接（一）
銀座團(tuán)體股份有限公司2006年年度陳訴（二）

十、重要事項(xiàng)
（一）重大訴訟仲裁事項(xiàng)
今年度公司無重大訴訟、仲裁事項(xiàng)。

（二）陳訴期內(nèi)公司收購及出售資產(chǎn)、接收歸并事項(xiàng)
收購資產(chǎn)環(huán)境
2006年2月5日，公司第七屆董事會2006年第一次姑且集會會議審議且全票通過了《本公司菏澤分公司購置房地產(chǎn)的議案》，贊成本公司分公司銀座團(tuán)體股份有限公司菏澤銀座商城(以下簡稱“菏澤銀座”） 購置一處在建房地產(chǎn)，用于阛阓策劃行使。該房地產(chǎn)位于菏澤市丹陽區(qū)僻靜路地塊，整體構(gòu)筑占地約40畝，總構(gòu)筑面積約42000平米，此購置事項(xiàng)不組成關(guān)聯(lián)買賣營業(yè)。買賣營業(yè)兩邊通過協(xié)商，整體轉(zhuǎn)讓價(jià)款確定為7700萬元，資金從銀行貸款3000萬元，別的自籌。此事項(xiàng)已披露于2006年2月7日《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》。該房地產(chǎn)的土地等相干手續(xù)已于陳訴期內(nèi)過戶完畢。

（三）陳訴期內(nèi)公司重大關(guān)聯(lián)買賣營業(yè)事項(xiàng)
1、與一般策劃相干的關(guān)聯(lián)買賣營業(yè)
（1）、購置商品、接管勞務(wù)的重大關(guān)聯(lián)買賣營業(yè)
單元:元 幣種:人民幣
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)買賣營業(yè)內(nèi)容 關(guān)聯(lián)買賣營業(yè)訂價(jià)原則 關(guān)聯(lián)買賣營業(yè)價(jià)值 關(guān)聯(lián)買賣營業(yè)金額 占同類買賣營業(yè)金額的比例(%) 關(guān)聯(lián)買賣營業(yè)結(jié)算方法 市場價(jià)值 關(guān)聯(lián)買賣營業(yè)對公司利潤的影響
銀座團(tuán)體投資有限公司 采購食物、打扮 市場價(jià)值 63,550,541.39 3.57 現(xiàn)金
山東銀座商城股份有限公司 采購食物、打扮 市場價(jià)值 12,106,105.35 0.68 現(xiàn)金
山東銀座鞋業(yè)有限公司 采購鞋 市場價(jià)值 474,804.81 0.03 現(xiàn)金
山東銀座衣飾有限公司 采購打扮 市場價(jià)值 1,042,096.34 0.06 現(xiàn)金
日照銀座購物廣場有限公司 采購酒水 市場價(jià)值 229,094.83 0.01 現(xiàn)金
平邑銀座商城有限公司 采購酒水 市場價(jià)值 13,347.32 0.00 現(xiàn)金
山東銀座商城股份有限公司 接管其保潔處事 市場價(jià)值 3,462,727.23 100.00 現(xiàn)金
1)本公司向其他關(guān)聯(lián)方銀座團(tuán)體投資有限公司采購食物、打扮。

2)本公司向股東的子公司山東銀座商城股份有限公司采購食物、打扮。

3)本公司向股東的子公司山東銀座鞋業(yè)有限公司采購鞋。

4)本公司向股東的子公司山東銀座衣飾有限公司采購打扮。

5)本公司向股東的子公司日照銀座購物廣場有限公司采購酒水。

6)本公司向股東的子公司平邑銀座商城有限公司采購酒水。

7)本公司向股東的子公司山東銀座商城股份有限公司接管其保潔處事。

2、關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)往來
單元:元 幣種:人民幣
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)相關(guān) 向關(guān)聯(lián)方提供資金 關(guān)聯(lián)偏向上市公司提供資金
產(chǎn)生額 余額 產(chǎn)生額 余額
濟(jì)南銀座奧森熱電有限公司 股東的子公司 -6,237,000.00
濟(jì)南銀座北園購物廣場有限公司 股東的子公司 82,193.78 1,022,166.03
山東銀座商城股份有限公司 股東的子公司 2,609,146.74 11,752,086.32
山東銀座衣飾有限公司 股東的子公司 435,707.81 815,477.92
銀座團(tuán)體投資有限公司 其余關(guān)聯(lián)相關(guān) 13,254,813.17 13,254,813.17
山東銀座鞋業(yè)有限公司 股東的子公司 -278,997.82
山東天下商業(yè)中心 股東的子公司 -120,482.93
合計(jì) / -6,154,806.22 1,022,166.03 15,900,186.97 25,822,377.41
陳訴期內(nèi)上市公司向控股股東及其子公司提供資金的產(chǎn)生額-6,154,806.22元，上市公司向控股股東及其子公司提供資金的余額1,022,166.03元。

關(guān)聯(lián)債權(quán)債務(wù)形成緣故起因：
（1）2000年12月18日，本公司為原控股子公司濟(jì)南銀座奧森熱電有限公司與山東省節(jié)能工程有限公司的節(jié)能裝備購銷條約提供包管，2005年3月31月-4月4日，因該包管事項(xiàng)，法院扣劃本公司銀行存款623.70萬元，2006年6月30日本公司收回該金錢。

（2）2004年2月，本公司與山東天下商業(yè)中心、山東銀座商城股份有限公司、濟(jì)南銀座北園購物廣場有限公司簽定協(xié)議，由本公司對濟(jì)南銀座北園購物廣場有限公司的商品零售相干營業(yè)舉辦策劃打點(diǎn)，2006年8月該協(xié)議到期后，上述各方從頭簽定協(xié)議，陳訴期內(nèi)憑證協(xié)議收取濟(jì)南銀座購物廣場有限公司委托策劃打點(diǎn)用度1,022,166.03元，截至審計(jì)陳訴披露日已收回該金錢。

3、其他重大關(guān)聯(lián)買賣營業(yè)
(1)截至2006年12月31日，山東銀座商城股份有限公司為本公司子公司泰安銀座商城有限公司2,500.00萬元泰山區(qū)農(nóng)業(yè)銀行貸款、子公司東營銀座購物廣場有限公司4,000.00萬元東營貿(mào)易銀行勝利支行貸款以及菏澤銀座商城3,000.00萬元的恒久借錢提供了包管。

(2)泰安銀座商城有限公司按照與山東銀座商城股份有限公司簽署的《衡宇租賃協(xié)議》，租賃泰安市東岳大街中段以南，龍?zhí)堵芬詵|，泰安市東岳大街81號原泰山阛阓客棧樓（構(gòu)筑面積為9254.85平方米），2006年度租金為1,000,000.00元。

(3)2004年2月，本公司與山東天下商業(yè)中心、山東銀座商城股份有限公司、濟(jì)南銀座北園購物廣場有限公司簽定協(xié)議，由本公司對濟(jì)南銀座北園購物廣場有限公司的商品零售相干營業(yè)舉辦策劃打點(diǎn)，委托限期為自協(xié)議見效之日起2年。濟(jì)南銀座北園購物廣場有限公司按如下尺度向本公司付出委托打點(diǎn)費(fèi)：委托營業(yè)呈現(xiàn)吃虧的，濟(jì)南銀座北園購物廣場有限公司向本公司按年度委托營業(yè)相干販賣收入的0.5%付出打點(diǎn)用度；委托營業(yè)盈虧持平的，濟(jì)南銀座北園購物廣場有限公司向本公司按年度委托營業(yè)相干販賣收入的1%付出打點(diǎn)用度；委托營業(yè)呈現(xiàn)紅利的，濟(jì)南銀座北園購物廣場有限公司向本公司按年度委托營業(yè)相干販賣收入的1%以及凈利潤的5%之和付出打點(diǎn)用度。在濟(jì)南銀座北園購物廣場有限公司實(shí)現(xiàn)紅利或本公司要求時，以公允價(jià)值收購其股權(quán)或貿(mào)易零售營業(yè)及策劃性資產(chǎn)欠債。經(jīng)本公司2004年度第二次姑且股東大會核準(zhǔn)，該協(xié)議自2004年8月末開始實(shí)驗(yàn)。2006年8月該協(xié)議到期后，上述各方從頭簽定協(xié)議，濟(jì)南銀座北園購物廣場有限公司向本公司付出委托打點(diǎn)費(fèi)尺度同上，委托限期內(nèi)，在本公司要求時，以公允價(jià)值收購其股權(quán)或貿(mào)易零售營業(yè)及策劃性資產(chǎn)欠債，委托限期為自協(xié)議見效之日起2年。經(jīng)審計(jì)后濟(jì)南銀座北園購物廣場有限公司2006年1-12月份為吃虧，主營營業(yè)收入204,433,205.08元，憑證協(xié)議收取委托策劃打點(diǎn)用度1,022,166.03元。

（四）托管環(huán)境
2004年2月，本公司與山東天下商業(yè)中心、山東銀座商城股份有限公司、濟(jì)南銀座北園購物廣場有限公司簽定協(xié)議，委托本公司對濟(jì)南銀座北園購物廣場有限公司的商品零售相干營業(yè)舉辦策劃打點(diǎn)，委托限期為自協(xié)議見效之日起2年。濟(jì)南銀座北園購物廣場有限公司依據(jù)其經(jīng)審計(jì)的年度陳訴按約定尺度向本公司付出委托打點(diǎn)費(fèi)。該協(xié)議經(jīng)本公司2004年度第二次姑且股東大會核準(zhǔn)，自2004年8月末開始實(shí)驗(yàn)。因?yàn)樵�簽署的《委托策劃打點(diǎn)協(xié)議》已于2006年8月到期，為有用停止也許發(fā)生的同業(yè)競爭，公司于2006年8月23日與濟(jì)南銀座北園購物廣場有限公司、山東銀座商城股份有限公司和山東天下商業(yè)中心續(xù)簽了《委托策劃打點(diǎn)協(xié)議》，由本公司繼承受托策劃打點(diǎn)濟(jì)南銀座北園購物廣場有限公司，受托限期為兩年，原協(xié)議的首要條款穩(wěn)固。相干事項(xiàng)詳見2004年7月26日和2006年8月25日的《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》。濟(jì)南銀座北園購物廣場有限公司2006年1-12月份為吃虧，主營營業(yè)收入204,433,205.08元，憑證協(xié)議收取受托策劃打點(diǎn)用度1,022,166.03元。

（五）承包環(huán)境
今年度公司無承包事項(xiàng)。

（六）租賃環(huán)境
1、2004年8月末，本公司租賃濟(jì)南市都市建樹投資開拓總公司泉城廣園地下貿(mào)易構(gòu)筑。構(gòu)筑面積30,200.00平方米,租賃限期自2004年8月27日起至2019年12月31日。租金付出方法：2004年8月27日起至2005年12月31日，每季度租金為500萬元；2006年－2009年，年租金為2150萬元；2010年－2014年，年租金為2200萬元；2015年－2019年，年租金為2420萬元。

2、2005年7月28日，本公司與青州市宏源公有資產(chǎn)策劃有限公司簽署租賃條約（在子公司青州銀座商城有限公司創(chuàng)立后，該項(xiàng)條約由其天然遭受），租賃其位于青州市堯王山路與玲瓏路交錯路口東南角的房產(chǎn)，構(gòu)筑面積26000平方米。青州市宏源公有資產(chǎn)策劃有限公司于2005年7月31日前將該物業(yè)交付公司，自交付之日起90天為裝修改革期，免計(jì)租金，租賃限期20年。租金付出方法：第一個5年，年租金為350萬元；第二個5年，年租金為400萬元；第三個5年，年租金為450萬元；第四個5年，年租金為500萬元。

3、2004年11月11日，本公司子公司臨沂銀座商城有限公司與臨沂魯人置業(yè)有限公司簽署租賃條約，租賃其位于臨沂市人民廣場北側(cè)，紅旗路東段，沂蒙路以西，臨沂師范學(xué)院（東院）東臨的房產(chǎn)裙樓部門（地上四層，地下一層），構(gòu)筑面積41,105.28平方米。租賃限期自2004年11月16日起至2024年11月15日。租金付出方法：第一個5年，年租金為1220萬元；第二個5年，年租金為1370萬元；第三個5年，年租金為1520萬元；第四個5年，年租金為1670萬元。自衡宇交付之日起免租期為60天。

4、2006年4月9日，本公司子公司泰安銀座商城與泰安市飲料食物廠和泰安金德物業(yè)成長有限公司配合簽定了衡宇《租賃條約》，租賃位于泰安市靈山大街276號策劃性房產(chǎn)一處，總構(gòu)筑面積23000平方米，租賃限期二十年。租金付出方法：第一年，租金為103萬元；第二至五年，年租金為93萬元；第六至十年，年租金為138萬元；第十一至二十年，年租金為160萬元。泰安金德物業(yè)成長有限公司提供物業(yè)打點(diǎn)和裝備維修處事。

5、2006年度，新泰銀座商城有限公司與新泰百貨大樓有限責(zé)任公司配合簽定了衡宇《租賃條約》，租賃其位于新泰市新華街路九號策劃性房產(chǎn)一處，總構(gòu)筑面積18400平方米。條約中約定租賃限期為二十年，租賃起始日為2006年10月1日,年販賣額15000萬元以下，年租金300萬元，年販賣額高出15000萬元，年租金按年販賣額的2.5%計(jì)較。

6、2006年2月12日，本公司與東營瑞杰商貿(mào)有限公司簽定了衡宇《租賃條約》，租賃其位于東營市西三路24號房產(chǎn)，總構(gòu)筑面積22,569.73平方米，租賃起始日為2006年3月20日，免租期60天，租賃限期二十年。租金付出方法：第一個5年，年租金為430萬元；第二個5年，年租金為442.90萬元；第三個5年，年租金為456.19萬元；第四個5年，年租金為469.87萬元。

7、本公司分公司濰坊銀座商城與山東天朗置業(yè)成長有限公司簽定濰坊鷂子廣場、濰坊國際商業(yè)中心大樓及毗連兩者之間通道的租賃條約，租賃房產(chǎn)總構(gòu)筑面積35,510.00平方米，2006年9月1日為租賃物業(yè)的免租期起算日，免租期2個月，付出租金租賃限期二十年。租金付出方法：第一個5年，年租金為800萬元（第二個租賃年度減免租金20萬元）；第二個5年，年租金為900萬元；第三個5年，年租金為1000萬元；第四個5年，年租金為1100萬元。

8、泰安銀座商城有限公司按照與山東銀座商城股份有限公司簽署的《衡宇租賃協(xié)議》，租賃泰安市東岳大街中段以南，龍?zhí)堵芬詵|，泰安市東岳大街81號原泰山阛阓客棧樓（構(gòu)筑面積為9254.85平方米），2006年度租金為1,000,000.00元。

（七）包管環(huán)境
今年度公司無重大包管事項(xiàng)。

（八）委托理財(cái)環(huán)境
今年度公司無委托理財(cái)事項(xiàng)。

（九）其他重大條約
今年度公司無其他重大條約。

（十）理睬事項(xiàng)推行環(huán)境
山東省貿(mào)易團(tuán)體總公司作為公司的現(xiàn)實(shí)節(jié)制人，曾向本公司理睬：擔(dān)保與本公司之間營業(yè)獨(dú)立、資產(chǎn)完備、職員獨(dú)立、機(jī)構(gòu)獨(dú)立、財(cái)政獨(dú)立，停止同業(yè)競爭，鐫汰和類型關(guān)聯(lián)買賣營業(yè)。陳訴期內(nèi)，山東省貿(mào)易團(tuán)體總公司嚴(yán)酷推行理睬。原非暢通股東在股權(quán)分置改良進(jìn)程中做出的非凡理睬及其推行環(huán)境見下表。

原非暢通股東在股權(quán)分置改良進(jìn)程中做出的非凡理睬及其推行環(huán)境
股東名稱 非凡理睬 理睬推行環(huán)境
山東省貿(mào)易團(tuán)體總公司 第一大非暢通股股東山東省貿(mào)易團(tuán)體總公司（以下簡稱“貿(mào)易團(tuán)體”）作出如下出格理睬：
自非暢通股得到暢通權(quán)之日起24個月內(nèi)不通過上海證券買賣營業(yè)所掛牌買賣營業(yè)；厥后12個月內(nèi),貿(mào)易團(tuán)體只有在持續(xù)5個買賣營業(yè)日(公司全天停牌的,該日不計(jì)入5個買賣營業(yè)日)二級市場股票收盤價(jià)值到達(dá)8.12元以上時,才氣出售所持股份,出售數(shù)目占公司股份總數(shù)的比例不高出10%。若自非暢通股得到暢通權(quán)之日起至出售股份時代有派發(fā)紅股、轉(zhuǎn)增股本、配股、派息等環(huán)境使股份數(shù)目或股東權(quán)益產(chǎn)生變革,收盤價(jià)值按相干劃定調(diào)解。

本次股權(quán)分置改良完成后,假如將來貿(mào)易團(tuán)體從二級市場購入本公司股票,該等股票的上市買賣營業(yè)或轉(zhuǎn)讓不受上述限定。貿(mào)易團(tuán)體若有違背理睬賣出原非暢通股的買賣營業(yè),貿(mào)易團(tuán)體授權(quán)中國證券掛號結(jié)算有限責(zé)任公司上海分公司將賣出股份所得資金劃入公司賬戶歸全體股東全部。

對未明晰暗示贊成或在本股權(quán)分置方案實(shí)驗(yàn)時不能付出對價(jià)的非暢通股股東,在公司實(shí)驗(yàn)本次股權(quán)分置改良方案時,貿(mào)易團(tuán)體將先行代為墊付。代為墊付后,該等非暢通股股東所持股份如上市暢通,該當(dāng)向貿(mào)易團(tuán)體送還代為墊付的對價(jià),可能取得貿(mào)易團(tuán)體的贊成,并由本公司向上海證券買賣營業(yè)所提出該等股份的上市暢通申請。

若公司產(chǎn)生下列環(huán)境之一,則觸發(fā)追加送股布置前提：
Ⅰ、公司2006年度扣除很是常性損益后的凈利潤較2005年增添低于25%,可能2006年年度財(cái)政陳訴被出具非尺度審計(jì)陳訴；
Ⅱ、公司2007年度扣除很是常性損益后的凈利潤較2006年增添低于25%,可能2007年年度財(cái)政陳訴被出具非尺度審計(jì)陳訴；
Ⅲ、未能在2007年4月30日之前出具2006年財(cái)政陳訴,可能未能在2008年4月30日前出具2007年財(cái)政陳訴,如遇不行抗力除外。

當(dāng)上述追加送股布置前提觸發(fā)時,貿(mào)易團(tuán)體將向追加送股股權(quán)掛號日掛號在冊的無窮售前提的暢通股股東執(zhí)行追加送股布置,追加送股總數(shù)為3,397,680股。 嚴(yán)酷推行理睬
（十一）聘用、解聘管帳師事宜所環(huán)境
陳訴期內(nèi)，公司未改聘管帳師事宜所。經(jīng)第七屆董事會第十二次集會會議發(fā)起，并經(jīng)第二十一屆股東大會核準(zhǔn)，公司續(xù)聘山東天恒信有限責(zé)任管帳師事宜所為2006年度財(cái)政審計(jì)機(jī)構(gòu)。公司擬付出其今年度審計(jì)用度40萬元人民幣，截至本陳訴期末，該管帳師事宜所已為本公司提供了11年審計(jì)處事。

（十二）公司、董事會、董事受賞罰及整改環(huán)境
陳訴期內(nèi)公司及其董事、監(jiān)事、高級打點(diǎn)職員、公司股東、現(xiàn)實(shí)節(jié)制人均未受中國證監(jiān)會的稽察、行政賞罰、傳遞品評及證券買賣營業(yè)所的果真非難。

（十三）其余重大事項(xiàng)
（1）2006年2月27日，公司披露股權(quán)分置改良提醒性通告，公司股票停牌，正式進(jìn)入股改措施。2006年4月7日，公司披露了《銀座團(tuán)體股份有限公司股權(quán)分置改良聲名書》和《銀座團(tuán)體股份有限公司關(guān)于召開股權(quán)分置改良相干股東集會會議的關(guān)照》及《銀座團(tuán)體股份有限公司董事會投票委托征集函》等通告。通過與暢通股股東的充實(shí)雷同，2006年4月27日公司召開股權(quán)分置改良相干股東集會會議審議通過了股權(quán)分置改良方案。該方案于2006年5月18日實(shí)驗(yàn)，公司非暢通股股東向全體暢通股股東每10股付出1.5股對價(jià)股份。公司股票自2006年5月18日起復(fù)牌，股票簡稱改為“G銀座”，股票代碼“600858”保持穩(wěn)固。

相干通告詳見2006年2月27日、4月7日、4月14日、4月18日、4月24日、4月28日和5月15日的《中國證券報(bào)》、《上海證券報(bào)》和上海證券買賣營業(yè)所網(wǎng)站()。

（2） 陳訴期內(nèi)，公司按照最新法令禮貌和公司現(xiàn)實(shí)環(huán)境對公司章程及其附件舉辦了全面修改，并經(jīng)2006年6月30日召開的第二十一屆股東大會核準(zhǔn)；同時，公司按照新的公司章程對其他相干制度也舉辦了修改，上述有關(guān)內(nèi)容詳見上海證券買賣營業(yè)所網(wǎng)站()。

（3）2006年3月10日，公司第七屆董事會2006年第二次姑且集會會議通過了出資設(shè)立本公司分公司--銀座團(tuán)體股份有限公司菏澤銀座商城(以下簡稱”菏澤銀座”)。同時，贊成以分公司菏澤銀座的名義買受菏澤金地來房地產(chǎn)開拓有限責(zé)任公司在建房地產(chǎn),整體轉(zhuǎn)讓價(jià)款為7700萬元。授權(quán)菏澤銀座從菏澤市牡丹區(qū)農(nóng)村名譽(yù)聯(lián)社貸款3000萬元,別的自籌。以上事項(xiàng)已別離披露于2006年2月7日和3月11日的《中國證券報(bào)》和《上海證券報(bào)》。菏澤銀座已于2006年9月尾開業(yè)。

（4）公司2004年度第一次姑且股東大會曾核準(zhǔn)公司控股子公司泰安銀座商城有限公司向中國農(nóng)業(yè)銀行泰安市分行購置一處房地產(chǎn)（相干內(nèi)容見2004年1月7日、2月10日《上海證券報(bào)》、《中國證券報(bào)》）。2006年1月28日,泰安銀座商城有限公司取得了泰字第120039號的房權(quán)證,相干手續(xù)治理完畢。

（5）2006年4月，公司控股子公司東營銀座購物廣場有限公司在東營設(shè)立一家分公司--東營銀座購物廣場有限公司五臺山分公司，該分公司已于2006年6月開業(yè)。

（6）2006年6月，公司在山東省濰坊市奎文區(qū)出資設(shè)立一家分公司--銀座團(tuán)體股份有限公司濰坊銀座商城，該分公司已于2006年8月開業(yè)。

（7）2006年8月，本公司與控股子公司泰安銀座商城有限公司配合出資設(shè)立了新泰銀座商城有限公司，該公司注冊成本：500萬元人民幣，個中泰安銀座商城有限公司出資450萬元人民幣，本公司出資50萬元人民幣。該公司主營營業(yè)為商品批發(fā)與零售，并已于2006年9月開業(yè)。

（8）2006年11月，公司控股子公司泰安銀座商城有限公司在泰安設(shè)立一家分公司--泰安銀座商城有限公司東湖店，該分公司已于2006年12月尾開業(yè)。

(十四)公司內(nèi)部節(jié)制制度的建樹環(huán)境
按照中國證監(jiān)會和上海證券買賣營業(yè)所的要求，公司在內(nèi)控系統(tǒng)建樹、內(nèi)節(jié)制度有用執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)打點(diǎn)等方面做了大量事變。陳訴期內(nèi)，針對新修訂的《公司法》、《證券法》《上海證券買賣營業(yè)所上市法則》以及《刑法》等法令禮貌，全面修訂了《公司章程》、《股東大集會會議事法則》、《董事集會會議事法則》、《監(jiān)事集會會議事法則》、《總司理事變細(xì)則》及《關(guān)聯(lián)買賣營業(yè)打點(diǎn)步伐》等相干制度，在制度和體制上對內(nèi)部節(jié)制事變給以了有力的保障。在一般策劃進(jìn)程中，公司通過在董事會、監(jiān)事會和策劃打點(diǎn)層之間成立決定、監(jiān)視和制衡機(jī)制，有用擔(dān)保了財(cái)政運(yùn)作的獨(dú)立和類型，財(cái)政核算真實(shí)、精確、完備，擔(dān)保了公司各項(xiàng)運(yùn)作的正當(dāng)合規(guī)。跟著國度法令禮貌的慢慢深化完美和公司成長的必要，公司內(nèi)部節(jié)制制度將進(jìn)一步健全、完美和深化，各項(xiàng)內(nèi)節(jié)制度也將在事變現(xiàn)實(shí)中得以有用執(zhí)行和實(shí)驗(yàn)。

十一、財(cái)政管帳陳訴
公司年度財(cái)政陳訴已經(jīng)山東天恒信有限責(zé)任管帳師事宜所注冊管帳師李玉明 史沛勇審計(jì)，并出具了尺度無保存意見的審計(jì)陳訴。

(一)審計(jì)陳訴
審計(jì)陳訴
天恒信審報(bào)字【2007】1218號
銀座團(tuán)體股份有限公司全體股東：
我們審計(jì)了后附的銀座團(tuán)體股份有限公司（以下簡稱銀座股份）財(cái)政報(bào)表，包羅2006年12月31日的資產(chǎn)欠債表，2006年度的利潤表、股東權(quán)益變換表和現(xiàn)金流量表以及財(cái)政報(bào)表附注。

一、 打點(diǎn)層對財(cái)政報(bào)表的責(zé)任
憑證企業(yè)管帳準(zhǔn)則和《企業(yè)管帳制度》的劃定體例財(cái)政報(bào)表是銀座股份打點(diǎn)層的責(zé)任。這種責(zé)任包羅：（1）計(jì)劃、實(shí)驗(yàn)和維護(hù)與財(cái)政報(bào)表體例相干的內(nèi)部節(jié)制，以使財(cái)政報(bào)表不存在因?yàn)槲璞谆蝈e誤而導(dǎo)致的重大錯報(bào)；（2）選擇和運(yùn)用適當(dāng)?shù)墓軒ふ�策；�?）作出公道的管帳預(yù)計(jì)。

二、注冊管帳師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實(shí)驗(yàn)審計(jì)事變的基本上對財(cái)政報(bào)表頒發(fā)審計(jì)意見。我們憑證中國注冊管帳師審計(jì)準(zhǔn)則的劃定執(zhí)行了審計(jì)事變。中國注冊管帳師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守職業(yè)道德類型，打算和實(shí)驗(yàn)審計(jì)事變以對財(cái)政報(bào)表是否不存在重大錯報(bào)獲取公道擔(dān)保。

審計(jì)事變涉及實(shí)驗(yàn)審計(jì)措施，以獲取有關(guān)財(cái)政報(bào)表金額和披露的審計(jì)證據(jù)。選擇的審計(jì)措施取決于注冊管帳師的判定，包羅對因?yàn)槲璞谆蝈e誤導(dǎo)致的財(cái)政報(bào)表重大錯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評估。在舉辦風(fēng)險(xiǎn)評估時，我們思量與財(cái)政報(bào)表體例相干的內(nèi)部節(jié)制，以計(jì)劃適當(dāng)?shù)膶徲?jì)措施，但目標(biāo)并非對內(nèi)部節(jié)制的有用性頒發(fā)意見。審計(jì)事變還包羅評價(jià)打點(diǎn)層選用管帳政策的適當(dāng)性和作出管帳預(yù)計(jì)的公道性，以及評價(jià)財(cái)政報(bào)表的總體列報(bào)。

我們信托，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充實(shí)、恰當(dāng)?shù)模瑸轭C發(fā)審計(jì)意見提供了基本。

我們以為，銀座股份財(cái)政報(bào)表已經(jīng)憑證企業(yè)管帳準(zhǔn)則和《企業(yè)管帳制度》的劃定體例，在全部重大方面公允反應(yīng)了銀座股份2006年12月31日的財(cái)政狀況以及2006年度的策劃成就和現(xiàn)金流量。

山東天恒信有限責(zé)任管帳師事宜所
中國注冊管帳師：李玉明 史沛勇
地點(diǎn)：山東省臨沂市新華一起65號
2007年3月26日
（二）管帳報(bào)表（附后）
新舊管帳準(zhǔn)則股東權(quán)益差別調(diào)理表
重要提醒
本公司于2007年1月1日起開始執(zhí)行財(cái)務(wù)部于2006年頒布的《企業(yè)管帳準(zhǔn)則》（以下簡稱“新管帳準(zhǔn)則”），今朝本公司正在評價(jià)執(zhí)行新管帳準(zhǔn)則對本公司財(cái)政狀況、策劃成就和現(xiàn)金流量所發(fā)生的影響，在對其舉辦穩(wěn)重思量或參照財(cái)務(wù)部對新管帳準(zhǔn)則的進(jìn)一步講授后，本公司在體例2007年度財(cái)政陳訴時也許對體例“新舊管帳準(zhǔn)則股東權(quán)益差別調(diào)理表”（以下簡稱“差別調(diào)理表”）時所接納相干管帳政策或重要認(rèn)定舉辦調(diào)解，從而也許導(dǎo)致差別調(diào)理表中列報(bào)的2007年1月1日股東權(quán)益（新管帳準(zhǔn)則）與2007年度財(cái)政陳訴中列報(bào)的響應(yīng)數(shù)據(jù)之間存在差別。

管帳師事宜所對新舊管帳準(zhǔn)則股東權(quán)益差別調(diào)理表的審視意見
關(guān)于銀座股份有限公司新舊管帳準(zhǔn)則
股東權(quán)益差別調(diào)理表的審視陳訴
天恒信審報(bào)字【2007】1220號
銀座團(tuán)體股份有限公司全體股東：
我們審視了后附的銀座團(tuán)體股份有限公司（以下簡稱銀座股份）新舊管帳準(zhǔn)則股東權(quán)益差別調(diào)理表（以下簡稱“差別調(diào)理表”）。憑證《企業(yè)管帳準(zhǔn)則第38號—初次執(zhí)行企業(yè)管帳準(zhǔn)則》和“關(guān)于做好與新管帳準(zhǔn)則相干財(cái)政管帳信息披露事變的關(guān)照”（證監(jiān)發(fā)[2006]136號，以下簡稱“關(guān)照”）的有關(guān)劃定體例差別調(diào)理表是銀座股份打點(diǎn)層的責(zé)任。我們的責(zé)任是在實(shí)驗(yàn)審視事變的基本上對差別調(diào)理表出具審視陳訴。

按照“關(guān)照”的有關(guān)劃定，我們參照《中國注冊管帳師審視準(zhǔn)則第2101號－財(cái)政報(bào)表審視》的劃定執(zhí)行審視營業(yè)。該準(zhǔn)則要求我們打算和實(shí)驗(yàn)審視事變，以對差別調(diào)理表是否不存在重大錯報(bào)獲取有限擔(dān)保。審視首要限于扣問公司有關(guān)職員差別調(diào)理表相干管帳政策和全部重要的認(rèn)定、相識差別調(diào)理表中調(diào)理金額的計(jì)較進(jìn)程、閱讀差別調(diào)理表以思量是否遵循指明的體例基本以及在須要時實(shí)驗(yàn)說明措施，審視事變提供的擔(dān)保水平低于審計(jì)。我們沒有實(shí)驗(yàn)審計(jì)，因而不頒發(fā)審計(jì)意見。

按照我們的審視，我們沒有留意到任何事項(xiàng)使我們信托差別調(diào)理表沒有憑證《企業(yè)管帳準(zhǔn)則第38號—初次執(zhí)行企業(yè)管帳準(zhǔn)則》和“關(guān)照”的有關(guān)劃定體例。

另外，我們提示差別調(diào)理表的行使者存眷，如后附差別調(diào)理表中重要提醒所述：差別調(diào)理表中所列報(bào)的2007年1月1日股東權(quán)益（新管帳準(zhǔn)則）與2007年度財(cái)政陳訴中所列報(bào)的響應(yīng)數(shù)據(jù)也許存在差別。

山東天恒信有限責(zé)任管帳師事宜所 中國注冊管帳師：李玉明
中國 臨沂 中國注冊管帳師：史沛勇
二○○七年三月二十六日
股東權(quán)益調(diào)理表
單元:元 幣種:人民幣
項(xiàng)目 注釋 項(xiàng)目名稱 金額
2006年12月31日股東權(quán)益（現(xiàn)行管帳準(zhǔn)則） 249,616,987.47
1 恒久股權(quán)投資差額 -6,463,018.08
個中：統(tǒng)一節(jié)制下企業(yè)歸并形成的恒久股權(quán)投資差額 -6,463,018.08
其他接納權(quán)益法核算的恒久股權(quán)投資貸方差額
2 擬以公允代價(jià)模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)
3 因估量資產(chǎn)棄置用度應(yīng)補(bǔ)提的早年年度折舊等
4 切合估量欠債確認(rèn)前提的辭退賠償
5 股份付出
6 切合估量欠債確認(rèn)前提的重組任務(wù)
7 企業(yè)歸并
個中：統(tǒng)一節(jié)制下企業(yè)歸并商譽(yù)的賬面代價(jià)
按照新準(zhǔn)則計(jì)提的商譽(yù)減值籌備
8 以公允代價(jià)計(jì)量且其變換計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)以及可供出售金融資產(chǎn)
9 以公允代價(jià)計(jì)量且其變換計(jì)入當(dāng)期損益的金融欠債
10 金融器材分拆增進(jìn)的收益
11 衍生金融器材
12 所得稅 13,896,090.06
14 少數(shù)股東權(quán)益 14,143,700.02
13 其他
2007年1月1日股東權(quán)益（新管帳準(zhǔn)則） 271,193,759.47
公司法定代表人:張文生 主管管帳事變認(rèn)真人:張志軍 管帳機(jī)構(gòu)認(rèn)真人:張志軍
體例目標(biāo)
公司于2007年1 月1日起開始執(zhí)行新管帳準(zhǔn)則。為說明并披露執(zhí)行新管帳準(zhǔn)則對上市公司財(cái)政狀況的影響，中國證券監(jiān)視打點(diǎn)委員會于2006年11月頒布了“關(guān)于做好與新管帳準(zhǔn)則相干財(cái)政管帳信息披露事變的關(guān)照”（證監(jiān)發(fā)[2006]136號，以下簡稱“關(guān)照”），要求公司憑證《企業(yè)管帳準(zhǔn)則第38號—初次執(zhí)行企業(yè)管帳準(zhǔn)則》和“關(guān)照”的有關(guān)劃定，在2006年度財(cái)政陳訴的“增補(bǔ)資料”部門以差別調(diào)理表的方法披露重大差此外調(diào)理進(jìn)程。

體例基本
差別調(diào)理表系公司按照《企業(yè)管帳準(zhǔn)則第38號—初次執(zhí)行企業(yè)管帳準(zhǔn)則》第五條至第十九條和“關(guān)照”的有關(guān)劃定，團(tuán)結(jié)公司的自身特點(diǎn)和詳細(xì)環(huán)境，以2006年度財(cái)政報(bào)表為基本，并依據(jù)重要性原則體例。

首要項(xiàng)目附注
1、2006年12月31日股東權(quán)益（現(xiàn)行管帳準(zhǔn)則）的金額取自公司憑證現(xiàn)行《企業(yè)管帳準(zhǔn)則》和《企業(yè)管帳制度》（以下簡稱“現(xiàn)行管帳準(zhǔn)則”）體例的2006年12月31日資產(chǎn)欠債表。該報(bào)表已經(jīng)山東天恒信有限責(zé)任管帳師事宜所審計(jì)，并于2007年3月26日出具了尺度無保存意見的審計(jì)陳訴（天恒信審報(bào)字[2007]1208號）。該報(bào)表相干的體例基本和首要管帳政策拜見本公司2006年度財(cái)政陳訴。

2、恒久股權(quán)投資差額
股權(quán)投資差額為統(tǒng)一節(jié)制下企業(yè)歸并形成的恒久股權(quán)投資借方差額，按照新管帳準(zhǔn)則應(yīng)將尚未攤銷完畢的股權(quán)投資差額全額沖銷，并調(diào)解期初留存收益，鐫汰2007年1月1日留存收益6,463,018.08元。

3、所得稅
公司憑證現(xiàn)行管帳準(zhǔn)則的劃定，擬定了公司的管帳政策，據(jù)此公司計(jì)提了應(yīng)收金錢的幻魅賬籌備、存貨減價(jià)籌備、牢靠資產(chǎn)減值籌備以及恒久投資減值籌備等，按照新管帳準(zhǔn)則相干劃定調(diào)解后的資產(chǎn)、欠債賬面代價(jià)與其計(jì)稅基本舉辦較量，確定應(yīng)納稅暫且性差別和可抵扣暫且性差別，接納合用的稅率計(jì)較遞延所得稅欠債和遞延所得稅資產(chǎn)的金額，響應(yīng)調(diào)解期初留存收益，增進(jìn)2007年1月1日留存收益13,896,090.06元。

4、其他
上述附注3的調(diào)解增進(jìn)少數(shù)股東權(quán)益403,529.34元。憑證新管帳準(zhǔn)則調(diào)解期初少數(shù)股東權(quán)益13,740,170.68元，合計(jì)14,143,700.02元。

（三）管帳報(bào)表附注
銀座團(tuán)體股份有限公司
管帳報(bào)表附注
金額單元：人民幣元
一、公司簡介
銀座團(tuán)體股份有限公司（以下簡稱本公司）建設(shè)于1984年11月，始稱濟(jì)南渤海商業(yè)公司，是新中國最早刊行股票的股份制企業(yè)之一；1993年2月，經(jīng)山東省體改委核準(zhǔn)組建山東渤海團(tuán)體股份有限公司；1994年4月經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)發(fā)審字（1994）18號文件核準(zhǔn)公司29,700,000股小我私人股上市，1994年5月公司股票在上海證券買賣營業(yè)所掛牌買賣營業(yè)。1996年3月公司改名為渤海團(tuán)體股份有限公司；2003年12月改名為銀座渤海團(tuán)體股份有限公司；2005年7月改名為銀座團(tuán)體股份有限公司。本公司注冊成本為121,346,720.00元，個中國度持股485,457.00股，占股本總額的0.4%；國有法人持股28,745,701.00股，占股本總額23.69%；其他內(nèi)資持股13,968,907.00股，占股本總額11.51%；社會公家股78,146,655.00股，占股本總額64.40%。

本公司策劃范疇：對外投資及打點(diǎn)、紡織、打扮及日用品、文化體育用品及器械、五金交電、家用電器及電子產(chǎn)物、常溫生涯、冷凍、冷藏生涯食物的販賣(有用期至2008年7月4日)，卷煙、雪茄煙零售（有用期至2008年12月31日）；細(xì)軟加工及販賣；海內(nèi)告白營業(yè)；存案范疇收支口營業(yè)；集會會議、展覽處事；衡宇園地租賃；倉儲（不含易燃易爆化學(xué)傷害品）處事；物業(yè)打點(diǎn)（憑天資證書策劃）。

本公司注冊地點(diǎn)為濟(jì)南市濼源大街中段，法定代表人張文生。

二、公司首要管帳政策、管帳預(yù)計(jì)
（一）管帳制度：本公司執(zhí)行《企業(yè)管帳制度》及有關(guān)增補(bǔ)劃定。

（二）管帳年度：自公歷1月1日起至12月31日止為一個管帳年度。

（三）記賬本位幣：本公司以人民幣為記賬本位幣。

（四）記賬基本和計(jì)價(jià)原則：本公司記賬基本為權(quán)責(zé)產(chǎn)生制，各項(xiàng)資產(chǎn)遵循汗青本錢計(jì)價(jià)原則。

（五）記賬要領(lǐng)：接納借貸復(fù)式記賬法。

（六）外幣營業(yè)折算要領(lǐng)：對產(chǎn)生的外幣經(jīng)濟(jì)營業(yè)接納營業(yè)產(chǎn)生當(dāng)月1日中國人民銀行發(fā)布的市場匯價(jià)（中間價(jià)）折合為記賬本位幣記賬，期末對外幣賬戶余額定期末市場匯價(jià)舉辦調(diào)解，差額作為匯兌損益。

（七）現(xiàn)金等價(jià)物簡直定尺度：本公司持有的限期短（從購置起三個月內(nèi)到期）、活動性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額的現(xiàn)金、代價(jià)變換風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。

（八）幻魅賬喪失核算要領(lǐng)
1、幻魅賬簡直認(rèn)尺度：公司對付因債務(wù)人已取消、休業(yè)、資不抵債、現(xiàn)金流量嚴(yán)峻不敷等有確鑿證據(jù)表白確實(shí)無法收回的應(yīng)收金錢，以及公司董事會承認(rèn)的其他氣象，按照公司的打點(diǎn)權(quán)限，經(jīng)股東大會或董事會核準(zhǔn)作為幻魅賬喪失。

2、幻魅賬喪失的核算要領(lǐng)：幻魅賬喪失接納備抵法核算。在中期期末及年度終了，公司按照汗青履歷及債務(wù)單元的財(cái)政狀況、現(xiàn)金流量等環(huán)境，說明應(yīng)收金錢（應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款）期末余額賬齡，并團(tuán)結(jié)個體認(rèn)定法計(jì)提幻魅賬籌備。對付不納入個體認(rèn)定范疇的應(yīng)收金錢，期末按賬齡說明法計(jì)提，詳細(xì)計(jì)提比例為：
賬齡 計(jì)提比例
1年以內(nèi) 5%
1-2年 10%
2-3年 35%
3-4年 40%
4-5年 80%
5年以上 100%
（九）存貨及存貨減價(jià)籌備的核算要領(lǐng)
1、存貨分類：原原料、庫存商品、低值易耗品等。

2、存貨計(jì)價(jià)：原原料、庫存商品、低值易耗品等按現(xiàn)實(shí)本錢計(jì)價(jià)，發(fā)出存貨按先輩先出法核算。

3、存貨的盤存制度：實(shí)施永續(xù)盤存制。

4、低值易耗品攤銷要領(lǐng)：接納“一次攤銷法”舉辦核算。

5、存貨減價(jià)籌備計(jì)提核算要領(lǐng)：在中期期末及年度終了，公司按單個存貨項(xiàng)目較量存貨的賬面本錢與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)價(jià)，并計(jì)提存貨減價(jià)籌備。

（十）恒久投資核算要領(lǐng)
1、恒久債權(quán)投資核算要領(lǐng)
（1）恒久債權(quán)投資的計(jì)價(jià)：公司按現(xiàn)實(shí)付出的所有價(jià)款（包羅稅金、手續(xù)費(fèi)等相干用度）減去已到付息期但尚未領(lǐng)取的利錢，作為初始投資本錢。

（2）恒久債權(quán)投資溢折價(jià)的攤銷：初始投資本錢減去相干用度及尚未收到的債券利錢與債券面值之間的差額，作為債券溢價(jià)或折價(jià)，債券的溢價(jià)或折價(jià)在債券存續(xù)期內(nèi)于確認(rèn)相干債券利錢收入時攤銷，接納直線法均勻派銷。

（3）恒久債權(quán)投資收益確認(rèn)要領(lǐng)：按權(quán)責(zé)產(chǎn)生制的原則定期計(jì)提利錢，并經(jīng)調(diào)解溢價(jià)或折價(jià)及攤銷相干用度后的數(shù)額，確以為當(dāng)期的投資收益。

2、恒久股權(quán)投資核算要領(lǐng)
（1）恒久股權(quán)投資的計(jì)價(jià)：恒久股權(quán)投資包羅股票投資和其他股權(quán)投資。其取得時按現(xiàn)實(shí)付出的所有價(jià)款（包羅付出的稅金、手續(xù)費(fèi)等相干用度）扣除已宣告但尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利后的差額，作為初始投資本錢。

（2）恒久股權(quán)投資的核算及收益確認(rèn)要領(lǐng)
A：公司對其他單元投資占該單元有表決權(quán)成本總額20%以下或雖占20%以上但又不具有重大影響的，接納本錢法核算，被投資單元發(fā)放現(xiàn)金股利時確認(rèn)投資收益。

B：公司對其他單元的投資占該單元有表決權(quán)成本總額20%或20%以上，或雖投資不敷20%但有重大影響的，接納權(quán)益法核算。投資額高出被投資單元有表決權(quán)成本總額50%的、或雖投資不敷50%的，但擁有現(xiàn)實(shí)的節(jié)制權(quán)，接納權(quán)益法核算并體例歸并管帳報(bào)表。

C:恒久股權(quán)投資差額攤銷: 恒久股權(quán)投資的初始投資本錢與應(yīng)享有被投資單元全部者權(quán)益份額之間的差額，作為股權(quán)投資差額。初始投資本錢大于應(yīng)享有被投資單元全部者權(quán)益份額的差額按必然的限期均勻派銷，計(jì)入損益。股權(quán)投資差額的攤銷限期，條約劃定了投資限期的，按投資限期均勻派銷；條約沒有劃定投資限期的，其差額按10年限期均勻派銷；初始投資本錢小于應(yīng)享有被投資單元全部者權(quán)益份額的差額，計(jì)入成本公積（股權(quán)投資籌備）。

3、恒久股權(quán)投資減值籌備的核算要領(lǐng)
接納逐項(xiàng)計(jì)提的要領(lǐng)計(jì)提恒久投資減值籌備。公司按期對恒久投資舉辦逐項(xiàng)搜查，假如因?yàn)闀r價(jià)一連下跌或被投資單元策劃狀況惡化等緣故起因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于其賬面代價(jià)的，在中期期末和年度終了按其差額計(jì)提恒久投資減值籌備，并計(jì)入當(dāng)期的投資收益。

（十一）牢靠資產(chǎn)計(jì)價(jià)及累計(jì)折舊的核算要領(lǐng)
1、牢靠資產(chǎn)簡直認(rèn)尺度：行使年限在一年以上的衡宇及構(gòu)筑物、機(jī)器裝備、運(yùn)輸器材以及其他與出產(chǎn)策劃有關(guān)的裝備、用具、器材等；不屬于出產(chǎn)策劃首要裝備的物品，單元代價(jià)在2000元以上，且行使限期在2年以上的物品。

2、牢靠資產(chǎn)計(jì)價(jià)：按取得時的現(xiàn)實(shí)本錢和為牢靠資產(chǎn)到達(dá)預(yù)定可行使?fàn)顟B(tài)前的支出以及為取得牢靠資產(chǎn)而繳納的各類稅費(fèi)作為入賬代價(jià)，策劃租賃方法租入的牢靠資產(chǎn)產(chǎn)生的改善支出按付出的現(xiàn)實(shí)本錢作為入賬代價(jià)。

3、牢靠資產(chǎn)分類：衡宇及構(gòu)筑物、機(jī)器裝備、電子裝備、運(yùn)輸器材。

4、牢靠資產(chǎn)折舊核算：接納直線法核算，個中策劃租賃方法租入的牢靠資產(chǎn)產(chǎn)生的改善支出在剩余租賃期與租賃資產(chǎn)尚可行使年限兩者中較短的時代內(nèi)，接納直線法單獨(dú)計(jì)提折舊。

5、牢靠資產(chǎn)減值籌備的計(jì)概要領(lǐng)：接納單項(xiàng)計(jì)概要領(lǐng)計(jì)提牢靠資產(chǎn)減值籌備。公司在中期期末和年度終了對牢靠資產(chǎn)舉辦逐項(xiàng)搜查，假如牢靠資產(chǎn)因?yàn)闀r價(jià)一連下跌或技能陳舊、破壞、恒久閑置等緣故起因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于其賬面代價(jià)的，將可收回金額低于其賬面代價(jià)的差額，計(jì)提牢靠資產(chǎn)減值籌備，并計(jì)入當(dāng)期損益。

（十二）在建工程的核算要領(lǐng)
1、在建工程計(jì)價(jià)：按各項(xiàng)工程現(xiàn)實(shí)產(chǎn)生的支出確定其工程本錢。

2、在建工程結(jié)轉(zhuǎn)為牢靠資產(chǎn)的時點(diǎn)：在建工程于所制作資產(chǎn)到達(dá)預(yù)定可行使?fàn)顟B(tài)時轉(zhuǎn)入牢靠資產(chǎn)。假如所制作牢靠資產(chǎn)已到達(dá)預(yù)定可行使?fàn)顟B(tài)，但尚未治理完工決算手續(xù)，按工程造價(jià)、預(yù)算或現(xiàn)實(shí)本錢暫估轉(zhuǎn)入牢靠資產(chǎn)。

3、在建工程減值籌備的計(jì)概要領(lǐng)：接納單項(xiàng)計(jì)概要領(lǐng)計(jì)提在建工程減值籌備，公司在中期期末和年度終了對估量可收回金額低于賬面代價(jià)的差額，計(jì)提在建工程減值籌備。

（十三）借錢用度成本化簡直認(rèn)原則
1、公司除為購建牢靠資產(chǎn)的專門借錢所產(chǎn)生的借錢用度外，其他借錢用度均于產(chǎn)生當(dāng)期確以為用度，直接計(jì)入當(dāng)期財(cái)政用度。當(dāng)同時滿意以下三個前提時，公司為購建某項(xiàng)牢靠資產(chǎn)而借入的專門借錢所產(chǎn)生的借錢用度該當(dāng)開始成本化，計(jì)入所購建牢靠資產(chǎn)的本錢。

（1）資產(chǎn)支出（只包羅為購建牢靠資產(chǎn)而以付出現(xiàn)金、轉(zhuǎn)移非現(xiàn)金資產(chǎn)或包袱帶息債務(wù)情勢產(chǎn)生的支出）已經(jīng)產(chǎn)生。

（2）借錢用度已經(jīng)產(chǎn)生。

（3）為使資產(chǎn)到達(dá)預(yù)定可行使?fàn)顟B(tài)所須要的購建勾當(dāng)已經(jīng)開始。

2、公司為購建牢靠資產(chǎn)而借入的專門借錢所產(chǎn)生的借錢用度，在所購建的牢靠資產(chǎn)到達(dá)預(yù)定可行使?fàn)顟B(tài)前所產(chǎn)生的，予以成本化，計(jì)入所購建牢靠資產(chǎn)的本錢，在所購建的牢靠資產(chǎn)到達(dá)預(yù)定可行使?fàn)顟B(tài)后產(chǎn)生的，于產(chǎn)生當(dāng)期直接計(jì)入財(cái)政用度。假如某項(xiàng)工程購買和制作產(chǎn)生非正常間斷持續(xù)高出3個月（含3個月），間斷時代產(chǎn)生的借錢用度等直接計(jì)入當(dāng)期損益，除非間斷是使該項(xiàng)工程到達(dá)預(yù)定可行使?fàn)顟B(tài)所必需的措施。

3、成本化金額的計(jì)較要領(lǐng)：每一管帳時代利錢的成本化金額為至當(dāng)期末止購建牢靠資產(chǎn)累計(jì)支出加權(quán)均勻數(shù)與成本化率的乘積數(shù)。

（十四）無形資產(chǎn)的計(jì)價(jià)和攤銷要領(lǐng)
1、無形資產(chǎn)的計(jì)價(jià)：無形資產(chǎn)按形成或取得時的現(xiàn)實(shí)本錢計(jì)價(jià)。

2、無形資產(chǎn)的攤銷要領(lǐng)：按條約劃定的受益年限或法令有用年限中較短的限期分期均勻派銷，無法令有用年限和條約收益年限的按不高出10年的限期均勻派銷。

3、無形資產(chǎn)減值籌備計(jì)概要領(lǐng)：本公司對估量可收回金額低于賬面代價(jià)的無形資產(chǎn)， 公司在中期期末和年度終了對估量可收回金額低于其賬面代價(jià)的差額，計(jì)提無形資產(chǎn)減值籌備。

（十五）恒久待攤用度的攤銷要領(lǐng)
企業(yè)籌建期產(chǎn)生的用度，在開始出產(chǎn)策劃的當(dāng)月一次計(jì)入損益；其他恒久待攤用度，按照詳細(xì)內(nèi)容按受益期均勻派銷。

（十六）收入確認(rèn)的要領(lǐng)
1、商品販賣：公司已將商品全部權(quán)上的首要風(fēng)險(xiǎn)和酬金轉(zhuǎn)移給購貨方；公司不再對該商品實(shí)驗(yàn)與全部權(quán)有關(guān)的繼承打點(diǎn)權(quán)和現(xiàn)實(shí)節(jié)制權(quán)，也沒有對已售出的商品實(shí)驗(yàn)節(jié)制；與買賣營業(yè)相干的經(jīng)濟(jì)好處可以或許流入企業(yè)；相干的收入和本錢可以或許靠得住地計(jì)量時，確以為業(yè)務(wù)收入的實(shí)現(xiàn)。

2、提供勞務(wù)：在統(tǒng)一年度內(nèi)開始并完成的勞務(wù)，在完成勞務(wù)時，確認(rèn)業(yè)務(wù)收入的實(shí)現(xiàn)；勞務(wù)的開始和完因素屬差異的管帳年度，在提供勞務(wù)買賣營業(yè)的功效可以或許靠得住預(yù)計(jì)的環(huán)境下，于資產(chǎn)欠債表日按落成百分比法確認(rèn)相干的勞務(wù)收入；在提供勞務(wù)買賣營業(yè)的功效不能靠得住預(yù)計(jì)的環(huán)境下，假如已經(jīng)產(chǎn)生的勞務(wù)本錢估量可以或許所有獲得賠償，按已經(jīng)產(chǎn)生的勞務(wù)本錢金額確認(rèn)收入，并按溝通金額確認(rèn)本錢；假如已經(jīng)產(chǎn)生的勞務(wù)本錢估量不能所有獲得賠償，按可以或許獲得賠償?shù)膭趧?wù)本錢金額確認(rèn)收入，并按已產(chǎn)生的勞務(wù)本錢作為當(dāng)期用度；假如已產(chǎn)生的勞務(wù)本錢估量所有不能獲得賠償，按已產(chǎn)生的勞務(wù)本錢作為當(dāng)期用度，不確認(rèn)收入。

3、讓渡資產(chǎn)行使權(quán)：與買賣營業(yè)相干的經(jīng)濟(jì)好處可以或許流入企業(yè)；收入金額可以或許靠得住計(jì)量時，按照條約或協(xié)議確以為收入。

（十七）所得稅的管帳處理賞罰要領(lǐng)：接納應(yīng)付稅款法。

（十八）歸并管帳報(bào)表體例要領(lǐng)
1、歸并范疇簡直定原則：本公司對擁有其過半數(shù)以上(不包羅半數(shù))權(quán)益性成本或固然不持有其過半數(shù)以上的權(quán)益性成本，但具有現(xiàn)實(shí)節(jié)制權(quán)的被投資單元納入歸并范疇；對擁有其過半數(shù)以上權(quán)益性成本但不具有現(xiàn)實(shí)節(jié)制權(quán)的被投資單元，不予歸并。

2、歸并報(bào)表所接納的管帳要領(lǐng)：按照財(cái)務(wù)部財(cái)會字[1995]11號《歸并管帳報(bào)表暫行劃定》體例歸并報(bào)表，以母公司、納入歸并范疇的子公司的個體管帳報(bào)表和其他有關(guān)資料為依據(jù)舉辦體例。但對行業(yè)非凡及子公司局限較小，切合財(cái)務(wù)部財(cái)會二字（1996）2號《關(guān)于歸并管帳報(bào)表歸并范疇請問的復(fù)函》文件的劃定，則不予歸并。歸并時對內(nèi)部權(quán)益性投資與子公司全部者權(quán)益、內(nèi)部投資收益與子公司利潤分派、內(nèi)部買賣營業(yè)事項(xiàng)、內(nèi)部債權(quán)債務(wù)舉辦抵銷，對歸并盈余公積舉辦調(diào)解。

3、本公司與子公司所接納的管帳政策紛歧致的，將子公司報(bào)表按母公司管帳政策體例后，再舉辦歸并管帳報(bào)表。

（十九）首要管帳政策、管帳預(yù)計(jì)改觀及重大管帳過錯矯正
按照本公司第七屆董事會第十四次集會會議決策《關(guān)于管帳政策改觀的議案》，抉擇將低值易耗品的核算要領(lǐng)由五五攤銷法改觀為一次攤銷法。按照管帳制度的劃定，對該項(xiàng)管帳政策改觀接納追溯調(diào)解法舉辦管帳處理賞罰。 該項(xiàng)管帳政策改觀的累積影響數(shù)為-3,162,777.88元，因此別離調(diào)減2005年度的凈利潤1,401,268.18元，2005年頭留存收益1,761,509.70元，調(diào)減2006年利潤分派表上年紀(jì)欄中的年頭未分派利潤數(shù)1,577,598.27元；調(diào)減2006年資產(chǎn)欠債表年頭數(shù)欄中的未分派利潤2,516,140.31元，存貨3,797,210.41元、應(yīng)交稅金501,510.33元、少數(shù)股東權(quán)益132,922.20元和盈余公積646,637.57元。母公司管帳政策改觀累積影響數(shù)為-3,076,008.26元，因此別離調(diào)減2005年度的凈利潤1,314,498.55元，2005年頭留存收益1,761,509.71元，調(diào)減2006年利潤分派表上年紀(jì)欄中的年頭未分派利潤數(shù)1,761,509.71元；調(diào)減2006年資產(chǎn)欠債表年頭數(shù)欄中的恒久股權(quán)投資2,754,338.53元，存貨480,104.09元、應(yīng)交稅金158,434.36元、未分派利潤2,614,607.02元和盈余公積461,401.24元。

三 、稅項(xiàng)
1、增值稅：別離按劃定以販賣收入的17%、13%計(jì)提銷項(xiàng)稅，扣除可抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅后繳納。

2、所得稅：按應(yīng)納稅所得額的33%計(jì)繳。

3、城建稅：按應(yīng)交增值稅、斲喪稅、業(yè)務(wù)稅額的7%計(jì)繳。

4、其他稅項(xiàng)及附加按國度和處全部關(guān)劃定計(jì)繳。

四、控股子公司及新設(shè)分公司環(huán)境
（一）納入歸并范疇的子公司
公司名稱 注冊成本 策劃范疇 本公司投資額 所占投資比例 備注
泰安銀座商城有限公司 10,000,000.00 百貨、針紡織品、打扮鞋帽、五金交電等 9,000,000.00 90.00% ※1
東營銀座購物廣場有限公司 60,000,000.00 日用百貨、紡織品、五金交電等 54,000,000.00 90.00% ※2
臨沂銀座商城有限公司 20,000,000.00 日用百貨、打扮鞋帽、五金交電等 19,000,000.00 95.00% ※3
青州銀座商城有限公司 18,000,000.00 日用百貨、針紡織品、五金交電等 17,500,000.00 97.22% ※4
山東銀座商貿(mào)有限公司 1,000,000.00 日用百貨、打扮鞋帽、五金交電等 850,000.00 85.00% ※5
濟(jì)南銀座渤海物業(yè)處事有限公司 500,000.00 物業(yè)處事、保潔處事 450,000.00 90.00% ※6
新泰銀座商城有限公司 5,000,000.00 日用百貨、打扮鞋帽、五金交電等 500,000.00 10.00% ※7
※1泰安銀座商城有限公司創(chuàng)立于2000年12月8日，是由山東銀座商城股份有限公司和山東天下商業(yè)中心配合出資組建的有限責(zé)任公司；注冊成本為1,000.00萬元，個中山東銀座商城股份有限公司出資900.00萬元，占注冊成本總額的90.00%；山東天下商業(yè)中心出資100.00萬元，占注冊成本總額的10.00%。2003年9月尾，本公司購置了山東銀座商城股份有限公司持有的90.00%的股權(quán)。

※2東營銀座購物廣場有限公司創(chuàng)立于2003年4月，是由山東銀座商城股份有限公司和山東天下商業(yè)中心配合出資組建的有限責(zé)任公司；注冊成本為6,000.00萬元，個中山東銀座商城股份有限公司出資5,400.00萬元，占注冊成本總額的90.00%；山東天下商業(yè)中心出資600.00萬元，占注冊成本總額的10.00%。2004年8月尾，本公司購置了山東銀座商城股份有限公司持有的90.00%的股權(quán)。

※3臨沂銀座商城有限公司創(chuàng)立于2004年12月，是由本公司和東營銀座購物廣場有限公司配合出資組建的有限責(zé)任公司；原注冊成本為1,000.00萬元，個中本公司出資900.00萬元，占注冊成本總額的90.00%；東營銀座購物廣場有限公司出資100.00萬元，占注冊成本總額的10.00%；2005年11月本公司對臨沂銀座商城有限公司增資1,000.00萬元，增資后本公司出資共計(jì)1,900.00萬元，占注冊成本總額的95.00%；東營銀座購物廣場有限公司出資100.00萬元，占注冊成本總額的5.00%。

※4青州銀座商城有限公司創(chuàng)立于2005年8月，是由本公司和東營銀座購物廣場有限公司配合出資組建的有限責(zé)任公司；原注冊成本為500.00萬元，個中本公司出資450.00萬元，占注冊成本總額的90.00%；東營銀座購物廣場有限公司出資50.00萬元，占注冊成本總額的10%；2005年11月本公司對青州銀座商城有限公司增資300.00萬元，增資后本公司出資共計(jì)750.00萬元，占注冊成本總額的93.75%；東營銀座購物廣場有限公司出資50.00萬元，占注冊成本總額的6.25%；2006年7月本公司對青州銀座商城有限公司再次增資1,000.00萬元，增資后本公司出資共計(jì)1,750.00萬元，占注冊成本總額的97.22%；東營銀座購物廣場有限公司出資50.00萬元，占注冊成本總額的2.78%。

※5山東銀座商貿(mào)有限公司創(chuàng)立于2003年11月10日，是由本公司和泰安銀座商城有限公司配合出資組建的有限責(zé)任公司；注冊成本為100.00萬元，個中本公司出資85.00萬元，占注冊成本總額的85.00%；泰安銀座商城有限公司出資15.00萬元，占注冊成本總額的15.00%。

※6濟(jì)南銀座渤海物業(yè)處事有限公司創(chuàng)立于2004年3月，是由本公司和山東銀座商貿(mào)有限公司配合出資組建的有限責(zé)任公司；注冊成本為50.00萬元，個中本公司出資45.00萬元，占注冊成本總額的90.00%；山東銀座商貿(mào)有限公司出資5.00萬元，占注冊成本總額的10.00%。

※7新泰銀座商城有限公司創(chuàng)立于2006年8月，是由本公司和泰安銀座商城有限公司配合出資組建的有限責(zé)任公司；注冊成本為500.00萬元，個中本公司出資50.00萬元，占注冊成本總額的10.00%；泰安銀座商城有限公司出資450.00萬元，占注冊成本總額的90.00%。

（二）未納入歸并范疇的子公司
公司名稱 注冊成本 出產(chǎn)策劃范疇 本公司所占投資比例
渤海團(tuán)體美國資源公司 4,155,900.00（50萬美元） 國際、海內(nèi)商業(yè) 100%
1、未歸并緣故起因：
渤海團(tuán)體美國資源公司系在美國注冊的一家公司，公司難以實(shí)驗(yàn)有用的打點(diǎn)和節(jié)制，按本錢法舉辦核算，故未納入歸并范疇。

2、對財(cái)政狀況及策劃成就的影響：
截至2005年12月31日，渤海團(tuán)體美國資源公司賬面資產(chǎn)總額折合人民幣為4,123.87元，欠債609,760.10元，凈資產(chǎn)-605,636.23元；無主營營業(yè)收入。因?yàn)殡y以對著實(shí)施有用的打點(diǎn)和節(jié)制，且其賬面凈資產(chǎn)已為負(fù)值，本公司已對該項(xiàng)恒久股權(quán)投資全額計(jì)提了恒久股權(quán)投資減值籌備4,155,900.00元。

（三）對持股比例未達(dá)50%以上子公司，已納入歸并范疇的緣故起因聲名
新泰銀座商城有限公司，是由本公司和控股子公司泰安銀座商城有限公司配合出資組建的有限責(zé)任公司。本公司和泰安銀座商城有限公司共計(jì)持有其100%的股權(quán)。

（四）今年歸并報(bào)表范疇的改觀環(huán)境
今年共增進(jìn)歸并報(bào)表單元1家：新泰銀座商城有限公司。該公司于2006年8月創(chuàng)立，與控股子公司泰安銀座商城歸并擁有其100%股權(quán)，憑證劃定歸并了該公司2006年12月31日的資產(chǎn)欠債表和2006年9-12月份的利潤表和現(xiàn)金流量表。

（五）新設(shè)分公司環(huán)境
公司名稱 認(rèn)真人 業(yè)務(wù)場合 策劃范疇 經(jīng)濟(jì)性子 備注
銀座團(tuán)體股份有限公司菏澤銀座商城 馬永章 菏澤市中華路686號 百貨、針紡織品、打扮鞋帽、五金交電等 分公司 ※1
銀座團(tuán)體股份有限公司濰坊銀座商城 王 成 濰坊市奎文區(qū)勝利東街389號 百貨、針紡織品、打扮鞋帽、五金交電等 分公司 ※2
泰安銀座商城有限公司東湖店 鄭良玉 泰安市靈山大街276號 百貨、針紡織品、打扮鞋帽、五金交電等 控股子公司之分公司 ※3
東營銀座購物廣場有限公司五臺山分公司 張京昌 東營區(qū)西三路22號 百貨、針紡織品、打扮鞋帽、五金交電等 控股子公司之分公司 ※4
※1銀座團(tuán)體股份有限公司菏澤銀座商城（以下簡稱菏澤銀座商城）是2006 年3 月10 日，經(jīng)公司第七屆董事會2006 年第二次姑且集會會議審議通過出資設(shè)立的本公司分公司，于2006年9月23日正式開業(yè)。

※2銀座團(tuán)體股份有限公司濰坊銀座商城（以下簡稱濰坊銀座商城）創(chuàng)立于2006年6月22日，為本公司創(chuàng)立的第二家分公司。于2006年8月12日正式開業(yè)。

※3泰安銀座商城有限公司東湖店創(chuàng)立于2006年11月10日，是由本公司之控股子公司泰安銀座商城有限公司創(chuàng)立的分公司，于2006年12月16日正式開業(yè)。

※4東營銀座購物廣場有限公司五臺山分公司創(chuàng)立于2006年4月28日，是由本公司之控股子公司東營銀座購物廣場有限公司創(chuàng)立的分公司，于2006年6月26日正式開業(yè)。

五、利潤分派
凈利潤按以下次序及劃定舉辦分派：
1、補(bǔ)充早年年度的吃虧；
2、按凈利潤的10%提取法定盈余公積金；
3、提取恣意盈余公積金；
4、分派股利。

六、管帳報(bào)表首要項(xiàng)目注釋
注釋1、錢幣資金
項(xiàng) 目 年尾數(shù) 年頭數(shù)
現(xiàn)金 8,138,453.47 5,427,023.61
銀行存款 210,964,652.19 143,624,940.87
其他錢幣資金 5,050,443.14 6,102,371.42
合 計(jì) 224,153,548.80
155,154,335.90
其他錢幣資金年尾余額首要為銀行承兌擔(dān)保金。

注釋2、其他應(yīng)收款
賬 齡 年尾數(shù) 年頭數(shù)
金 額 比例（%） 幻魅賬籌備 金 額 比例（%） 幻魅賬籌備
1年以內(nèi) 14,321,697.61 55.42 675,198.23 13,050,969.54 41.33 623,291.54
1-2年 382,993.09 1.48 38,299.31 7,835,547.58 24.81 1,188,638.41
2-3年 463,467.89 1.79 457,326.03 139,058.03 0.44 134,768.03
3年以上 10,677,143.38 41.31 10,676,483.38 10,553,185.35 33.42 10,551,241.35
合 計(jì) 25,845,301.97 100.00 11,847,306.95 31,578,760.50 100.00 12,497,939.33
1、年尾凈額為13,997,995.02元，年頭凈額為19,080,821.17元。

2、年尾數(shù)較年頭數(shù)鐫汰18.16%，首要是因?yàn)橥馇房钍栈厮�致�?br />
3、對付屬于零售業(yè)的關(guān)聯(lián)方企業(yè)，因?yàn)楝F(xiàn)金流量狀況精采，對其應(yīng)收款接納個體認(rèn)定法按1%的比例計(jì)提幻魅賬籌備。

4、其他應(yīng)收款前5名金額合計(jì)：
年尾數(shù) 年頭數(shù)
金 額 比 例（%） 金 額 比 例（%）
14,505,591.41 56.12 23,442,591.41 74.24
5、其他應(yīng)收款中無應(yīng)收持有本公司5% (含5%)以上股份的股東金錢。

注釋3、預(yù)付賬款
賬 齡 年尾數(shù) 年頭數(shù)
金 額 比例(%) 金 額 比例(%)
1年以內(nèi) 25,545,105.75 100.00 11,888,398.61 100.00
1、年尾數(shù)較年頭數(shù)增進(jìn)114.87%，首要是因?yàn)轭A(yù)付租賃費(fèi)增進(jìn)所致。

2、預(yù)付賬款中無預(yù)付持有本公司5% (含5%)以上股份的股東的金錢。

注釋4、存貨及存貨減價(jià)籌備
項(xiàng) 目 年尾數(shù) 年頭數(shù)
金 額 存貨減價(jià)籌備 金 額 存貨減價(jià)籌備
庫存商品 49,704,786.99 287,417.16 35,058,110.56 287,417.16
受托代銷商品 21,386,453.20 13,439,254.84
減：代銷商品款 21,386,453.20 13,439,254.84
合 計(jì) 49,704,786.99 287,417.16 35,058,110.56 287,417.16
1、年尾凈值為49,417,369.83元，年頭凈值為34,770,693.40元。

2、年尾數(shù)較年頭數(shù)增進(jìn)41.78%，首要是新增子公司新泰銀座商城有限公司，以及菏澤銀座商城、濰坊銀座商城、泰安東湖店和東營五臺山店中分公司今年開業(yè)所致。

3、本公司年尾的受托代銷商品，在體例管帳報(bào)表時已經(jīng)與代銷商品款抵銷。

4、存貨的可變現(xiàn)凈值是以存貨的販賣價(jià)值為基本，扣除變現(xiàn)用度后確定的。

5、低值易耗品攤銷要領(lǐng)原接納五五攤銷法，現(xiàn)改觀為一次攤銷法，對年頭余額已舉辦追溯調(diào)解。

注釋5、待攤用度
項(xiàng) 目 年尾數(shù) 年頭數(shù)
租賃費(fèi) 1,594,754.55 8,291,479.51
保險(xiǎn)費(fèi) 133,872.68 24,151.40
合 計(jì) 1,728,627.23 8,315,630.91
租賃費(fèi)為臨沂銀座商城有限公司付出往后時代租賃費(fèi)。

注釋6、牢靠資產(chǎn)、累計(jì)折舊及牢靠資產(chǎn)減值籌備
（一） 牢靠資產(chǎn)
牢靠資產(chǎn)種別 年頭數(shù) 今年增進(jìn) 今年鐫汰 年尾數(shù)
衡宇及構(gòu)筑物 194,620,934.58 178,645,542.51 627,119.53 372,639,357.56
機(jī)器裝備 32,017,235.92 26,142,919.37 58,160,155.29
電子裝備 19,210,279.57 6,233,524.33 872,833.11 24,570,970.79
運(yùn)輸器材 1,309,561.08 2,580,205.00 3,889,766.08
其他裝備 4,063,287.57 3,999,843.22 4,800.00 8,058,330.79
合 計(jì) 251,221,298.72 217,602,034.43 1,504,752.64 467,318,580.51
（二） 累計(jì)折舊
牢靠資產(chǎn)種別 年頭數(shù) 今年增進(jìn) 今年鐫汰 年尾數(shù)
衡宇及構(gòu)筑物 30,342,445.75 11,340,863.94 136,274.72 41,547,034.97
機(jī)器裝備 8,903,829.90 4,048,715.75 12,952,545.65
電子裝備 7,459,272.28 3,596,096.06 815,847.21 10,239,521.13
運(yùn)輸器材 392,757.62 295,956.14 688,713.76
其他裝備 1,901,646.62 738,192.55 1,139.98 2,638,699.19
合 計(jì) 48,999,952.17 20,019,824.44 953,261.91 68,066,514.70
（三） 牢靠資產(chǎn)減值籌備
牢靠資產(chǎn)種別 年頭數(shù) 今年增進(jìn) 今年鐫汰 年尾數(shù)
衡宇及構(gòu)筑物 2,573,979.63 2,573,979.63
電子裝備 7,491.31 7,491.31
合 計(jì) 2,581,470.94 2,581,470.94
1、年尾凈額為396,670,594.87元，年頭凈額為199,639,875.61元。

2、牢靠資產(chǎn)年尾數(shù)較年頭數(shù)增進(jìn)86.02%,首要為子公司新泰銀座商城有限公司，以及菏澤銀座商城、濰坊銀座商城、泰安銀座商城有限公司東湖店、東營銀座購物廣場有限公司五臺山店中分公司牢靠資產(chǎn)增進(jìn)所致。

3、中銀大廈業(yè)主濟(jì)南中銀實(shí)業(yè)有限公司對開拓中銀大廈的有關(guān)手續(xù)不完整，中銀大廈第20電梯層尚未取得房產(chǎn)證。該房產(chǎn)年尾環(huán)境如下：
資產(chǎn)名稱 原值 累計(jì)折舊 凈值
中銀大廈第20電梯層 17,257,940.00 2,869,043.28 14,388,896.72
4、子公司泰安銀座商城有限公司因都市建樹必要拆除部門牢靠資產(chǎn)，對此已計(jì)提牢靠資產(chǎn)減值籌備1,188,381.11元。

5、按照2005年9月29日與中國工商銀行東營市西城支行簽署的2005年西辦抵字第0038號《最高額抵押條約》劃定，子公司東營銀座購物廣場有限公司將主業(yè)務(wù)樓二、三層（東營西二路字第0156號房產(chǎn)證）抵押給中國工商銀行東營市西城支行，抵押代價(jià)11,019.72萬元。

注釋7、在建工程
工程名稱 年頭數(shù) 今年增進(jìn) 今年鐫汰 年尾數(shù) 資金來歷
東營東城項(xiàng)目 55,466,574.57 20,000,000.00 75,466,574.57 自籌
1、年尾凈值為75,466,574.57元，年頭凈值55,466,574.57元。

2、今年在建工程的增進(jìn)是東營東城項(xiàng)目增進(jìn)投資所致，該項(xiàng)目打算投資金額17,520.00萬元，年尾落成進(jìn)度為43.07%。

3、今年無利錢成本化金額。

注釋8、無形資產(chǎn)
類 別 原始金額 年頭數(shù) 今年增進(jìn) 今年鐫汰 個中：今年攤銷 累計(jì)攤銷 年尾數(shù) 剩余攤銷年限
土地行使權(quán) 15,468,767.66 13,020,638.20 147,669.33 359,407.40 359,407.40 2,659,867.53 12,808,900.13 26-39年
辦公軟件 605,970.00 238,739.27 228,200.00 79,357.42 79,357.42 218,388.15 387,581.85 1-4年
合 計(jì) 16,074,737.66 13,259,377.47 375,869.33 438,764.82 438,764.82 2,878,255.68 13,196,481.98
注釋9、恒久待攤用度
類 別 原始金額 年頭數(shù) 今年增進(jìn) 今年攤銷 累計(jì)攤銷 年尾數(shù) 剩余攤銷年限
轉(zhuǎn)讓租賃賠償金 29,297,112.50 26,749,537.46 1,910,681.28 4,458,256.32 24,838,856.18 13年
階梯冠名費(fèi) 800,000.00 800,000.00 15,999.96 15,999.96 784,000.04 49年
預(yù)付租金 10,500,000.00 8,751,028.81 4,197,530.88 5,946,502.07 4,553,497.93 1.83年
合 計(jì) 40,597,112.50 36,300,566.27 6,124,212.12 10,420,758.35 30,176,354.15 -
1、轉(zhuǎn)讓租賃賠償金是本公司受讓濟(jì)南市銀座購物廣場有限公司零售營業(yè)時，向其付出的泉城廣園地下貿(mào)易構(gòu)筑轉(zhuǎn)讓租賃賠償款 。

2、階梯冠名費(fèi)為本公司與濟(jì)南市歷城區(qū)西營鎮(zhèn)人民當(dāng)局就由西營鎮(zhèn)通往銀座天池旅游渡假項(xiàng)目路段冠名“銀座天池路”，并擁有階梯兩側(cè)的告白宣傳策劃權(quán)而付出的用度，限期自2006年元月1日至2056年元月1日。

3、預(yù)付租金為青州銀座商城有限公司付出的業(yè)務(wù)場合租賃費(fèi)
注釋10、短期借錢
借錢種別 年尾數(shù) 年頭數(shù)
抵押借錢 50,000,000.00 50,000,000.00
包管借錢 65,000,000.00 15,000,000.00
合 計(jì) 115,000,000.00 65,000,000.00
今年借錢增進(jìn)首要是公司控股子公司東營銀座購物廣場有限公司借錢增進(jìn)所致，山東銀座商城股份有限公司為6500萬元的包管借錢提供了包管，詳見“八、關(guān)聯(lián)方相關(guān)及買賣營業(yè)”；抵押借錢環(huán)境詳見“注釋6、牢靠資產(chǎn)、累計(jì)折舊及牢靠資產(chǎn)減值籌備”。

注釋11、應(yīng)付賬款
應(yīng)付賬款年尾余額為320,959,030.27元，年頭余額為179,753,047.53元。

1、年尾數(shù)較年頭數(shù)增進(jìn)78.56%,首要為子公司新泰銀座商城有限公司，以及菏澤銀座商城、濰坊銀座商城、泰安銀座商城有限公司東湖店、東營銀座購物廣場有限公司五臺山店等零售門店今年開業(yè)所致。

2、無欠持本公司5%以上股份的首要股東的金錢。

注釋12、應(yīng)付股利
年尾余額為1,483,360.00元，年頭余額為1,483,360.00元。

系早年年度分派的股利，個中首要為欠付國度股股利1,380,000.00元。

轉(zhuǎn)三

　 中財(cái)網(wǎng)

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