上海亞通股份有限公司2005年年度陳訴（二）


2.11.1 本公司的牢靠資產是指行使限期高出一年，單元代價較高，為出產商品、提供勞務、出租或策劃打點而持有的有形資產。牢靠資產以取得時的現實本錢為原價入賬，以年限均勻法計提折舊。在無需計提減值籌備的環境下，按牢靠資產的種別、預計的經濟行使年限和估量的凈殘值（除產畜-種鴿的殘值確定為每對20元外,別的均為原價的4%）別離確定折舊年限和年折舊率如下：
折舊年限 年折舊率
衡宇及構筑物 5-50 19.2-1.92%
船舶 5-30 19.2-3.2%
船埠 15-50 6.4-1.92%
運輸裝備 3-6 32.0-16.0%
辦公及其他裝備 3-35 32.0-2.74%
階梯 3-60 32.0-1.6%
產畜(種鴿) 4 (原價-20)/（4*原價）
在已計提減值籌備的環境下，按單項牢靠資產扣除減值籌備后的賬面凈額和剩余折舊年限，分項確定并計提各期折舊。

2.11.2 期末本公司對牢靠資產按賬面代價與可收回金額孰低計量，對單項資產因為時價一連下跌、技能陳舊、破壞或恒久閑置等緣故起因，導致其可收回金額低于賬面代價的差額，分項提取牢靠資產減值籌備，并計入當期損益。

2.12在建工程核算要領
2.12.1 本公司的在建工程按工程項目別離核算，以現實產生的所有支進出賬，并在工程到達預定可行使狀態時，按工程所有本錢結轉牢靠資產。與購建在建工程直接相干的借錢利錢支出和外幣折算差額等借錢用度，在工程項目到達預定可行使狀態前予以成本化，計入工程本錢；在工程項目到達預定可行使狀態后，計入當期損益。

2.12.2 期末本公司對在建工程按賬面代價與可收回金額孰低計量，對單項資產可收回金額低于賬面代價的差額，分項提取在建工程減值籌備，并計入當期損益。

2.13無形資產計價和攤銷要領
2.13.1 本公司的無形資產是指為出產商品、提供勞務、出租或策劃打點而持有的沒有實物形態的非錢幣性恒久資產，首要包羅土地行使權、出租汽車營運牌照等。無形資產按取得時的現實本錢入賬，在相干條約劃定的受益年限內或其估量行使限期內分期均勻派銷，計入各攤銷期損益。

2.13.2 期末本公司對無形資產按賬面代價與可收回金額孰低計量，按單項資產估量可收回金額低于其賬面代價的差額，分項提取無形資產減值籌備，并計入當期損益。

2.14恒久待攤用度和攤銷要領
本公司的恒久待攤用度是指已經支出、但將于正常出產策劃后攤銷或攤銷期高出一年的各項用度。恒久待攤用度除創辦費在開始出產策劃當月一次計入損益外，均在各項目標估量受益時代內均勻派銷，計入各攤銷期的損益。

2.15收入確認原則
2.15.1 本公司的商品販賣在商品全部權上的首要風險和酬金已轉移給買方，本公司不再對該商品實驗繼承打點權和現實節制權，與買賣營業相干的經濟好處很也許流入企業，而且與販賣該商品相干的收入和本錢可以或許靠得住地計量時，確認業務收入的實現。

2.15.2 本公司提供的勞務在統一管帳年度開始并完成的，在勞務已經提供，收到價款或取得收取價款的證據時，確認業務收入的實現；勞務的開始和完因素屬差異管帳年度的，在勞務條約的總收入、勞務的完成水平可以或許靠得住地確定，與買賣營業相干的價款可以或許流入，已經產生的本錢和為完成勞務將要產生的本錢可以或許靠得住地計量時，按落成百分比法確認業務收入的實現；恒久條約工程在條約功效已經可以或許公道地預見時，按結賬時已完成工程進度的百分比法確認業務收入的實現。

2.15.3 本公司讓渡資產行使權取得的利錢收入和行使費收入，在與買賣營業相干的經濟好處可以或許流入企業，且收入的金額可以或許靠得住地計量時,確認收入的實現。

2.16所得稅的管帳核算要領
本公司所得稅的管帳核算接納應付稅款法。

2.17歸并管帳報表的體例要領
2.17.1 歸并范疇簡直定原則：本公司按照財務部有關文件的劃定，對擁有節制權的子公司及擁有配合節制權的合營公司，除已關停并轉、宣告整理或休業、籌備近期售出而短期持有等非凡環境以及對歸并而言影響細小者外，均納入歸并管帳報表范疇。

2.17.2 歸并管帳報表的要領：本公司的歸并管帳報表系以母公司和納入歸并范疇的各部屬公司的管帳報表以及其余有關資料為依據，在對各公司之間的投資、全部重大買賣營業、往來及結余金錢作出抵銷后，歸并各項目數額體例而成。對合營公司的管帳報表接納比例歸并法歸并。

2.17.3 陳訴期內購置、出售子公司的處理賞罰：本公司對陳訴期內購置的子公司，將其自購置日起至陳訴期末日止的相干收入、本錢、利潤納入歸并利潤表；對陳訴期內出售的子公司，將其自陳訴期初日起至出售日止的相干收入、本錢、利潤納入歸并利潤表。本公司對陳訴期內購置、出售的子公司，在期末體例歸并資產欠債表時，不調解歸并資產欠債表的期初數。

3．稅（費）項
3.1增值稅
本公司按產銷商品或提供勞務收入的6%計繳增值稅，不抵扣進項稅額。

本公司部屬子公司上海亞通生態農業成長有限公司，系從事養殖業和栽培業企業,按我國有關稅法的劃定,養殖業和栽培業收入免繳增值稅。

本公司部屬子公司上海西盟物貿有限公司，按販賣商品的增值額計繳增值稅，首要商品的增值稅稅率為17%。

3.2業務稅
本公司按應稅運輸收入、工程施工收入的3%計繳業務稅，按應稅告白收入、租賃收入的5%計繳業務稅。

3.3都市維護建樹稅
本公司按當期應交換轉稅的5%計繳都市維護建樹稅。

3.4所得稅
3.4.1本公司按應納稅所得額和當期合用之稅率計繳所得稅，所得稅稅率為33%。

3.4.2按照上海市崇明縣人民當局崇府發（95）69號文的劃定，本公司部屬子公司上海亞通高速公司先按33%的稅率計繳所得稅，再由財務部分按處所實收稅額舉辦返還，個中，1994年10月1日至2004年9月30日按處所實收稅額全額返還，2004年10月1日至2014年9月30日按處所實收稅額減半返還。

3.4.3本公司部屬子公司上海亞通生態農業成長有限公司系從事養殖業和栽培業企業,按財務部、國度稅務總局財稅字(1997)049號關照的劃定，暫免繳所得稅，2005年度現實所得稅稅負為零。

3.4.4本公司部屬子公司上海亞通通訊工程有限公司系從事郵電通信工程施工企業,按主營營業收入的1%帶征企業所得稅。

3.5教誨費附加
本公司按當期應交換轉稅的3%計繳教誨費附加。

4.控股子公司及合營企業
注冊成本
子公司及合營企業全稱 (萬元) 策劃范疇
上海亞通高速客輪公司 1,120 水路客運
上海亞通海運有限公司 500 沿海及長江中下流運輸業
上海亞通出租汽車有限公司 1,000 公路游客運輸
上海亞通生態農業成長有限公 農業、畜牧業、花草、
1,000
司 苗木栽培
上海亞通文化撒播有限公司 200 告白計劃、建造
水陸交通業投資、公路建樹
上海崇明交通投資有限公司 5,000
投資
房地產開拓與策劃，建材、
上海亞通置業成長有限公司 2,000
金屬原料、五金交電的販賣
金屬原料、農業機器及配
上海西盟物貿有限公司 1,018 件、煤碳的販賣，自有房
屋租賃等
郵電通信工程施工、構筑裝
上海亞通通訊工程有限公司 500 飾裝修、混凝土成品出產及
販賣
上海物華沐日旅館 40 農副產物、其他食物、住宿
等

本公司現實 投資 歸并范疇內
子公司及合營企業全稱 投資額(萬元) 比例 控股比例
上海亞通高速客輪公司 1,120 100% 100%
上海亞通海運有限公司 500 100% 100%
上海亞通出租汽車有限公司 520 52% 100%
上海亞通生態農業成長有限公
900 90% 100%
司
上海亞通文化撒播有限公司 177.33 85% 100%
上海崇明交通投資有限公司 2,500 50% 50%
上海亞通置業成長有限公司 1,808 90.40% 90.40%
上海西盟物貿有限公司 1,422.37 70% 100%
上海亞通通訊工程有限公司 - - 100%
上海物華沐日旅館 2,100.19 100% 100%
4.1按照本公司及本公司部屬子公司上海亞通置業成長有限公司于2005年6月9日與天然人黃祖修簽訂的《股權轉讓協議》，本公司及本公司部屬子公司上海亞通置業成長有限公司將煙臺滬豐房地產開拓有限公司合計55%的股權轉讓于天然人黃祖修，轉讓價值為275萬元。本次股權轉讓后，本公司不再擁有煙臺滬豐房地產開拓有限公司股權。煙臺滬豐房地產開拓有限公司今年度不納入歸并報表范疇。

4.2按照本公司部屬子公司上海亞通出租汽車有限公司于2005年9月1日與上海銀馬實業公司簽訂的股權轉讓協議，上海亞通出租汽車有限公司受讓上海銀馬實業公司擁有的上海西盟物貿有限公司30%的股權，轉讓價值為6,006,930.00元。本次股權轉讓后，本公司擁有上海西盟物貿有限公司70%股權；上海亞通出租汽車有限公司擁有上海西盟物貿有限公司30%股權。

4.3按照本公司部屬子公司上海亞通出租汽車有限公司于2005年9月1日與上海銀馬實業公司簽訂的股權轉讓協議，上海亞通出租汽車有限公司受讓上海銀馬實業公司擁有的上海亞通生態農業成長有限公司10%的股權，轉讓價值為1,076,150.00元。本次股權轉讓后，本公司擁有上海亞通生態農業成長有限公司90%股權；上海亞通出租汽車有限公司擁有上海亞通生態農業成長有限公司10%股權。

4.4按照本公司部屬子公司上海亞通出租汽車有限公司于2005年9月1日與上海銀馬實業公司簽訂的股權轉讓協議，上海亞通出租汽車有限公司受讓上海銀馬實業公司擁有的上海亞通通訊工程有限公司10%的股權，轉讓價值為703,140.00元。本次股權轉讓后，本公司部屬子公司上海西盟物貿有限公司擁有上海亞通通訊工程有限公司49%股權；本公司部屬子公司上海亞通海運有限公司擁有上海亞通通訊工程有限公司41%股權；上海亞通出租汽車有限公司擁有上海亞通通訊工程有限公司10%股權。

4.5按照本公司于2005年6月23日與上海久厚道業有限公司簽訂的股權轉讓協議，本公司受讓上海久厚道業有限公司擁有的上海亞通文化撒播有限公司25%的股權，轉讓價值為573,265.00元。本次股權轉讓后，本公司擁有上海亞通文化撒播有限公司85%股權；本公司部屬子公司上海亞通海運有限公司擁有上海亞通文化撒播有限公司15%股權。

4.6按照本公司于2005年3月31日與天然人車里桂、曹怡簽訂的股權轉讓協議，本公司受讓天然人車里桂、曹怡擁有的上海亞通置業成長有限公司合計24%的股權，轉讓價值為1,920,000.00元。本次股權轉讓后，本公司擁有上海亞通置業成長有限公司76%股權。2005年9月7日，上海亞通置業成長有限公司新增注冊成本12,000,000.00元，所有由本公司予以出資。本次注冊成本改觀后，本公司擁有上海亞通置業成長有限公司90.4%股權。

4.7按照本公司于2005年12月19日與上海市崇明縣物資總公司簽訂的股權轉讓協議，本公司受讓上海市崇明縣物資總公司擁有的上海物華沐日旅館100%的股權，轉讓價值為21,001,921.05元。按照財務部財會二字(1996)2號《關于歸并管帳報表歸并范疇請問的復函》關于“當子公司資產總額、販賣收入及當期凈利潤額憑證下列資產尺度、販賣收入尺度和利潤尺度計較公式計較得出的比率均在１０％以下時，按照重要性原則，該子公司可以不納入歸并范疇”的劃定，上海物華沐日旅館2005年度未納入歸并報表范疇。

上述控股子公司及合營企業除上海物華沐日旅館外，均已納入歸并管帳報表范疇。個中，對合營企業上海崇明交通投資有限公司的管帳報表按比例歸并法歸并。

5.管帳報表首要項目標注釋
(注：以下內容所涉的金額單元為人民幣元；除非出格聲名，均系對歸并管帳報表中首要項目標聲名。)
5.1錢幣資金
項目 期末數 期初數
現金 683,062.06 813,531.76
銀行存款 60,371,231.83 88,095,452.27
其他錢幣資金 164,459.51 3,088,204.88
61,218,753.40 91,997,188.91
5.2短期投資
期末數
賬面余額 減價籌備 賬面凈額
股票投資 1,412,572.80 664,136.72 748,436.08

期初數
賬面余額 減價籌備 賬面凈額
股票投資 2,289,606.10 442,673.08 1,846,933.02
5.3應收賬款
5.3.1歸并數
期末數
賬齡
賬面余額 比例(%) 幻魅賬籌備 賬面凈額
1年以內 6,897,854.80 89.35% 26,852.03 6,871,002.77
1-2年 820,872.30 10.63% 41,043.62 779,828.68
2-3年 1,205.00 0.02% 120.50 1,084.50
7,719,932.10 100.00% 68,016.15 7,651,915.95

期初數
賬齡
賬面余額 比例(%) 幻魅賬籌備 賬面凈額
1年以內 7,820,288.16 99.48% 13,447.39 7,806,840.77
1-2年 40,655.00 0.52% 2,012.50 38,642.50
2-3年 - - - -
7,860,943.16 100.00% 15,459.89 7,845,483.27
上述應收賬款期末數中，無持有本公司5%以上(含5%)表決權股份的股東單元欠款。

應收賬款期末數中前五名金額合計為3,952,762.32元，占所有應收賬款的51%。

5.3.2母公司數
期 末 數
賬齡
賬面余額 比例(%) 幻魅賬籌備 賬面凈額
1年以內 1,012,154.51 100.00% - 1,012,154.51

期 初 數
賬齡
賬面余額 比例(%) 幻魅賬籌備 賬面凈額
1年以內 4,925,921.38 100.00% - 4,925,921.38
上述應收賬款期末數中，無持有本公司5%以上(含5%)表決權股份的股東單元欠款。

應收賬款期末數中前五名金額合計為918,605.51元，占所有應收賬款的91%。

5.4預付賬款
賬齡 期末數 期初數
金 額 比例(%) 金 額 比例(%)
1年以內 1,761,433.00 100.00% 12,430,300.71 98.15%
1-2年 - - 233,830.00 1.85%
1,761,433.00 100.00% 12,664,130.71 100.00%
上述預付賬款期末數中，無持有本公司5%以上(含5%)股份的股東單元的金錢。

5.5其他應收款
5.5.1歸并數
期 末 數
賬齡
賬面余額 比例(%) 幻魅賬籌備 賬面凈額
1年以內 57,850,559.52 48.80% 288,044.96 57,562,514.56
1-2年 37,761,364.28 31.86% 1,883,568.22 35,877,796.06
2-3年 78,436.26 0.07% 6,943.63 71,492.63
3年以上 22,844,124.42 19.27% 4,520,654.88 18,323,469.54
118,534,484.48 100.00% 6,699,211.69 111,835,272.79

期 初 數
賬齡
賬面余額 比例(%) 幻魅賬籌備 賬面凈額
1年以內 78,195,241.93 74.86% 386,907.64 77,808,334.29
1-2年 1,662,436.26 1.59% 82,171.81 1,580,264.45
2-3年 1,234,814.68 1.18% 123,481.47 1,111,333.21
3年以上 23,369,053.00 22.37% 4,607,376.20 18,761,676.80
104,461,545.87 100.00% 5,199,937.12 99,261,608.75
上述其他應收款期末數中，無持有本公司5%以上(含5%)表決權股份的股東單元欠款。

其他應收款期末數中前五名金額合計為115,527,585.65元，占所有其他應收款的97%。

5.5.2母公司
期 末 數
賬齡
賬面余額 比例(%) 幻魅賬籌備 賬面凈額
1年以內 81,611,788.84 52.78% 220,626.41 81,391,162.43
1-2年 29,026,644.85 18.77% 1,325,000.00 27,701,644.85
2-3年 4,648,473.09 3.01% 6,003.63 4,642,469.46
3年以上 39,334,970.40 25.44% 4,512,903.53 34,822,066.87
154,621,877.18 100.00% 6,064,533.57 148,557,343.61

期 初 數
賬齡
賬面余額 比例(%) 幻魅賬籌備 賬面凈額
1年以內 104,505,511.85 61.42% 261,305.73 104,244,206.12
1-2年 21,358,473.09 12.55% 79,001.81 21,279,471.28
2-3年 20,919,569.06 12.30% 118,996.63 20,800,572.43
3年以上 23,358,953.00 13.73% 4,605,356.20 18,753,596.80
170,142,507.00 100.00% 5,064,660.37 165,077,846.63
上述其他應收款期末數中，無持有本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單元欠款。

其他應收款期末數中前五名金額合計為121,032,718.79元，占所有其他應收款的78%。

5.6存貨
期末數
項目 賬面余額 減價籌備 賬面凈額
原原料 5,963,412.94 - 5,963,412.94
庫存商品 19,209.79 - 19,209.79
開拓本錢-房地產 - - -
開拓本錢-土地 6,982,739.89 - 6,982,739.89
農用原料 30,183.88 - 30,183.88
工程施工 1,882,319.85 - 1,882,319.85
在產物-苗木 13,692,072.67 - 11,794,772.11
28,569,939.02 - 28,569,939.02

期初數
項目 賬面余額 減價籌備 賬面凈額
原原料 3,647,240.80 - 3,647,240.80
庫存商品 28,447.93 - 28,447.93
開拓本錢-房地產 63,066,031.74 - 63,066,031.74
開拓本錢-土地 6,982,739.89 6,982,739.89
農用原料 24,546.43 - 24,546.43
工程施工 - - -
在產物-苗木 9,971,174.20 - 9,971,174.20
83,720,180.99 - 83,720,180.99
按照期末及期初未發保留貨可變現凈值低于其賬面本錢的環境，本公司董事會以為毋須計提存貨減價籌備。

土地開拓本錢系付出的崇明縣新河鎮興教村鎮南10，11隊土地的征地賠償費。

存貨期末數比期初數鐫汰66%，首要系今年度本公司出售子公司煙臺滬豐房地產開拓有限公司，鐫汰房地產開拓本錢所致。

5.7待攤用度
項目 期末數 期初數
租賃費 191,589.54 176,570.33
保險費 674,026.75 814,415.96
865,616.29 990,986.29
5.8恒久股權投資
5.8.1歸并數
期末數
項目
賬面余額 減值籌備 賬面凈額
股票投資 895,400.00 - 895,400.00
其他股權投資 197,788,159.60 - 197,788,159.60
歸并價差 10,572,269.44 - 10,572,269.44
209,255,829.04 - 209,255,829.04

期初數
項目
賬面余額 減值籌備 賬面凈額
股票投資 895,400.00 - 895,400.00
其他股權投資 124,795,206.84 - 124,795,206.84
歸并價差 - - -
125,690,606.84 - 125,690,606.84
按照期末及期初未產生恒久投資可收回金額低于其賬面代價的環境，本公司董事會以為毋須計提恒久投資減值籌備。

恒久股權投資期末數比期初數增進66%，首要系今年收購股權所致。個中：
本公司于2005年12月19日與上海市崇明縣物資總公司簽訂股權轉讓協議，本公司受讓上海市崇明縣物資總公司擁有的上海物華沐日旅館100%的股權，投資額為21,001,921.05元。

本公司及本公司部屬子公司上海亞通置業成長有限公司于2005年11月10日與上海崇明新城建樹成長有限公司、上海灝順置業有限公司配合投資設立上海海島房地產開拓有限公司，本公司投資額為56,100,000.00元，擁有上海海島房地產開拓有限公司37.40%股權；本公司部屬子公司上海亞通置業成長有限公司投資額為9,900,000.00元，擁有上海海島房地產開拓有限公司6.60%股權。

(1)股票投資
股票名稱 股份種別 股數
上海物資商業中心股份有限公司 法人股 322,102

股票名稱 占股比例 期末數
上海物資商業中心股份有限公司 0.39% 895,400.00
(2)其他股權投資
被投資公司名稱 投資限期 占股比例
上海邦聯科技實業有限公司 20年 7.64%
昆山千燈熱電有限公司 36年 11%
上海東平叢林旅游投資開拓有限公司 20年 5.5%
上海華潤大東船務工程有限公司 20年 5.94%
上海樂島房地產開拓有限公司 5年 19%
上海崇明公共出租汽車有限公司 30 30%
年
上海崇明新城建樹成長有限公司 30年 19.23%
上海冠通投資有限公司 20年 30%
上海藍盟企業處事有限公司 10年 5%
上海公共交通崇明汽車販賣處事有限公司 10年 9%
上海農村貿易銀行 恒久 0.25%
上海海島房地產開拓有限公司 10年 44%
上海物華沐日旅館 10年 100%

期末數
被投資公司名稱 賬面余額 個中：股權投資差額
上海邦聯科技實業有限公司 47,200,000.00 -
-
昆山千燈熱電有限公司 1,691,281.13
上海東平叢林旅游投資開拓有限公司 550,000.00 -
-
上海華潤大東船務工程有限公司 18,268,540.62
上海樂島房地產開拓有限公司 950,000.00 -
上海崇明公共出租汽車有限公司 4,027,326.89 -
上海崇明新城建樹成長有限公司 25,000,000.00 -
上海冠通投資有限公司 7,349,089.91 -
上海藍盟企業處事有限公司 30,000.00 -
上海公共交通崇明汽車販賣處事有限公司 720,000.00 -
上海農村貿易銀行 5,000,000.00 -
上海海島房地產開拓有限公司 66,000,000.00 -
上海物華沐日旅館 21,001,921.05 11,729,119.18
197,788,159.60 11,729,119.18
上述股權投資差額變換環境為：
被投資公司 初始金額 形成緣故起因 攤銷限期
上海物華沐日旅館 11,729,119.18 溢價購入 10年

被投資公司 期初數 本期增進 本期攤銷 期末數
上海物華沐日旅館 - 11,729,119.18 - 11,729,119.18
（3）歸并價差
被投資公司 初始金額 形成緣故起因 攤銷限期 期初數
上海亞通農業生態成長有限公司 274,079.80 溢價購入 10年 -
上海亞通文化撒播有限公司 137,049.05 溢價購入 10年 -
上海亞通置業成長有限公司 629,062.20 溢價購入 10年 -
上海西盟物貿有限公司 10,469,772.16 溢價購入 10年 -
上海亞通通訊工程有限公司 47,718.78 溢價購入 10年 -
11,557,681.99 -

被投資公司 本期增進 本期攤銷 期末數
上海亞通農業生態成長有限公司 274,079.80 13,703.99 260,375.81
上海亞通文化撒播有限公司 137,049.05 7,994.52 129,054.53
上海亞通置業成長有限公司 629,062.20 38,115.67 590,946.53
上海西盟物貿有限公司 10,469,772.16 923,212.43 9,546,559.73
上海亞通通訊工程有限公司 47,718.78 2,385.94 45,332.84
11,557,681.99 985,412.55 10,572,269.44
5.8.2母公司數
期末數
項目
賬面余額 減值籌備 賬面凈額
股票投資 895,400.00 - 895,400.00
其他股權投資：
子公司 99,330,637.01 - 99,330,637.01
合營企業 26,814,125.91 - 26,814,125.91
其他企業 162,258,911.66 - 162,258,911.66
288,403,674.58 - 288,403,674.58
289,299,074.58 - 289,299,074.58

期初數
項目
賬面余額 減值籌備 賬面凈額
股票投資 895,400.00 - 895,400.00
其他股權投資：
子公司 50,839,261.99 - 50,839,261.99
合營企業 25,901,332.17 - 25,901,332.17
其他企業 117,253,877.60 - 117,253,877.60
193,994,471.76 - 193,994,471.76
194,889,871.76 - 194,889,871.76
按照期末及期初未產生恒久投資可收回金額低于其賬面代價的環境，本公司董事會以為毋須計提恒久投資減值籌備。

(1)股票投資
股票名稱 股份種別 股數 占股比例 期末數
上海物資商業中心股份有限公司 法人股 322,102 0.39% 895,400.00
(2)對子公司、合營及其他企業的投資
被投資公司名稱 投資限期 占股比例
上海亞通出租汽車有限公司 恒久 52%
上海亞通高速客輪公司 恒久 100%
上海亞通海運有限公司 恒久 100%
上海亞通農業生態成長有限公司 10年 90%
上海亞通文化撒播有限公司 10年 85%
上海亞通置業成長有限公司 10年 90.40%
上海崇明交通投資有限公司 20年 50%
上海西盟物貿有限公司 10年 70%
上海邦聯科技實業有限公司 20年 7.64%
昆山千燈熱電有限公司 36年 11%
上海東平叢林旅游投資開拓有限公司 20年 5.5%
上海華潤大東船務工程有限公司 20年 5.94%
上海樂島房地產策劃開拓有限公司 5年 19%
上海冠通投資有限責任公司 20年 23%
上海崇明新城建樹成長有限公司 10年 19.23%
上海崇明公共出租汽車有限公司 30年 15%
上海農村貿易銀行 恒久 0.25%
上海海島房地產開拓有限公司 10年 44%
上海物華沐日旅館 10年 100%

期末數
被投資公司名稱 賬面余額 個中：股權投資差額
上海亞通出租汽車有限公司 6,889,332.74 -
上海亞通高速客輪公司 26,200,009.04 -
上海亞通海運有限公司 6,563,214.12 -
上海亞通農業生態成長有限公司 6,607,324.56 -
上海亞通文化撒播有限公司 1,922,003.30 129,054.52
上海亞通置業成長有限公司 16,480,501.45 590,946.53
上海崇明交通投資有限公司 26,814,125.91 -
上海西盟物貿有限公司 13,666,330.75 6,471,718.97
上海邦聯科技實業有限公司 47,200,000.00 -
昆山千燈熱電有限公司 1,691,281.13 -
上海東平叢林旅游投資開拓有限公司 550,000.00 -
上海華潤大東船務工程有限公司 18,268,540.62 -
上海樂島房地產策劃開拓有限公司 950,000.00 -
上海冠通投資有限責任公司 5,249,089.91 -
上海崇明新城建樹成長有限公司 25,000,000.00 -
上海崇明公共出租汽車有限公司 2,250,000.00 -
上海農村貿易銀行 5,000,000.00 -
上海海島房地產開拓有限公司 56,100,000.00 -
上海物華沐日旅館 21,001,921.05 11,729,119.18
288,403,674.58 18,920,839.20
5.9牢靠資產
衡宇
項目 及構筑物 船舶 船埠 運輸裝備
原價：
期初數 57,081,690.85 291,152,219.47 78,918,329.16 47,871,544.13
本期增進 10,182,624.78 64,667,763.17 4,456,739.58 7,687,739.59
本期鐫汰 1,090,173.40 118,011,405.15 - 6,889,086.87
期末數 66,174,142.23 237,808,577.49 83,375,068.74 48,670,196.85
累計折舊：
期初數 10,256,379.54 144,268,276.97 20,129,357.47 19,850,810.06
本期增進 4,454,852.03 27,851,997.82 3,037,666.08 9,525,197.54
本期鐫汰 144,607.37 57,095,971.29 - 5,431,875.44
期末數 14,566,624.20 115,024,303.50 23,167,023.55 23,944,132.16
賬面凈值：
期初數 46,825,311.31 146,883,942.50 58,788,971.69 28,020,734.07
期末數 51,607,518.03 122,784,273.99 60,208,045.19 24,726,064.69
減值籌備：
期初數 - 25,503,700.00 - -
本期鐫汰 - 19,931,300.00 - -
期末數 - 5,572,400.00 - -
賬面凈額：
期初數 46,825,311.31 121,380,242.50 58,788,971.69 28,020,734.07
期末數 51,607,518.03 117,211,873.99 60,208,045.19 24,726,064.69

辦公及 產畜
項目 其他裝備 （種鴿） 階梯 合計
原價：
期初數 10,078,176.65 1,036,729.71 4,152,346.88 490,291,036.85
本期增進 3,502,093.98 - - 90,496,961.10
本期鐫汰 112,478.00 1,036,729.71 - 127,139,873.13
期末數 13,467,792.63 - 4,152,346.88 453,648,124.82
累計折舊：
期初數 4,241,637.98 635,257.47 953,170.34 200,334,889.83
本期增進 1,141,819.18 136,121.60 165,923.70 46,313,577.95
本期鐫汰 90,532.47 771,379.07 - 63,534,365.64
期末數 5,292,924.69 - 1,119,094.04 183,114,102.14
賬面凈值：
期初數 5,836,538.67 401,472.24 3,199,176.54 289,956,147.02
期末數 8,174,867.94 - 3,033,252.84 270,534,022.68
減值籌備：
期初數 - - - 25,503,700.00
本期鐫汰 - - - 19,931,300.00
期末數 - - - 5,572,400.00
賬面凈額：
期初數 5,836,538.67 401,472.24 3,199,176.54 264,452,447.02
期末數 8,174,867.94 - 3,033,252.84 264,961,622.68
上述本期增進的牢靠資產中,從在建工程落成轉入4,117.30萬元；本期鐫汰的牢靠資產，首要系出售崇明島輪，轉出牢靠資產原價9,328.05萬元，轉出累計折舊4,869.10萬元，轉出牢靠資產減值籌備1,993.13萬元。牢靠資產期末凈值中，2,796.39萬元的船舶已用作本公司于中國工商銀行崇明支行短期借錢2,000萬元之抵押；735.99萬元的衡宇構筑物已用作本公司于中國工商銀行崇明支行短期借錢2,300萬元之抵押；期末通過策劃租賃租出的運輸裝備類牢靠資產凈值為2,417.80萬元。

5.10在建工程
期末數
項目 資金
工程名稱 進度 來歷 賬面余額 減值籌備 賬面凈額
250客位高速輪 90% 自籌 19,236,419.89 - 19,236,419.89
商務樓 10% 自籌 1,018,885.00 - 1,018,885.00
2號船改革 自籌 - - -
堡鎮躉船改革 自籌 - - -
崇明15號車客渡船 自籌 - - -
石洞口交通辦法改革 自籌 - - -
7號躉船 自籌 - - -
檢票體系 自籌 - - -
鏟坡式船埠 80% 自籌 24,237,338.65 - 24,237,338.65
堡港停車場 90% 自籌 405,050.00 - 405,050.00
寶楊侯船室 5% 自籌 7,845.00 - 7,845.00
加油站 50% 自籌 211,113.00 - 211,113.00
樂島改革 90% 自籌
2,410,182.50 - 2,410,182.50
新建變電站 10% 自籌 17,935.00 - 17,935.00
南門車渡停車場 80% 自籌 5,689,600.00 - 5,689,600.00
53,234,369.04 - 53,234,369.04

期初數
工程名稱 賬面余額 減值籌備 賬面凈額
250客位高速輪 2,436,731.38 - 2,436,731.38
商務樓 219,486.00 - 219,486.00
2號船改革 2,434,656.66 - 2,434,656.66
堡鎮躉船改革 371,409.38 - 371,409.38
崇明15號車客渡船 7,623,214.18 - 7,623,214.18
石洞口交通辦法改革 79,162.00 - 79,162.00
7號躉船 904,904.00 - 904,904.00
檢票體系 584,425.45 - 584,425.45
鏟坡式船埠 5,216,487.00 - 5,216,487.00
堡港停車場 - - -
寶楊侯船室 - - -
加油站 - - -
樂島改革
- - -
新建變電站 - - -
南門車渡停車場 - - -
19,870,476.05 - 19,870,476.05
本期內，在建工程增進總額為74,566,943.74元，轉入牢靠資產總額為41,173,050.75元，其他鐫汰總額為30,000.00元。

上述在建工程期末數、期初數中均無成本化利錢。

按照期末及期初未產生在建工程可收回金額低于其賬面代價的環境，本公司董事會以為毋須計提在建工程減值籌備。

在建工程期末數比期初數增進2.68倍，首要系今年增進250客位高速輪、鏟坡式船埠及南門車渡停車場工程，期末尚未落成所致。

5.11無形資產
項目 土地行使權 出租汽車營運牌照 合計
原始金額 70,194,714.77 18,235,000.00 88,429,714.77
取得方法 轉入及購置 購置
期初數：
賬面余額 39,856,566.47 15,161,198.82 55,017,765.29
減：減值籌備 - - -
賬面凈額 39,856,566.47 15,161,198.82 55,017,765.29
本期增進： 27,263,290.50 - 27,263,290.50
本期鐫汰：
本期轉出 - - -
本期攤銷 1,240,214.74 329,422.74 1,569,637.48
本期提/(沖)減值籌備 - - -
小計 1,240,214.74 329,422.74 1,569,637.48
期末數：
賬面余額 65,879,642.23 14,831,776.08 80,711,418.31
減：減值籌備 - - -
賬面凈額 65,879,642.23 14,831,776.08 80,711,418.31
按照期末及期初未產生無形資產可收回金額低于其賬面代價的環境，本公司董事會以為毋須計提無形資產減值籌備。

2005年11月21日，本公司購置的崇明縣向化鎮北墾區土地之土地行使權證已辦好，今年轉入無形資產金額2,726.33萬元。

上述無形資產期末賬面凈額中，賬面凈額為3,760.37萬元的土地行使權已用作本公司向中國工商銀行崇明支行借入短期借錢4,000萬元之抵押。

5.12恒久待攤用度
項目 創辦費 其他 合計
期初數 806,410.46 80,832.00 887,242.46
本期增進 - 2,274,676.36 2,274,676.36
本期攤銷 806,410.46 782,228.53 1,588,638.99
期末數 - 1,573,279.83 1,573,279.83
5.13短期借錢
借錢種類 期末數 期初數
名譽借錢 97,000,000.00 116,000,000.00
抵押借錢 83,000,000.00 57,000,000.00
擔保借錢 119,500,000.00 84,000,000.00
299,500,000.00 257,000,000.00
短期借錢期末數比期初數增進17%，首要系本期本公司因策劃和投資所需的資金增進所致。

上述抵押借錢期末數中，借錢4,000萬元的抵押物為凈值3,760.37萬元的位于崇明縣北七郊3丘的土地行使權；借錢2,000萬元的抵押物為凈值2,796.39萬元的船舶；借錢2,300萬元的抵押物為凈值735.99萬元的衡宇構筑物。

上述擔保借錢期末數中，借錢4,950萬元由本公司為本公司部屬子公司上海亞通高速客輪公司提供包管；借錢2,000萬元由本公司部屬子公司上海亞通高速客輪公司為本公司提供包管；借錢2,000萬元由本公司部屬子公司上海亞通出租汽車有限公司為本公司提供包管；借錢3,000萬元由上海崇明資產策劃有限公司為本公司提供包管。

5.14應付賬款
期末數 期初數
5,646,755.34 5,737,919.77
應付賬款期末數中，無應付持有本公司5%以上(含5%)表決權股份的股東單元的金錢。

5.15預收賬款
期末數 期初數
3,523,429.02 1,846,642.85
預收賬款期末數中，無預收持有本公司5%以上(含5%)表決權股份的股東單元的金錢。

5.16應付股利
項目 期末數 期初數
國度股股東 643,962.85 643,962.85
法人股股東 392,779.43 394,794.18
其他 158,816.50 -
1,195,558.78 1,038,757.03
5.17應交稅金
稅金種類 期末數 期初數
業務稅 2,276,647.15 1,664,189.63
增值稅 89,560.04 12,558.68
城建稅 109,192.06 71,849.39
所得稅 3,421,203.52 1,502,221.06
車船行使稅 - 30,000.00
小我私人所得稅 24,572.74 22,755.36
房產稅 4,440.01 -
5,925,615.52 3,303,574.12
5.18其他應付款
期末數 期初數
46,939,596.59 54,484,377.71
其他應付款期末數中無應付持有本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單元的金錢。

上述其他應付款期末數比期初數鐫汰14%,首要系鐫汰往來款所致。

5.19一年內到期的恒久欠債
借錢前提 期末數 期初數
擔保借錢 - 30,322,147.23
上述期月朔年內到期的恒久欠債今年已展期至2009年2月28日,期末轉入恒久借錢。

5.20恒久借錢
借錢種類 期末數 期初數
名譽借錢 30,322,147.23 -
上述期末恒久借錢系原列于期月朔年內到期的恒久欠債獲展期轉入所致。

5.21股本
本次變換前
數目 比例（%） 公積金轉股 送股
一、有限售前提股份
1.國度持股 93,581,403.00 46.74% 9,358,140.50 9,358,140.50
2.其他內資持股 22,809,600.00 11.39% 2,280,960.00 2,280,960.00
個中：境內法人持股 22,809,600.00 11.39% 2,280,960.00 2,280,960.00
有限售前提股份小計 116,391,003.00 58.13% 11,639,100.50 11,639,100.50
二、無窮售前提股份
人民幣平凡股 83,825,321.00 41.87% 8,382,532.00 8,382,532.00
無窮售前提股份小計 83,825,321.00 41.87% 8,382,532.00 8,382,532.00
200,216,324.00 100.00% 20,021,632.50 20,021,632.50
三、股份總數

本次變換增減（+，-） 本次變換后
股權分置改良 小計 數目 比例（%）
一、有限售前提股份
1.國度持股 -34,200,731.00 -15,484,450.00 78,096,953.00 32.51%
2.其他內資持股 - 4,561,920.00 27,371,520.00 11.39%
個中：境內法人持股 - 4,561,920.00 27,371,520.00 11.39%
有限售前提股份小計 -34,200,731.00 -10,922,530.00 105,468,473.00 43.90%
二、無窮售前提股份
人民幣平凡股 34,200,731.00 50,965,795.00 134,791,116.00 56.10%
無窮售前提股份小計 34,200,731.00 50,965,795.00 134,791,116.00 56.10%
- 40,043,265.00 240,259,589.00 100.00%
三、股份總數
上述本公司的股份每股面值人民幣1元。本期股本增進40,043,265股,系2005年5月18日按照本公司2004年度股東大會審議核準的《公司2004年度利潤分派方案》及《公司2004年度成本公積金轉增股本的方案》,以2004年12月31日總股本200,216,324股為基數,每10股送紅股1股；成本公積金轉增股本，每10股轉增1股，改觀后股份總數為240,259,589股。上述股本改觀已經上海眾華滬銀管帳師事宜所滬眾會字(2005)第1790號《驗資陳訴》予以驗證。

2005年11月14日，按照上海市國有資產監視打點委員會《關于上海亞通股份有限公司股權分置改良有關題目的批復》(滬國資委產［2005］716號)，本公司的股權分置改良方案得到上海市國有資產監視打點委員會核準。2005年11月25日，本公司股東大會審議通過了《上海亞通股份有限公司股權分置改良方案的議案》，公司除社會召募法人股股東以外的非暢通股股東（崇明國資）以其持有的部門非暢通股股份作為對價,付出給公司暢通股股東,總計付出34,200,731股股票,于方案實驗股權掛號日掛號在冊的暢通股股東每持有10股暢通股將得到非暢通股股東付出的3.4股股份。公司社會召募法人股股東在本次股權分置改良中既不參加付出對價也不得到對價。在該等股份付出完成后,公司的非暢通股份即得到上市暢通權。同時，崇明國資出格理睬：在所持非暢通股股份自改良方案實驗之日起12個月內不上市買賣營業或轉讓的理睬期期滿后，通過上海證券買賣營業所掛牌買賣營業出售股份，出售數目占本公司的股份總數的比例在12個月內不高出百分之五、48個月內不高出百分之十。

5.22成本公積
項目 期末數 期初數
股本溢價 77,450,228.14 97,471,860.64
5.23盈余公積
項目 期末數 期初數
法定盈余公積 34,103,567.00 29,549,001.81
法定公益金 33,947,084.75 29,528,649.89
恣意盈余公積 1,140,006.29 1,140,006.29
69,190,658.04 60,217,657.99
上述盈余公積期末數比期初數增進8,898,498.95元,首要系按照本期凈利潤的各10%別離提取法定盈余公積金及法定公益金所致。

5.24未分派利潤
期初未分派利潤 39,263,899.16
加：本期凈利潤 23,754,533.96
可供分派的利潤 63,018,433.12
減：提取法定盈余公積金 4,554,565.19
提取法定公益金 4,418,434.86
轉作股本的平凡股股利 20,021,632.50
期末未分派利潤 34,023,800.57
按照2006年3月24日本公司第五屆第22次董事會集會會議通過的《關于2005年度利潤分派的預案》，本公司擬以2005年12月31日總股本為基數，每10股送紅股1股。此項利潤分派預案尚須經本公司2005年度股東大會審議核準。

5.25主營營業收入
5.25.1歸并數
項目 本期數 上期數
交通運輸營業 262,090,970.44 269,803,228.04
商品販賣營業 100,222,993.78 -
工程營業 9,999,990.18 -
告白營業 3,198,654.21 3,277,323.07
農業 1,992,565.32 8,561,183.40
377,505,173.93 281,641,734.51
上述主營營業收入本期數較上期數增進34%，首要系本期增進新增歸并子公司上海西盟物貿有限公司及上海亞通通訊工程有限公司販賣營業及工程營業收入所致。

5.25.2 母公司數
項目 本期數 上期數
交通運輸營業 144,082,326.57 160,765,576.37
5.26主營營業本錢
5.26.1歸并數
項 目 本期數 上期數
交通運輸營業 179,404,994.70 185,190,198.61
商品販賣營業 98,345,940.41 -
工程營業 5,920,170.77 -
告白營業 2,425,127.11 1,715,217.98
農業 2,189,210.36 7,775,543.47
288,285,443.35 194,680,960.06
5.26.2 母公司數
項目 本期數 上期數
交通運輸營業 98,114,126.05 113,222,438.11
5.27主營營業稅金及附加
項目 本期數 上期數
業務稅 8,370,851.44 8,461,451.87
都市維護建樹稅 442,926.38 417,300.04
教誨費附加 253,031.40 255,352.47
9,066,809.22 9,134,104.38
5.28其他營業利潤
項目 本期數
收入 支出 利潤
原料販賣收入 48,910.00 2,665.60 46,244.40
租賃費收入 1,697,800.00 1,033,770.20 664,029.80
汽車補綴收入 963,216.00 1,321,418.10 (358,202.10)
承包收入 203,698.00 90,007.59 113,690.41
其他 278,353.64 147,170.27 131,183.37
3,191,977.64 2,595,031.76 596,945.88

項目 上期數
收入 支出 利潤
原料販賣收入 124,184.45 8,047.52 116,136.93
租賃費收入 - - -
汽車補綴收入 737,797.10 1,129,421.66 (391,624.56)
承包收入 168,537.00 - 168,537.00
其他 480,122.67 25,926.62 454,196.05
1,510,641.22 1,163,395.80 347,245.42
5.29財政用度
項目 本期數 上期數
利錢支出 15,534,789.75 14,640,932.69
減：利錢收入 6,325,805.38 3,449,820.64
利錢凈支出 9,208,984.37 11,191,112.05
加:其他 164,896.65 16,629.10
9,373,881.02 11,207,741.15
上述利錢收入本期數中，包羅本公司于本期收到的上海樂島房地產策劃開拓有限公司的資金占用費1,687,500.00元；煙臺滬豐房地產開拓有限公司的資金占用費3,068,783.00元；上海市崇明縣物資總公司的資金占用費1,182,127.20元。

5.30投資收益
5.30.1歸并數
項 目 本期數 上期數
股票投資收益 380,262.08 1,396,003.66
對被投資企業當期損益按權益法核算的調解金額 (1,677,699.24) 858,113.93
收到本錢法核算的被投資企業分派來的利潤 4,690,704.54 922,721.93
股權投資差額攤銷 (985,412.55) (380,689.35)
（計提）/沖回短期投資減價籌備 (221,463.64) (287,886.24)
2,186,391.19 2,508,263.93
5.30.2母公司數
項 目 本期數 上期數
對被投資企業當期損益按權益法核算的調解金額 14,367,637.09 18,903,915.93
股票投資收益 - 1,328,870.07
股權投資差額攤銷 (807,488.90) (380,689.35)
收到本錢法核算的被投資企業分派來的利潤 4,685,004.54 812,921.93
18,245,152.73 20,665,018.58
5.31津貼收入
項目 本期數 上期數
業務稅城建稅返還 - 51,795.00
“非典”津貼款 - 14,804.58
電價津貼 - 20,000.00
油價津貼 440,500.00 -
清障津貼 547,200.00 -
禽流感津貼 96,800.00 -
企業扶持津貼款 792,931.00 313,124.00
1,877,431.00 399,723.58
上述津貼收入本期數中，企業扶持津貼款本期數系本公司部屬子公司上海亞通海運有限公司、上海亞通文化撒播有限公司、上海亞通通訊工程有限公司于本期收到上海市崇明家產園區開拓有限公司的企業扶持津貼款。清障津貼本期數系本公司于本期收到崇明陸島交通建樹工程批示部的清障津貼款。

5.32業務外收入
項目 本期數 上期數
處理賞罰牢靠資產凈收益 5,424,313.78 24,368.88
罰款收入 26,334.00 15,273.91
其 他 13,600.00 9,460.00
5,464,247.78 49,102.79
5.33業務外支出
項 目 本期數 上期數
處理賞罰牢靠資產凈喪失 4,052,976.74 5,393,676.08
罰款及滯納金支出 188,400.00 91,900.00
捐贈支出 165,130.00 760,650.00
其 他 - 10,182.50
4,406,506.74 6,256,408.58
本期處理賞罰牢靠資產凈喪失首要系出售崇明島輪所致。

5.34現金流量中重要的其他出入項目
5.34.1 收到的金額較大的其他與策劃勾當有關的現金
項目 本期數 上期數
出租車策劃承包款 679,225.00 6,366,000.00
收回往來款及其他 38,989,178.00 24,072,050.00
5.34.2 付出的金額較大的其他與策劃勾當有關的現金
項目 本期數 上期數
付出往來款 16,905,236.21 16,905,236.21
付出打點用度及其他 22,022,770.54 22,022,770.54
5.34.3收回投資所收到的現金
項目 本期數 上期數
出售子公司所收到的現金 (13,114,671.34) -
2005年6月9日，本公司及本公司部屬子公司上海亞通置業成長有限公司將煙臺滬豐房地產開拓有限公司合計55%的股權予以轉讓，收到股權轉讓款2,750,000.00元，股權轉讓時，煙臺滬豐房地產開拓有限公司持有錢幣資金15,864,671.34元。

5.34.4 收到的金額較大的其他與投資勾當有關的現金
項目 本期數 上期數
利錢收入 7,078,377.70 3,299,471.30
6.很是常性損益
本期數 上期數
當局津貼及無正式核準文件的稅收返還、減免 1,877,431.00 399,723.58
短期投資及委托投資收益 380,262.08 890,343.08
其他很是常性的業務外收入/(支出) 1,057,741.04 (4,409,909.38)
財政用度中的資金占用費 5,938,410.20 2,210,645.77
沖回早年年度計提的減值籌備 - 6,352,417.08
9,253,844.32 5,443,220.13
轉三

　 中財網

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