(yè)務(wù)收入 本年數(shù)(元) 上年數(shù)(元) 服裝加工銷售 11,373,030.43 25,837,784.20 合計 11,373,030.43 25,837,784.20 行業(yè) 主營業(yè)務(wù)成本 本年數(shù)(元) 上年數(shù)(元) 服裝加工銷售 9,807,947.00 19,064,826.58 合計 9,807,947.00 19,064,826.58 行業(yè) 營業(yè)毛利 本年數(shù)(元) 上年數(shù)(元) 服裝加工銷售 1,565,083.43 6,772,957.62 合計 1,565,083.43 6,772,957.62 (2) 分區(qū)域資料 區(qū)域分布 主營業(yè)務(wù)收入 本年數(shù)(元) 上年數(shù)(元) 南方地區(qū) 11,373,030.43 25,837,784.20 合計 11,373,030.43 25,837,784.20 區(qū)域分布 主營業(yè)務(wù)成本 本年數(shù)(元) 上年數(shù)(元) 南方地區(qū) 9,807,947.00 19,064,826.58 合計 9,807,947.00 19,064,826.58 區(qū)域分布 營業(yè)毛利 本年數(shù)(元) 上年數(shù)(元) 南方地區(qū) 1,565,083.43 6,772,957.62 合計 1,565,083.43 6,772,957.62 七、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)方交易 1、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方 名稱 經(jīng)濟性質(zhì)或類型 與本公司之關(guān)系 法人代表 廣州恒燁實業(yè)發(fā)展 有限公司有限公司 母公司 章國柱 天華駿燁功率元器件 有限公司有限公司 子公司 筱璘 黃石康吉服裝有限公司 有限公司 子公司 筱璘 黃石康利服裝有限公司 有限公司 子公司 筱璘 名稱 注冊地址 主營業(yè)務(wù) 廣州恒燁實業(yè)發(fā)展 廣州市 批發(fā)零售；經(jīng)濟信息咨詢 天華駿燁功率元器件 北京市 法律、法規(guī)禁止的,不得經(jīng)營,自主 選擇項目,開展活動 黃石康吉服裝有限公司 湖北.黃石 生產(chǎn)銷售針織T 恤衫、襯衣、夾克衫、西服 黃石康利服裝有限公司 湖北.黃石 生產(chǎn)、銷售各類服裝 2、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方的注冊資本及其變化 期初數(shù) 本期增加 期末數(shù) 企業(yè)名稱 (萬元) (萬元) (萬元) 廣州恒燁實業(yè)發(fā)展有限公司 RMB5000 RMB5000 天華駿燁功率元器件有限公司 RMB6500 RMB6500 黃石康吉服裝有限公司 USD210 USD210 黃石康利服裝有限公司 USD50 USD50 3、存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方所持股份或權(quán)益及其變化 企業(yè)名稱 期初數(shù) 金額(元) 比例(%) 廣州恒燁實業(yè)發(fā)展有限公司 35,549,456.00 29.2 天華駿燁功率元器件有限公司 65,669,424.69 90 黃石康吉服裝有限公司 75 企業(yè)名稱 本期增加 金額(元) 比例(%) 廣州恒燁實業(yè)發(fā)展有限公司 天華駿燁功率元器件有限公司 18,032,100.71 黃石康吉服裝有限公司 企業(yè)名稱 本期減少 期末數(shù) 金額(元) 比例(%) 金額(元) 比例 (%) 廣州恒燁實業(yè)發(fā)展有限公司 35,549,456.00 29.2 天華駿燁功率元器件有限公司 83,701,525.40 90 黃石康吉服裝有限公司 75 注：(1) 本公司已于2003 年12 月27 日將其持有黃石康博針織有限公司的股權(quán)轉(zhuǎn) 讓給武漢康賽科貿(mào)有限公司,至此,公司與黃石康博針織有限公司不存在關(guān)聯(lián)方關(guān)系。 (2) 截止2003 年12 月31 日，黃石康吉服裝有限公司的凈資產(chǎn)已為負(fù)數(shù)，公司對 其長期投資余額已減至為0。 4、不存在控制關(guān)系的關(guān)聯(lián)方 名稱 與本公司的關(guān)系 珠海天華集團控股有限公司 公司第二大股東 5、關(guān)聯(lián)款項 其他應(yīng)付款 名稱 期未數(shù)(元) 期初數(shù)(元) 廣州恒燁實業(yè)發(fā)展有限公司 5,079,593.23 2,979,593.23 珠海天華集團控股有限公司 27,965,241.71 17,303,115.16 合計 33,044,834.94 20,282,708.39 八、承諾事項及或有事項 截止2003 年12 月31 日，公司對外擔(dān)保情況如下： 被擔(dān)保公司名稱 債權(quán)人名稱 金額 (萬元) 黃石康賽有限公司 黃石市工行海關(guān)山支行 300 湖北康鑫黃金股份有限公司 陽新縣工行 300 被擔(dān)保公司名稱 借款期限(年.月.日) 黃石康賽有限公司 2000.06.09-2001.06.09 湖北康鑫黃金股份有限公司 1999.08.02-1999.08.02 九、重大事項 1、根據(jù)公司2002 年4 月8 日四屆七次董事會決議，黃石康賽實業(yè)發(fā)展有限公司以 土地抵償公司應(yīng)收配股款68,749,516.80元,該土地評估價格為72,419,098.14 元,差額 部分3,669,581.34元沖抵公司對黃石康賽實業(yè)發(fā)展有限公司的其他應(yīng)收款，上述行為已 經(jīng)中國證監(jiān)會上市部重組〖2003〗第3 號文確認(rèn)，并經(jīng)2003年5 月13 日公司第二次臨 時股東大會審議通過。該宗土地已于2003 年7 月份辦理過戶手續(xù)。 2、根據(jù)公司2003 年5 月20 日四屆十七次董事會決議，公司與澳門中恒投資實業(yè) 有限公司共同組建中外合資黃石天華興業(yè)制衣有限公司，目前，設(shè)立手續(xù)正在辦理中。 十、期后事項 截止審計報告日，公司無重大期后事項。 十一、補充資料 1、凈資產(chǎn)收益率及每股收益計算表 2、合并資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì)表 3、非經(jīng)常性損益明細(xì)表 資產(chǎn)負(fù)債表 會企01表 編制單位：湖北天華股份有限公司 2003年12月31日 單位：人民幣元 期末數(shù) 項 目 附注號 合并數(shù) 母公司數(shù) 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 1 3,120,680.34 1,770,996.36 短期投資 應(yīng)收票據(jù) 2 5,000,000.00 應(yīng)收股利 應(yīng)收利息 應(yīng)收賬款 3 17,934,773.75 2,293,459.94 其他應(yīng)收款 4 166,612,062.64 163,794,752.31 預(yù)付賬款 5 10,683,626.17 3,356,921.63 應(yīng)收補貼款 存貨 6 13,551,739.04 1,084,640.16 待攤費用 12,036.08 12,036.08 一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資 其他流動資產(chǎn) 流動資產(chǎn)合計 216,914,918.02 172,312,806.48 長期投資： 長期股權(quán)投資 7 590,000.00 84,291,525.40 長期債權(quán)投資 其中：合并價差 長期投資合計 590,000.00 84,291,525.40 固定資產(chǎn)： 固定資產(chǎn)原價 8 92,325,600.97 23,955,265.37 減：累計折舊 8 30,448,705.55 14,488,475.60 固定資產(chǎn)凈值 61,876,895.42 9,466,789.77 減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 8 1,206,311.37 固定資產(chǎn)凈額 60,670,584.05 9,466,789.77 工程物資 在建工程 9 9,564,032.04 9,564,032.04 固定資產(chǎn)清理 固定資產(chǎn)合計 70,234,616.09 19,030,821.81 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)： 無形資產(chǎn) 10 81,429,323.85 81,429,323.85 長期待攤費用 11 其他長期資產(chǎn) 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計 81,429,323.85 81,429,323.85 遞延稅項： 遞延稅款借項 資產(chǎn)總計 369,168,857.96 357,064,477.54 期初數(shù) 項 目 合并數(shù) 母公司數(shù) 流動資產(chǎn)： 貨幣資金 11,553,916.41 1,185,982.03 短期投資 應(yīng)收票據(jù) 應(yīng)收股利 應(yīng)收利息 應(yīng)收賬款 6,829,505.51 1,328,618.82 其他應(yīng)收款 217,990,003.78 237,232,699.94 預(yù)付賬款 8,055,250.78 3,784,567.41 應(yīng)收補貼款 存貨 6,950,891.39 42,137.26 待攤費用 10,518.55 10,518.55 一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資 其他流動資產(chǎn) 流動資產(chǎn)合計 251,390,086.42 243,584,524.01 長期投資： 長期股權(quán)投資 1,350,313.00 67,019,737.69 長期債權(quán)投資 其中：合并價差 長期投資合計 1,350,313.00 67,019,737.69 固定資產(chǎn)： 固定資產(chǎn)原價 169,961,950.98 24,321,757.62 減：累計折舊 65,834,174.51 13,860,186.15 固定資產(chǎn)凈值 104,127,776.47 10,461,571.47 減：固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 7,995,113.09 固定資產(chǎn)凈額 96,132,663.38 10,461,571.47 工程物資 在建工程 5,455,189.54 5,455,189.54 固定資產(chǎn)清理 固定資產(chǎn)合計 101,587,852.92 15,916,761.01 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)： 無形資產(chǎn) 9,933,416.67 9,933,416.67 長期待攤費用 616,890.94 110,744.35 其他長期資產(chǎn) 無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計 10,550,307.61 10,044,161.02 遞延稅項： 遞延稅款借項 資產(chǎn)總計 364,878,559.95 336,565,183.73 公司法定代表人： 主管會計工作負(fù)責(zé)人： 會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人： 資產(chǎn)負(fù)債表（續(xù)） 會企01表 編制單位：湖北天華股份有限公司 2003年12月31日 單位：人民幣元 期末數(shù) 項 目 附注號 合并數(shù) 母公司數(shù) 流動負(fù)債： 短期借款 12 94,732,553.60 79,405,300.00 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付賬款 13 12,687,124.69 5,343,965.57 預(yù)收賬款 14 98,286.60 應(yīng)付工資 235,003.84 134,700.00 應(yīng)付福利費 439,882.84 59,063.34 應(yīng)付股利 15 440,629.45 64,960.00 應(yīng)交稅金 16 8,033,354.04 2,250,644.34 其他應(yīng)交款 17 153,602.36 81,956.12 其他應(yīng)付款 18 51,037,630.91 75,096,333.94 預(yù)提費用 19 7,781,354.83 7,748,596.31 預(yù)計負(fù)債 20 35,872,461.67 35,872,461.67 一年內(nèi)到期的長期負(fù)債 其他流動負(fù)債 流動負(fù)債合計 211,511,884.83 206,057,981.29 長期負(fù)債： 長期借款 21 20,000,000.00 20,000,000.00 應(yīng)付債券 長期應(yīng)付款 專項應(yīng)付款 其他長期負(fù)債 長期負(fù)債合計 20,000,000.00 20,000,000.00 遞延稅項： 遞延稅款貸項 22 19,308,147.93 19,308,147.93 負(fù)債合計 250,820,032.76 245,366,129.22 少數(shù)股東權(quán)益 -13,658,311.12 股東權(quán)益： 股本 23 121,744,896.00 121,744,896.00 減：已歸還投資 股本凈額 121,744,896.00 121,744,896.00 資本公積 24 281,702,662.82 281,702,662.82 盈余公積 25 24,177,177.16 24,177,177.16 其中：法定公益金 4,415,232.23 4,415,232.23 未確認(rèn)的投資損失 26 -68,875,441.83 未分配利潤 27 -226,742,157.83 -315,926,387.66 股東權(quán)益合計 132,007,136.32 111,698,348.32 負(fù)債和股東權(quán)益總計 369,168,857.96 357,064,477.54 期初數(shù) 項 目 合并數(shù) 母公司數(shù) 流動負(fù)債： 短期借款 94,732,553.60 94,405,300.00 應(yīng)付票據(jù) 應(yīng)付賬款 9,967,076.36 3,739,124.77 預(yù)收賬款 5,224,578.10 2,000,000.00 應(yīng)付工資 206,619.89 36,600.00 應(yīng)付福利費 1,131,313.86 29,202.64 應(yīng)付股利 440,629.45 64,960.00 應(yīng)交稅金 10,093,260.55 2,530,349.13 其他應(yīng)交款 110,171.29 81,956.12 其他應(yīng)付款 38,496,226.02 59,993,889.31 預(yù)提費用 6,468,261.95 6,440,511.95 預(yù)計負(fù)債 33,249,865.93 33,249,865.93 一年內(nèi)到期的長期負(fù)債 其他流動負(fù)債 流動負(fù)債合計 200,120,557.00 202,571,759.85 長期負(fù)債： 長期借款 應(yīng)付債券 長期應(yīng)付款 專項應(yīng)付款 其他長期負(fù)債 長期負(fù)債合計 遞延稅項： 遞延稅款貸項 19,308,147.93 19,308,147.93 負(fù)債合計 219,428,704.93 221,879,907.78 少數(shù)股東權(quán)益 -2,083,404.13 股東權(quán)益： 股本 121,744,896.00 121,744,896.00 減：已歸還投資 股本凈額 121,744,896.00 121,744,896.00 資本公積 281,702,662.82 281,702,662.82 盈余公積 24,177,177.16 24,177,177.16 其中：法定公益金 4,415,232.23 4,415,232.23 未確認(rèn)的投資損失 -51,960,795.66 未分配利潤 -228,130,681.17 -312,939,460.03 股東權(quán)益合計 147,533,259.15 114,685,275.95 負(fù)債和股東權(quán)益總計 364,878,559.95 336,565,183.73 公司法定代表人： 主管會計工作負(fù)責(zé)人： 會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人： 利潤表 會企02表 編制單位：湖北天華股份有限公司 2003年度 單位：人民幣元 項 目 附注號 本年累計數(shù) 合并數(shù) 母公司數(shù) 一、主營業(yè)務(wù)收入 28 155,481,275.03 11,373,030.43 減：主營業(yè)務(wù)成本 28 139,646,298.65 9,807,947.00 主營業(yè)務(wù)稅金及附加 29 271,608.07 二、主營業(yè)務(wù)利潤 15,563,368.31 1,565,083.43 加：其他業(yè)務(wù)利潤 30 -346,912.50 1,162.39 減：營業(yè)費用 2,701,288.83 1,785,791.55 管理費用 31 77,073,044.33 11,316,652.94 財務(wù)費用 32 7,158,054.02 6,520,328.09 三、營業(yè)利潤 -71,715,931.37 -18,056,526.76 加：投資收益 33 -265,435.88 17,766,664.83 補貼收入 營業(yè)外收入 34 5,308.48 減：營業(yè)外支出 35 2,703,062.99 2,697,065.70 四、利潤總額 -74,679,121.76 -2,986,927.63 減：所得稅 少數(shù)股東損益 -18,379,690.69 加：未確認(rèn)的投資損失 57,687,954.41 五、凈利潤 1,388,523.34 -2,986,927.63 項 目 上年同期數(shù) 合并數(shù) 母公司數(shù) 一、主營業(yè)務(wù)收入 56,560,695.24 25,837,784.20 減：主營業(yè)務(wù)成本 38,482,245.22 19,064,826.58 主營業(yè)務(wù)稅金及附加 368,497.44 131,760.00 二、主營業(yè)務(wù)利潤 17,709,952.58 6,641,197.62 加：其他業(yè)務(wù)利潤 480,718.59 18,026.80 減：營業(yè)費用 411,212.36 104,964.48 管理費用 20,353,570.12 12,665,410.76 財務(wù)費用 6,142,781.83 6,152,025.48 三、營業(yè)利潤 -8,716,893.14 -12,263,176.30 加：投資收益 7,900,218.87 補貼收入 營業(yè)外收入 2,587,530.98 38,400.00 減：營業(yè)外支出 2,424,250.60 2,454,777.49 四、利潤總額 -8,553,612.76 -6,779,334.92 減：所得稅 少數(shù)股東損益 -8,167.93 加：未確認(rèn)的投資損失 11,679,187.98 五、凈利潤 3,133,743.15 -6,779,334.92 公司法定代表人： 主管會計工作負(fù)責(zé)人： 會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人： 利潤分配表 會企02表附表1 編制單位：湖北天華股份有限公司 2003年度 單位：人民幣元 本年累計數(shù) 項 目 附注號 合并數(shù) 母公司數(shù) 一、凈利潤 1,388,523.34 -2,986,927.63 加：年初未分配利潤 -228,130,681.17 -312,939,460.03 其他轉(zhuǎn)入 二、可供分配的利潤 -226,742,157.83 -315,926,387.66 減：提取法定盈余公積 提取法定公益金 提取職工獎勵及福利基金 提取儲備基金 提取企業(yè)發(fā)展基金 利潤歸還投資 三、可供投資者分配的利潤 -226,742,157.83 -315,926,387.66 減：應(yīng)付優(yōu)先股股利 提取任意盈余公積 應(yīng)付普通股股利 轉(zhuǎn)作股本的普通股股利 四、未分配利潤 -226,742,157.83 -315,926,387.66 上年同期數(shù) 項 目 合并數(shù) 母公司數(shù) 一、凈利潤 3,133,743.15 -6,779,334.92 加：年初未分配利潤 -231,264,424.32 -306,160,125.11 其他轉(zhuǎn)入 二、可供分配的利潤 -228,130,681.17 -312,939,460.03 減：提取法定盈余公積 提取法定公益金 提取職工獎勵及福利基金 提取儲備基金 提取企業(yè)發(fā)展基金 利潤歸還投資 三、可供投資者分配的利潤 -228,130,681.17 -312,939,460.03 減：應(yīng)付優(yōu)先股股利 提取任意盈余公積 應(yīng)付普通股股利 轉(zhuǎn)作股本的普通股股利 四、未分配利潤 -228,130,681.17 -312,939,460.03 補充資料： 項 目 本年累計數(shù) 上年同期數(shù) 1、出售、處置部門或投資單位所得收益 -265,435.88 2、自然災(zāi)害發(fā)生的損失 3、會計政策變更增加(或減少)利潤總額 4、會計估計變更增加(或減少)凈利潤 5、債務(wù)重組損失 公司法定代表人： 主管會計工作負(fù)責(zé)人： 會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人： 補充資料1 凈資產(chǎn)收益率及每股收益計算表 編制單位：湖北天華股份有限公司 2003年度 單位：人民幣元 凈資產(chǎn)收益率(%) 報告期利潤 金額 全面攤薄 加權(quán)平均 主營業(yè)務(wù)利潤 15,563,368.31 11.79 10.50 營業(yè)利潤 -71,715,931.37 -54.33 -48.38 凈利潤 1,388,523.34 1.05 0.94 扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 3,931,253.14 2.98 2.65 每股收益(元) 報告期利潤 全面攤薄 加權(quán)平均 主營業(yè)務(wù)利潤 0.13 0.13 營業(yè)利潤 -0.59 -0.59 凈利潤 0.01 0.01 扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤 0.03 0.03 公司法定代表人： 主管會計工作負(fù)責(zé)人： 會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人： 現(xiàn)金流量表 會企03表 編制單位：湖北天華股份有限公司 2003年度 單位：人民幣元 項 目 行次 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1 收到稅費返還 2 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 3 現(xiàn)金流入小計 4 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 5 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 6 支付的各項稅費 7 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 8 現(xiàn)金流出小計 9 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 10 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資所收到的現(xiàn)金 12 取得投資收益所收到的現(xiàn)金 13 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 14 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 15 現(xiàn)金流入小計 16 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 17 投資所支付的現(xiàn)金 18 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 19 現(xiàn)金流出小計 20 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 21 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 吸收投資所收到的現(xiàn)金 22 借款所收到的現(xiàn)金 23 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 24 現(xiàn)金流入小計 25 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 26 分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金 27 支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 28 現(xiàn)金流出小計 29 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 30 四、匯率變動對現(xiàn)金的影響 31 五、合并報表范圍變動對現(xiàn)金的影響 32 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 項 目 合并數(shù) 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 156,474,877.16 收到稅費返還 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 2,823,126.11 現(xiàn)金流入小計 159,298,003.27 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 162,405,612.18 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 5,050,658.21 支付的各項稅費 2,713,344.65 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 7,399,430.81 現(xiàn)金流出小計 177,569,045.85 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -18,271,042.58 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資所收到的現(xiàn)金 238,243.00 取得投資收益所收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 13,400.00 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計 251,643.00 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 4,450,172.75 投資所支付的現(xiàn)金 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計 4,450,172.75 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -4,198,529.75 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 吸收投資所收到的現(xiàn)金 借款所收到的現(xiàn)金 96,000,000.00 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計 96,000,000.00 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 76,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金 5,886,431.26 支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計 81,886,431.26 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 14,113,568.74 四、匯率變動對現(xiàn)金的影響 五、合并報表范圍變動對現(xiàn)金的影響 -77,232.48 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -8,433,236.07 項 目 母公司數(shù) 一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 10,133,932.70 收到稅費返還 收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 15,056,226.65 現(xiàn)金流入小計 25,190,159.35 購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 9,758,221.84 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 484,538.07 支付的各項稅費 955,862.17 支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 9,248,036.91 現(xiàn)金流出小計 20,446,658.99 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 4,743,500.36 二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 收回投資所收到的現(xiàn)金 238,243.00 取得投資收益所收到的現(xiàn)金 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所收回的現(xiàn)金凈額 13,400.00 收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計 251,643.00 購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金 4,167,514.50 投資所支付的現(xiàn)金 支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計 4,167,514.50 投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -3,915,871.50 三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 吸收投資所收到的現(xiàn)金 借款所收到的現(xiàn)金 81,000,000.00 收到的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流入小計 81,000,000.00 償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金 76,000,000.00 分配股利、利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金 5,242,614.53 支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 現(xiàn)金流出小計 81,242,614.53 籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -242,614.53 四、匯率變動對現(xiàn)金的影響 五、合并報表范圍變動對現(xiàn)金的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 585,014.33 公司法定代表人： 主管會計工作負(fù)責(zé)人： 會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人： 現(xiàn)金流量表補充資料 2003年度 項 目 行次 1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量： 凈利潤 33 加：少數(shù)股東本期損益 34 減：未確認(rèn)的投資損失 35 加：計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 36 固定資產(chǎn)折舊 37 無形資產(chǎn)攤銷 38 長期待攤費用攤銷 39 待攤費用減少（減：增加） 40 預(yù)提費用增加（減：減少） 41 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減：收益） 42 固定資產(chǎn)報廢損失 43 財務(wù)費用 44 投資損失（減：收益） 45 遞延稅款貸項（減：借項） 46 存貨的減少（減：增加） 47 經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（減：增加） 48 經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減：減少） 49 其他 50 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 51 2、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 52 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 53 融資租入固定資產(chǎn) 54 3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況： 現(xiàn)金的期末余額 55 減：現(xiàn)金的期初余額 56 加：現(xiàn)金等價物的期末余額 57 減：現(xiàn)金等價物的期初余額 58 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 59 項 目 合并數(shù) 1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量： 凈利潤 1,388,523.34 加：少數(shù)股東本期損益 -18,379,690.69 減：未確認(rèn)的投資損失 57,687,954.41 加：計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 69,820,539.13 固定資產(chǎn)折舊 4,820,032.54 無形資產(chǎn)攤銷 923,190.96 長期待攤費用攤銷 110,744.35 待攤費用減少（減：增加） -1,517.53 預(yù)提費用增加（減：減少） 5,008.52 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減：收益） 29,116.43 固定資產(chǎn)報廢損失 財務(wù)費用 7,194,515.62 投資損失（減：收益） 265,435.88 遞延稅款貸項（減：借項） 存貨的減少（減：增加） -1,783,398.70 經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（減：增加） 15,432,541.86 經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減：減少） -40,408,129.88 其他 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -18,271,042.58 2、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況： 現(xiàn)金的期末余額 3,120,680.34 減：現(xiàn)金的期初余額 11,553,916.41 加：現(xiàn)金等價物的期末余額 減：現(xiàn)金等價物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -8,433,236.07 項 目 母公司數(shù) 1、將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量： 凈利潤 -2,986,927.63 加：少數(shù)股東本期損益 減：未確認(rèn)的投資損失 加：計提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 4,134,607.89 固定資產(chǎn)折舊 1,010,937.27 無形資產(chǎn)攤銷 923,190.96 長期待攤費用攤銷 110,744.35 待攤費用減少（減：增加） -1,517.53 預(yù)提費用增加（減：減少） 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（減：收益） 29,116.43 固定資產(chǎn)報廢損失 財務(wù)費用 6,550,698.89 投資損失（減：收益） -17,766,664.83 遞延稅款貸項（減：借項） 存貨的減少（減：增加） -1,042,502.90 經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（減：增加） -2,080,599.52 經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減：減少） 15,862,416.98 其他 經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 4,743,500.36 2、不涉及現(xiàn)金收支的投資和籌資活動 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情況： 現(xiàn)金的期末余額 1,770,996.36 減：現(xiàn)金的期初余額 1,185,982.03 加：現(xiàn)金等價物的期末余額 減：現(xiàn)金等價物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 585,014.33 公司法定代表人： 主管會計工作負(fù)責(zé)人： 會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人： 補充資料2 合并資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì)表 會企01表附表1 編制單位：湖北天華股份有限公司 2003年度 單位：人民幣元 年初 項目 余額 行次 ① ② 一、壞賬準(zhǔn)備合計 1 124,691,245.51 其中：應(yīng)收賬款 2 5,587,777.23 其他應(yīng)收款 3 119,103,468.28 二、短期投資跌價準(zhǔn)備合計 4 其中：股票投資 5 債券投資 6 三、存貨跌價準(zhǔn)備合計 7 5,044,557.62 其中：庫存商品 8 659,050.04 原材料 9 4,222,999.38 在產(chǎn)品 10 自制半成品 11 162,508.20 四、長期投資減值準(zhǔn)備合計 12 1,327,838.31 其中：長期股權(quán)投資 13 1,327,838.31 長期債權(quán)投資 14 五、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計 15 7,995,113.09 其中：房屋、建筑物 16 機器設(shè)備 17 7,949,681.73 運輸設(shè)備 18 電子儀器儀表 19 其它設(shè)備 20 45,431.36 六、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計 21 其中：專利權(quán) 22 商標(biāo)權(quán) 23 七、在建工程減值準(zhǔn)備合計 24 2,880,031.83 八、委托貸款減值準(zhǔn)備合計 25 九、總計 26 141,938,786.36 本年 項目 增加數(shù) 因資產(chǎn)價值回升轉(zhuǎn)回數(shù) ① ③ ④ 一、壞賬準(zhǔn)備合計 70,232,956.82 420,460.59 其中：應(yīng)收賬款 420,460.59 其他應(yīng)收款 70,232,956.82 二、短期投資跌價準(zhǔn)備合計 其中：股票投資 債券投資 三、存貨跌價準(zhǔn)備合計 8,042.90 其中：庫存商品 8,042.90 原材料 在產(chǎn)品 自制半成品 四、長期投資減值準(zhǔn)備合計 其中：長期股權(quán)投資 長期債權(quán)投資 五、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計 其中：房屋、建筑物 機器設(shè)備 運輸設(shè)備 電子儀器儀表 其它設(shè)備 六、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計 其中：專利權(quán) 商標(biāo)權(quán) 七、在建工程減值準(zhǔn)備合計 八、委托貸款減值準(zhǔn)備合計 九、總計 70,240,999.72 420,460.59 項目 本年減少數(shù) 其他原因轉(zhuǎn)出數(shù) 合計 ① ⑤ ⑥ 一、壞賬準(zhǔn)備合計 44,846,073.69 45,266,534.28 其中：應(yīng)收賬款 3,388,537.55 3,808,998.14 其他應(yīng)收款 41,457,536.14 41,457,536.14 二、短期投資跌價準(zhǔn)備合計 其中：股票投資 債券投資 三、存貨跌價準(zhǔn)備合計 4,825,491.85 4,825,491.85 其中：庫存商品 567,556.36 567,556.36 原材料 4,095,427.29 4,095,427.29 在產(chǎn)品 自制半成品 162,508.20 162,508.20 四、長期投資減值準(zhǔn)備合計 其中：長期股權(quán)投資 長期債權(quán)投資 五、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計 6,788,801.72 6,788,801.72 其中：房屋、建筑物 機器設(shè)備 6,788,801.72 6,788,801.72 運輸設(shè)備 電子儀器儀表 其它設(shè)備 六、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計 其中：專利權(quán) 商標(biāo)權(quán) 七、在建工程減值準(zhǔn)備合計 八、委托貸款減值準(zhǔn)備合計 九、總計 56,460,367.26 56,880,827.85 年末 項目 余額 ① ⑦ 一、壞賬準(zhǔn)備合計 149,657,668.05 其中：應(yīng)收賬款 1,778,779.09 其他應(yīng)收款 147,878,888.96 二、短期投資跌價準(zhǔn)備合計 其中：股票投資 債券投資 三、存貨跌價準(zhǔn)備合計 227,108.67 其中：庫存商品 99,536.58 原材料 127,572.09 在產(chǎn)品 自制半成品 四、長期投資減值準(zhǔn)備合計 1,327,838.31 其中：長期股權(quán)投資 1,327,838.31 長期債權(quán)投資 五、固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計 1,206,311.37 其中：房屋、建筑物 機器設(shè)備 1,160,880.01 運輸設(shè)備 電子儀器儀表 其它設(shè)備 45,431.36 六、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計 其中：專利權(quán) 商標(biāo)權(quán) 七、在建工程減值準(zhǔn)備合計 2,880,031.83 八、委托貸款減值準(zhǔn)備合計 九、總計 155,298,958.23 公司法定代表人： 主管會計工 作負(fù)責(zé)人： 會計機構(gòu)負(fù)責(zé)人 ：

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