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中國打扮股份有限公司
財務審計陳訴
(2010)京會興審字第3-45 號
目 錄
一、審計陳訴 01 頁
二、審計陳訴附件 02—72 頁
1、資產負債表 02—05 頁
2、利潤表 06-07 頁
3、現(xiàn)金流量表 08—09 頁
4、股東權益改觀表 10—13 頁
5、財務報表附注 14—72 頁
北京興華管帳師事宜全部限責任公司
所在:北京市西城區(qū)裕民路18 號北環(huán)中心22 層2207 室第 1 頁 共 72 頁
審 計 報 告
(2010)京會興審字第3-45 號
中國打扮股份有限公司全體股東:
我們審計了后附的中國打扮股份有限公司(以下簡稱“貴公司”)的財務報表,包羅2009年12月31日
的歸并及母公司的資產負債表、2009年度歸并及母公司的利潤表、歸并及母公司的現(xiàn)金流量表、歸并及母
公司的股東權益改觀表以及財務報表附注。
一、打點層對財務報表的責任
根據企業(yè)管帳準則的規(guī)定體例財務報表是貴公司打點層的責任。這種責任包羅:(1)計劃、實行和
維護與財務報表體例相關的內部節(jié)制,以使財務報表不存在由于舞弊或錯誤而導致的重大錯報;(2)選擇
和運用適當?shù)墓軒ふ��?(3)作出公道的管帳預計。
二、注冊管帳師的責任
我們的責任是在實行審計事變的基本上對財務報表揭曉審計意見。我們根據中國注冊管帳師審計準則
的規(guī)定執(zhí)行了審計事變。中國注冊管帳師審計準則要求我們遵守職業(yè)道德類型,打算和實行審計事變以對
財務報表是否不存在重大錯報獲取公道擔保。
審計事變涉及實行審計措施,以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計措施取決于注
冊管帳師的判斷,包羅對由于舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在舉辦風險評估時,我們
思量與財務報表體例相關的內部節(jié)制,以計劃適當?shù)膶徲嫶胧?但目的并非對內部節(jié)制的有效性揭曉意見。
審計事變還包羅評價打點層選用管帳政策的適當性和作出管帳預計的公道性,以及評價財務報表的總體列
報。
我們相信,我們獲取的審計證據是充實、恰當?shù)?為揭曉審計意見提供了基本。
三、審計意見
我們以為,貴公司財務報表已經根據企業(yè)管帳準則的規(guī)定體例,在全部重大方面公允反應了貴公司
2009年12月31日的財務狀況以及2009年度的策劃成就和現(xiàn)金流量。
北京興華管帳師事宜全部限責任公司 中國注冊管帳師:
中國·北京市 中國注冊管帳師:
二○一○年三月二日第 2 頁 共 72 頁
歸并資產負債表
體例單位:中國打扮股份有限公司 單位:人民幣元
項目 附注 期末余額 年頭余額
活動資產:
貨幣資金 五-01 162,052,305.24 130,341,795.58
結算備付金
拆出資金
買賣業(yè)務性金融資產 五-02 1,020,762.58 3,198,736.00
應收單據 五-03 34,500,000.00
應收賬款 五-04 152,940,151.68 119,902,064.76
預付金錢 五-05 165,933,709.76 237,018,965.47
應收保費
應收分保賬款
應收分保條約籌備金
應收利錢
應收股利
其他應收款 五-06 88,496,259.55 66,802,107.55
買入返售金融資產
存貨 五-07 207,881,074.94 182,709,256.94
一年內到期的非活動資產
其他活動資產
活動資產合計 778,324,263.75 774,472,926.30
非活動資產:
發(fā)放貸款及墊款
可供出售金融資產 五-08 1,365,600.00 1,677,200.00
持有至到期投資
耐久應收款
耐久股權投資 五-09 6,984,931.24 6,956,041.07
投資性房地產 五-10 62,730,379.18 54,997,055.35
牢靠資產 五-11 277,636,306.86 283,479,339.53
在建工程 五-12 102,580,721.87 31,123,617.83
工程物資
牢靠資產整理
出產性生物資產
油氣資產
無形資產 五-13 33,974,291.26 34,811,347.35
開發(fā)支出
商譽
耐久待攤用度 五-14 1,970,005.33 1,658,162.34
遞延所得稅資產 五-15 12,956,608.91 17,167,646.63
其他非活動資產
非活動資產合計 500,198,844.65 431,870,410.10
資產總計 1,278,523,108.40 1,206,343,336.40
法定代表人:馮德虎 主管管帳事變認真人:端小平 管帳機構認真人:魏 云 制表人:王守鈞 阮立第 3 頁 共 72 頁
歸并資產負債表(續(xù))
體例單位:中國打扮股份有限公司 單位:人民幣元
項目 附注 期末余額 年頭余額
活動負債:
短期借錢 五-18 491,013,086.16 351,340,000.00
向中央銀行借錢
接收存款及同業(yè)存放
拆入資金
買賣業(yè)務性金融負債
應付單據 五-19 65,360,000.00 126,700,000.00
應付賬款 五-20 186,411,187.21 140,942,884.28
預收金錢 五-21 71,674,654.84 76,410,778.19
賣出回購金融資產款
應付手續(xù)費及傭金
應付職工薪酬 五-22 2,907,206.06 2,588,987.73
應交稅費 五-23 -4,032,656.73 -2,796,779.68
應付利錢 五-24 158,273.64 127,160.00
應付股利 五-25 3,908,351.09 8,351.09
其他應付款 五-26 45,352,126.06 38,743,152.89
應付分保賬款
保險條約籌備金
署理交易證券款
署理承銷證券款
一年內到期的非活動負債
其他活動負債
活動負債合計 862,752,228.33 734,064,534.50
非活動負債:
耐久借錢 五-27 13,000,000.00 20,000,000.00
應付債券
耐久應付款
專項應付款
估量負債
遞延所得稅負債 五-28 298,662.40 267,610.37
其他非活動負債
非活動負債合計 13,298,662.40 20,267,610.37
負債合計 876,050,890.73 754,332,144.87
全部者權益(或股東權益):
實勞績本(或股本) 五-29 258,000,000.00 258,000,000.00
成本公積 五-30 47,229,986.92 47,518,134.89
減:庫存股
專項儲蓄
盈余公積 五-31 12,652,464.95 11,537,630.71
一般風險籌備
未分配利潤 五-32 -78,005,321.14 -28,214,232.52
外幣報表折算差額
歸屬于母公司全部者權益合計 239,877,130.73 288,841,533.08
少數(shù)股東權益 五-33 162,595,086.94 163,169,658.45
全部者權益合計 402,472,217.67 452,011,191.53
負債和全部者權益總計 1,278,523,108.40 1,206,343,336.40
法定代表人:馮德虎 主管管帳事變認真人:端小平 管帳機構認真人:魏 云 制表人:王守鈞 阮立第 4 頁 共 72 頁
母公司資產負債表
體例單位:中國打扮股份有限公司 單位:人民幣元
項目 附注 期末余額 年頭余額
活動資產:
貨幣資金 16,313,142.02 5,870,782.94
買賣業(yè)務性金融資產 766,507.58 610,076.00
應收單據
應收賬款 六-01 18,101,603.31 22,878,913.16
預付金錢 8,764,138.98 19,468,019.60
應收利錢
應收股利
其他應收款 六-02 63,850,895.00 52,782,970.35
存貨 17,532,159.07 29,352,317.05
一年內到期的非活動資產
其他活動資產
活動資產合計 125,328,445.96 130,963,079.10
非活動資產:
可供出售金融資產
持有至到期投資
耐久應收款
耐久股權投資 六-03 252,798,364.64 252,798,364.64
投資性房地產
牢靠資產 66,180,428.75 69,078,899.91
在建工程 770,936.38
工程物資
牢靠資產整理
出產性生物資產
油氣資產
無形資產 7,794,652.99 7,978,653.64
開發(fā)支出
商譽
耐久待攤用度
遞延所得稅資產 11,622,047.31 15,936,115.81
其他非活動資產
非活動資產合計 339,166,430.07 345,792,034.00
資產總計 464,494,876.03 476,755,113.10
法定代表人:馮德虎 主管管帳事變認真人:端小平 管帳機構認真人:魏 云 制表人:王守鈞 阮立第 5 頁 共 72 頁
母公司資產負債表(續(xù))
體例單位:中國打扮股份有限公司 單位:人民幣元
項目 附注 期末余額 年頭余額
活動負債:
短期借錢 191,670,000.00 146,670,000.00
買賣業(yè)務性金融負債
應付單據 10,000,000.00
應付賬款 21,261,690.25 28,088,399.16
預收金錢 10,261,489.15 8,435,523.14
應付職工薪酬 1,610,301.42 933,586.08
應交稅費 -1,648,966.18 -3,845,330.15
應付利錢
應付股利
其他應付款 26,628,643.16 27,731,638.60
一年內到期的非活動負債
其他活動負債
活動負債合計 249,783,157.80 218,013,816.83
非活動負債:
耐久借錢
應付債券
耐久應付款
專項應付款
估量負債
遞延所得稅負債
其他非活動負債
非活動負債合計
負債合計 249,783,157.80 218,013,816.83
全部者權益(或股東權益):
實勞績本(或股本) 258,000,000.00 258,000,000.00
成本公積 46,715,222.57 47,011,239.87
減:庫存股
專項儲蓄
盈余公積 7,321,040.76 7,321,040.76
未分配利潤 -97,324,545.10 -53,590,984.36
外幣報表折算差額
全部者權益(或股東權益)合計 214,711,718.23 258,741,296.27
負債和全部者權益(或股東權益)總計 464,494,876.03 476,755,113.10
法定代表人:馮德虎 主管管帳事變認真人:端小平 管帳機構認真人:魏 云 制表人:王守鈞 阮立第 6 頁 共 72 頁
歸并利潤表
體例單位:中國打扮股份有限公司 單位:人民幣元
項目 附注 本期金額 上期金額
一、營業(yè)總收入 1,621,664,573.07 2,021,159,311.49
個中:營業(yè)收入 五-34 1,621,664,573.07 2,021,159,311.49
利錢收入
已賺保費
手續(xù)費及傭金收入
二、營業(yè)總本錢 1,660,725,943.68 2,065,235,624.84
個中:營業(yè)本錢 五-34 1,525,188,807.36 1,925,458,806.32
利錢支出
手續(xù)費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險條約籌備金凈額
保單紅利支出
分保用度
營業(yè)稅金及附加 五-35 1,805,943.52 1,204,943.40
銷售用度 40,164,146.54 53,459,392.88
打點用度 50,476,199.24 49,756,520.10
財務用度 五-36 18,987,687.70 25,879,273.18
資產減值喪失 五-37 24,103,159.32 9,476,688.96
加:公允代價改觀收益(喪失以“-”號填列) 五-38 320,786.95 -622,447.40
投資收益(喪失以“-”號填列) 五-39 99,973.15 -7,137,991.15
個中:對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 -1,339,099.68 -3,879,277.44
匯兌收益(喪失以“-”號填列)
三、營業(yè)利潤(吃虧以“-”號填列) -38,640,610.51 -51,836,751.90
加:營業(yè)外收入 五-40 1,456,963.76 3,919,452.90
減:營業(yè)外支出 五-41 520,970.44 866,664.71
個中:非活動資產處理喪失 185,052.95 213,529.66
四、利潤總額(吃虧總額以“-”號填列) -37,704,617.19 -48,783,963.71
減:所得稅用度 五-42 7,557,675.85 437,172.60
五、凈利潤(凈吃虧以“-”號填列) -45,262,293.04 -49,221,136.31
歸屬于母公司全部者的凈利潤 -48,610,616.66 -47,775,684.92
少數(shù)股東損益 3,348,323.62 -1,445,451.39
六、每股收益:
(一)根基每股收益 五-43 -0.1884 -0.1852
(二)稀釋每股收益 五-43 -0.1884 -0.1852
七、其他綜合收益 五-44 -282,912.66 -3,375,937.70
八、綜合收益總額 -45,545,205.70 -52,597,074.01
歸屬于母公司全部者的綜合收益總額 -48,898,764.62 -49,921,194.42
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 3,353,558.92 -2,675,879.59
本期產生同一節(jié)制下企業(yè)歸并的,被歸并方在歸并前實現(xiàn)的凈利潤為:0 元。
法定代表人:馮德虎 主管管帳事變認真人:端小平 管帳機構認真人:魏 云 制表人:王守鈞 阮立第 7 頁 共 72 頁
母公司利潤表
體例單位:中國打扮股份有限公司 單位:人民幣元
項目 附注 本期金額 上期金額
一、營業(yè)收入 六-04 110,814,363.67 68,972,130.38
減:營業(yè)本錢 六-04 99,706,049.24 70,351,651.87
營業(yè)稅金及附加 578,453.41 15,135.73
銷售用度 6,688,692.13 3,516,940.01
打點用度 16,021,535.91 13,683,235.18
財務用度 六-05 9,308,727.88 11,933,440.32
資產減值喪失 24,238,379.34 14,581,369.80
加:公允代價改觀收益(喪失以“-”號填列) 305,536.95 -439,833.70
投資收益(喪失以“-”號填列) 六-06 6,295,903.38 105,713.22
個中:對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益 -1,367,989.85 -632,010.15
二、營業(yè)利潤(吃虧以“-”號填列) -39,126,033.91 -45,443,763.01
加:營業(yè)外收入 32,274.80 630,610.00
減:營業(yè)外支出 325,733.13 410,558.86
個中:非活動資產處理喪失 35,091.24 124,277.33
三、利潤總額(吃虧總額以“-”號填列) -39,419,492.24 -45,223,711.87
減:所得稅用度 4,314,068.50 -3,597,092.75
四、凈利潤(凈吃虧以“-”號填列) -43,733,560.74 -41,626,619.12
五、每股收益:
(一)根基每股收益 -0.1695 -0.1613
(二)稀釋每股收益 -0.1695 -0.1613
六、其他綜合收益 -296,017.30 -296,017.30
七、綜合收益總額 -44,029,578.04 -41,922,636.42
法定代表人:馮德虎 主管管帳事變認真人:端小平 管帳機構認真人:魏 云 制表人:王守鈞 阮立第 8 頁 共 72 頁
歸并現(xiàn)金流量表
體例單位:中國打扮股份有限公司 單位:人民幣元
項目 附注 本期金額 上期金額
一、策劃勾當發(fā)生的現(xiàn)金流量:
銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 1,710,741,909.58 2,020,651,154.95
客戶存款和同業(yè)存放金錢凈增加額
向中央銀行借錢凈增加額
向其他金融機構拆入資金凈增加額
收到原保險條約保費取得的現(xiàn)金
收到再保險業(yè)務現(xiàn)金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處理買賣業(yè)務性金融資產凈增加額
收取利錢、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金
拆入資金凈增加額
回購業(yè)務資金凈增加額
收到的稅費返還 118,198,675.19 149,120,815.01
收到其他與策劃勾當有關的現(xiàn)金 五-45 309,955,558.04 150,058,343.79
策劃勾當現(xiàn)金流入小計 2,138,896,142.81 2,319,830,313.75
購買商品、接管勞務付出的現(xiàn)金 1,695,690,131.56 2,053,670,049.75
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業(yè)金錢凈增加額
付出原保險條約賠付金錢的現(xiàn)金
付出利錢、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金
付出保單紅利的現(xiàn)金
付出給職工以及為職工付出的現(xiàn)金 48,932,407.60 51,525,044.24
付出的各項稅費 22,158,452.16 20,875,504.42
付出其他與策劃勾當有關的現(xiàn)金 五-45 326,552,758.76 163,511,218.90
策劃勾當現(xiàn)金流出小計 2,093,333,750.08 2,289,581,817.31
策劃勾當發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 45,562,392.73 30,248,496.44
二、投資勾當發(fā)生的現(xiàn)金流量:
收回投資收到的現(xiàn)金 7,302,381.58 37,831,654.31
取得投資收益收到的現(xiàn)金 3,239,201.38 1,082,687.22
處理牢靠資產、無形資產和其他耐久資產收回的現(xiàn)金凈額 349,780.00 332,667.74
處理子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資勾當有關的現(xiàn)金
投資勾當現(xiàn)金流入小計 10,891,362.96 39,247,009.27
購建牢靠資產、無形資產和其他耐久資產付出的現(xiàn)金 79,731,839.56 27,525,460.62
投資付出的現(xiàn)金 4,036,310.00 40,005,941.27
質押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業(yè)單位付出的現(xiàn)金凈額
付出其他與投資勾當有關的現(xiàn)金 13,623,376.47
投資勾當現(xiàn)金流出小計 83,768,149.56 81,154,778.36
投資勾當發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 -72,876,786.60 -41,907,769.09
三、籌資勾當發(fā)生的現(xiàn)金流量:
接收投資收到的現(xiàn)金
個中:子公司接收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金
取得借錢收到的現(xiàn)金 756,092,200.17 501,897,286.20
刊行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資勾當有關的現(xiàn)金 74,000,000.00
籌資勾當現(xiàn)金流入小計 756,092,200.17 575,897,286.20
送還債務付出的現(xiàn)金 623,419,153.89 511,967,767.30
分配股利、利潤或償付利錢付出的現(xiàn)金 25,250,607.33 32,153,706.49
個中:子公司付出給少數(shù)股東的股利、利潤
付出其他與籌資勾當有關的現(xiàn)金 五-45 48,918,000.00
籌資勾當現(xiàn)金流出小計 697,587,761.22 544,121,473.79
籌資勾當發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 58,504,438.95 31,775,812.41
四、匯率改觀對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 520,464.58 -1,235,979.57
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 31,710,509.66 18,880,560.19
加:期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 130,341,795.58 111,461,235.39
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 162,052,305.24 130,341,795.58
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母公司現(xiàn)金流量表
體例單位:中國打扮股份有限公司 單位:人民幣元
項目 附注 本期金額 上期金額
一、策劃勾當發(fā)生的現(xiàn)金流量:
銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 114,948,991.82 41,944,999.50
收到的稅費返還 3,302,668.75 3,175,012.76
收到其他與策劃勾當有關的現(xiàn)金 150,463,326.72 200,828,017.48
策劃勾當現(xiàn)金流入小計 268,714,987.29 245,948,029.74
購買商品、接管勞務付出的現(xiàn)金 103,439,589.88 43,785,668.51
付出給職工以及為職工付出的現(xiàn)金 9,073,320.63 9,316,184.54
付出的各項稅費 2,338,604.49 1,127,446.97
付出其他與策劃勾當有關的現(xiàn)金 177,120,181.16 191,255,666.96
策劃勾當現(xiàn)金流出小計 291,971,696.16 245,484,966.98
策劃勾當發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 -23,256,708.87 463,062.76
二、投資勾當發(fā)生的現(xiàn)金流量:
收回投資收到的現(xiàn)金 148,987.73
取得投資收益收到的現(xiàn)金 740,920.77
處理牢靠資產、無形資產和其他耐久資產收回的現(xiàn)金凈額 18,630.00
處理子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資勾當有關的現(xiàn)金
投資勾當現(xiàn)金流入小計 167,617.73 740,920.77
購建牢靠資產、無形資產和其他耐久資產付出的現(xiàn)金 691,909.93 1,330,885.00
投資付出的現(xiàn)金 2,000,000.00 1,350,000.00
取得子公司及其他營業(yè)單位付出的現(xiàn)金凈額
付出其他與投資勾當有關的現(xiàn)金
投資勾當現(xiàn)金流出小計 2,691,909.93 2,680,885.00
投資勾當發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 -2,524,292.20 -1,939,964.23
三、籌資勾當發(fā)生的現(xiàn)金流量:
接收投資收到的現(xiàn)金
取得借錢收到的現(xiàn)金 254,270,000.00 146,670,000.00
收到其他與籌資勾當有關的現(xiàn)金
籌資勾當現(xiàn)金流入小計 254,270,000.00 146,670,000.00
送還債務付出的現(xiàn)金 209,270,000.00 164,800,000.00
分配股利、利潤或償付利錢付出的現(xiàn)金 8,776,641.22 12,285,955.84
付出其他與籌資勾當有關的現(xiàn)金
籌資勾當現(xiàn)金流出小計 218,046,641.22 177,085,955.84
籌資勾當發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 36,223,358.78 -30,415,955.84
四、匯率改觀對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 1.37
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 10,442,359.08 -31,892,857.31
加:期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 5,870,782.94 37,763,640.25
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 16,313,142.02 5,870,782.94
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歸并全部者權益改觀表
體例單位:中國打扮股份有限公司 單位:人民幣元
本期金額
歸屬于母公司全部者權益
項 目
實勞績本
(或股本)
成本公積
減:庫
存股
專項
儲蓄
盈余公積
一般風
險籌備
未分配利潤 其他
少數(shù)股東權益全部者權益合計
一、上年年尾余額 258,000,000.00 47,518,134.89 11,537,630.71 -28,214,232.52 163,169,658.45 452,011,191.53
加:管帳政策變換
前期過錯矯正
其他
二、今年年頭余額 258,000,000.00 47,518,134.89 11,537,630.71 -28,214,232.52 163,169,658.45 452,011,191.53
三、本期增減改觀金額(鐫汰以“-”號填列) -288,147.97 1,114,834.24 -49,791,088.62 -574,571.51 -49,538,973.86
(一)凈利潤 -48,610,616.66 3,348,323.62 -45,262,293.04
(二)其他綜合收益 -288,147.97 5,235.31 -282,912.66
上述(一)和(二)小計 -288,147.97 -48,610,616.66 3,353,558.93 -45,545,205.70
(三)全部者投入和鐫汰成本
1.全部者投入成本
2.股份付出計入全部者權益的金額
3.其他
(四)利潤分配 1,114,834.24 -1,180,471.96 -3,928,130.44 -3,993,768.16
1.提取盈余公積 1,114,834.24 -1,114,834.24
2.提取一般風險籌備
3.對全部者(或股東)的分配 -3,900,000.00 -3,900,000.00
4.其他 -65,637.72 -28,130.44 -93,768.16
(五)全部者權益內部結轉
1.成本公積轉增成本(或股本)
2.盈余公積轉增成本(或股本)
3.盈余公積補充吃虧
4.其他
(六)專項儲蓄
1.本期提取
2.本期使用
四、本期期末余額 258,000,000.00 47,229,986.92 12,652,464.95 -78,005,321.14 162,595,086.94 402,472,217.67
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歸并全部者權益改觀表(續(xù))
體例單位:中國打扮股份有限公司 單位:人民幣元
上年同期金額
歸屬于母公司全部者權益
項 目
實勞績本
(或股本)
成本公積
減:庫
存股
專項
儲蓄
盈余公積
一般風
險籌備
未分配利潤 其他
少數(shù)股東權益全部者權益合計
一、上年年尾余額 215,000,000.00 92,663,644.39 10,921,041.59 20,649,941.73 171,758,167.48 510,992,795.19
加:管帳政策變換
前期過錯矯正
其他
二、今年年頭余額 215,000,000.00 92,663,644.39 10,921,041.59 20,649,941.73 171,758,167.48 510,992,795.19
三、本期增減改觀金額(鐫汰以“-”號填列) 43,000,000.00 -45,145,509.50 616,589.12 -48,864,174.25 -8,588,509.03 -58,981,603.66
(一)凈利潤 -47,775,684.92 -1,445,451.39 -49,221,136.31
(二)其他綜合收益 -2,145,509.50 -1,230,428.20 -3,375,937.70
上述(一)和(二)小計 -2,145,509.50 -47,775,684.92 -2,675,879.59 -52,597,074.01
(三)全部者投入和鐫汰成本 -4,444,228.75 -4,444,228.75
1.全部者投入成本
2.股份付出計入全部者權益的金額
3.其他 -4,444,228.75 -4,444,228.75
(四)利潤分配 616,589.12 -1,088,489.33 -1,468,400.69 -1,940,300.90
1.提取盈余公積 999,811.76 -999,811.76 -466,495.46 -466,495.46
2.提取一般風險籌備
3.對全部者(或股東)的分配
4.其他 -383,222.64 -88,677.57 -1,001,905.23 -1,473,805.44
(五)全部者權益內部結轉 43,000,000.00 -43,000,000.00
1.成本公積轉增成本(或股本) 43,000,000.00 -43,000,000.00
2.盈余公積轉增成本(或股本)
3.盈余公積補充吃虧
4.其他
(六)專項儲蓄
1.本期提取
2.本期使用
四、本期期末余額 258,000,000.00 47,518,134.89 11,537,630.71 -28,214,232.52 163,169,658.45 452,011,191.53
法定代表人: 馮德虎 主管管帳事變認真人: 端小平 管帳機構認真人:魏 云 制表人:王守鈞 阮立第 12 頁 共 72 頁
母公司全部者權益改觀表
體例單位:中國打扮股份有限公司 單位:人民幣元
本期金額
項目
實勞績本(或股本) 成本公積 減:庫存股專項儲蓄盈余公積 未分配利潤 全部者權益合計
一、上年年尾余額 258,000,000.00 47,011,239.87 7,321,040.76 -53,590,984.36 258,741,296.27
加:管帳政策變換
前期過錯矯正
其他
二、今年年頭余額 258,000,000.00 47,011,239.87 7,321,040.76 -53,590,984.36 258,741,296.27
三、本期增減改觀金額(鐫汰以“-”號填列) -296,017.30 -43,733,560.74 -44,029,578.04
(一)凈利潤 -43,733,560.74 -43,733,560.74
(二)其他綜合收益 -296,017.30 -296,017.30
上述(一)和(二)小計 -296,017.30 -43,733,560.74 -44,029,578.04
(三)全部者投入和鐫汰成本
1.全部者投入成本
2.股份付出計入全部者權益的金額
3.其他
(四)利潤分配
1.提取盈余公積
2.對全部者(或股東)的分配
3.其他
(五)全部者權益內部結轉
1.成本公積轉增成本(或股本)
2.盈余公積轉增成本(或股本)
3.盈余公積補充吃虧
4.其他
(六)專項儲蓄
1.本期提取
2.本期使用
四、本期期末余額 258,000,000.00 46,715,222.57 7,321,040.76 -97,324,545.10 214,711,718.23
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母公司全部者權益改觀表(續(xù))
體例單位:中國打扮股份有限公司 單位:人民幣元
上年同期金額
項目
實勞績本(或股本) 成本公積 減:庫存股專項儲蓄 盈余公積 未分配利潤 全部者權益合計
一、上年年尾余額 215,000,000.00 90,307,257.17 7,321,040.76 -11,964,365.24 300,663,932.69
加:管帳政策變換
前期過錯矯正
其他
二、今年年頭余額 215,000,000.00 90,307,257.17 7,321,040.76 -11,964,365.24 300,663,932.69
三、本期增減改觀金額(鐫汰以“-”號填列) 43,000,000.00 -43,296,017.30 -41,626,619.12 -41,922,636.42
(一)凈利潤 -41,626,619.12 -41,626,619.12
(二)其他綜合收益 -296,017.30 -296,017.30
上述(一)和(二)小計 -296,017.30 -41,626,619.12 -41,922,636.42
(三)全部者投入和鐫汰成本
1.全部者投入成本
2.股份付出計入全部者權益的金額
3.其他
(四)利潤分配
1.提取盈余公積
2.對全部者(或股東)的分配
3.盈余公積補虧
4.其他
(五)全部者權益內部結轉 43,000,000.00 -43,000,000.00
1.成本公積轉增成本(或股本) 43,000,000.00 -43,000,000.00
2.盈余公積轉增成本(或股本)
3.盈余公積補充吃虧
4.其他
(六)專項儲蓄
1.本期提取
2.本期使用
四、本期期末余額 258,000,000.00 47,011,239.87 7,321,040.76 -53,590,984.36 258,741,296.27
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中國打扮股份有限公司
財務報表附注
一、公司根基情形
(一)汗青沿革
中國打扮股份有限公司(以下簡稱“本公司”或“公司”)于1999 年3 月由中國打扮團體公司為首要
提倡人并連系吳江工藝織造廠和通化市人造毛皮連系公司共同提倡,以召募方法設立的股份有限公司。公
司注冊成本為貳億伍仟捌佰萬股(每股為人民幣1.00 元),注冊所在位于北京市豐臺區(qū)科學城星火路10
號BD01,國度工商行政打點局頒發(fā)的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照為第100000000005309(4-1)號。
按照財政部于2000 年下發(fā)的《關于變換中國打扮股份有限公司國有法人持股單位有關問題的批復》(財
企[2000]57 號)的精神,將中國打扮團體公司持有的本公司國有法人股10,967.75 萬股(占總股本的51.01%)
變換為中國紡織物資(團體)總公司持有,股權性質穩(wěn)定。中國紡織物資(團體)總公司持有本公司國有
法人股10,967.75 萬股(占總股本的51.01%),成為本公司的控股股東。
按照國務院國有資產打點監(jiān)督打點委員會于2003 年10 月15 日下發(fā)的《關于中國打扮團體公司和中國
打扮股份有限公司國有股權整體無償劃轉中國恒天團體公司的批復》(文號為“國資改良函(2003)279 號”)
的精神,中國打扮團體公司和中國打扮股份有限公司國有股權整體無償劃轉中國恒天團體公司打點,中國
恒天團體公司成為本公司的控股股東。
按照中國恒天團體公司與漢帛(中國)有限公司于2006 年6 月簽訂的《股權轉讓協(xié)議》的規(guī)定并報經
國度國有資產打點委員會(核準日期為2006 年10 月24 日,核準文號為“國資產權[2006]1379 號”)、商
務部(核準日期為2006 年12 月4 日,核準文號為“商資批[2006]2260 號”)批復,同意中國恒天團體公
司將其持有的本公司的6,428.50 萬股(占本公司股份總額的29.90%)轉讓給漢帛(中國)有限公司,漢
帛(中國)有限公司成為本公司的第一大股東,中國恒天團體公司持有本公司的股份由本來的10,967.75
萬股(占本公司股份總額的51.01%)下降為4,539.25 萬股(占本公司股份總額的21.11%)。
2007 年1 月,按照公司股東大會審議通過的股權分置改良方案,并經國務院國有資產打點委員會下發(fā)
的《關于對中國打扮股份有限公司股權分置改良有關問題的批復》(文號為“國資產權[2007]70 號”)和財
政手下發(fā)的《關于中國長城資產打點公司執(zhí)行中國打扮股份有限公司股權分置改良方案的批復》同意,公
司本來的非暢通股股東為得到所持股份的上市暢通權,非暢通股股東根據10:2.6 的比例向暢通股送股,
作為非暢通股股得到上市暢通的對價。公司的股權分置方案實行完畢后,公司股份總數(shù)仍為貳億壹仟伍佰
萬股。
2008 年4 月,公司股東中國恒天團體公司、漢帛(中國)有限公司按照股改理睬向全部追送對價股份
變換掛號日掛號在冊的無限售前提暢通股股東追送5,199,996 股,以公司追送對價股份變換掛號日無限售
前提暢通股數(shù)量103,400,000 股計較,每10 股無限售前提暢通股獲送0.502901 股。股份追送已于2008 年
4 月底完成。第 15 頁 共 72 頁
按照2008 年5 月12 日召開的公司2007 年度股東年會審議通過的股東大會決策規(guī)定,公司以2007 年
度的股本21,500 萬元為基數(shù),以成本公積根據10:2 的比例向全體股東轉增股本,本次共增加股本4,300
萬元,轉增后的公司股本增加為25,800 萬元。
(二)行業(yè)性質
公司所屬的行業(yè)為打扮制造業(yè)。
(三)策劃領域
公司主營業(yè)務為:紡織品、針織品、皮革成品、打扮、衣飾、鞋帽的出產、銷售;羊皮、切片、化纖
原料、輔料、染化料、紡織打扮出產裝備及零配件、儀器儀表的銷售;相關技能開發(fā)、技能轉讓;計劃及
產物展示、國內展覽展銷;打扮、衣飾文化交換;相關信息處事、職員培訓;收支口業(yè)務;組織成員企業(yè)
介入國際商品展示會;自有衡宇租賃;文化辦公用品、工藝美術品、修建質料、日用百貨、五金交電、汽
車配件、包裝質料、室內裝飾質料的銷售;房地產開發(fā)與策劃;物業(yè)打點。
(四)首要產物或提供的勞務
公司出產的首要產物和提供的勞務包羅:紡織品、針織品、皮革成品、打扮、衣飾、鞋帽,羊皮、切
片、化纖原料、輔料、染化料、紡織打扮出產裝備及零配件、儀器儀表的銷售;相關技能開發(fā)、技能轉讓;
計劃及產物展示、國內展覽展銷;打扮、衣飾文化交換、文化辦公用品、工藝美術品、修建質料、日用百
貨、五金交電、汽車配件、包裝質料、室內裝飾質料的銷售;房地產開發(fā)與策劃、物業(yè)打點。
(五)公司組織構架
公司的組織構架包羅股份公司本部和1 家分公司、8 家子公司、3 家孫子公司。1 家分公司為中國打扮
股份有限公司北京分公司,8 家子公司為上海金匯投資實業(yè)有限公司、北京中服天成房地產開發(fā)有限責任
公司、中紡連系收支口股份有限公司、佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司、中服北安農墾麻業(yè)有限公司、
浙江匯麗印染清算有限公司、杭州中服實業(yè)有限公司和北京中服通達經貿有限公司等;3 家孫子公司為杭
州新匯紡織印染清算有限公司、上海法迪內打扮衣飾有限公司和中紡聯(lián)厄瓜多爾公司。
二、公司首要管帳政策、管帳預計和前期過錯
1、財務報表的體例基本
公司以一連策劃假設為基本,按照現(xiàn)實產生的買賣業(yè)務和事項,根據企業(yè)管帳準則的有關規(guī)定舉辦確認和
計量,在此基本上體例公司的財務報表。
2、遵循企業(yè)管帳準則的聲明
公司基于上述體例基本體例的財務報表切合《企業(yè)管帳準則》的規(guī)定和要求,真實、完整地反應了公
司的財務狀況、策劃成就和現(xiàn)金流量等有關信息。
3、管帳時代
公司以公歷1月1日至12月31日為一個管帳時代。
4、記賬本位幣
公司記賬本位幣為人民幣。
5、同一節(jié)制下和非同一節(jié)制下企業(yè)歸并的管帳處理賞罰要領
(1)同一節(jié)制下企業(yè)歸并
參加歸并的企業(yè)在歸并前后均受同一方或溝通的多方最終節(jié)制且該節(jié)制并非臨時性的,為同一節(jié)制下
的企業(yè)歸并。歸并方在企業(yè)歸并中取得的資產和負債,該當根據歸并日在被歸并方的賬面代價計量。歸并
方取得的凈資產賬面代價與付出的歸并對價賬面代價(或刊行股份面值總額)的差額,該當調解成本公積;第 16 頁 共 72 頁
成本公積不敷沖減的,調解留存收益。
(2)非同一節(jié)制下企業(yè)歸并
參加歸并的各方在歸并前后不受同一方或溝通的多方最終節(jié)制的,為非同一節(jié)制下的企業(yè)歸并。購買
方的歸并本錢為購買方在購買日為取得對被購買方的節(jié)制權而支付的資產、產生或包袱的負債以及刊行的
權益性證券的公允代價。
購買方對歸并本錢大于歸并中取得的被購買方可識別凈資產公允代價份額的差額,確以為商譽。購買
方對歸并本錢小于歸并中取得的被購買方可識別凈資產公允代價份額的差額,計入當期損益。
購買方在購買日對作為企業(yè)歸并對價支付的資產、產生或包袱的負債該當根據公允代價計量,公允價
值與其賬面代價的差額,計入當期損益。
6、歸并財務報表的體例要領
公司歸并財務報表根據2006年2月頒布的《企業(yè)管帳準則第33 號—歸并財務報表》執(zhí)行。公司所節(jié)制
的所有子公司及非凡目的主體均納入歸并財務報表的歸并領域。從取得子公司的現(xiàn)實節(jié)制權之日起,公司
開始將其予以歸并;從損失現(xiàn)實節(jié)制權之日起遏制歸并。歸并財務報表以母公司和納入歸并領域的子公司
的個別財務報表為基本,按照其他有關資料為依據,根據權益法調解對子公司的耐久股權投資后,由母公
司體例。
團體內部全部重大往來余額、買賣業(yè)務及未實現(xiàn)利潤在歸并財務報表體例時予以抵銷。子公司的股東權益
中不屬于母公司所擁有的部分作為少數(shù)股東權益在歸并財務報表中股東權益項下單獨列示。
子公司與母公司采取的管帳政策或管帳時代紛歧致的,在體例歸并財務報表時,根據母公司的管帳政
策或管帳時代對子公司財務報表舉辦須要的調解。
對付因非同一節(jié)制下企業(yè)歸并取得的子公司,在體例歸并財務報表時,以購買日可識別凈資產公允價
值為基本對其個別財務報表舉辦調解;對付因同一節(jié)制下企業(yè)歸并取得的子公司,在體例歸并財務報表時,
視同該企業(yè)歸并于陳訴期最早時代的期初已經產生,從陳訴期最早時代的期初起將其資產、負債、策劃成
果和現(xiàn)金流量納入歸并財務報表,且其歸并日前實現(xiàn)的凈利潤在歸并利潤表中單列項目反應。
公司歸并財務報表的歸并領域以節(jié)制為基本予以確定,公司將直接或通過子公司間接擁有被投資單位
半數(shù)以上表決權或擁有被投資單位半數(shù)以下表決權、但同時可以或許滿足下列前提之一的子公司納入歸并財務
報表的歸并領域。
(1)通過與被投資單位其他投資者之間的協(xié)議,擁有被投資單位半數(shù)以上的表決權;
(2)按照公司章程或協(xié)議,有權抉擇被投資單位的財務和策劃政策;
(3)有權錄用被投資單位的董事會或類似機構的大都成員;
(4)在被投資單位的董事會或類似機構占大都表決權。
歸并財務報表以母公司和子公司的財務報表為基本,按照其他有關資料,根據權益法調解對子公司的
耐久股權投資后,由母公司體例。在歸并時,已將子公司的管帳政策、管帳時代舉辦行調解并保持一致。
7、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物簡直定標準
公司在體例現(xiàn)金流量表時,將持有的限期短(一般是指從購買日起3個月內到期)、活動性強、易于轉
換為已知金額現(xiàn)金、代價改觀風險很小的投資確以為現(xiàn)金等價物。
8、外幣業(yè)務
公司涉及外幣的經濟業(yè)務,外幣買賣業(yè)務該當在初始確認時,采取買賣業(yè)務產生日的即期匯率將外幣金額折算
為記賬本位幣金額;在資產負債表日,對外幣貨幣性項目,采取資產負債表日即期匯率折算;因資產負債
表日即期匯率與初始確認時可能前一資產負債表日即期匯率差別而發(fā)生的匯兌差額,計入當期損益;以歷
史本錢計量的外幣非貨幣性項目,仍采取買賣業(yè)務產生日的即期匯率折算,不改變其記賬本位幣金額;采取公
允代價確定日的即期匯率折算,折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額,計入當期損益。第 17 頁 共 72 頁
期末,公司對境外子公司外幣財務報表舉辦折算時,資產負債表中的資產和負債項目,采取資產負債
表日的即期匯率折算,股東權益項目除“未分配利潤”外,其他項目采取產生日的即期匯率折算。
利潤表中的收入和用度項目,采取買賣業(yè)務產生日的即期匯率折算。
現(xiàn)金流量表全部項目均根據現(xiàn)金流量產生日的即期匯率折算。匯率改觀對現(xiàn)金的影響額作為調理項目,
在現(xiàn)金流量表中單獨列示“匯率改觀對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響” 項目反應。
由于財務報表折算而發(fā)生的差額,在資產負債表股東權益項目下單獨列示“外幣報表折算差額”項目
反應。
9、金融資產和金融負債
(1)金融資產及金融負債的分類
公司金融資產在初始確認時分別為下列四類:
a、以公允代價計量且其改觀計入當期損益的金融資產,包羅買賣業(yè)務性金融資產和指定為以公允代價計量
且其改觀計入當期損益的金融資產;b、持有至到期投資;c、貸款和應收金錢;d、可供出售金融資產。
公司金融負債在初始確認時分別為下列兩類:
a、以公允代價計量且其改觀計入當期損益的金融負債,包羅買賣業(yè)務性金融負債和指定為以公允代價計量
且其改觀計入當期損益的金融負債;b、其他金融負債。
(2)金融工具簡直認依據和計量要領
公司成為金融工具條約的一方時,確認一項金融資產或金融負債。金融資產滿足下列前提之一的,終
止確認:a、收取該金融資產現(xiàn)金流量的條約權力終止。b、該金融資產已轉移,且切合《企業(yè)管帳準則第
23 號—金融資產轉移》規(guī)定的金融資產終止確認前提。
金融負債的現(xiàn)時義務所有或部分已經打掃的,才華終止確認該金融負債或其一部分。
公司初始確認金融資產或金融負債,該當根據公允代價計量。對付以公允代價計量且其改觀計入當期
損益的金融資產或金融負債,相關買賣業(yè)務用度該當直接計入當期損益;對付其他類此外金融資產或金融負債,
相關買賣業(yè)務用度該當計入初始確認金額。
買賣業(yè)務用度包羅付出給署理機構、咨詢公司、券商等的手續(xù)費和傭金及其他須要支出,不包羅債券溢價、
折價、融資用度、內部打點本錢及其他與買賣業(yè)務不直接相關的用度。
(3)金融資產和金融負債的公允代價確定要領
a、存在活潑市場的金融資產或金融負債,以活潑市場中的報價確定其公允代價。
b、金融工具不存在活潑市場的,公司采取估值技能確定其公允代價。
(4)減值測試要領和減值籌備計概要領
a、公司在資產負債表日對以公允代價計量且其改觀計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價
值舉辦搜查,有客觀證據表白該金融資產產生減值的,計提減值籌備。
b、公司金融資產產生減值的客觀證據,包羅下列各項:
債務人產生嚴重財務堅苦;債務人違反了條約條款,如償付利錢或本金產生違約或過時等;債權人出
于經濟或法令等方面身分的思量,對產生財務堅苦的債務人作出讓步;權益工具投資的公允代價產生嚴重
或非臨時性下跌;其他表白金融資產產生減值的客觀證據。
c、公司對金融資產確認減值喪失后,若有客觀證據表白該金融資產代價已規(guī)復,且客觀上與確認該損
失后產生的事項有關(如債務人的信用評級已進步檔),原確認的減值喪失該當予以轉回,計入當期損益。
可是,該轉回后的賬面代價不應當高出假定不計提減值籌備情形下該金融資產在轉回日的攤余本錢。
(5)金融資產轉移簡直認依據和計量要領
A、公司金融資產轉移簡直認
公司金融資產轉移,包羅下列兩種氣象:a、將收取金融資產現(xiàn)金流量的權力轉移給另一方;b、將金第 18 頁 共 72 頁
融資產轉移給另一方,但保存收取金融資產現(xiàn)金流量的權力,并包袱將收取的現(xiàn)金流量付出給最終收款方
的義務,同時滿足下列前提:第一.從該金融資產收到對等的現(xiàn)金流量時,才有義務將其付出給最終收款
方。第二.按照條約約定,不能出售該金融資產或作為包管物,但可以將其作為對最終收款方付出現(xiàn)金流
量的擔保。第三.有義務將收取的現(xiàn)金流量及時付出給最終收款方。
公司已將金融資產全部權上險些全部的風險和酬金轉移給轉入方的,該當終止確認該金融資產;保存
了金融資產全部權上險些全部的風險和酬金的,不應當終止確認該金融資產。
B、公司金融資產轉移的計量
金融資產整體轉移滿足終止確認前提的,該當將下列兩項金額的差額計入當期損益:a、所轉移金融資
產的賬面代價;b、因轉移而收到的對價,與原直接計入全部者權益的公允代價改觀累計額(涉及轉移的金
融資產為可供出售金融資產的氣象)之和。
金融資產部分轉移滿足終止確認前提的,該當將所轉移金融資產整體的賬面代價,在終止確認部分和
未終止確認部分之間,根據各自的相對公允代價舉辦分攤,并將下列兩項金額的差額計入當期損益:a、終
止確認部分的賬面代價;b、終止確認部分的對價,與原直接計入全部者權益的公允代價改觀累計額中對應
終止確認部分的金額(涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的氣象)之和。
10、應收金錢幻魅賬籌備簡直認標準、計概要領
(1) 單項金額重大的應收金錢幻魅賬籌備簡直認標準、計概要領:
公司認定單項金額重大的應收賬款是指應收金額在500萬元以上的應收賬款,對付該項應收賬款幻魅賬準
備的計提,公司對其舉辦單獨測試,如存在減值氣象則采取將來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面代價的差額確認
減值喪失并計提幻魅賬籌備。
(2) 單項金額不重大但按信用風險特性組合后該組合的風險較大的應收金錢幻魅賬籌備簡直定依據、計
概要領:
公司認定單項金額不重大但按信用風險特性組合后該組合的風險較大的應收金錢是指應收金額低于
500萬元而高于100萬元可能應收賬齡高出一年的應收金錢。對付該部分應收金錢幻魅帳籌備的集團,公司仍
舉辦單項說明,個別認定大概產生的喪失金額并計提相應的幻魅賬籌備。
如顛末單獨測試或個別認定,未發(fā)明存在減值氣象,公司將單項測試未產生減值的應收金錢匯同對單
項金額非重大的應收金錢,按類似的信用風險特性分別為多少組合,再按這些應收金錢組合在資產負債表
日余額的必然比例計較確定減值喪失并計提幻魅賬籌備,詳細如下:
賬 齡 1年以內 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年 5年以上
計提比例 0.5% 5% 8% 12% 15% 100%
11、存貨
(1)存貨的分類
公司存貨根據核算項目分別包羅:庫存商品、原質料、在產物、產制品、包裝物、低值易耗品、委托加
工物資等。
(2)存貨的計價要領
公司取得的原質料采取現(xiàn)實本錢計價入庫,發(fā)出時采取加權均勻法計較結轉;開發(fā)產物按現(xiàn)實產生的
開發(fā)用度核算開發(fā)本錢,銷售后按個別開發(fā)本錢結轉;低值易耗品在領用時一次性攤銷。
(3)存貨的盤存制度
公司存貨除制作本錢外實施永續(xù)盤存制,每年至少盤貨一次,盤盈及盤虧金額計入當年度損益。
(4)存貨減價籌備的計概要領
期末對存貨舉辦全面清查后,按存貨的本錢與可變現(xiàn)凈值孰低提取或調解存貨減價籌備。
產制品、商品和用于出售的質料等直接用于出售的商品存貨,在正常出產策劃歷程中,以該存貨第 19 頁 共 72 頁
的預計售價減去預計的銷售用度和相關稅費后的金額,確定其可變現(xiàn)凈值;
需要顛末加工的質料存貨,在正常出產策劃歷程中,以所出產的產制品的預計售價減去至落成時
預計將要產生的本錢、預計的銷售用度和相關稅費后的金額,確定其可變現(xiàn)凈值;
為執(zhí)行銷售條約可能勞務條約而持有的存貨,其可變現(xiàn)凈值以條約價值為基本計較,若持有存貨
的數(shù)量多于銷售條約訂購數(shù)量的,超出部分的存貨的可變現(xiàn)凈值以一般銷售價值為基本計較。
期末根據單個存貨項目計提存貨減價籌備;但對付數(shù)量繁多、單價較低的存貨,根據存貨種別計提存
貨減價籌備;與在同一區(qū)域出產和銷售的產物系列相關、具有溝通或類似最終用途或目的,且難
以與其他項目分隔計量的存貨,則歸并計提存貨減價籌備。
以前減記存貨代價的影響身分已經消失的,減記的金額予以規(guī)復,并在原已計提的存貨減價籌備金額
內轉回,轉回的金額計入當期損益。
12、耐久股權投資
(1)耐久股權投資的初始計量
a、公司以企業(yè)歸并形成的耐久股權投資,根據下列規(guī)定確定其初始投資本錢:
同一節(jié)制下的企業(yè)歸并,歸并方以付出現(xiàn)金、轉讓非現(xiàn)金資產或包袱債務方法作為歸并對價的,在合
并日根據取得被歸并方全部者權益賬面代價的份額作為耐久股權投資的初始投資本錢,耐久股權投資初始
投資本錢與付出的現(xiàn)金、轉讓的非現(xiàn)金資產以及所包袱債務賬面代價之間的差額,調解成本公積,成本公
積不敷以沖減的,調解留存收益;歸并方以刊行權益性證券作為歸并對價的,在歸并日根據取得被歸并方
全部者權益賬面代價的份額作為耐久股權投資的初始投資本錢,耐久股權投資初始投資本錢與所刊行股份
面值總額之間的差額,調解成本公積,成本公積不敷以沖減的,調解留存收益。
非同一節(jié)制下的企業(yè)歸并,購買方在購買日根據下述第20項商譽的第2 條確定的歸并本錢作為耐久股
權投資的初始投資本錢。
b、公司除企業(yè)歸并形成的耐久股權投資以外,其他方法取得的耐久股權投資,根據下列規(guī)定確定其初
始投資本錢:
以付出現(xiàn)金取得的耐久股權投資,根據現(xiàn)實付出的購買價款作為初始投資本錢。初始投資本錢包羅與
取得耐久股權投資直接相關的用度、稅金及其他須要支出。
以刊行權益性證券取得的耐久股權投資,根據刊行權益性證券的公允代價作為初始投資本錢。
投資者投入的耐久股權投資,根據投資條約或協(xié)議約定的代價作為初始投資本錢,但條約或協(xié)議約定
代價不公允的除外。
通過非貨幣性資產互調換得的耐久股權投資,其初始投資本錢根據《企業(yè)管帳準則第7 號-非貨幣性
資產交流》確定。
通過債務重組取得的耐久股權投資,其初始投資本錢根據《企業(yè)管帳準則第12號-債務重組》確定。
(2)耐久股權投資的后續(xù)計量
a、公司對下列耐久股權投資采取本錢法核算:
持股在50%以上的控股子公司或可以或許對被投資單位實行節(jié)制的其他耐久股權投資;
持股在20%(含20%)以上或不敷20%但不具有共同節(jié)制或重大影響的耐久股權投資,并且在活潑市場中
沒有報價、公允代價不能靠得住計量的耐久股權投資。
采取本錢法核算的耐久股權投資該當根據初始投資本錢計價,追加或收回投資該當調解耐久股權投資
的本錢,被投資單位宣告分派的現(xiàn)金股利或利潤則確以為當期投資收益。
b、公司對持股在20%以上(含20%)的或不敷20%但具有共同節(jié)制或重大影響的耐久股權投資,采取權
益法核算。
公司因鐫汰投資等原因對被投資單位不再具有共同節(jié)制或重大影響的,并且在活潑市場中沒有報價、第 20 頁 共 72 頁
公允代價不能靠得住計量的耐久股權投資,該當改按本錢法核算,并以權益法下耐久股權投資的賬面代價作
為根據本錢法核算的初始投資本錢。因追加投資等原因可以或許對被投資單位實行共同節(jié)制或重大影響但不構
成節(jié)制的,該當改按權益法核算,并以本錢法下耐久股權投資的賬面代價作為根據權益法核算的初始投資
本錢。
c、處理耐久股權投資時,其賬面代價與現(xiàn)實取得價款的差額,計入當期損益。采取權益法核算的耐久
股權投資,因被投資單位除凈損益以外全部者權益的其他改觀而計入全部者權益的,處理該項投資時將原
計入全部者權益的部分按相應比例轉入當期損益。
(3)確定對被投資單位具有共同節(jié)制、重大影響的依據。
公司確定的共同節(jié)制,是指根據條約約定對某項經濟勾當所共有的節(jié)制,僅在與該項經濟勾當相關的
重要財務和策劃決定需要分享節(jié)制權的投資方一致同意時存在。投資企業(yè)與其他方對被投資單位實行共同
節(jié)制的,被投資單位為其合營企業(yè)。
公司確定對被投資企業(yè)有重大影響,是指對一個企業(yè)的財務和策劃政策有參加決定的權利,但并不能
夠節(jié)制可能與其他方一起共同節(jié)制這些政策的擬定。投資企業(yè)可以或許對被投資單位施加重大影響的, 被投資
單位為其聯(lián)營企業(yè)。
(4)耐久股權投資減值籌備
公司在資產負債表日對本錢法核算的耐久股權投資舉辦搜查,有客觀證據表白該項耐久股權投資產生
減值的,按個別投資項目的賬面余額高于可收回金額的差額計提減值籌備。
13、投資性房地產
公司的投資性房地產是指為賺取租金或成本增值,或二者兼有而持有的房地產,在同時滿足下列前提
時予以確認:
(1)與該投資性房地產有關的經濟好處很大概流入企業(yè)。
(2)該投資性房地產的本錢可以或許靠得住計量。
公司的投資性房地產包羅:已出租的地皮使用權、持有并籌備增值后轉讓的地皮使用權、已出租的建
筑物。
公司投資性房地產在取得時根據本錢舉辦初始計量。
公司在資產負債表日,采取本錢模式對投資性房地產舉辦后續(xù)計量的,對衡宇修建物按月計提折舊。
折舊采取直線法計較,并按種種衡宇修建物的原值和預計的使用年限扣除殘值(原值的5%)確定其折舊率,
使用年限30年,年折舊率3.16%。地皮使用權自取適合月起按估量使用年限、條約規(guī)定的受益年限和法令規(guī)
定的有效年限三者中最短者分期均勻派銷,攤銷金額為其本錢扣除估量殘值后的金額,已計提減值籌備的,
還應扣除已計提的減值籌備累計金額。條約、法令均未規(guī)定年限的,攤銷年限不該高出10 年。有確鑿證據
表白投資性房地產的公允代價可以或許一連靠得住取得的,則對投資性房地產采取公允代價模式舉辦后續(xù)計量,
公允代價與賬面減值的差額計入公司當期損益。
期末,對因市值大幅度下跌,導致可收回金額低于賬面代價的,按單項估量可收回金額與賬面代價的
差額提取減值籌備。可收回金額該當按照資產的公允代價減行止理用度后的凈額與資產估量將來現(xiàn)金流量
的現(xiàn)值兩者之間較高者確定。處理用度包羅與資產處理有關的法令用度、相關稅費、搬運費以及為使資產
到達可銷售狀態(tài)所產生的直接用度等。資產減值喪失一經確認,在今后管帳時代不得轉回。
14、牢靠資產
(1)牢靠資產確認前提為:使用期高出一年的衡宇、修建、呆板裝備、運輸工具以及其他與出產、經
營有關的裝備、用具、工具等;或單位代價在2000元以上,并且使用期高出兩年的,不屬于出產、策劃主
要裝備的物品。牢靠資產按現(xiàn)實的購置本錢用度或確定的代價計價
(2)牢靠資產分類:衡宇修建物、呆板裝備、運輸裝備、其他裝備。第 21 頁 共 72 頁
(3)牢靠資產折舊采取直線法計較,并按種種牢靠資產的原值和預計的使用年限扣除殘值(原值的3%)
擬定其折舊率,種種牢靠資產折舊率如下:
資產種別 使用年限 估量凈殘值率 年折舊率
衡宇修建物 20—40 3.00% 2.425%—4.85%
呆板裝備 5—20 3.00% 4.85%—19.4%
運輸裝備 10—15 3.00% 6.47%—9.7%
其他裝備 8—20 3.00% 4.85%—12.125%
已全額計提減值籌備的牢靠資產,不再計提折舊,部分計提減值籌備的牢靠資產根據扣除已提取減值
籌備后的余額計提折舊。
(4)牢靠資產減值籌備的計概要領
期末,對單項牢靠資產由于時價一連下跌,或技能陳舊、破壞、耐久閑置等原因,導致其可收回金額
低于賬面代價的,并且這種低落的代價在可估量的未來時代內不能規(guī)復時,按可收回金額低于其賬面代價
的差額,計提牢靠資產減值籌備。估量的牢靠資產減值喪失計入當年度損益類賬項。對存在下列情形之一
的牢靠資產,按牢靠資產單項項目全額計提減值籌備:
a、耐久閑置不消,在可預見的將來不會再使用,且已無轉讓代價的牢靠資產;
b、由于技能前進等原因,已不行使用的牢靠資產;
c、雖然牢靠資產尚可使用,但使用后發(fā)生大量不合格品的牢靠資產;
d、已遭毀損,以至于不再具有使用代價和轉讓代價的牢靠資產;
e、其他實質上已經不能再給公司帶來經濟好處的牢靠資產。
15、在建工程
在建工程根據分為施工前期籌備、正在施工中的修建工程、安裝工程、技能改革工程、大修理工程等,
并根據現(xiàn)實產生的支出確定其工程本錢,并單獨核算。
公司自營工程根據直接質料、直接人為、直接機器施工費等計量;采取出包方法的工程根據應付出的
工程價款等計量。裝備安裝工程根據所安裝裝備的代價、工程安裝用度、工程試運轉等所產生的支出等確
定工程本錢。工程到達預定可使用狀態(tài)前因舉辦試運轉所產生的凈支出亦計入工程本錢。在修建期或安裝
期內為該工程所產生的借錢利錢支出和外匯折算差額計入該工程本錢。
公司所制作的牢靠資產在治理竣工交付手續(xù)后結轉為牢靠資產。在建工程項目已到達預定可使用狀態(tài),
但尚未治理竣工決算的,自到達預定可使用狀態(tài)之日起,按照工程預算、造價可能工程現(xiàn)實本錢等,按估
計的代價轉入牢靠資產,并按規(guī)定計提折舊;待治理竣工決算后,再按現(xiàn)實本錢調解本來的暫估代價,但
不需要調解原已計提的折舊額。
期末,估量的在建工程減值喪失計入當年度損益類賬項。對存在下列情形之一的在建工程,按單項資
產的可收回金額低于在建工程賬面代價的差額,計提在建工程減值籌備:
a、耐久停建并且估量在將來3年內不會從頭開工的在建工程;
b、所建項目無論在機能上,照舊在技能上已經落伍,并且給企業(yè)帶來的經濟好處具有很大的不確定性;
c、其他足以證明在建工程已經產生減值的氣象;
d、對付已被其他新技能所代替,使其為企業(yè)締造經濟好處受到更大倒霉影響的或因市值大幅度下跌,
在剩余攤銷期內不會規(guī)復的無形資產,按單項估量可收回金額低于賬面代價的差額計提無形資產減值籌備。
16、無形資產
(1)無形資產的計價要領
無形資產按取得時的現(xiàn)實本錢入賬。
外購無形資產的本錢,包羅購買價款、相關稅費以及直接歸屬于使該項資產到達預定用途所產生的其第 22 頁 共 72 頁
他支出。購買無形資產的價款高出正常信用前提延期付出,實質上具有融資性質的,無形資產的本錢以購
買價款的現(xiàn)值為基本確定。
以同一節(jié)制下的企業(yè)接收歸并方法取得的無形資產按其在被歸并方的賬面代價確定其入賬代價;
以非同一節(jié)制下的企業(yè)接收歸并方法取得的無形資產按公允代價確定其入賬代價。
(2)無形資產使用壽命及攤銷
無形資產為使用壽命有限的,其使用壽命簡直定依據各項無形資產自取適合月起按估量使用年限、合
同規(guī)定的受益年限和法令規(guī)定的有效年限三者中最短者,條約、法令均未規(guī)定年限的,而且也無法通過其
他方法估量使用壽命的,按不高出10年確認。
公司對使用壽命有限的無形資產采取直線法均勻派銷,攤銷金額計入當期損益。詳細應攤銷金額為其
本錢扣除估量殘值后的金額。已計提減值籌備的無形資產,還應扣除已計提的無形資產減值籌備累計金額,
殘值為零。但下列情形除外:(1)有第三方理睬在無形資產使用壽命竣事時購買該無形資產。(2)可以根
據活潑市場獲得估量殘值信息,并且該市場在無形資產使用壽命竣事時很大概存在。
對使用壽命不確定的無形資產不予攤銷;但需在每個管帳期末對其使用壽命舉辦復核,若有證據表白
其使用壽命是有限的,需預計其使用壽命,并在使用限期內用直線法攤銷。
每期末,對使用壽命有限的無形資產的使用壽命及攤銷要領舉辦復核;如須要,對使用壽命舉辦調解。
對付使用壽命有限的無形資產,在為企業(yè)帶來經濟好處的限期內按直線法攤銷。
(3)無形資產減值
當無形資產的可收回金額低于其賬面代價時,賬面代價減記至可收回金額。
17、耐久待攤用度
耐久待攤用度按現(xiàn)實產生額核算,在項目的受益限期內分期均勻派銷。
18、借錢用度成本化
公司借錢用度包羅借錢利錢、折價可能溢價的攤銷、幫助用度以及因外幣借錢而產生的匯兌差額等。
為購建或出產切合成本化前提的資產而借入專門借錢的,以當期現(xiàn)實產生的利錢用度,減去將尚未動
用的借錢資金存入銀行取得的利錢收入可能舉辦臨時性投資而取得的投資收益后的金額,確以為專門借錢
利錢用度的成本化金額。
為購建或出產切合成本化前提的資產占用了一般借錢的,一般借錢應予成本化的利錢金額根據切合伙
本化前提的累計資產支出高出專門借錢部分的資產支出的加權均勻數(shù)乘以所占用一般借錢的成本化率確
定。
切合成本化前提的資產,包羅需要顛末相當長時刻的購建可能出產勾當才華到達預定可使用可能可銷
售狀態(tài)的牢靠資產、投資性房地產和存貨等資產。
在成本化時代內,每一管帳時代的利錢成本化金額,不該高出當期相關借錢現(xiàn)實產生的利錢金額。
購建可能出產切合成本化前提的資產到達預定可使用可能可銷售狀態(tài)時,借錢用度遏制成本化。在符
合成本化前提的資產到達預定可使用可能可銷售狀態(tài)之后所產生的借錢用度,在產生時按照其產生額確認
為用度,計入當期損益。
19、股份付出及權益工具
公司股份付出指為獲取職工和其他方提供處事授予權益工具可能包袱以權益工具為基本確定的負債的
買賣業(yè)務,分為以權益結算的股份付出和以現(xiàn)金結算的股份付出。
以權益結算的股份付出調換職工提供處事的,以授予職工權益工具的公允代價計量。
以現(xiàn)金結算的股份付出,根據包袱的以股份或其他權益工具為基本計較確定的負債的公允代價計量。
上述公允代價如存在活潑市場中報價的以活潑市場中的報價確定;如不存在活潑市場的,則采取估值
技能確定,估值技能包羅參考熟悉市場情形并自愿買賣業(yè)務各方最近舉辦市場買賣業(yè)務中使用的價值、參考實質上第 23 頁 共 72 頁
溝通的其他金融工具的當前公允代價、現(xiàn)金流量折現(xiàn)法和期權定價模星勻。選用的期權定價模子至少該當
思量以下身分:
a、期權的行權價值;
b、期權的有效期;
c、標的股份的現(xiàn)行價值;
d、股價估量顛簸率;
e、股份的估量股利;
f、期權有效期內的無風險利率。
20、收入確認原則
公司主營收入首要包羅商品銷售收入、加工收入、處事收入等。主營收入以扣除銷售折扣后之凈額列
示。
商品銷售:在商品全部權上的重要風險和酬金轉移給買方,公司不再對該商品實行繼續(xù)打點權和現(xiàn)實
節(jié)制權,相關的收入已經收到或取得了收款的證據,并且與銷售該商品有關的本錢可以或許靠得住地計量,確認
營業(yè)收入的實現(xiàn)。
提供勞務:在同一管帳年度內開始并完成的,在勞務已經提供,收到價款或取得收到價款的有關憑據
時,確以為勞務收入;勞務的開始和完因素屬差別管帳年度的,在提供勞務買賣業(yè)務的功效可以或許靠得住預計的情
況下,在資產負債表日按落成百分比法確認相關的勞務收入。
讓渡資產使用權而產生的收入:讓渡資產使用權產生的利錢收入,按使用現(xiàn)金的時刻和合用利率計較
確定。產生的使用費收入按有關條約或協(xié)議規(guī)定的收費時刻和要領計較確定。上述收入簡直定應同時滿足:
(1)與買賣業(yè)務相關的經濟好處可以或許流入公司;
(2)收入的金額可以或許靠得住地計量。
21、遞延所得稅資產和遞延所得稅負債
公司所得稅采取資產負債表債務法舉辦所得稅核算。
公司在取得資產、負債時即確定其計稅基本;在資產負債表日,以資產負債表為基本,相關的資產、
負債的賬面代價與稅禮貌定的計稅基本存在差異的,根據稅法的規(guī)定計較確認所發(fā)生的遞延所得稅資產或
遞延所得稅負債,并將其影響數(shù)計入當期的所得稅用度。
22、職工薪酬的核算要領
公司的職工薪酬是指公司為得到職工提供的處事而給以各類形式的酬金以及其他相關支出。包羅:職
工人為、獎金、補助和津貼,職工福利費,醫(yī)療保險費、養(yǎng)老保險費、失業(yè)保險費、工傷保險費和生養(yǎng)保
險費等社會保險費,住房公積金,工會經費和職工教誨經費,非貨幣性福利,打掃勞動干系給以的補償以
及其他與得到職工提供處事相關的支出等。
公司在職工為其提供處事的管帳時代,將應付的職工薪酬確以為負債,除因打掃勞動干系外,按照職
工提供處事的收益器材,計入相關用度或資產。
公司根據當?shù)禺斁忠?guī)定介入由當局機構設立的職工社會保障體系,一般包羅養(yǎng)老保險、醫(yī)療保險、住
房公積金及其他的社會保障,除此之外,公司并無其他重大的職工福利理睬。
按照有關規(guī)定,公司保險費及公積金一般根據人為總額的必然比例且不高出規(guī)定上限的基本上提取并
向勞動和社會保障機構繳納,相應的支出計入當期出產本錢或用度。
23、當局補貼的核算要領
公司從當局無償取得貨幣性資產或非貨幣性資產稱為當局補貼,但不包羅當局作為全部者投入的成本。第 24 頁 共 72 頁
公司取得的當局補貼分為與資產相關的當局補貼和與收益相關的當局補貼。
公司將與資產相關的當局補貼確以為遞延收益,并在相關資產使用壽命期內均勻分配,計入當期損益,
但根據名義金額計量的當局補貼則直接計入當期損益。與收益相關的當局補貼,若是用于補償公司今后期
間的相關用度或喪失的,確以為相關遞延收益,并在確認相關用度時代計入當期損益;若是用于補償公司
已產生的相關用度或喪失的,直接計入當期用度。
公司已確認的當局補貼需要返還的,若是存在相關遞延收益的,沖減相關遞延收益賬面余額,超出部
分計入當期損益;若是不存在相關遞延收益的,直接計入當期損益。
24、估量負債的核算要領
公司產生對外提供包管、已貼現(xiàn)商業(yè)承兌匯票、未決仲裁、未決訴訟等形成的或有事項相關的事項同
時切合以下前提時,將其確以為估量負債:
(1) 該義務是公司包袱的現(xiàn)時義務;
(2) 該義務的執(zhí)行很大概導致經濟好處流出公司;
(3) 該義務的金額可以或許靠得住計量。
估量負債按清償該或有事項所需支出的最佳預計數(shù)計量。
25、策劃租賃、融資租賃
若是租賃條款在實質上將與租賃資產全部權有關的所有風險和酬金轉移給承租人,該租賃為融資租賃,
其他租賃則為策劃租賃。
(1)本公司作為出租人
融資租賃中,在租賃開始日本公司按最低租賃收款額與初始直接用度之和作為應收融資租賃款的入賬
代價,同時記錄未包管余值;將最低租賃收款額、初始直接用度及未包管余值之和與其現(xiàn)值之和的差額確
以為未實現(xiàn)融資收益。未實現(xiàn)融資收益在租賃期內各個時代采取現(xiàn)實利率法計較確認當期的融資收入。
策劃租賃中的租金,本公司在租賃期內各個時代根據直線法確認當期損益。產生的初始直接用度,計
入當期損益。
(2)本公司作為承租人
融資租賃中,在租賃開始日本公司將租賃資產公允代價與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低者作為租入
資產的入賬代價,將最低租賃付款額作為耐久應付款的入賬代價,其差額作為未確認融資用度。初始直接
用度計入租入資產代價。未確認融資用度在租賃期內各個時代采取現(xiàn)實利率法計較確認當期的融資用度。
本公司采取與自有牢靠資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。
策劃租賃中的租金,本公司在租賃期內各個時代根據直線法計入相關資產本錢或當期損益;產生的初
始直接用度,計入當期損益。
26. 首要管帳政策、管帳預計的變換
今年度公司不存在管帳政策、管帳預計變換。
27. 前期管帳過錯矯正
今年度公司不存在前期管帳過錯矯正事項。
三、稅項
1、首要稅種及稅率
稅 種 計稅依據 稅率
增值稅 產物及商品銷售收入 13%、17%
營業(yè)稅 租賃收入、資金占用費收入、處事收入等 5%第 25 頁 共 72 頁
都市維護建樹稅 * 1 增值稅、營業(yè)稅 5%、7%
教誨費附加 * 1 增值稅、營業(yè)稅 3%
企業(yè)所得稅 * 2 公司控股的子公司-中紡連系收支口股份有限公司、上海金匯
投資實業(yè)有限公司的應納稅所得額
20%
企業(yè)所得稅 * 3 公司控股的子公司-佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司的應
納稅所得額
12.5%
企業(yè)所得稅 公司的母公司及公司所屬的北京分公司和控股的子公司-北京
中服天成房地產開發(fā)有限責任公司、杭州中服實業(yè)有限公司、
中服北安農墾麻業(yè)有限公司、北京中服通達經貿有限公司、浙
江匯麗印染清算有限公司及公司控股的孫子公司-上海法迪內
打扮衣飾有限公司、控股的孫子公司-杭州新匯印染清算有限
公司的應納稅所得額
25%
2、公司今年度所得稅稅率變革和稅率優(yōu)惠政策及批文
* 1、公司的控股子公司-佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司和浙江匯麗印染清算有限公司為中外合
資策劃企業(yè),按照國度稅法的相關規(guī)定,免交都市建樹維護稅和教誨費附加。
* 2、公司的控股子公司上海金匯投資實業(yè)有限公司和中紡連系收支口股份有限公司屬于在上海市浦東
新區(qū)注冊的企業(yè),按照稅法的相關規(guī)定,其本來執(zhí)行的企業(yè)所得稅稅率為15%。按照《國務院關于實行企業(yè)
所得稅過渡優(yōu)惠政策的關照》(國發(fā)[2007]39號)規(guī)定,上述企業(yè)2008年按18%的稅率計繳企業(yè)所得稅,2009
年至2011年的企業(yè)所得稅率別離20%、22%、24%,到2012年所有過渡為按25%的稅率計繳企業(yè)所得稅。
* 3、依據廣東省佛山市順德區(qū)國度稅務局容桂分局2004年8月2日容桂國稅2004第026號文件《關于享
受按期減免稅優(yōu)惠資格的批復》,公司的控股子公司佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司屬于出產性外商投
資企業(yè),按照《中國人民共和海外商投資企業(yè)和外國企業(yè)所得稅法》第八條及國稅發(fā)(2000)152號文的規(guī)
定,確認該公司享受按期減免外商投資企業(yè)所得稅優(yōu)惠資格,即“兩免三減半”政策。該公司正常年度所
得稅稅率為25%,自2005年到2009年享受“兩免三減半”優(yōu)惠政策,減半時代企業(yè)所得稅稅率為12.5%。第 26 頁 共 72 頁
四、企業(yè)歸并及歸并財務報表
1、子公司情形
(1)同一節(jié)制下企業(yè)歸并取得的子公司情形:
子公司簡稱 子公司全稱 子公司范例 注冊地 業(yè)務性質 注冊成本 策劃領域
中紡聯(lián) 中紡連系收支口股份有限公司 股份有限公司 上海市 紡織品收支口貿易RMB5,779 萬自營和署理除國度組織統(tǒng)陸續(xù)系策劃的出口商品和國度實施
審定公司策劃的收支口商品以外的其他種種商品(包羅兩紗兩
布)和技能的收支口業(yè)務;策劃進料加工和“三來一補”業(yè)務
浙江匯麗 浙江匯麗印染清算有限公司 中外合伙企業(yè) 浙江省杭州市 紡織品印染加工 USD2,500 萬出產銷售高等織物面料的印染及后清算加工
上海金匯 上海金匯投資實業(yè)有限公司 有限責任公司 上海市 商貿及投資 RMB4,381 萬機電裝備及配件、五金礦產物、化工產物(除危險品)、輕工
產物項目總承包及開發(fā)、制造、署理、安裝和調試等
上表續(xù)
子公司簡稱 期末現(xiàn)實出資額 實質上組成對子公
司凈投資的其他項
目余額
持股比例表決權比例是否歸并報表少數(shù)股東權益 少數(shù)股東權益頂用
于沖鐫汰數(shù)股東損
益的金額
從母公司全部者權益沖減子公司少數(shù)股東
分管的本期吃虧高出少數(shù)股東在該子公司
期初全部者權益中所享有份額后的余額
中紡聯(lián) 28,350,490.22 42.21% 42.21% 是 52,593,483.14
浙江匯麗 133,096,738.61 70.00% 70.00% 是 64,653,081.48
上海金匯 14,351,135.81 60.05% 60.05% 是 14,066,285.33
“同一節(jié)制下企業(yè)歸并”的判斷依據:
公司判斷同一節(jié)制下企業(yè)歸并的依據是:參加歸并的企業(yè)在歸并前后均受同一方或溝通的多方最終節(jié)制且該節(jié)制并非臨時性的,為同一節(jié)制下的企業(yè)歸并。
同一節(jié)制的現(xiàn)實節(jié)制人:
公司歸并的中紡連系收支口股份有限公司和上海金匯投資實業(yè)有限公司在歸并前后的12 個月內均受公司本來的母公司-中國恒天團體公司最終節(jié)制,歸并
的浙江匯麗印染清算有限公司在歸并前后的12 個月內均受此刻的現(xiàn)實節(jié)制人-漢帛(中國)有限公司最終節(jié)制。
(2)通過設立或投資等方法取得的子公司情形:
子公司全稱 子公司
范例
注冊地業(yè)務性質 注冊成本策劃領域 期末現(xiàn)實出
資額
實質上構
成對子公
司凈投資
的其他項
目余額
持股比
例(%)
表決
權比
例(%)
是否
歸并
報表
少數(shù)股東權益少數(shù)股東權益
頂用于沖鐫汰
數(shù)股東損益的
金額
從母公司全部者權益沖減
子公司少數(shù)股東分管的本
期吃虧高出少數(shù)股東在該
子公司期初全部者權益中
所享有份額后的余額第 27 頁 共 72 頁
北京中服
天成房地
產開發(fā)有
限責任公
司
控股子
公司
北京市房地產
開發(fā)經
營
RMB3,000萬房地產開發(fā)、銷售商品房、
物業(yè)打點、房地產信息咨詢
RMB1,800 萬 60.00 60.00 是9,820,810.26
佛山市順
德區(qū)中服
紡織印染
有限公司
中外合
資企業(yè)
廣東省
佛山市
紡織品
印染加
工
USD720萬出產策劃棉、麻、毛、梭織、
機織紡織品、打扮、纖維制
品,皮革成品、化學纖維、
針織品、印染加工。
USD504 萬 70.00 70.00 是21,401,368.46
中服北安
農墾麻業(yè)
有限公司
控股子
公司
黑龍江
省北安
市
亞麻產
品加工
RMB1,000萬收購家產漢麻和種子及初
加工
RMB700 萬 70.00 70.00 是60,058.27
杭州中服
實業(yè)有限
公司
控股子
公司
浙江省
杭州市
投資管
理實業(yè)
投資
RMB1,000萬實業(yè)投資、投資打點 RMB1,000萬 97.00 97.00 是
北京中服
通達經貿
有限公司
全資子
公司
北京市銷售服
裝、鞋帽
等
RMB100萬銷售打扮、鞋帽、衣飾、家
用電器、五金交電、化工產
品(不含危險化學品)、計
算機軟件及幫助裝備、通信
裝備;加工打扮;貨運署理、
倉儲保管、分批包裝、配送
處事。
RMB100 萬 100.00 100.00 是
注:杭州中服實業(yè)有限公司系本公司及本公司的控股子公司-浙江匯麗印染清算有限公司共同投資設立的子公司,持股比例別離為90%、10%。
2、納入歸并領域但母公司擁有其半數(shù)或半數(shù)以下表決權的子公司及其原因
子公司全稱 注冊地 業(yè)務性質注冊成本
(萬元)
策劃領域 期末現(xiàn)實投資額
(萬元)
公司合計持股
比例(%)
公司合計享有
的表決權比例
(%)
納入歸并領域的
原因
中紡連系收支口股份有限公司上海市 紡織品進
出口
RMB5,779 萬自營和署理除國度組織統(tǒng)陸續(xù)系策劃的出口商品
和國度實施審定公司策劃的收支口商品以外的其
他種種商品(包羅兩紗兩布)和技能的收支口業(yè)務;
策劃進料加工和“三來一補”業(yè)務
28,350,490.22 42.21% 42.21% 按照公司章程或
協(xié)議,有權抉擇
被投資單位的財
務和策劃政策。
3、少數(shù)股東權益和少數(shù)股東損益第 28 頁 共 72 頁
公司名稱 少數(shù)股東權益期初金額本期少數(shù)股東損益本期少數(shù)股東其他增鐫汰數(shù)股東權益期末金額其他增減的聲名
佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司 20,726,237.73 703,261.17 -28,130.44 21,401,368.46 計提職工福利及嘉獎基金
中紡連系收支口股份有限公司 51,335,088.85 1,258,394.29 52,593,483.14
上海金匯投資實業(yè)有限公司 13,576,097.72 484,952.30 5,235.31 14,066,285.33 可供出售金融性資產公允
代價改觀計入成本公積
北京中服天成房地產開發(fā)有限責任公司 10,216,337.21 -395,526.95 9,820,810.26
中服北安農墾麻業(yè)有限公司 1,237,176.10 -1,177,117.83 60,058.27
浙江匯麗印染清算有限公司 66,078,720.84 2,474,360.64 -3,900,000.00 64,653,081.48 對少數(shù)股東舉辦利潤分配
合 計 163,169,658.45 3,348,323.62 -3,922,895.13 162,595,086.94
4、境外策劃實體首要報表項目的折算匯率
公司間接持有的控股孫子公司-中紡聯(lián)厄瓜多爾公司系以美元為記賬本位幣舉辦管帳核算,對付該公司的財務報表在根據權益計較投資收益時,公司采取的
折算匯率為1 美元折合6.8282。
5、歸并領域產生變換的聲名
是否歸并財務報表
單位名稱
2009年度 2008年度
增加或鐫汰原因
上海金匯投資實業(yè)有限公司 是 是
北京中服天成房地產開發(fā)有限責任公司 是 是
中紡連系收支口股份有限公司 是 是
佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司 是 是
中服北安農墾麻業(yè)有限公司 是 是
浙江匯麗印染清算有限公司 是 是
杭州中服實業(yè)有限公司 是 是
杭州新匯紡織印染清算有限公司 是 是
北京中服通達經貿有限公司 是 是
上海法迪內打扮衣飾有限公司 是 是
中紡聯(lián)厄瓜多爾公司 否 否
公司本期歸并財務報表的體例領域與上期一致,歸并領域未產生變革。
公司間接持有的控股孫子公司-中紡聯(lián)厄瓜多爾公司今年度未納入本公司歸并管帳報表的體例領域,未納入的首要原因是由于該公司系按照原中華人民共和
國對外經濟貿易部核準在厄瓜多爾國創(chuàng)立的對外經濟援助項目,該項目公司將享受國度對外經援的相關政策,且該公司局限較小和受審計前提限制,故不納入
公司歸并管帳報表的體例領域。第 29 頁 共 72 頁
五、歸并財務報表項目注釋
以下注釋項目除出格聲名外,金額單位為人民幣元;“期初”指2009年1月1日,“期末”指2009年12月
31日,“上期”指2008年度,“本期”指2009年度。
1、貨幣資金
(1)構成情形如下:
項 目 期末數(shù) 期初數(shù)
原幣 匯率 折合人民幣 原幣 匯率 折合人民幣
現(xiàn) 金 2,662,914.00 745,131.75
個中:人民幣 2,662,914.00 745,131.75
銀行存款 97,494,910.84 58,904,760.80
個中:人民幣 94,268,121.18 47,128,446.89
港 幣 56.26 0.8805 49.54 56.25 0.8819 49.61
美 元 470,887.09 6.8282 3,215,311.23 1,574,526.90 6.8346 10,761,261.55
英 磅 1.43 10.978 15.70 1.43 9.8798 14.13
歐 元 1,140.15 9.7971 11,170.16 51,428.31 9.659 496,746.05
澳 元 39.65 6.1294 243.03 39.51 4.7135 186.23
日 元 6,848,068.00 0.07565 518,056.34
其他貨幣資金 61,894,480.40 70,691,903.03
個中:人民幣 61,894,480.40 70,691,903.03
合 計 162,052,305.24 130,341,795.58
(2)其他貨幣資金分類表
項 目 期末數(shù) 期初數(shù)
存出投資款 7,777,478.55 45,035.17
信用卡存款 20,571.33 28,926.63
外埠存款
信用證開證擔保金 117,224.52 91,735.23
銀行保函擔保金 1,801,206.00 1,801,206.00
銀行承兌匯票擔保金 52,178,000.00 68,725,000.00
合 計 61,894,480.40 70,691,903.03
(3)貨幣資金期末數(shù)較期初數(shù)增加 31,710,509.66 元,增加的比例為 24.33%,增加的原因首要系公
司及其所屬的相關子公司本期短期借錢增加所致。
(4)銀行存款中1,200萬元的按期存單已用于質押借錢,詳見本附注五的第18項“短期借錢”的相關
內容。貨幣資金期末余額中,不存凍結等對變現(xiàn)有限制或存放在境外或有潛伏回收風險的金錢。
2、買賣業(yè)務性金融資產
(1)買賣業(yè)務性金融資產構成情形:
項 目 期末公允代價 期初公允代價
1、買賣業(yè)務性債券投資
2、買賣業(yè)務性權益工具投資
3、指定為以公允代價計量且其改觀計入當期損益的金融資產1,020,762.58 3,198,736.00
4、衍生金融資產
5、其他
合 計 1,020,762.58 3,198,736.00第 30 頁 共 72 頁
(2)買賣業(yè)務性金融資產的詳細情形如下:
投資項目 持有數(shù)量(股或份) 期末單位價值 期末公允代價
光大證券(股票代碼:601788) 2,000 25.52 元/股51,040.00
招商證券(股票代碼:600999) 1,000 29.39 元/股29,390.00
中國北車(股票代碼:601299) 14,000 6.13 元/股85,820.00
新宙邦 (股票代碼:300037) 500 28.99 元/股14,495.00
上海凱寶(股票代碼:300039) 500 38.00 元/股19,000.00
九洲電氣(股票代碼:300040) 500 33.00 元/股16,500.00
中化申購(股票代碼:780117) 7,000 5.43 元/股38,010.00
嘉實基金(基金代碼:070099) 197,628.46 0.822 元/份162,450.59
金龍行業(yè)精選基金(基金代碼:020003) 452,988.71 0.917 元/份415,390.65
浦銀安盛代價基金(基金代碼:519110) 197,763.46 0.954 元/份188,666.34
合 計 1,020,762.58
買賣業(yè)務性金融資產的聲名:
公司期末的買賣業(yè)務性金融資產較期初鐫汰2,177,973.42元,鐫汰的比例為68.09%,鐫汰的原因首要系公
司期末證券二級市場購買而持有的股票較期初有所鐫汰所致。
3、應收單據
(1)應收單據分類
種 類 期末余額 年頭余額
銀行承兌匯票 500,000.00
商業(yè)承兌匯票 34,000,000.00
合 計 34,500,000.00
(2)應收單聽聲名:
公司應收單據的期末余額為0 元。
4、應收賬款
(1)應收賬款按種類披露:
期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 幻魅賬籌備 賬面余額 幻魅賬籌備
種 類
金額 比例金額 計提比例金額 比例 金額 計提比例
單項金額重大的應收賬款 86,781,812.01 55.33% 1,952,188.77 50.11% 69,906,248.57 49.11% 8,558,332.92 38.11%
單項金額不重大但按信用
風險特性組合后該組合的
風險較大的應收賬款
38,251,076.41 24.39% 427,411.13 10.97% 41,310,989.25 28.02% 10,589,094.58 47.16%
其他不重大應收賬款 31,802,905.25 20.28% 1,516,042.09 38.92% 31,139,231.01 21.87% 3,306,976.57 14.73%
合 計 156,835,793.67 100.00% 3,895,641.99 100.00% 142,356,468.83 100.00% 22,454,404.07 100.00%
應收賬款種類的聲名:
公司認定單項金額重大的應收賬款是指應收金額在500萬元以上的應收賬款,認定單項金額不重大但按
信用風險特性組合后該組合的風險較大的應收賬款是指應收金額低于500萬元而高于100萬元可能應收賬齡
高出一年的應收賬款,低于100萬元或賬齡在一年以內的則分別為其他不重大的應收賬款。
(2)本公司無期末單項金額重大或雖不重大但單獨舉辦減值測試的應收賬款幻魅賬籌備計提情形。
(3)應收賬款按賬齡披露:第 31 頁 共 72 頁
期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 賬面余額
賬 齡
金額 比例
幻魅賬籌備
金額 比例
幻魅賬籌備
一年以內 108,257,506.17 69.03% 541,287.54 105,628,527.44 74.20% 528,142.65
一至二年 41,309,591.65 26.34% 2,065,479.58 6,173,049.05 4.34% 308,652.46
二至三年 5,081,964.20 3.24% 406,557.15 6,419,767.72 4.51% 513,581.41
三至四年 415,034.84 0.26% 49,804.18 2,479,692.26 1.74% 297,563.07
四至五年 1,104,921.50 0.70% 165,738.23 998,785.75 0.70% 149,817.87
五年以上 666,775.31 0.43% 666,775.31 20,656,646.61 14.51% 20,656,646.61
合 計 156,835,793.67 100.00% 3,895,641.99 142,356,468.83 100.00% 22,454,404.07
(4)本期度現(xiàn)實核銷的應收金錢
序號 債務人 核銷金額 核銷原因 是否關聯(lián)買賣業(yè)務引起
1 上海浩森羊絨成品公司 8,250,051.94 賬齡高出5 年且回收無望 否
2 戀慕打扮衣飾公司 1,614,466.92 賬齡高出5 年且回收無望 否
3 內蒙古通福絨毛有限公司 1,600,000.00 賬齡高出5 年且回收無望 否
4 軍丹紡織品公司 1,576,370.12 賬齡高出5 年且回收無望 否
5 內蒙古仟蘇木土畜產有限責任公司1,370,145.46 賬齡高出5 年且回收無望 否
6 布聯(lián)行貿易公司 1,307,521.30 賬齡高出5 年且回收無望 否
7 內蒙古巴盟賽罕絨毛有限責任公司1,291,997.91 賬齡高出5 年且回收無望 否
8 銅牛瑞藍公司 1,114,610.62 賬齡高出5 年且回收無望 否
9 佐田雷蒙公司 1,100,000.00 賬齡高出5 年且回收無望 否
10 金額低于100 萬元的應收賬款 2,761,872.69 回收無望 否
合 計 21,987,036.96
按照公司于2010年3月2日召開的第四屆董事會第十六次集會會議決策,核銷應收賬款21,987,036.96元。
(5)應收賬款期末余額中,應收持有公司5%以上(含5%)股份的股東單位的往來金錢如下:
期末余額 年頭余額
單位名稱
持公司表決權
股份的比例 金額 幻魅賬籌備金額金額 幻魅賬籌備金額
漢帛(中國)有限公司 25.11% 32,803,901.35 164,019.51 20,949,454.50 104,747.27
合 計 25.11% 32,803,901.35 164,019.51 20,949,454.50 104,747.27
(6)應收賬款金額前五名單位情形
單位名稱 與本公司干系金額 年限 占應收賬款總額的比例
漢帛(中國)有限公司 關聯(lián)方 32,803,901.35 一年以內 20.92%
CO-TEX PLUS CORPORATION 非關聯(lián)方 14,173,081.36 一年至二年 9.04%
COTTON.GINNY.INC 非關聯(lián)方 11,753,434.05 一年至二年 7.49%
深圳市新世瑞投資有限公司非關聯(lián)方 8,710,947.10 一年以內 5.55%
PSTEX GROUP INC 非關聯(lián)方 7,662,821.81 一年至二年 4.89%
合 計 75,104,185.67 47.89%
(7)本期不切合終止確認前提的應收賬款轉移的金額為2,985,000元。
制止本資產負債表日,本公司所屬的控股子公司-浙江匯麗印染清算有限公司因治理了附追索權的應收
賬款出售,出售金額為10,000,000元,同時涉及應收賬款賬面代價為9,950,000元(個中賬面余額為
10,000,000元、賬齡為1年以內、已計提幻魅賬籌備50,000元)。詳細情形詳見本附注七“或有事項”的第4
項。
5、預付賬款第 32 頁 共 72 頁
(1)預付賬款按賬齡列示
賬 齡 期末數(shù) 期初數(shù)
金額 比例 金額 比例
一年以內 109,111,870.85 65.76% 136,072,719.40 57.41%
一至二年 24,047,668.79 14.49% 48,207,434.77 20.34%
二至三年 15,705,025.99 9.46% 18,815,908.64 7.94%
三年以上 17,069,144.13 10.29% 33,922,902.66 14.31%
合 計 165,933,709.76 100.00% 237,018,965.47 100.00%
預付賬款賬齡的聲名:
公司預付賬款期末余額中,賬齡高出一年的預付金錢為56,821,838.91元,所占比例為34.24%,
賬齡高出1 年的大額預付賬款如下
單位名稱 金額 年限 性質或內容
北京華宇營地百貨銷售中心 2,599,000.00 一年至二年 預付購貨款
鶴山市環(huán)境掩護工程裝備有限公司 4,550,000.00 二年至三年 預付購貨款
江門市新會區(qū)雙水恒立煤炭店 9,800,000.00 一年至二年 預付購貨款
中山皇冠彈力纖維有限公司 1,278,607.44 三年以上 預付購貨款
無錫市愛豐棉麻紡織有限公司 5,093,736.00 三年以上 預付購貨款
上海優(yōu)豪衣飾有限公司 3,746,350.02 三年以上 預付購貨款
上海奉鼎國際貿易有限公司 2,712,375.00 二年至三年 預付購貨款
上海瀚將商貿有限公司 1,500,000.00 二年至三年 預付購貨款
(2)預付金錢金額前五名單位情形
單位名稱 與本公司干系金額 時刻 原因
江門市新會區(qū)雙水恒立煤炭店 非關聯(lián)方 12,300,000.00 * 預付購貨款
上海郁權商貿有限公司 非關聯(lián)方 12,200,000.00 一年以內 預付購貨款
象山天翔制衣有限公司 非關聯(lián)方 10,825,100.00 一年以內 預付購貨款
SAMSUNG CORPORATION 非關聯(lián)方 7,681,427.97 一年以內 預付購貨款
春風天明 非關聯(lián)方 6,634,750.06 一年以內 預付購貨款
合 計 49,641,278.03
注*:江門市新會區(qū)雙水恒立煤炭店一年以內2,500,000.00元,一年至二年9,800,000.00元。
(3)預付金錢期末余額中,無預付持本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的金錢。
(4)預付金錢的聲名:
公司預付賬款期末余額較上年尾鐫汰71,085,255.71元,鐫汰的比例為29.99%,鐫汰的原因系公司所屬
的控股子公司-北京中服天成房地產開發(fā)有限責任公司以前年度付出的購地款在本期收回和浙江匯麗印染
清算有限公司期末預付的原質料款較期初鐫汰所致。
6、其他應收款
(1)其他應收款按種類披露:
期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 幻魅賬籌備 賬面余額 幻魅賬籌備
種 類
金額 比例金額 計提比例金額 比例 金額 計提比例
單項金額重大的應收賬款 62,160,970.00 67.54% 741,004.85 20.90% 30,058,625.32 36.69% 1,212,898.03 8.02%
單項金額不重大但按信用
風險特性組合后該組合的
3,602,319.08 3.91% 18,011.60 0.51% 18,886,358.86 23.05% 9,542,180.61 63.09%第 33 頁 共 72 頁
風險較大的應收賬款
其他不重大應收賬款 26,278,930.92 28.55% 2,786,944.00 78.59% 32,982,740.23 40.26% 4,370,538.22 28.89%
合 計 92,042,220.00 100.00% 3,545,960.45 100.00% 81,927,724.41 100.00% 15,125,616.86 100.00%
其他應收款種類的聲名:
公司認定單項金額重大的其他應收款是指應收金額在500萬元以上的其他應收款,認定單項金額不重大
但按信用風險特性組合后該組合的風險較大的其他應收款是指應收金額低于500萬元而高于100萬元可能應
收賬齡高出一年的其他應收款,低于100萬元或賬齡在一年以內的則分別為其他不重大的其他應收款。
(2)本公司無期末單項金額重大或雖不重大但單獨舉辦減值測試的其他應收款幻魅賬籌備計提情形。
(3)其他應收款按賬齡披露:
期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 賬面余額
賬 齡
金額 比例
幻魅賬籌備
金額 比例
幻魅賬籌備
一年以內 75,610,159.69 82.15% 378,050.81 43,925,359.50 53.61% 219,626.80
一至二年 11,240,126.92 12.21% 562,006.34 9,358,826.72 11.42% 467,941.33
二至三年 2,318,549.73 2.52% 185,483.98 13,814,203.75 16.86% 1,105,136.31
三至四年 437,583.41 0.48% 52,510.01 1,504,985.72 1.84% 180,598.28
四至五年 79,871.70 0.09% 11,980.76 202,393.63 0.25% 30,359.05
五年以上 2,355,928.55 2.55% 2,355,928.55 13,121,955.09 16.02% 13,121,955.09
合 計 92,042,220.00 100.00% 3,545,960.45 81,927,724.41 100.00% 15,125,616.86
(4)其他應收款期末余額中,無應收持有公司5%以上(含5%)股份的股東單位的往來金錢。
(5)本期度現(xiàn)實核銷的其他應收金錢:
序號 債務人 核銷金額 核銷原因 是否關聯(lián)買賣業(yè)務引起
1 內蒙古中服羊絨成品有限公司 3,117,743.58 賬齡高出2 年,回收無望 否
2 萬龍房地產有限公司 3,110,000.00 賬齡高出5 年,回收無望 否
3 廈門中服收支口公司 2,840,029.74 公司注銷中,回收無望 否
4 系統(tǒng)金橋 2,026,062.23 賬齡高出5 年,回收無望 否
5 集寧毛紡廠 1,494,266.89 賬齡高出5 年,回收無望 否
6 中服計劃公司 2,646,000.00 公司已注銷,回收無望 否
7 金額低于100 萬元的其他應收款 4,273,513.85 回收無望
合 計 19,507,616.29
按照公司于2010年3月2日召開的第四屆董事會第十六次集會會議決策,核銷其他應收款19,507,616.29元。
(6)其他應收款金額前五名單位情形
單位名稱 與本公司
干系
金額 年限 占其他應收款總額的比例
浙江寶盛建樹團體有限公司 非關聯(lián)方38,400,000.00 一年以內 41.72%
應收出口退稅款 非關聯(lián)方15,300,217.36 一年以內 16.62%
北京曉東工貿有限公司 非關聯(lián)方10,305,700.00 一年以內 11.20%
浙江萬宇置業(yè)有限公司 非關聯(lián)方8,060,000.00 一年至二年 8.76%
上海郁權商貿有限公司 非關聯(lián)方5,395,270.00 一年以內 5.86%
合 計 77,461,187.36 84.16%
(7)金額較大的其他應收款的性質或內容
單位名稱 金額 應收性質或內容
浙江寶盛建樹團體有限公司 38,400,000.00 往來款
應收出口退稅款 15,300,217.36 尚未收到的出口退稅款第 34 頁 共 72 頁
北京曉東工貿有限公司 10,305,700.00 往來款
浙江萬宇置業(yè)有限公司 8,060,000.00 往來款
上海郁權商貿有限公司 5,395,270.00 往來款
7、存貨
(1)存貨分類
期末數(shù) 期初數(shù) 項 目
存貨金額 減價籌備 存貨凈額 存貨金額 減價籌備 存貨凈額
原質料 89,119,362.87 10,056,964.52 79,062,398.35 89,706,988.66 5,110,283.18 84,596,705.48
低值易耗品 108,757.91 108,757.91 86,989.57 86,989.57
委托加工質料 2,034,451.73 2,034,451.73 1,323,571.25 1,323,571.25
產制品 30,411,500.03 6,515,932.82 23,895,567.21 31,513,857.59 3,104,910.53 28,408,947.06
庫存商品 74,537,135.51 23,548,115.63 50,989,019.88 59,028,236.84 17,722,905.57 41,305,331.27
在產物 49,004,142.31 49,004,142.31 26,987,712.31 26,987,712.31
廉價半制品 2,786,737.55 2,786,737.55
合 計 248,002,087.91 40,121,012.97 207,881,074.94 208,647,356.22 25,938,099.28 182,709,256.94
(2)截至本資產負債表日,公司存貨項目上鉤提的存貨減價籌備情形如下:
存貨項目 期初余額 本期增加 本期鐫汰
轉回 轉銷
期末余額
原質料 5,110,283.18 4,946,681.34 10,056,964.52
委托加工物資
產制品 3,104,910.53 3,411,022.29 6,515,932.82
庫存商品 17,722,905.57 5,825,210.06 23,548,115.63
合 計 25,938,099.28 14,182,913.69 40,121,012.97
8、可供出售金融資產
(1)可供出售金融資產的組成
項 目 期末公允代價 年頭公允代價
可供出售債券
可供出售權益工具 1,365,600.00 1,677,200.00
個中:有限售前提的可供出售股票
無限售前提的可供出售股票 1,365,600.00 1,677,200.00
其他
合 計 1,365,600.00 1,677,200.00
(2)可供出售金融資產的明細項目如下:
投資項目 持有數(shù)量(股) 年尾單位價值 年尾公允代價
申能股份(股票代碼:600642) 120,000.00 11.38 元/股 1,365,600.00
合 計 1,365,600.00
9、耐久股權投資
(1)構成情形
項 目 期末余額 年頭余額
賬面余額 減值籌備 投資凈額 賬面余額 減值籌備 投資凈額
1、按本錢法核算的投資
個中:對子公司投資
對其他企業(yè)的投資 6,045,900.00 1,050,000.00 6,045,900.00 7,481,889.13 2,485,989.13 7,481,889.13
2、按權益法核算的投資 1,989,031.24 1,989,031.24 1,960,141.07 1,960,141.07第 35 頁 共 72 頁
合 計 8,034,931.24 1,050,000.00 6,984,931.24 9,442,030.20 2,485.989.13 6,956,041.07
(2)按本錢法核算的耐久股權投資
被投資單位 持股比例 初始投資
本錢
期初賬面
余額
本期投資增
減額
期末賬面
余額
本期計提
減值籌備
本期
現(xiàn)金紅利
北京天一信通收集技能有限公司 16.71% 1,435,989.13 1,435,989.13 -1,435,989.13
長江經濟連系成長團體股份有限公司 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00
廣西中大股份有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00
上海銀行 409,900.00 409,900.00 409,900.00
華通國際股份有限公司 1,486,000.00 1,486,000.00 1,486,000.00
浙江上虞金裕針織有限公司 500,000.00 500,000.00 500,000.00
上海金特達貿易有限公司 1,050,000.00 1,050,000.00 1,050,000.00
合 計 7,481,889.13 7,481,889.13 -1,435,989.13 6,045,900.00
(3)按權益法核算的耐久股權投資
本期投資增減額
被投資單位
初始投資
本錢
期初賬面
余額 本期增加額本期鐫汰額個中:分得現(xiàn)金紅利
期末賬面
余額
中紡聯(lián)厄瓜多爾公司 7,339,148.80 1,960,141.07 28,890.17 28,890.17 1,989,031.24
杭州百紛收集有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
合 計 9,339,148.80 1,960,141.07 2,028,890.17 2,028,890.17 1,989,031.24
(4)合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)首要信息
被投資單位
名稱
注冊地業(yè)務性質 本企業(yè)持
股比例
本企業(yè)在
被投資單
位表決權
比例
期末凈資產
總額
本期營業(yè)收
入總額
本期凈利潤
一、合營企業(yè)
二、聯(lián)營企業(yè)
杭州百紛收集有限公司 浙江省
杭州市
處事;計較機收集技能開
發(fā);其他無需報經審批的
一符正當項目。
40.00% 40.00% -1,531,216.56 306,706.69 -4,951,191.19
注:杭州百紛收集有限公司系公司與北京國經潤成打點有限公司、杭州品上收集有限公司在今年共同
出資組建的有限責任公司,注冊成本為人民幣500萬元,三方的出資比例別離為40%、30%和30%。該公司上
期實現(xiàn)的凈利潤為-1,580,025.37元,本公司根據權益比例已計較投資收益-632,010.15元。按照杭州百紛
收集有限公司投資協(xié)議書的規(guī)定,公司本期投資2,000,000元,根據權益法核算,本公司包袱的投資收益為
-1,367,989.85元,故公司期末對杭州百紛收集有限公司減至0元。
(5)股權投資減值籌備
本期鐫汰
項目 期初余額 本期增加
轉回 轉銷
期末余額
北京天一信通收集技能有限公司1,435,989.13 1,435,989.13
上海金特達貿易有限公司 1,050,000.00 1,050,000.00
合 計 2,485.989.13 1,435,989.13 1,050,000.00
公司耐久股權投資減值籌備鐫汰1,435,989.13元,鐫汰的原因系按照公司于2010年3月2日召開的第四
屆董事會第十六次集會會議決策,核銷公司對北京天一信通收集技能有限公司的耐久股權投資1,435,989.13元,
從而相應鐫汰對其計提的耐久股權投資減值籌備所致。第 36 頁 共 72 頁
10、投資性房地產
(1)采取本錢模式舉辦后續(xù)計量的投資性房地產情形如下:
項目 期初余額 本期增加 本期鐫汰 期末余額
一、賬面原值合計 58,435,079.08 9,483,181.94 67,918,261.02
1.衡宇及修建物 58,435,079.08 9,483,181.94 67,918,261.02
2.地皮使用權
二、累計折舊和累計攤銷合計 3,438,023.73 1,749,858.11 5,187,881.84
1.衡宇及修建物 3,438,023.73 1,749,858.11 5,187,881.84
2.地皮使用權
三、投資性房地產賬面凈值合計 54,997,055.35 7,733,323.83 62,730,379.18
1.衡宇及修建物 54,997,055.35 7,733,323.83 62,730,379.18
2.地皮使用權
四、投資性房地產減值籌備累計金額合計
1.衡宇及修建物
2.地皮使用權
五、投資性房地產賬面代價合計 54,997,055.35 7,733,323.83 62,730,379.18
1.衡宇及修建物 54,997,055.35 7,733,323.83 62,730,379.18
2.地皮使用權
投資性房地產本期的折舊和攤銷金額為1,749,858.11 元。
(2)公司期末用于抵押的投資性房地產情形詳見附注五的第17項和附注八“或有事項”的相關內容說
明。
(3)截至本資產負債表日,公司投資性房地產項目中未發(fā)明有減值事項產生,故未計提相應的資產減
值籌備。
11、牢靠資產
(1)牢靠資產情形
項 目 期初余額 本期增加 本期鐫汰 期末余額
一、原價合計 381,807,238.70 16,121,502.33 1,985,418.98 395,943,322.05
個中:衡宇及修建物 199,387,222.28 7,907,913.13 0.00 207,295,135.41
呆板裝備 156,767,571.37 6,368,163.77 508,727.79 162,627,007.35
運輸裝備 17,741,834.26 262,829.50 1,054,293.46 16,950,370.30
電子裝備 6,619,855.82 1,577,595.93 374,030.73 7,823,421.02
其他裝備 1,290,754.97 5,000.00 48,367.00 1,247,387.97
二、累計折舊 95,293,084.93 21,406,398.63 1,427,282.61 115,272,200.95
個中:衡宇及修建物 25,089,150.82 5,723,938.55 0.00 30,813,089.37
呆板裝備 55,736,035.76 12,508,224.34 432,957.51 67,811,302.59
運輸裝備 9,614,547.53 2,185,025.34 787,396.27 11,012,176.60
電子裝備 3,725,837.37 981,205.60 160,876.83 4,546,166.14
其他裝備 1,127,513.45 8,004.80 46,052.00 1,089,466.25
三、牢靠資產減值籌備累計金額合計 3,034,814.24 3,034,814.24
個中:衡宇及修建物
呆板裝備 3,034,814.24 3,034,814.24
運輸裝備
電子裝備
其他裝備
四、牢靠資產賬面代價合計 283,479,339.53 -5,284,896.30 558,136.37 277,636,306.86第 37 頁 共 72 頁
個中:衡宇及修建物 174,298,071.46 2,183,974.58 0.00 176,482,046.04
呆板裝備 97,996,721.37 -6,140,060.57 75,770.28 91,780,890.52
運輸裝備 8,127,286.73 -1,922,195.84 266,897.19 5,938,193.70
電子裝備 2,894,018.45 596,390.33 213,153.90 3,277,254.88
其他裝備 163,241.52 -3,004.80 2,315.00 157,921.72
本期折舊額21,406,398.63 元。
本期由在建工程轉入牢靠資產原價為6,237,560.27 元。
公司牢靠資產原值本期增加16,121,502.33 元,個中在建工程轉入牢靠資產的金額為6,237,560.27
元,結轉的原因首要是公司所屬的控股子公司-中服北安農墾麻業(yè)有限公司的麻業(yè)加工辦法竣工轉固所致。
(2)牢靠資產減值籌備計提情形如下:
項 目 期初余額 本期增加 本期鐫汰
轉回 轉銷
期末余額
衡宇及修建物
呆板裝備 3,034,814.24 3,034,814.24
電子裝備
運輸裝備
其他裝備
合 計 3,034,814.24 3,034,814.24
(3)公司期末用于抵押的牢靠資產情形詳見附注五的第17項和附注八“或有事項”的相關內容聲名。
(4)未辦妥產權證書的牢靠資產
類 別 原 值 累計折舊 減值
籌備
凈值 未辦妥產權
證書原因
估量辦結產
權證書時刻
衡宇修建物 2,745,866.36 266,349.06 2,479,517.30 開發(fā)商未能治理
合 計 2,745,866.36 266,349.06 2,479,517.30
12、在建工程
項 目 期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 減價籌備 賬面凈值 賬面余額 減價籌備 賬面凈值
在建工程合計 102,580,721.87 102,580,721.87 31,123,617.83 31,123,617.83
(1)在建工程項目改觀情形:
工程名稱 期初數(shù) 本期增加 本期轉固 本期其他鐫汰數(shù) 期末數(shù)
順德絲光機出產線 20,691,867.77 6,937,839.48 27,629,707.25
麻業(yè)加工辦法 3,410,434.29 4,339,795.75 6,237,560.27 1,512,669.77
匯麗印染出產線 7,021,315.77 65,646,092.70 72,667,408.47
個中:利錢成本化金額 575,512.85 4,450,560.51 5,026,073.36
零星工程 770,936.38 770,936.38
合計 31,123,617.83 77,694,664.31 6,237,560.27 0.00 102,580,721.87
續(xù)上表:
項目名稱 預算數(shù)
(億元)
工程投入占
預算比例(%)
工程進
度
利錢成本化
累計金額
個中:本期利錢
成本化金額
本期利錢資
本化率(%)
資金來歷 期末數(shù)
順德絲光機出產線 0.47 58.79% 80.00% 自籌 27,629,707.25
匯麗印染出產線 2.65 27.42% 55.00% 5,026,073.36 4,450,560.51 5.641% 自籌 72,667,408.47
(2)截至本資產負債表日,公司在建工程項目中未發(fā)明有減值事項產生,故未計提在建工程減值籌備。第 38 頁 共 72 頁
13、無形資產
(1)無形資產情形:
項 目 期初余額 本期增加 本期鐫汰 期末余額
一、原價合計 39,464,309.64 20,544.00 0.00 39,484,853.64
財務軟件(中服天成) 5,880.00 5,880.00
地皮使用權(北京分公司) 10,626,840.00 10,626,840.00
用友軟件(北京分公司) 7,800.00 7,800.00
用友軟件8.52(北京分公司) 13,240.00 13,240.00
用友軟件8.72(北京分公司) 20,544.00 20,544.00
地皮使用權(匯麗印染) 6,745,500.00 6,745,500.00
地皮使用權(匯麗印染) 6,220,850.00 6,220,850.00
地皮使用權(匯麗印染) 14,301,550.00 14,301,550.00
開源系統(tǒng)軟件(匯麗印染) 350,000.00 350,000.00
開源系統(tǒng)軟件(匯麗印染) 50,000.00 50,000.00
智能計劃軟件(匯麗印染) 62,000.00 62,000.00
地皮使用權(順德印染) 1,080,649.64 1,080,649.64
二、累計攤銷額合計 4,652,962.29 857,600.09 5,510,562.38
財務軟件(中服天成) 2,511.25 735.00 3,246.25
地皮使用權(北京分公司) 2,656,126.47 199,267.80 2,855,394.27
用友軟件(北京分公司) 7,583.21 216.79 7,800.00
用友軟件8.52(北京分公司) 5,516.68 2,492.09 8,008.77
用友軟件8.72(北京分公司) 2,567.97 2,567.97
地皮使用權(匯麗印染) 685,206.24 137,663.29 822,869.53
地皮使用權(匯麗印染) 624,200.98 126,956.15 751,157.13
地皮使用權(匯麗印染) 263,512.70 287,468.40 550,981.10
開源系統(tǒng)軟件(匯麗印染) 134,166.82 35,000.04 169,166.86
開源系統(tǒng)軟件(匯麗印染) 15,416.79 5,000.04 20,416.83
智能計劃軟件(匯麗印染) 2,066.68 6,200.04 8,266.72
地皮使用權(順德印染) 256,654.47 54,032.48 310,686.95
三、無形資產賬面凈值合計 34,811,347.35 -837,056.09 33,974,291.26
財務軟件(中服天成) 3,368.75 -735.00 2,633.75
地皮使用權(北京分公司) 7,970,713.53 -199,267.80 7,771,445.73
用友軟件(北京分公司) 216.79 -216.79
用友軟件8.52(北京分公司) 7,723.32 -2,492.09 5,231.23
用友軟件8.72(北京分公司) 0.00 17,976.03 17,976.03
地皮使用權(匯麗印染) 6,060,293.76 -137,663.29 5,922,630.47
地皮使用權(匯麗印染) 5,596,649.02 -126,956.15 5,469,692.87
地皮使用權(匯麗印染) 14,038,037.30 -287,468.40 13,750,568.90
開源系統(tǒng)軟件(匯麗印染) 215,833.18 -35,000.04 180,833.14
開源系統(tǒng)軟件(匯麗印染) 34,583.21 -5,000.04 29,583.17
智能計劃軟件(匯麗印染) 59,933.32 -6,200.04 53,733.28
地皮使用權(順德印染) 823,995.17 -54,032.48 769,962.69
四、減值籌備合計
五、無形資產賬面代價合計 34,811,347.35 -837,056.09 33,974,291.26
財務軟件(中服天成) 3,368.75 -735.00 2,633.75
地皮使用權(北京分公司) 7,970,713.53 -199,267.80 7,771,445.73
用友軟件(北京分公司) 216.79 -216.79第 39 頁 共 72 頁
用友軟件8.52(北京分公司) 7,723.32 -2,492.09 5,231.23
用友軟件8.72(北京分公司) 0.00 17,976.03 17,976.03
地皮使用權(匯麗印染) 6,060,293.76 -137,663.29 5,922,630.47
地皮使用權(匯麗印染) 5,596,649.02 -126,956.15 5,469,692.87
地皮使用權(匯麗印染) 14,038,037.30 -287,468.40 13,750,568.90
開源系統(tǒng)軟件(匯麗印染) 215,833.18 -35,000.04 180,833.14
開源系統(tǒng)軟件(匯麗印染) 34,583.21 -5,000.04 29,583.17
智能計劃軟件(匯麗印染) 59,933.32 -6,200.04 53,733.28
地皮使用權(順德印染) 823,995.17 -54,032.48 769,962.69
本期攤銷額為857,600.09 元。
(2)其他相關資料如下:
項 目 取得方法 攤銷限期原始金額 累計攤銷金額期末余額 剩余攤銷年限
財務軟件(中服天成) 購買 8年 5,880.00 3,246.25 2,633.75 3 年7 個月
地皮使用權(北京分公司) 購買 50年 10,626,840.00 2,855,394.27 7,771,445.73 40 年
用友軟件(北京分公司) 購買 6年 7,800.00 7,800.00 0.00 攤銷完畢
用友軟件8.52(北京分公司) 購買 6年 13,240.00 8,008.77 5,231.23 2 年6 個月
用友軟件8.72(北京分公司) 購買 6年 20,544.00 2,567.97 17,976.03 5 年3 個月
地皮使用權(匯麗印染) 購買 49年 6,745,500.00 822,869.53 5,922,630.47 43 年1 個月
地皮使用權(匯麗印染) 購買 49年 6,220,850.00 751,157.13 5,469,692.87 43 年1 個月
地皮使用權(匯麗印染) 購買 49 年9 個月14,301,550.00 550,981.10 13,750,568.90 47 年10 個月
開源系統(tǒng)軟件(匯麗印染) 購買 10年 350,000.00 169,166.86 180,833.14 5 年11 個月
開源系統(tǒng)軟件(匯麗印染) 購買 10年 50,000.00 20,416.83 29,583.17 5 年11 個月
智能計劃軟件(匯麗印染) 購買 10年 62,000.00 8,266.72 53,733.28 8 年8 個月
地皮使用權(順德印染) 購買 20年 1,080,649.64 310,686.95 769,962.69 14 年6 個月
合 計 39,484,853.64 5,510,562.38 33,974,291.26
(3)公司期末用于抵押的無形資產情形詳見附注五的第17 項和附注八“或有事項”的相關內容聲名。
(4)制止本資產負債表日,公司無形資產項目中未發(fā)明有減值之事項產生,故未計提無形資產減值準
備。
14、耐久待攤用度
種 類 原始產生額 期初余額 本期增加 本期攤銷 累計攤銷 期末余額 剩余攤銷年限
印花稅 1,500,000.00 1,290,695.00 209,305.00 1,290,695.00
其余(北安) 1,012,627.68 367,467.34 457,144.29 145,301.30 333,317.35 679,310.33
合 計 2,512,627.68 1,658,162.34 457,144.29 145,301.30 542,622.35 1,970,005.33
15、遞延所得稅資產
(1)已確認的遞延所得稅資產
項 目 期末數(shù) 期初數(shù)
遞延所得稅資產:
資產減值籌備 12,699,788.87 16,769,865.94
開辦費攤銷 256,820.04 396,903.69
買賣業(yè)務性金融工具、衍生金融工具的估值 877.00
可抵扣吃虧
歸并抵銷發(fā)生遞延所得稅
合 計 12,956,608.91 17,167,646.63
(2)未確認遞延所得稅資產明細第 40 頁 共 72 頁
項 目 期末數(shù) 期初數(shù)
可抵扣臨時性差異 163,185.99 847,478.00
可抵扣吃虧 114,458,049.10 89,425,285.71
合 計 114,621,235.09 90,272,763.71
(3)引起臨時性差異的資產或負債項目對應的臨時性差異
項 目 臨時性差異金額
幻魅賬籌備 7,278,416.45
存貨減價籌備 40,121,012.97
耐久股權投資籌備 1,050,000.00
牢靠資產減值籌備 3,034,814.24
開辦費 1,027,280.13
買賣業(yè)務性金融工具、衍生金融工具的估值
合 計 52,511,523.79
16、資產減值籌備明細
項 目 期初賬面余額本期增加 本期鐫汰
轉回 轉銷
期末賬面余額
一、幻魅賬籌備 37,580,020.93 11,973,424.35 617,189.59 41,494,653.25 7,441,602.44
二、存貨減價籌備 25,938,099.28 14,182,913.69 40,121,012.97
三、可供出售金融資產減值籌備
四、持有至到期投資減值籌備
五、耐久股權投資減值籌備 2,485,989.13 1,435,989.13 1,050,000.00
六、投資性房地產減值籌備
七、牢靠資產減值籌備 3,034,814.24 3,034,814.24
八、工程物資減值籌備
九、在建工程減值籌備
十、出產性生物資產減值籌備
個中:成熟出產性生物資產減值籌備
十一、油氣資產減值籌備
十二、無形資產減值籌備
十三、商譽減值籌備
十四、其他
合 計 69,038,923.58 26,156,338.04 617,189.59 42,930,642.38 51,647,429.65
資產減值明細情形的聲名:
公司本期末計提的資產減值籌備較上期鐫汰17,391,493.93 元,鐫汰的比例為25.19%,鐫汰的首要原
因是由于公司本期核銷了部分應收金錢計提的幻魅賬籌備和耐久股權投資減值籌備所致。
17、全部權受到限制的資產
(1)資產全部權受到限制的原因
公司資產全部權受到限制的原因是由于本公司及所屬的子公司相關資產抵押或質押給相關的銀行用于
籌集活動資金和項目貸款。
(2)全部權受到限制的資產
使用權受到限制的資產種別 期初數(shù) 本期增加 本期鐫汰 期末數(shù)
一、用于抵押包管的資產 159,633,343.17 166,094,251.88 325,727,595.05
1、牢靠資產及投資性房地產 132,365,443.17 155,467,411.88 287,832,855.05
個中:衡宇修建物 132,365,443.17 92,178,064.27 224,543,507.44第 41 頁 共 72 頁
呆板裝備 0.00 63,289,347.61 63,289,347.61
運輸裝備
其他裝備
2、無形資產 27,267,900.00 10,626,840.00 37,894,740.00
個中:地皮使用權 27,267,900.00 10,626,840.00 37,894,740.00
3、按期存單 12,000,000.00 12,000,000.00
二、其他原因造成全部權受到限制的資產 10,000,000.00 10,000,000.00
1、應收賬款 10,000,000.00 10,000,000.00
合 計 159,633,343.17 176,094,251.88 335,727,595.05
公司有關全部權受到限制的資產的詳細情形詳見本財務報表附注八“或有事項”的相關內容。
18、短期借錢
短期借錢分類:
項 目 期末數(shù) 期初數(shù)
信用借錢 2,723,086.16
抵押借錢 112,000,000.00 101,000,000.00
包管借錢 288,670,000.00 250,340,000.00
質押借錢 11,920,000.00
抵押及包管借錢 65,700,000.00
國內保理業(yè)務借錢 3,000,000.00
國內保理業(yè)務借錢及抵押借錢 7,000,000.00
合 計 491,013,086.16 351,340,000.00
公司無已到期未償還的短期借錢。
資產負債表日后已送還金額 104,113,086.16元。
公司產生的抵押借錢余額中,母公司的抵押借錢為3,500萬元,其抵押的相關情形詳見本附注八-或有
事項第3項的第1至3條;公司的控股子公司-浙江匯麗印染清算有限公司的抵押借錢為4,000萬元,其抵押的
相關情形詳見本附注八-或有事項第3項的第5條;公司的控股子公司-中紡連系收支口股份有限公司的抵押
借錢為3,700萬元,其抵押的相關情形詳見本附注八-或有事項第3項的第9、10條。
公司產生的包管借錢余額中,母公司產生的擔保借錢為 15,667 萬元,個中由本公司的股東-漢帛(中
國)有限公司提供3,000 萬元的連帶責任包管,由本公司的股東-中國恒天團體公司提供 15,667 萬元的連
帶責任包管;公司的控股子公司-中紡連系收支口股份有限公司產生的擔保借錢為 9,000 萬元,別離由本
公司的股東-中國恒天團體公司提供 6,000 萬元的連帶責任包管,由本公司提供 3,000 萬元的連帶責任擔
保;公司的控股子公司-浙江匯麗印染清算有限公司的包管借錢為3,500萬元,個中由本公司的第一大股東-
漢帛(中國)有限公司、杭州瑞博房地產開發(fā)有限公司及高建幸密斯和高志偉先生提供 1,500 萬元的連帶
責任包管,由本公司、本公司的第一大股東-漢帛(中國)有限公司及高志偉先生和張列軍密斯提供 2,000
萬元的連帶責任包管;公司的控股子公司-佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司產生的擔保借錢為700萬元,
由本公司及該公司董事長姚德榮先生提供連帶責任包管。公司的有關包管借錢的具體情形詳見本附注八-
或有事項的第2項。
公司產生的質押借錢系公司的控股子公司-佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司以銀行存單1,200萬元
作為質押的短期借錢。
公司產生的抵押及包管借錢余額中,公司的控股子公司-中紡連系收支口股份有限公司的抵押包管借錢
為1,000萬元,其抵押的相關情形詳見本附注八-或有事項第3項的第11條,包管情形詳見本附注-或有事項第 42 頁 共 72 頁
的第2項;公司的控股子公司-佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司的抵押包管借錢為3,070萬元,其抵押的
相關情形詳見本附注八-或有事項第3項的第8條,包管情形下詳見本附注-或有事項的第2項;公司的控股子
公司-浙江匯麗印染清算有限公司的抵押包管借錢為2,500萬元,其抵押的相關情形詳見本附注八-或有事項
第3項的第4、6條,包管情形下詳見本附注-或有事項的第2項
公司產生的國內保理業(yè)務借錢余額為300萬元,系公司的控股子公司-浙江匯麗印染清算有限公司以其
應收賬款作為質押,該保理業(yè)務的相關情形詳見本附注八-或有事項第4項。
公司產生的國內保理業(yè)務借錢及抵押借錢余額為700萬元,系公司的控股子公司-浙江匯麗印染清算有
限公司以其應收賬款作為質押,該保理業(yè)務的相關情形詳見本附注八-或有事項第4項,抵押情形詳見本附
注八-或有事項第3項的第5條。
短期借錢的聲名:
公司短期借錢本期增加139,673,086.16 元,增加的比例為39.75%,增加的原因首要是由于母公司及
所屬的子公司-浙江匯麗印染清算有限公司、佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司為購買原質料和備品備件
所借入活動資金所致。
19、應付單據
(1)構成情形如下:
種 類 期末數(shù) 期初數(shù)
商業(yè)承兌匯票
銀行承兌匯票 65,360,000.00 126,700,000.00
合 計 65,360,000.00 126,700,000.00
下一管帳時代將到期的金額65,360,000 元。
(2)應付單據年尾余額中,無應付持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的單據。
(3)應付單聽聲名:
公司應付單據期末數(shù)較期初數(shù)鐫汰61,340,000.00 元,鐫汰的比例為48.41%,鐫汰的原因首要系公司
及所屬的子公司本期在與供應商結算購貨往來的歷程中采取單據結算的方法鐫汰,致使期末尚未到期應付
單據相應鐫汰所致。
20、應付賬款
(1)應付賬款按賬齡列示
賬 齡 期末數(shù) 期初數(shù)
金額 比例 金額 比例
一年以內 140,497,480.14 75.37% 105,070,902.46 74.55%
一至二年 23,620,985.76 12.67% 23,620,856.00 16.76%
二至三年 14,889,891.88 7.99% 4,558,197.65 3.23%
三年以上 7,402,829.43 3.97% 7,692,928.17 5.46%
合 計 186,411,187.21 100.00% 140,942,884.28 100.00%
(2)本陳訴期應付賬款中無應付持有公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單位或關聯(lián)方的金錢。
(3)公司應付賬款期末余額中,賬齡高出一年的金額為45,913,707.07 元,所占比例為24.63%,
賬齡高出1 年的大額應付賬款如下
單位名稱 金額 年限 性質或內容
哈爾濱浩泰亞麻織布有限公司 6,144,119.33 * 應付采購款
建樹農場 1,012,486.99 一年至二年 應付漢麻原莖采購款第 43 頁 共 72 頁
紅星農場 4,074,981.60 二年至三年 應付漢麻原莖采購款
趙光農場 1,293,072.10 一年至二年 應付漢麻原莖采購款
(4)應付賬款金額前五名單位情形
單位名稱 與本公司干系金額 年限 占應付賬款總額的比例
SUMIKIN BUSSAN CORPORATION. 非關聯(lián)方 14,327,216.02 一年以內7.69%
杭州天桑紡織貿易有限公司 非關聯(lián)方 11,589,555.83 一年以內6.22%
WOONGJIN CHEMICAL CO.,LTD. 非關聯(lián)方 9,663,487.14 一年以內5.18%
哈爾濱浩泰亞麻織布有限公司 非關聯(lián)方 7,019,419.71 * 3.77%
杭州江東綺麗達熱電有限公司 非關聯(lián)方 4,749,450.00 一年以內2.55%
合 計 47,349,128.70 25.40%
注*:哈爾濱浩泰亞麻織布有限公司賬齡一年以內875,300.38元,二年至三年3,525,976.87元,三年
以上2,618,142.46元。
(5)應付帳款的聲名
應付賬款期末余額較期初余額增加45,468,302.93元,增加的比例為32.26%,增加的原因首要是由于公
司公司所屬的控股子公司-浙江匯麗印染清算有限公司期末應付的采購款較期初增加所致。
21、預收金錢
(1)預收賬款按賬齡列示
賬 齡 期末數(shù) 期初數(shù)
金額 比例 金額 比例
一年以內 38,205,366.93 53.30% 66,573,548.38 87.13%
一至二年 25,663,255.47 35.81% 5,309,853.07 6.95%
二至三年 4,120,323.08 5.75% 1,822,749.54 2.39%
三年以上 3,685,709.36 5.14% 2,704,627.20 3.54%
合 計 71,674,654.84 100.00% 76,410,778.19 100.00%
(2)預收賬款年尾余額中,無預收持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的金錢。
(3)賬齡高出1 年的大額預收賬款情形的聲名
公司預收賬款期末余額中,賬齡高出一年的金額為33,469,287.91 元,所占比例為46.70%,
賬齡高出1 年的大額預收賬款如下
單位名稱 金額 年限 性質或內容
M.A.G 3,105,453.68 一年至二年 預收貨款
VEKA SHIPBUILDING B.V. 1,830,768.57 一年至二年 預收貨款
上海弘大紡織機器有限公司 2,212,840.11 一年至二年 預收貨款
(4)預收賬款金額前五名單位情形
單位名稱 與本公司干系金額 年限 占預收賬款總額的比例
M.A.G 非關聯(lián)方 4,471,729.77 * 6.24%
無錫市華佳毛紡有限公司 非關聯(lián)方 4,089,812.53 一年以內5.71%
ITALIAN MODA UOMO S.R.L. 非關聯(lián)方 3,266,577.69 一年以內4.56%
深圳市巨昌時裝有限公司 非關聯(lián)方 2,839,121.00 一年以內3.96%
NUOVA R2S SPA 非關聯(lián)方 2,341,269.26 一年以內3.27%
合 計 17,008,510.25 23.73%
注*M.A.G 賬齡一年以內1,366,276.09 元,一年至二年3,105,453.68 元。
22、應付職工薪酬第 44 頁 共 72 頁
項 目 期初數(shù) 本期增加 本期付出 期末數(shù)
一、人為、獎金補助和津貼 2,221,737.04 41,620,142.68 41,367,147.52 2,474,732.20
二、職工福利費 -450.00 941,374.22 941,374.22 -450.00
三、社會保險費 93,106.96 6,157,306.41 6,138,706.40 111,706.97
個中:1、醫(yī)療保險費 -8,231.94 2,257,716.01 2,239,160.39 10,323.68
2、根基養(yǎng)老保險費 83,115.16 3,259,017.53 3,253,244.93 88,887.76
3、年金繳費 11,520.00 11,520.00
4、失業(yè)保險費 10,633.54 300,682.01 302,741.79 8,573.76
5、工傷保險費 6,892.96 127,572.41 131,974.47 2,490.90
6、生養(yǎng)保險費 697.24 200,798.45 200,064.82 1,430.87
四、住房公積金 67,833.35 1,526,487.00 1,505,321.12 88,999.23
五、工會經費和職工教誨經費 206,760.38 489,686.41 464,229.13 232,217.66
六、非貨幣性福利
七、因打掃勞動干系給以的津貼
八、其他 8,796.30 8,796.30
個中:以現(xiàn)金結算的股份付出
合 計 2,588,987.73 50,743,793.02 50,425,574.69 2,907,206.06
應付職工薪酬中沒有屬于拖欠性質的金額。
23、應交稅費
稅 項 陳訴期法定稅率 期末數(shù) 期初數(shù)
增值稅 13%、17% -5,043,612.00 -3,824,739.88
營業(yè)稅 5% 266,274.50 31,290.50
都市建樹維護稅 5%、7% 3,943.18 102,183.17
企業(yè)所得稅 20%、25%、12.5% 144,717.32 175,710.82
小我私家所得稅 超額累進稅率 334,651.06 370,558.82
房產稅 167,630.40 167,630.40
地皮使用稅 16,868.00 16,868.00
堤圍費 17,050.65 40.00
水利建樹專項資金 27,709.27
教誨費附加 3% 56,586.89 121,350.28
河道打點費 3,233.27 14,618.94
合 計 -4,032,656.73 -2,796,779.68
24、應付利錢
項 目 期末數(shù) 期初數(shù)
分期付息到期還本的耐久借錢利錢
企頤魅債券利錢
短期借錢應付利錢 158,273.64 127,160.00
合 計 158,273.64 127,160.00
25、應付股利
股東名稱 期末余額 期初余額 高出1 年未付出原因
中紡聯(lián)少數(shù)股東 8,351.09 8,351.09 未付出余額
(香港)偉量成長有限公司 3,900,000.00
合 計 3,908,351.09 8,351.09第 45 頁 共 72 頁
26、其他應付款
(1)其他應付款按賬齡列示
賬 齡 期末數(shù) 期初數(shù)
金額 比例 金額 比例
一年以內 23,067,664.42 50.87% 14,706,920.52 37.96%
一至二年 1,625,730.95 3.58% 3,593,320.84 9.27%
二至三年 3,260,868.90 7.19% 5,809,707.22 15.00%
三年以上 17,397,861.79 38.36% 14,633,204.31 37.77%
合 計 45,352,126.06 100.00% 38,743,152.89 100.00%
(2)其他應付款年尾余額中,無預收持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的金錢。
(3)其他應付款金額前五名單位情形
單位名稱 與本公司干系金額 年限 占其他應付款總額的比例
佛山市順德區(qū)樂從鎮(zhèn)嘉豐貿易有限公司 非關聯(lián)方 4,500,000.00 一年以內 9.92%
鶴山市雅瑤鎮(zhèn)名雅土石方工程隊 非關聯(lián)方 1,900,000.00 三年以上 4.19%
佛山市南海力鴻化纖有限公司 非關聯(lián)方 1,800,000.00 三年以上 3.97%
姚德榮 關聯(lián)方 1,600,000.00 一年以內 3.53%
預提用度-傭金 非關聯(lián)方 1,492,287.77 一年以內 3.29%
合 計 11,292,287.77 24.90%
(4)賬齡高出1 年的大額其他應付款如下
單位名稱 金額 年限 性質或內容
鶴山市雅瑤鎮(zhèn)名雅土石方工程隊 1,900,000.00 三年以上 應付工程款
佛山市南海力鴻化纖有限公司 1,800,000.00 三年以上 應付工程款
27、耐久借錢
(1)耐久借錢分類
項 目 期末數(shù) 期初數(shù)
抵押借錢 13,000,000.00 20,000,000.00
合 計 13,000,000.00 20,000,000.00
(2)耐久借錢情形:
借錢單位 借錢起始期末數(shù) 期初數(shù)
日
借錢終止
日 利率幣種外幣金額本幣金額 利率幣種 外幣金額 本幣金額
佛山市順德區(qū)農村信
用相助社容桂信用社
2009.11.10 2011.12.10 5.58% RMB 13,000,000.00
中國工商銀行佛山市
分行佛山容桂支行
2008.08.04 2010.08.03
8.694% RMB 20,000,000
合 計 13,000,000.00 20,000,000
(3)耐久借錢聲名:
耐久借錢的期末余額系公司所屬的控股子公司-佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司借入的抵押借錢,
有關該借錢的抵押情形詳見本附注八“或有事項”的第3項第7條。
28、遞延所得稅負債
項 目 期末數(shù) 期初數(shù)
買賣業(yè)務性金融資產發(fā)生的公允代價改觀損益 3,355.00 3,054.33
可供出售金融資產發(fā)生的公允代價改觀損益 241,781.76 211,030.40第 46 頁 共 72 頁
非同一節(jié)制下的企業(yè)歸并差額 53,525.64 53,525.64
合 計 298,662.40 267,610.37
29、股本
本期改觀增減(+,-)
項 目 期初數(shù)
送股 公積金轉股 其他 小計
期末數(shù)
一、有限售前提的股份 127,680,005 -25,800,000 -25,800,000 101,880,005
1、國有法人持股 62,886,769 -25,800,000 -25,800,000 37,086,769
2、其他內資持股 64,793,236 64,793,236
個中:境內法人持股
境內非國有法人持股 64,793,236 64,793,236
3、其他
二、無限售前提的股份 130,319,995 25,800,000 25,800,000 156,119,995
1、人民幣平凡股 130,319,995 25,800,000 25,800,000 156,119,995
三、股份總數(shù) 258,000,000 0.00 0.00 258,000,000
公司股本業(yè)經北京興華管帳師事宜全部限責任公司于2008年12月18日出具的“(2008)京會興字第6-7
號”驗資陳訴驗證確認。
30、成本公積
項 目 期初數(shù) 本期增加 本期鐫汰 期末數(shù)
股本溢價 33,990,248.84 33,990,248.84
其他成本公積 13,527,886.05 7,869.33 296,017.30 13,239,738.08
個中:評估增值 12,766,843.99 296,017.30 12,470,826.69
可供出售金融資產公允代價改觀凈額 506,895.02 7,869.33 514,764.35
其他 254,147.04 254,147.04
合 計 47,518,134.89 7,869.33 296,017.30 47,229,986.92
其他成本公積本期增加的聲名:
可供出售金融資產公允代價改觀導致其他成本公積改觀增加7,869.33元;
記入成本公積的資產評估增值攤銷鐫汰296,017.30元。
31、盈余公積
項 目 期初數(shù) 本期增加 本期鐫汰 期末數(shù) 計提比例
法定盈余公積 9,942,394.74 121,859.13 10,064,253.87 企業(yè)稅后利潤的10%
企業(yè)儲蓄基金 1,308,083.67 661,983.40 1,970,067.07
企業(yè)成長基金 287,152.30 330,991.71 618,144.01
合 計 11,537,630.71 1,114,834.24 12,652,464.95
按照《中華人民共和國公司法》、本公司章程及董事會的決策,本公司按年度凈利潤的10%提取法定盈
余公積金,當法定盈余公積金累計額到達股本的50%以上時不再提取。法定盈余公積金經有關部門核準后可
用于補充吃虧,可能增加股本。
本公司2009年按凈利潤的10%提取法定盈余公積金121,859.13元。
本公司恣意盈余公積金的提取額由董事會發(fā)起,經股東大會核準。在獲得相應的核準后,恣意盈余公
積金方可用于補充以前年度吃虧或增加股本。
本公司所屬的控股子公司-佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司和浙江匯麗印染清算有限公司系中外第 47 頁 共 72 頁
合伙企業(yè),兩公司別離根據凈利潤的8%和10%計提企業(yè)儲蓄基金,佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司還按
照凈利潤的4%的比例計提企業(yè)成長基金。按照兩公司的計提金額根據本公司的持股股比例計較,2009年提
取企業(yè)儲蓄基金661,983.40元、企業(yè)成長基金330,991.71元。
32、未分配利潤
項 目 金額 提取或分配比例
調解前上年尾未分配利潤 -28,214,232.52 --
調解年頭未分配利潤合計數(shù)(調增+,調減-) --
調解后年頭未分配利潤 -28,214,232.52 --
加:本期歸屬于母公司全部者的凈利潤 -48,610,616.66 --
減:提取法定盈余公積 121,859.13 根據稅后利潤的10%計提
提取恣意盈余公積 按照公司董事會發(fā)起、股東會核準提取
提取職工福利及嘉獎基金 65,637.72 順德印染稅后利潤的4%計提
提取儲蓄基金 661,983.40 順德印染和浙江匯麗稅后利潤的8%和10%計提
提取企業(yè)成長基金 330,991.71 順德印染稅后利潤的4%計提
應付平凡股股利 按照公司董事會發(fā)起、股東會核準分配
轉作股本的平凡股股利 按照公司董事會發(fā)起、股東會核準分配
期末未分配利潤 -78,005,321.14
公司所屬的控股子公司-佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司和浙江匯麗印染清算有限公司系中外合
資策劃企業(yè),兩公司按攝影關規(guī)定別離提取相應的職工福利及嘉獎基金、企業(yè)儲蓄基金和企業(yè)成長基金。
33、少數(shù)股東權益
少數(shù)股東名稱 持股公司 比例 年頭數(shù) 本期增加 本期鐫汰 期末數(shù)
上海弘大投資有限公司 上海金匯 39.95% 13,576,097.72 490,187.61 14,066,285.33
香港彩星國際有限公司 順德印染 30.00% 20,726,237.73 675,130.73 21,401,368.46
黑龍江紅星農場 北安農墾 10.00% 412,392.04 392,372.61 20,019.43
黑龍江趙光農場 北安農墾 10.00% 412,392.03 392,372.61 20,019.42
黑龍江建樹農場 北安農墾 10.00% 412,392.03 392,372.61 20,019.42
北京曉東工貿有限公司 中服天成 37.00% 9,450,111.92 365,862.43 9,084,249.49
梁樂忠 中服天成 3.00% 766,225.29 29,664.52 736,560.77
上海立馬科技成長有限公司 中紡聯(lián) 18.92% 16,806,711.91 414,968.63 17,221,680.54
安徽華茂團體有限公司 中紡聯(lián) 10.50% 9,327,192.12 230,294.43 9,557,486.55
北京京棉團體有限責任公司 中紡聯(lián) 8.40% 7,461,753.70 184,235.54 7,645,989.24
石家莊常山紡織團體有限責任公司 中紡聯(lián) 6.10% 5,427,537.51 124,907.06 5,552,444.57
無錫市第一棉紡織廠 中紡聯(lián) 2.10% 1,865,438.42 46,058.89 1,911,497.31
新鄉(xiāng)市華羽紡織有限責任公司 中紡聯(lián) 2.10% 1,865,438.42 46,058.89 1,911,497.31
湖北襄棉團體有限責任公司 中紡聯(lián) 0.63% 559,631.53 13,817.66 573,449.19
紡織國際貿易促進中心 中紡聯(lián) 9.03% 8,021,385.24 198,053.19 8,219,438.43
(香港)偉量成長有限公司 浙江匯麗 30.00% 66,078,720.84 1,425,639.36 64,653,081.48
合 計 163,169,658.45 2,423,712.63 2,998,284.14 162,595,086.94
34、營業(yè)收入及營業(yè)本錢
(1)營業(yè)收入
項 目 本期產生額 上期產生額
營業(yè)收入 營業(yè)本錢 營業(yè)收入 營業(yè)本錢
主營業(yè)務收入 1,604,528,995.91 1,522,937,892.51 2,014,409,398.83 1,924,996,569.17
其他業(yè)務收入 17,135,577.16 2,250,914.85 6,749,912.66 462,237.15
合 計 1,621,664,573.07 1,525,188,807.36 2,021,159,311.49 1,925,458,806.32第 48 頁 共 72 頁
(2)主營業(yè)務(分行業(yè))
行業(yè)名稱 本期產生額 上期產生額
營業(yè)收入 營業(yè)本錢 營業(yè)收入 營業(yè)本錢
打扮加工 6,647,118.86 9,640,910.55 11,418,168.73 15,925,224.05
紡織打扮貿易 1,206,885,034.69 1,156,124,559.34 1,757,605,831.19 1,691,590,907.24
紡織印染 390,996,842.36 357,172,422.62 245,385,398.91 217,480,437.88
合 計 1,604,528,995.91 1,522,937,892.51 2,014,409,398.83 1,924,996,569.17
(3)主營業(yè)務(分產物)
產物名稱 本期產生額 上期產生額
營業(yè)收入 營業(yè)本錢 營業(yè)收入 營業(yè)本錢
打扮加工 6,647,118.86 9,640,910.55 11,418,168.73 15,925,224.05
收支口貿易 1,206,885,034.69 1,156,124,559.34 1,757,605,831.19 1,691,590,907.24
印染產物 390,996,842.36 357,172,422.62 245,385,398.91 217,480,437.88
合 計 1,604,528,995.91 1,522,937,892.51 2,014,409,398.83 1,924,996,569.17
(4)主營業(yè)務(分區(qū)域)
區(qū)域名稱 本期產生額 上期產生額
營業(yè)收入 營業(yè)本錢 營業(yè)收入 營業(yè)本錢
國內銷售 748,919,201.68 703,423,091.84 918,120,264.28 880,029,970.30
個中:華北區(qū)域 88,023,543.58 78,084,594.16 35,539,016.69 42,095,983.48
華東區(qū)域 498,059,248.04 469,422,480.43 808,961,641.88 773,111,569.88
華中區(qū)域 94,862,598.83 87,412,087.10 53,499,021.23 45,815,385.43
華南區(qū)域 29,066,315.92 29,076,455.08 15,749,619.08 15,095,221.07
東北區(qū)域 11,372,814.90 12,112,159.69 4,370,965.40 3,911,810.44
西南區(qū)域 27,534,680.41 27,315,315.38
西北區(qū)域
海外銷售 855,609,794.23 819,514,800.67 1,096,289,134.55 1,044,966,598.87
個中:歐洲區(qū)域 146,558,829.87 135,676,601.48 232,057,772.57 219,416,247.16
美洲區(qū)域 387,016,472.56 381,120,360.76 377,667,574.85 363,931,788.70
亞太區(qū)域 263,425,648.57 246,697,568.05 361,594,521.50 341,025,034.08
其他區(qū)域 58,608,843.23 56,020,270.38 124,969,265.63 120,593,528.93
合 計 1,604,528,995.91 1,522,937,892.51 2,014,409,398.83 1,924,996,569.17
(5)其他業(yè)務收入和其他業(yè)務本錢
本期金額 上期金額
產物或業(yè)務種別
其他業(yè)務收入 其他業(yè)務本錢 其他業(yè)務收入 其他業(yè)務本錢
銷售質料 967,538.45 443,974.35 310,251.62 240,310.03
署理收入 1,365,337.92 2,821,042.88
租金 3,334,350.34 1,797,012.96 2,898,958.42 154,718.47
技能咨詢收入 11,413,300.00 89,846.15
其他 55,050.45 9,927.54 629,813.59 67,208.65
合 計 17,135,577.16 2,250,914.85 6,749,912.66 462,237.15
(6)公司前五名客戶的銷售收入情形
客戶名稱 銷售收入 占公司所有銷售收入的比例
SUPER JUMBO INTERNATIONAL LTD. 237,508,401.72 14.65%
杭州聯(lián)升行旅行用品有限公司 71,083,669.49 4.38%
上海曉慧紡織品有限公司 68,794,857.15 4.24%第 49 頁 共 72 頁
漢帛(中國)有限公司 53,922,890.98 3.33%
上海樂其紡織品有限公司 43,366,435.03 2.67%
合 計 474,676,254.37 29.27%
營業(yè)收入的聲名:
公司本期實現(xiàn)的營業(yè)收入較上期下降399,494,738.42 元,下降的比例為19.77%,下降的原因首要是
受到國際金融危機的影響,本公司所屬的控股子公司-中紡連系收支口股份有限公司從事的紡織品收支口貿
易所實現(xiàn)的營業(yè)收入低落所致。
35、營業(yè)稅金及附加
項 目 本期產生額 上期產生額 計繳標準
營業(yè)稅 1,132,112.04 341,506.55 署理手續(xù)費收入、資金占用費收入等的5%
城建稅 181,761.00 260,737.65 應交增值稅、應交營業(yè)稅的5%、7%
教誨費附加 95,022.05 307,884.74 應交增值稅、應交營業(yè)稅的3%
堤圍防護費 141,322.46 87,659.42
水利建樹專項資金 255,725.97 207,155.04
合 計 1,805,943.52 1,204,943.40
營業(yè)稅金及附加的聲名:
公司本期產生的營業(yè)稅金及附加較上期增加601,000.12 元,增加的比例為49.88%,增加的原因首要
是由于公司本期實現(xiàn)的其他業(yè)務收入較上期增加,使得公司本期應繳納營業(yè)稅增加所致。
36、財務用度
項 目 本期產生額 上期產生額
利錢支出 22,563,263.73 31,258,118.67
減:利錢收入 6,900,137.28 5,276,206.09
匯兌喪失 8,693,583.01 18,669,152.77
減:匯兌收益 8,184,500.49 21,707,869.36
單據貼現(xiàn)利錢支出 54,200.71 285,919.97
金融機構手續(xù)費 2,761,278.02 2,650,157.22
合 計 18,987,687.70 25,879,273.18
財務用度的聲名:
公司本期產生的財務用度較上期下降6,891,585.48 元,下降的比例26.63%,下降的原因首要是由于
本期公司增強資金打點、嚴格節(jié)制不公道的資金占用、全力低落融資本錢,致使付出借錢利錢鐫汰所致。
37、資產減值喪失
項 目 本期產生額 上期產生額
一、幻魅賬喪失 11,356,234.76 6,147,416.22
二、存貨減價喪失 14,182,913.69 3,329,272.74
三、可供出售金融資產喪失
四、持有至到期投資減值喪失
五、耐久股權投資減值喪失 -1,435,989.13
六、投資性房地產減值喪失
七、牢靠資產減值喪失
八、工程物資減值喪失
九、在建工程減值喪失
十、出產性生物資產減值喪失
十一、油氣資產減值喪失第 50 頁 共 72 頁
十二、無形資產減值喪失
十三、商譽減值喪失
十四、其他
合 計 24,103,159.32 9,476,688.96
資產減值喪失的聲名:
公司本期計提的資產減值喪失較上期增加14,626,470.36 元,增加的比例為154.34%,增加的原因主
要是由于公司本部及北京分公司期末計提存貨減價籌備增加及公司本部及北京分公司本期核銷幻魅賬所致。
38、公允代價改觀收益
發(fā)生公允代價改觀收益的來歷 本期產生額 上期產生額
買賣業(yè)務性金融資產 320,786.95 -622,447.40
個中:衍生金融工具發(fā)生的公允代價改觀收益
買賣業(yè)務性金融負債
投資性房地產
其他
合 計 320,786.95 -622,447.40
39、投資收益
(1)管帳報表中的投資收益項目增加:
項 目 本期產生額 上期產生額
本錢法核算的耐久股權投資收益 104,645.00 183,885.00
權益法核算的耐久股權投資收益 -1,339,099.68 -3,879,277.44
處理耐久股權投資發(fā)生的投資收益 -1,435,989.13 115,481.91
持有買賣業(yè)務性金融資產時代取得的投資收益
持有至到期投資取得的投資收益時代取得的投資收益
持有可供出售金融資產等時代取得的投資收益
處理買賣業(yè)務性金融資產取得的投資收益 1,532,626.20 -4,417,636.99
處理持有至到期投資取得的投資收益
處理可供出售金融資產等取得的投資收益 1,237,790.76 859,556.37
其他
合 計 99,973.15 -7,137,991.15
(2)按權益法核算的耐久股權投資按投資單位分項列示投資收益:
被投資單位 本期產生額 上期產生額 本期比上期增減改觀的原因
中紡聯(lián)厄瓜多爾紡織實業(yè)公司 28,890.17 -3,247,267.29
杭州百紛收集有限公司 -1,367,989.85 -632,010.15
合 計 -1,339,099.68 -3,879,277.44
投資收益的聲名:
公司本期獲取的投資收益較上期增加7,237,964.30 元,增加的比例為101.40%,增加的首要原因是由
于公司根據權益法核算所取得的投資收益增加和處理可供出售買賣業(yè)務性金融資產得到的投資收益增加所致。
40、營業(yè)外收入
項 目 本期產生額 上期產生額
非活動資產處理利得合計
個中:牢靠資產處理利得 158,282.65 74,394.95
無形資產處理利得第 51 頁 共 72 頁
債務重組利得
非貨幣性資產交流利得
接管捐贈
當局補貼 1,225,056.07 3,741,321.68
其他 73,625.04 103,736.27
合 計 1,456,963.76 3,919,452.90
公司獲取的當局補貼明細如下:
項 目 本期產生額 上期產生額 說 明
稅收返還 1,019,614.07 2,716,821.68
其他當局補貼 205,442.00 1,024,500.00
合 計 1,225,056.07 3,741,321.68
41、營業(yè)外支出
項 目 本期產生額 上期產生額
非活動資產處理喪失合計
個中:牢靠資產處理喪失 185,052.95 213,529.66
無形資產處理喪失
罰款支出 238,652.29 23,179.94
債務重組喪失
非貨幣性資產交流喪失
對外捐贈 253,325.60
其他 97,265.20 376,629.51
合 計 520,970.44 866,664.71
42、所得稅用度
項 目 本期產生額 上期產生額
按《企業(yè)所得稅法》等規(guī)定的當期所得稅 3,346,337.46 2,441,245.55
遞延所得稅調解 4,211,338.39 -2,004,072.95
合 計 7,557,675.85 437,172.60
43、根基每股收益和稀釋每股收益的計較歷程
(1)根基每股收益計較歷程
項 目 序號 2009 年度 2008 年度
歸屬于公司平凡股股東的凈利潤 1 -48,610,616.66 -47,775,684.92
歸屬于公司平凡股股東的很是常性損益 2 5,150,910.27 639,714.69
扣除非策劃性損益后的歸屬于公司平凡股股東的凈利潤 3=1-2 -53,761,526.93 -48,415,399.62
期初股份總數(shù) 4 258,000,000.00 215,000,000.00
因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數(shù) 5 43,000,000.00
刊行新股或債轉股等增加股份數(shù) 6
增加股份次月起至陳訴期期末的累計月數(shù) 7
因回購等鐫汰股份數(shù) 8
鐫汰股份次月起至陳訴期期末的累計月數(shù) 9
陳訴期縮股數(shù) 10
陳訴期月份數(shù) 11
刊行在外的平凡股加權均勻數(shù) 12=4+5+6×7/11-8×9
/11-10
258,000,000.00 258,000,000.00
根基每股收益 13=1/12 -0.1884 -0.1852第 52 頁 共 72 頁
扣除很是常損益根基每股收益 14=3/12 -0.2084 -0.1877
(2)稀釋每股收益的計較歷程
項 目 序號 2009 年度 2008 年度
歸屬于公司平凡股股東的凈利潤 1 -48,610,616.66 -47,775,684.92
歸屬于公司平凡股股東的很是常性損益 2 5,150,910.27 639,714.69
扣除非策劃性損益后的歸屬于公司平凡股股東的凈利潤 3=1-2 -53,761,526.93 -48,415,399.62
期初股份總數(shù) 4 258,000,000.00 215,000,000.00
因公積金轉增股本或股票股利分配等增加股份數(shù) 5 43,000,000.00
刊行新股或債轉股等增加股份數(shù) 6
認股權證、股份期權、可轉換債券等增加的平凡股加權均勻數(shù)7
增加股份次月起至陳訴期期末的累計月數(shù) 8
因回購等鐫汰股份數(shù) 9
鐫汰股份次月起至陳訴期期末的累計月數(shù) 10
陳訴期縮股數(shù) 11
陳訴期月份數(shù) 12
刊行在外的平凡股加權均勻數(shù) 13=4+5+6×7/12+7-9
×10/12-11
258,000,000.00 258,000,000.00
稀釋每股收益 14=1/13 -0.1884 -0.1852
扣除很是常損益稀釋每股收益 15=3/13 -0.2084 -0.1877
根基每股收益和稀釋每股收益分子、分母的計較歷程。
根基每股收益=歸屬于母公司平凡股股東的歸并凈利潤÷母公司刊行在外的平凡股加權均勻數(shù);
刊行在外平凡股加權均勻數(shù)=期初刊行在外平凡股股數(shù)+當期新刊行平凡股股數(shù)×已刊行時刻÷陳訴
期時刻-當期回購平凡股股數(shù)×已回收時刻÷陳訴期時刻。
稀釋性每股收益=(凈利潤+當期已確以為用度的潛伏平凡股的利錢±稀釋性潛伏平凡股轉換時將發(fā)生
的收益或用度)÷(計較根基每股收益時的平凡股加權均勻數(shù)+假定稀釋性潛伏平凡股轉換為已刊行平凡股
而增加的平凡股股數(shù)的加權均勻數(shù))。
增加的平凡股股數(shù)=擬行權時轉換的平凡股股數(shù)-行權價值×擬行權時轉換的平凡股股數(shù)÷當期平凡股
市場均勻價值。
44、其他綜合收益
項 目 本期產生額 上期產生額
1.可供出售金融資產發(fā)生的利得(喪失)金額 646,800.00 -3,253,600.00
減:可供出售金融資產發(fā)生的所得稅影響 151,340.16 -866,157.60
前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額 482,355.20 692,478.00
小 計 13,104.64 -3,079,920.40
2.根據權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的份額
減:根據權益法核算的在被投資單位其他綜合收益中所享有的
份額發(fā)生的所得稅影響
前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額
小 計
3.現(xiàn)金流量套期工具發(fā)生的利得(或喪失)金額
減:現(xiàn)金流量套期工具發(fā)生的所得稅影響
前期計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額
轉為被套期項目初始確認金額的調解
小 計
4.外幣財務報表折算差額第 53 頁 共 72 頁
減:處理境外策劃當期轉入損益的凈額
小 計
5.其他
減:由其他計入其他綜合收益發(fā)生的所得稅影響
前期其他計入其他綜合收益當期轉入損益的凈額* 296,017.30 296,017.30
小 計 -296,017.30 -296,017.30
合 計 -282,912.66 -3,375,937.70
其他綜合收益聲名:注*詳見附注五第30 項成本公積的描寫。
45、現(xiàn)金流量表項目注釋
(1)收到的其他與策劃勾當有關的現(xiàn)金:
項 目 本期產生額 上期產生額
財務用度 2,372,519.57 5,277,451.78
其他應收和其他應付 305,863,496.28 143,595,621.17
其他 1,719,542.19 1,185,270.84
合 計 309,955,558.04 150,058,343.79
(2)付出的其他與策劃勾當有關的現(xiàn)金:
項 目 本期產生額 上期產生額
營業(yè)用度 33,343,633.35 36,443,026.77
打點用度 25,686,578.84 21,854,461.04
財務用度 2,690,084.39 2,381,048.27
制造用度 2,957,857.11 4,160,989.86
其他應收和其他應付 261,827,789.72 98,302,438.86
其他 46,815.35 369,254.10
合 計 326,552,758.76 163,511,218.90
(3)付出其他與籌資勾當有關的現(xiàn)金:
項 目 本期產生額 上期產生額
單據到期兌付 48,918,000.00
合 計 48,918,000.00
46、現(xiàn)金流量表增補資料
(1)現(xiàn)金流量表增補資料
增補資料 本期金額 上期金額
1.將凈利潤調理為策劃勾當現(xiàn)金流量:
凈利潤 -45,262,293.04 -49,221,136.31
加:資產減值籌備 24,103,159.32 9,476,688.96
牢靠資產折舊、油氣資產折耗、出產性生物資產折舊 23,156,256.74 21,477,319.19
無形資產攤銷 857,600.09 828,091.66
耐久待攤用度攤銷 145,301.30 150,516.69
處理牢靠資產、無形資產和其他耐久資產的喪失(收益以“-”號填列) 26,770.30 138,354.71
牢靠資產報廢喪失(收益以“-”號填列) 780.00
公允代價改觀喪失(收益以“-”號填列) -320,786.95 622,447.40
財務用度(收益以“-”號填列) 22,617,464.44 31,544,038.64
投資喪失(收益以“-”號填列) -99,973.15 7,137,991.15
遞延所得稅資產鐫汰(增加以“-”號填列) 4,211,037.72 -2,004,072.95
遞延所得稅負債增加(鐫汰以“-”號填列) 31,052.03 -1,071,470.97第 54 頁 共 72 頁
存貨的鐫汰(增加以“-”號填列) -39,354,731.69 -15,771,226.20
策劃性應收項目的鐫汰(增加以“-”號填列) -49,071,521.59 60,702,371.59
策劃性應付項目的增加(鐫汰以“-”號填列) 104,523,057.21 -24,389,632.97
其他 -9,372,564.15
策劃勾當發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 45,562,392.73 30,248,496.44
2.不涉及現(xiàn)金出入的重大投資和籌資勾當:
債務轉為成本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入牢靠資產
3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈改觀情形:
現(xiàn)金的期末余額 162,052,305.24 130,341,795.58
減:現(xiàn)金的期初余額 130,341,795.58 111,461,235.39
加:現(xiàn)金等價物的期末余額
減:現(xiàn)金等價物的期初余額
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 31,710,509.66 18,880,560.19
(2)現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的組成:
項 目 期末數(shù) 期初數(shù)
一、現(xiàn)金 162,052,305.24 130,341,795.58
個中:庫存現(xiàn)金 2,662,914.00 745,131.75
可隨時用于付出的銀行存款 97,494,910.84 58,904,760.80
可隨時用于付出的其他貨幣資金 61,894,480.40 70,691,903.03
可用于付出的存放中央銀行金錢
存放同業(yè)金錢
拆放同業(yè)金錢
二、現(xiàn)金等價物
個中:三個月內到期的債券投資
三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 162,052,305.24 130,341,795.58
個中:母公司或團體內子公司使用受限制的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物
六、母公司財務報表首要項目注釋
1、應收賬款
(1)應收賬款按種類披露:
期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 幻魅賬籌備 賬面余額 幻魅賬籌備
種 類
金額 比例 金額
計提
比例
金額 比例 金額
計提
比例
單項金額重大的應收賬
款
11,753,434.05 60.95% 498,054.87 42.18% 19,108,715.08 43.59% 8,304,345.26 39.61%
單項金額不重大但按信
用風險特性組合后該組
合的風險較大的應收賬
款
2,179,972.70 11.31% 47,700.24 4.04% 16,147,338.48 36.83% 10,124,929.76 48.30%
其他不重大應收賬款 5,348,979.40 27.74% 635,027.73 53.78% 8,586,314.32 19.58% 2,534,179.70 12.09%
合 計 19,282,386.15 100.00% 1,180,782.84 100.00% 43,842,367.88 100.00% 20,963,454.72 100.00%第 55 頁 共 72 頁
應收賬款種類的聲名:
公司認定單項金額重大的應收賬款是指應收金額在500萬元以上的應收賬款,認定單項金額不重大但按
信用風險特性組合后該組合的風險較大的應收賬款是指應收金額低于500萬元而高于100萬元可能應收賬齡
高出一年的應收賬款,低于100萬元或賬齡在一年以內的則分別為其他不重大的應收賬款。
(2)本公司無期末單項金額重大或雖不重大但單獨舉辦減值測試的應收賬款幻魅賬籌備計提情形。
(3)應收賬款按賬齡披露:
期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 賬面余額
賬 齡
金額 比例
幻魅賬籌備
金額 比例
幻魅賬籌備
一年以內 4,390,902.49 22.77% 21,954.51 18,636,998.22 42.51% 93,185.00
一至二年 13,887,350.95 72.02% 694,367.55 2,624,381.16 5.99% 131,219.06
二至三年 568,717.53 2.95% 45,497.41 437,826.16 1.00% 35,026.09
三至四年 3,901.37 0.02% 468.16 819,908.98 1.87% 98,389.08
四至五年 15,316.00 0.08% 2,297.40 844,256.32 1.93% 126,638.45
五年以上 416,197.81 2.16% 416,197.81 20,478,997.04 46.71% 20,478,997.04
合 計 19,282,386.15 100.00% 1,180,782.84 43,842,367.88 100.00% 20,963,454.72
(4)應收賬款年尾余額中,無應收持有公司5%以上(含5%)股份的股東單位的往來金錢。
(5)本期度現(xiàn)實核銷的應收賬款
序號 債務人 核銷金額 核銷原因 是否關聯(lián)買賣業(yè)務引起
1 上海浩森羊絨成品公司 8,250,051.94 賬齡高出5 年且回收無望 否
2 戀慕打扮衣飾公司 1,614,466.92 賬齡高出5 年且回收無望 否
3 內蒙古通福絨毛有限公司 1,600,000.00 賬齡高出5 年且回收無望 否
4 軍丹紡織品公司 1,576,370.12 賬齡高出5 年且回收無望 否
5 內蒙古仟蘇木土畜產有限責任公司1,370,145.46 賬齡高出5 年且回收無望 否
6 布聯(lián)行貿易公司 1,307,521.30 賬齡高出5 年且回收無望 否
7 內蒙古巴盟賽罕絨毛有限責任公司1,291,997.91 賬齡高出5 年且回收無望 否
8 銅牛瑞藍公司 1,114,610.62 賬齡高出5 年且回收無望 否
9 佐田雷蒙公司 1,100,000.00 賬齡高出5 年且回收無望 否
10 金額低于100 萬元的應收賬款 2,761,872.69 回收無望 否
合 計 21,987,036.96
按照公司于2010年3月2日召開的第四屆董事會第十六次集會會議決策,核銷應收賬款21,987,036.96元。
(6)應收賬款金額前五名單位情形
單位名稱 與本公司干系金額 年限 占應收賬款總額的比例
COTTON.GINNY.INC 非關聯(lián)方 11,753,434.05 一年至二年60.95%
TK 株式會社 非關聯(lián)方 1,362,186.47 一年以內 7.06%
reitmans distribution inc 非關聯(lián)方 817,786.23 一年至二年4.24%
SUNJEWEL 非關聯(lián)方 531,507.64 一年以內 2.76%
浙江匯麗印染清算有限公司 關聯(lián)方 429,661.02 一年以內 2.23%
合 計 14,894,575.41 77.24%
(7)金額較大的應收賬款的性質或內容
單位名稱 金額 應收性質或內容
COTTON.GINNY.INC 11,753,434.05 銷貨款
TK 株式會社 1,362,186.47 銷貨款第 56 頁 共 72 頁
reitmans distribution inc 817,786.23 銷貨款
SUNJEWEL 531,507.64 銷貨款
浙江匯麗印染清算有限公司 429,661.02 銷貨款
(8)應收賬款中應收關聯(lián)方金錢情形
單位名稱 與本公司干系金額 占應收賬款總額的比例
浙江匯麗印染清算有限公司 控股子公司 429,661.02 2.23%
合 計 429,661.02 2.23%
2、其他應收款
(1)其他應收款按種類披露:
期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 幻魅賬籌備 賬面余額 幻魅賬籌備
種 類
金額 比例 金額
計提
比例
金額 比例 金額
計提
比例
單項金額重大的其他應
收款
8,060,000.00 12.16% 403,000.00 16.46% 10,000,000.00 15.28% 50,000.00 0.39%
單項金額不重大但按信
用風險特性組合后該組
合的風險較大的其他應
收款
2,000,000.00 3.02% 77,500.00 3.17% 14,116,358.86 21.57% 9,518,330.61 75.13%
其他不重大其他應收款 56,238,723.30 84.83% 1,967,328.30 80.37% 41,334,966.38 63.15% 3,100,024.28 24.48%
合 計 66,298,723.30 100.00% 2,447,828.30 100.00% 65,451,325.24 100.00% 12,668,354.89 100.00%
其他應收款種類的聲名:
公司認定單項金額重大的其他應收款是指應收金額在500萬元以上的其他應收款,認定單項金額不重大
但按信用風險特性組合后該組合的風險較大的其他應收款是指應收金額低于500萬元而高于100萬元可能應
收賬齡高出一年的其他應收款,低于100萬元或賬齡在一年以內的則分別為其他不重大的其他應收款。
(2)本公司無期末單項金額重大或雖不重大但單獨舉辦減值測試的其他應收款幻魅賬籌備計提情形。
(3)其他應收款按賬齡披露:
期末數(shù) 期初數(shù)
賬面余額 賬面余額
賬 齡
金額 比例
幻魅賬籌備
金額 比例
幻魅賬籌備
一年以內 41,874,247.89 63.16% 209,371.24 42,341,443.06 64.69% 211,707.22
一至二年 21,214,307.96 32.00% 1,060,715.39 9,204,496.96 14.06% 460,224.84
二至三年 2,144,068.30 3.23% 171,525.46 772,566.05 1.18% 61,805.29
三至四年 16,400.00 0.02% 1,968.00 1,193,790.86 1.82% 143,254.90
四至五年 53,471.70 0.08% 8,020.76 173,724.32 0.27% 26,058.65
五年以上 996,227.45 1.51% 996,227.45 11,765,303.99 17.98% 11,765,303.99
合 計 66,298,723.30 100.00% 2,447,828.30 65,451,325.24 100.00% 12,668,354.89
(4)本期度現(xiàn)實核銷的其他應收款
序號 債務人 核銷金額 核銷原因 是否關聯(lián)買賣業(yè)務引起
1 內蒙古中服羊絨成品有限公司 3,117,743.58 賬齡高出2 年,回收無望 否
2 萬龍房地產有限公司 3,110,000.00 賬齡高出5 年,回收無望 否
3 廈門中服收支口公司 2,840,029.74 公司注銷中,回收無望 否第 57 頁 共 72 頁
4 系統(tǒng)金橋 2,026,062.23 賬齡高出5 年,回收無望 否
5 集寧毛紡廠 1,494,266.89 賬齡高出5 年,回收無望 否
6 中服計劃公司 2,646,000.00 公司已注銷,回收無望 否
7 金額低于100 萬元的其他應收款 4,273,513.85 回收無望 否
合 計 19,507,616.29
按照公司于2010年3月2日召開的第四屆董事會第十六次集會會議決策,核銷其他應收款19,507,616.29元。
(5)其他應收款年尾余額中,無應收持有公司5%以上(含5%)股份的股東單位的往來金錢。
(6)其他應收款金額前五名單位情形
單位名稱 與本公司干系金額 年限 占其他應收款總額的比例
中服北安農墾麻業(yè)有限公司 控股子公司 35,406,237.48 一年以內 53.40%
浙江匯麗印染清算有限公司 控股子公司 15,000,000.00 一年以內 22.63%
浙江萬宇置業(yè)有限公司 非關聯(lián)方 8,060,000.00 一年至二年12.16%
北京曉東工貿有限公司 非關聯(lián)方 2,000,000.00 一年以內 3.02%
杭州中服實業(yè)有限公司 控股子公司 1,150,000.00 一年至二年1.73%
合 計 61,616,237.48 92.94%
(7)金額較大的其他應收款的性質或內容
單位名稱 金額 應收性質或內容
中服北安農墾麻業(yè)有限公司 35,406,237.48 往來金錢
浙江匯麗印染清算有限公司 15,000,000.00 往來金錢
浙江萬宇置業(yè)有限公司 8,060,000.00 往來金錢
北京曉東工貿有限公司 2,000,000.00 往來金錢
杭州中服實業(yè)有限公司 1,150,000.00 往來金錢
(8)其他應收款中應收關聯(lián)方金錢情形
單位名稱 與本公司干系金額 占其他應收款總額的比例
中服北安農墾麻業(yè)有限公司 控股子公司 35,406,237.48 53.40%
浙江匯麗印染清算有限公司 控股子公司 15,000,000.00 22.62%
杭州中服實業(yè)有限公司 控股子公司 1,150,000.00 1.73%
北京中服通達經貿有限公司 全資子公司 1,100,000.00 1.66%
佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司 控股子公司 73,647.00 0.11%
杭州百紛收集有限公司 參股子公司 90,000.00 0.14%
上海金匯投資實業(yè)有限公司 控股子公司 31,555.56 0.05%
合 計 52,851,440.04 79.72%
3、耐久股權投資
(1)構成情形
項 目 期末余額 年頭余額
賬面余額 減值籌備投資凈額 賬面余額 減值籌備 投資凈額
1、按本錢法核算的投資 252,798,364.64 252,798,364.64 254,234,353.77 1,435,989.13 252,798,364.64
個中:對子公司投資 252,798,364.64 252,798,364.64
對其他企業(yè)的投資 1,435,989.13 1,435,989.13
2、按權益法核算的投資
合 計 252,798,364.64 252,798,364.64 254,234,353.77 1,435,989.13 252,798,364.64
(2)按本錢法核算的耐久股權投資
被投資單位 初始投資本錢期初賬面余額本期投資增
減額
本期投資
收益
本期資產減
值喪失
期末賬面余額第 58 頁 共 72 頁
佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司 42,000,000.00 42,000,000.00 42,000,000.00
中紡連系收支口股份有限公司 28,350,490.22 28,350,490.22 28,350,490.22
上海金匯投資實業(yè)有限公司 14,351,135.81 14,351,135.81 14,351,135.81
北京中服天成房地產開發(fā)有限責任公司 18,000,000.00 18,000,000.00 18,000,000.00
中服北安農墾麻業(yè)有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00
浙江匯麗印染清算有限公司 133,096,738.61 133,096,738.61 133,096,738.61
北京天一信通收集技能有限公司 1,435,989.13 1,435,989.13 -1,435,989.13 0.00
杭州中服實業(yè)有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00
北京中服通達經貿有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
合 計 254,234,353.77 254,234,353.77 -1,435,989.13 252,798,364.64
(3)按權益法核算的耐久股權投資
本期投資增減額
被投資單位
初始投資
本錢
期初賬面
余額 本期增加額本期鐫汰額個中:分得現(xiàn)金紅利
期末賬面
余額
杭州百紛收集有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
合 計 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
注:杭州百紛收集有限公司系公司與北京國經潤成打點有限公司、杭州品上收集有限公司在今年共同
出資組建的有限責任公司,注冊成本為人民幣500萬元,三方的出資比例別離為40%、30%和30%。該公司上
期實現(xiàn)的凈利潤為-1,580,025.37元,本公司根據權益比例已計較投資收益-632,010.15元。按照杭州百紛
收集有限公司投資協(xié)議書的規(guī)定,公司本期投資2,000,000元,根據權益法核算,本公司包袱的投資收益為
-1,367,989.85元,故公司期末對杭州百紛收集有限公司減至0元。
(4)合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)首要信息
被投資單位
名稱
注冊地業(yè)務性質 本企業(yè)持
股比例
本企業(yè)在
被投資單
位表決權
比例
期末凈資產
總額
本期營業(yè)收
入總額
本期凈利潤
一、合營企業(yè)
二、聯(lián)營企業(yè)
杭州百紛收集有限公司 浙江省
杭州市
處事;計較機收集技能開
發(fā);其他無需報經審批的
一符正當項目。
40.00% 40.00% -1,531,216.56
306,706.69 -4,951,191.19
(5)股權投資減值籌備
本期鐫汰
項目 期初余額 本期增加
轉回 轉銷
期末余額
北京天一信通收集技能有限公司1,435,989.13 1,435,989.13
合 計 1,435,989.13 1,435,989.13
公司耐久股權投資減值籌備鐫汰1,435,989.13元,鐫汰的原因系按照公司于2010年3月2日召開的第四
屆董事會第十六次集會會議決策,核銷公司對北京天一信通收集技能有限公司的耐久股權投資1,435,989.13元,
從而相應鐫汰對其計提的耐久股權投資減值籌備所致。
4、營業(yè)收入及營業(yè)本錢
(1)營業(yè)收入
項 目 本期產生額 上期產生額
營業(yè)收入 營業(yè)本錢 營業(yè)收入 營業(yè)本錢第 59 頁 共 72 頁
主營業(yè)務收入 100,477,463.67 99,706,049.25 68,950,630.38 70,351,651.87
其他業(yè)務收入 10,336,900.00 21,500.00
合 計 110,814,363.67 99,706,049.25 68,972,130.38 70,351,651.87
(2)主營業(yè)務(分行業(yè))
行業(yè)名稱 本期產生額 上期產生額
營業(yè)收入 營業(yè)本錢 營業(yè)收入 營業(yè)本錢
打扮加工 6,647,118.86 9,640,910.55 11,418,168.73 15,925,224.05
紡織打扮貿易 93,830,344.81 90,065,138.70 57,532,461.65 54,426,427.82
合 計 100,477,463.67 99,706,049.25 68,950,630.38 70,351,651.87
(3)主營業(yè)務(分產物)
產物名稱 本期產生額 上期產生額
營業(yè)收入 營業(yè)本錢 營業(yè)收入 營業(yè)本錢
打扮加工 6,647,118.86 9,640,910.55 11,418,168.73 15,925,224.05
收支口貿易 93,830,344.81 90,065,138.70 57,532,461.65 54,426,427.82
合 計 100,477,463.67 99,706,049.25 68,950,630.38 70,351,651.87
(4)主營業(yè)務(分區(qū)域)
區(qū)域名稱 本期產生額 上期產生額
營業(yè)收入 營業(yè)本錢 營業(yè)收入 營業(yè)本錢
國內銷售 102,628,302.38 92,491,980.93 28,236,499.46 34,181,086.33
個中:華北區(qū)域 63,539,889.01 53,432,781.43 22,751,722.62 29,270,330.61
華東區(qū)域 33,742,342.48 33,534,623.26 1,201,026.48 1,090,182.83
華中區(qū)域
華南區(qū)域
東北區(qū)域 5,346,070.89 5,524,576.24 4,283,750.36 3,820,572.89
西南區(qū)域
西北區(qū)域
海外銷售 -2,150,838.71 7,214,068.32 40,714,130.92 36,170,565.54
個中:歐洲區(qū)域 4,908,832.49 2,673,201.83 9,717,017.91 7,848,039.73
美洲區(qū)域 -11,714,617.50 0.00 16,894,878.41 15,791,368.86
亞太區(qū)域 4,654,946.30 4,540,866.49 14,102,234.60 12,531,156.95
其他區(qū)域
合 計 100,477,463.67 99,706,049.25 68,950,630.38 70,351,651.87
(5)其他業(yè)務收入和其他業(yè)務本錢
本期金額 上期金額
產物或業(yè)務種別
其他業(yè)務收入 其他業(yè)務本錢 其他業(yè)務收入 其他業(yè)務本錢
租金 210,000.00
技能咨詢收入 10,126,900.00
其他 21,500.00
合 計 10,336,900.00 21,500.00
(6)公司前五名客戶的銷售收入情形
客戶名稱 銷售收入 占公司所有銷售收入的比例
青島眾信行收支口有限公司 41,544,672.85 37.49%
上海際華物流有限公司 26,029,015.64 23.49%
無錫華佳毛紡公司 4,403,553.41 3.97%
M.A.G 3,504,760.06 3.16%第 60 頁 共 72 頁
TK CO.,LTD 3,086,299.98 2.79%
合 計 78,568,301.94 70.90%
5、財務用度
項 目 本期產生額 上期產生額
利錢支出 9,425,032.00 12,508,816.00
減:利錢收入 159,330.77 39,804.26
匯兌喪失 26,978.85
減:匯兌收益 1.36 692,669.60
金融機構手續(xù)費 43,028.01 130,119.33
合 計 9,308,727.88 11,933,440.32
母公司財務用度聲名:
母公司財務用度本期產生額較上期產生額下降2,624,712.44 元,下降的比例為21.99%,下降的原因
首要系本期產生的借錢利錢支出下降所致。
6、投資收益
(1)財務報表中的投資收益項目分類情形:
項 目 本期產生額 上期產生額
本錢法核算的耐久股權投資收益 9,100,000.00 731,794.77
權益法核算的耐久股權投資收益 -1,367,989.85 -632,010.15
處理耐久股權投資發(fā)生的投資收益 -1,435,989.13
持有買賣業(yè)務性金融資產時代取得的投資收益
持有至到期投資取得的投資收益時代取得的投資收益
持有可供出售金融資產等時代取得的投資收益
處理買賣業(yè)務性金融資產取得的投資收益 -117.64 5,928.60
處理持有至到期投資取得的投資收益
處理可供出售金融資產等取得的投資收益
其他
合 計 6,295,903.38 105,713.22
(2)按本錢法核算的耐久股權投資按投資單位分項列示投資收益:
被投資單位 本期產生額 上期產生額 本期比上期增減改觀的原因
中紡連系收支口股份有限公司 731,794.77
浙江匯麗印染清算有限公司 9,100,000.00
合 計 9,100,000.00 731,794.77
(3)按權益法核算的耐久股權投資按投資單位分項列示投資收益:
被投資單位 本期產生額 上期產生額 本期比上期增減改觀的原因
杭州百紛收集有限公司 -1,367,989.85 -632,010.15
合 計 -1,367,989.85 -632,010.15
(4)公司本期處理耐久股權投資發(fā)生的投資收益系指本期按照公司于2010 年3 月2 日召開的第四屆
董事會第十六次集會會議決策,核銷公司對北京天一信通收集技能有限公司的耐久股權投資1,435,989.13 元而
發(fā)生的喪失。
7、現(xiàn)金流量表增補資料
增補資料 本期金額 上期金額第 61 頁 共 72 頁
1.將凈利潤調理為策劃勾當現(xiàn)金流量:
凈利潤 -45,253,823.98 -45,217,602.86
加:資產減值籌備 26,265,397.00 19,369,348.12
牢靠資產折舊、油氣資產折耗、出產性生物資產折舊 2,992,346.35 2,240,285.13
無形資產攤銷 204,544.65 203,125.24
耐久待攤用度攤銷
處理牢靠資產、無形資產和其他耐久資產的喪失(收益以“-”號填列) 35,091.24 124,277.33
牢靠資產報廢喪失(收益以“-”號填列)
公允代價改觀喪失(收益以“-”號填列) -305,536.95 439,833.70
財務用度(收益以“-”號填列) 9,425,032.00 12,508,816.00
投資喪失(收益以“-”號填列) -6,295,903.38 -105,713.22
遞延所得稅資產鐫汰(增加以“-”號填列) 3,807,314.08 -4,791,281.53
遞延所得稅負債增加(鐫汰以“-”號填列) -2,805.80
存貨的鐫汰(增加以“-”號填列) -2,362,755.71 -7,456,457.94
策劃性應收項目的鐫汰(增加以“-”號填列) -28,851,433.45 -3,871,070.95
策劃性應付項目的增加(鐫汰以“-”號填列) 17,083,019.28 27,226,529.54
其他 -204,220.00
策劃勾當發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 -23,256,708.87 463,062.76
2.不涉及現(xiàn)金出入的重大投資和籌資勾當:
債務轉為成本
一年內到期的可轉換公司債券
融資租入牢靠資產
3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈改觀情形:
現(xiàn)金的期末余額 16,313,142.02 5,870,782.94
減:現(xiàn)金的期初余額 5,870,782.94 37,763,640.25
加:現(xiàn)金等價物的期末余額
減:現(xiàn)金等價物的期初余額
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 10,442,359.08 -31,892,857.31
七、關聯(lián)方及關聯(lián)買賣業(yè)務
1、本企業(yè)的第一大股東和第二大股東情形
母公司
名稱
關聯(lián)關
系
企業(yè)類
型
注冊地 法
人
代
表
業(yè)務性質 注冊成本對本企業(yè)
的持股比
例(%)
對本企業(yè)
的表決權
比例(%)
股東的
最終控
制方
組織機構
代碼
漢帛(中
國)有限
公司
第一大
股東
中外合
資企業(yè)
浙江省
杭州市
高
志
偉
繡花工藝打扮,針織服
裝,絲綢工藝繡品,床上
用品,日用工藝繡品制
造,針織原料及打扮面料
加工,從事非配額許可證
打點、非專營商品的收購
出口業(yè)務。
USD7100 萬25.11% 25.11% 高志偉 60912174-2
中國恒
天團體
公司
第二大
股東
國有企
業(yè)
北京市
向陽區(qū)
劉
海
濤
紡織機器成套裝備和零
配件、其他機器裝備和電
子裝備開發(fā)、出產、銷售
等
180,195 萬
元
19.23% 19.23% 國資委 10000888-6
本企業(yè)的母公司情形的聲名第 62 頁 共 72 頁
2、本企業(yè)的子公司情形
子公司全稱 子公司范例企業(yè)范例 注冊地 法人代表 組織機構代碼
上海金匯投資實業(yè)有限公司 控股子公司有限責任公司上海市 張乃良 13222680-2
北京中服天成房地產開發(fā)有限責任公司 控股子公司有限責任公司北京市 李 艷 77545332-0
中紡連系收支口股份有限公司 控股子公司股份有限公司上海市 楊 峻 10002869-2
佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司 控股子公司中外合伙企業(yè)廣東省佛山市姚德榮 75830384-9
中服北安農墾麻業(yè)有限公司 控股子公司有限責任公司黑龍江省北安市叢培養(yǎng) 79053184-1
浙江匯麗印染清算有限公司 控股子公司中外合伙企頤魅浙江省杭州市高建幸 74634550-7
杭州中服實業(yè)有限公司 控股子公司有限責任公司浙江省杭州市叢培養(yǎng) 79669805-2
北京中服通達經貿有限公司 全資子公司有限責任公司北京市 叢培養(yǎng) 67236578-2
續(xù)上表:
子公司全稱 業(yè)務性質 注冊成本 持股比例 表決權比例
上海金匯投資實業(yè)有限公司 機電裝備及配件、五金礦產物、化工產物(除
危險品)、輕工產物項目總承包及開發(fā)、制
造、署理、安裝和調試等
RMB4,381萬 60.05% 60.05%
北京中服天成房地產開發(fā)有限責任公司 房地產開發(fā)、銷售商品房、物業(yè)打點、房地
產信息咨詢
RMB3,000萬 60.00% 60.00%
中紡連系收支口股份有限公司 自營和署理除國度組織統(tǒng)陸續(xù)系策劃的出
口商品和國度實施審定公司策劃的收支口
商品以外的其他種種商品(包羅兩紗兩布)
和技能的收支口業(yè)務;策劃進料加工和“三
來一補”業(yè)務
RMB5,779萬 42.21% 42.21%
佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司 出產策劃棉、麻、毛、梭織、機織紡織品、
打扮、纖維成品,皮革成品、化學纖維、針
織品、印染加工。
USD720萬 70.00% 70.00%
中服北安農墾麻業(yè)有限公司 收購家產漢麻和種子及初加工 RMB1,000萬 70.00% 70.00%
浙江匯麗印染清算有限公司 出產銷售高等織物面料的印染及后清算加
工
USD2,500萬 70.00% 70.00%
杭州中服實業(yè)有限公司 實業(yè)投資、投資打點 RMB1,000萬 97.00% 97.00%
北京中服通達經貿有限公司 銷售打扮、鞋帽、衣飾、家用電器、五金交
電、化工產物(不含危險化學品)、計較機
軟件及幫助裝備、通信裝備;加工打扮;貨
運署理、倉儲保管、分批包裝、配送處事。
RMB100萬 100.00% 100.00%
3、本企業(yè)的其他關聯(lián)方情形
其他關聯(lián)方名稱 其他關聯(lián)方與本公司干系 組織機構代碼
杭州新匯紡織印染清算有限公司 孫子公司 60930118-8
上海法迪內打扮衣飾有限公司 孫子公司 79272581-8
中紡聯(lián)厄瓜多爾公司 孫子公司
杭州百紛收集有限公司 參股子公司 67987512-8
上海弘大紡織機器有限公司 公司第二大股東的子公司 70323268-4
金浪企業(yè)股份有限公司 公司第二大股東的子公司 72562401-3
杭州匯麗制衣有限公司 公司第一大股東的子公司 75174042-1
杭州瑞博房地產開發(fā)有限公司 公司第一大股東的子公司 72004673-6
高志偉 公司第一大股東的董事長
高建幸 控股子公司董事長
姚德榮 控股子公司董事長第 63 頁 共 72 頁
本企業(yè)的其他關聯(lián)方情形的聲名
4、關聯(lián)買賣業(yè)務情形
(1)銷售商品、提供勞務的關聯(lián)買賣業(yè)務
關聯(lián)方 關聯(lián)買賣業(yè)務本期產生額 上期產生額
范例
關聯(lián)買賣業(yè)務
內容
關聯(lián)買賣業(yè)務
定價原則金額 占同類買賣業(yè)務金
額的比例(%)
金額 占同類買賣業(yè)務金
額的比例(%)
漢帛(中國)有限
公司
銷售商品 銷售商品 市場定價52,335,296.96 19.32% 83,221,396.94 49.45%
杭州匯麗制衣有
限公司
銷售商品 銷售商品 市場定價500,760.26 0.19% 273,770.49 0.16%
漢帛(中國)有限
公司
提供勞務 提供勞務 市場定價1,587,594.02 23.88%
關聯(lián)買賣業(yè)務聲名 上述關聯(lián)買賣業(yè)務的雙方均根據市場原則舉辦定價。
(2)購買商品、接管勞務的關聯(lián)買賣業(yè)務
關聯(lián)方 關聯(lián)買賣業(yè)務本期產生額 上期產生額
范例
關聯(lián)買賣業(yè)務
內容
關聯(lián)買賣業(yè)務
定價原則金額 占同類買賣業(yè)務金
額的比例(%)
金額 占同類買賣業(yè)務金
額的比例(%)
漢帛( 中國)有限
公司
接管勞務 委托加工物資 15,811.97 0.01%
漢帛( 中國)有限
公司
購買商品 采購原質料 市場定價1,001,025.64 0.46%
關聯(lián)買賣業(yè)務聲名 上述關聯(lián)買賣業(yè)務的雙方均根據市場原則舉辦定價。
(3)關聯(lián)租賃情形
出租方名稱 承租方名稱 租賃資產
情形
租賃資產涉
及金額
租賃起始
日
租賃終止
日
租賃用度
租賃收益
確定依據
租賃用度對公
司影響
中國恒天團體
公司
本公司 衡宇租賃 08年6 月08 年12 月650,000.00 協(xié)議定價 鐫汰利潤65 萬
關聯(lián)租賃情形聲名:今年公司付出上期未付租賃用度。
(4)關聯(lián)包管情形
① 制止本資產負債表日,本公司接管包管的情形如下:
項 目 借錢單位/借錢銀行 包管單位包管額度 現(xiàn)實包管金額 包管起始日包管到期日
中國打扮股份有限公司(母公司)
短期借錢 中國工商銀行股份有限公司北京向陽支行中國恒天32,600,000.00 32,600,000.00 2009.07.14 2010.01.13
短期借錢 中國工商銀行股份有限公司北京向陽支行中國恒天19,070,000.00 19,070,000.00 2009.08.05 2010.02.04
短期借錢 上海浦發(fā)銀行股份有限公司北京分行 漢帛(中國)及
中國恒天
30,000,000.00 30,000,000.00 2009.11.03 2010.06.02
短期借錢 北京銀行股份有限公司 中國恒天50,000,000.00 25,000,000.00 2009.08.13 2010.08.13
短期借錢 北京銀行股份有限公司 中國恒天 25,000,000.00 2009.08.13 2010.08.13
短期借錢 中原銀行股份有限公司北京分行 中國恒天25,000,000.00 15,000,000.00 2009.12.08 2010.10.04
短期借錢 中原銀行股份有限公司北京分行 中國恒天10,000,000.00 2009.12.08 2010.10.04
合 計 156,670,000.00 156,670,000.00第 64 頁 共 72 頁
浙江匯麗印染清算有限公司
短期借錢 深圳成長銀行股份有限公司杭州濱江支行漢帛(中國)
杭州瑞博
高建幸
高志偉
15,000,000.00 15,000,000.00 2009.03.27 2010.03.27
短期借錢 浙江稠州商業(yè)銀行股份有限公司杭州分行中國打扮20,000,000.00 20,000,000.00 2009.06.16 2010.06.04
漢帛(中國)
高志偉/張列軍
短期借錢 上海浦東成長銀行股份有限公司杭州西湖支行 中國打扮40,000,000.00 15,000,000.00 2009.11.27 2010.11.27
短期借錢 上海浦東成長銀行股份有限公司杭州西湖支行 10,000,000.00 2009.12.30 2010.10.09
合 計 75,000,000.00 60,000,000.00
佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司
短期借錢 中信銀行股份有限公司佛山分行 中國打扮15,000,000.00 0.00
短期借錢 廣東成長銀行股份有限公司順德分行 10,000,000.00 1,900,000.00 2009.07.08 2010.01.08
短期借錢 廣東成長銀行股份有限公司順德分行 1,000,000.00 2009.07.06 2010.01.06
短期借錢 廣東成長銀行股份有限公司順德分行 1,100,000.00 2009.08.06 2010.05.06
短期借錢 廣東成長銀行股份有限公司順德分行
中國打扮及
姚德榮
3,000,000.00 2009.09.03 2010.03.03
短期借錢 廣東成長銀行股份有限公司順德分行 姚德榮 45,000,000.00 30,000,000.00 2009.11.12 2010.08.12
短期借錢 廣東成長銀行股份有限公司順德分行 700,000.00 2009.12.01 2010.01.06
合 計 70,000,000.00 37,700,000.00
短期借錢 中紡連系收支口股份有限公司
短期借錢 中國銀行股份有限公司上海市浦東分行 中國恒天40,000,000.00 15,000,000.00 2009.12.04 2010.12.04
短期借錢 中國銀行股份有限公司上海市浦東分行 中國恒天15,000,000.00 2009.12.16 2010.12.16
短期借錢 中信銀行股份有限公司靜安支行 中國打扮50,000,000.00 20,000,000.00 2009.02.26 2010.02.26
短期借錢 中信銀行股份有限公司靜安支行 中國打扮10,000,000.00 2009.03.20 2010.02.27
短期借錢 招商銀行股份有限公司上海靜安寺支行 中國恒天40,000,000.00 10,000,000.00 2009.11.12 2010.11.12
短期借錢 招商銀行股份有限公司上海靜安寺支行 中國恒天10,000,000.00 2009.11.26 2010.11.26
短期借錢 招商銀行股份有限公司上海靜安寺支行 中國恒天8,000,000.00 2009.12.17 2010.12.17
短期借錢 招商銀行股份有限公司上海靜安寺支行 中國恒天12,000,000.00 2009.12.23 2010.12.01
短期借錢 中國工商銀行股份公司上海市分行營業(yè)部中國打扮40,000,000.00 0.00
短期借錢 招商銀行股份有限公司上海靜安寺支行 中國打扮50,000,000.00 0.00
合 計 220,000,000.00 100,000,000.00
短期借錢合計 521,670,000.00 354,370,000.00
上述關聯(lián)包管的情形詳見本附注八“或有事項”的第15 項。
② 關聯(lián)包管情形聲名
公司沒有產生除控股子公司以外對外包管,對子公司的關聯(lián)包管均為連帶責任包管方法,公司未產生
其他氣象的包管事項。
(5)關聯(lián)方應收應付金錢
項 目 期末數(shù) 期初數(shù) 經濟內容 賬齡說明
應收單據
漢帛(中國)有限公司 34,500,000.00 銷貨款
合 計 34,500,000.00
應收帳款第 65 頁 共 72 頁
漢帛(中國)有限公司 32,803,901.35 20,949,454.50 銷貨款 一年以內
杭州匯麗制衣有限公司 1,566,409.73 704,774.09 銷貨款 一年以內
合 計 34,370,311.08 21,654,228.59
應付賬款
漢帛(中國)有限公司 15,811.97 委托加工費
合 計 15,811.97
其他應收款
杭州百紛收集有限公司 3,692,319.08 1,355,669.63 往來款 一年以內
合 計 3,692,319.08 1,355,669.63
預收賬款
上海弘大紡織機器有限公司 2,212,840.11 2,212,840.11 銷貨款 一年至二年
杭州百紛收集有限公司 160,000.00 銷貨款 一年以內
合 計 2,372,840.11 2,212,840.11
其他應付款
中國恒天團體公司 329.00
杭州百紛收集有限公司 45,000.00 70,000.00 往來款 一年至二年
金浪企業(yè)股份有限公司 26,664.00 26,664.00 往來款 三年至四年
姚德榮 1,600,000.00 往來款 一年以內
合 計 1,671,664.00 96,993.00
八、或有事項
1、制止本資產負債表日,公司簽訂的綜合授信情形如下:
(1)按照公司與北京銀行股份有限公司于2009年8月13日簽訂的《綜合授信條約》(條約編號為第
0054356號)規(guī)定,北京銀行股份有限公司向公司提供人民幣5,000萬元的授信額度,授信限期為2009年8
月13日至2010年8月13日。制止2009年12月31日,本公司在該條約下產生的借錢為人民幣5,000萬元。
(2)按照公司的控股子公司-浙江匯麗印染清算有限公司與深圳成長銀行股份有限公司杭州濱江支行
于2009年3月27日簽訂的《綜合授信額度條約》(條約編號為濱江綜字第20090325001號)規(guī)定,深圳成長銀
行股份有限公司杭州濱江支行向浙江匯麗印染清算有限公司提供授信額度人民幣1,500萬元,授信限期為
2009年3月19日至2010年3月18日。制止2009年12月31日,該公司在該條約下產生的借錢為人民幣1,500萬元。
(3)按照公司的控股子公司-佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司與廣東成長銀行股份有限公司順德
分行于2009年6月13日簽訂的《綜合授信額度條約》(條約編號為(2009)佛銀授字第390068號)規(guī)定,廣
東成長銀行股份有限公司順德分行向佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司提供授信額度敞開最高額度人民
幣1,000萬元,授信限期為2009年6月13日至2010年6月13日。制止2009年12月31日,該公司在該條約下產生
的借錢為人民幣700萬元。
(4)按照公司的控股子公司-佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司與廣東成長銀行股份有限公司順德
分行于2009年11月5日簽訂的《綜合授信額度條約》(條約編號為(2009)佛銀授字第3900143號)規(guī)定,廣
東成長銀行股份有限公司順德分行向佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司提供授信額度敞開最高額度人民
幣4,500萬元,授信限期為2009年11月5日至2010年11月5日。制止2009年12月31日,該公司在該條約下產生
的借錢為人民幣3,070萬元。
(5)按照公司的控股子公司-中紡連系收支口股份有限公司與中國銀行股份有限公司上海市浦東分行
于2009年9月2日簽訂的《授信額度協(xié)議》(條約編號為2009年滬浦中信授字150101號)規(guī)定,中國銀行股份
有限公司上海市浦東分行向中紡連系收支口股份有限公司提供授信額度人民幣7,500萬元,授信限期為2009
年9月2日至2010年6月17日。制止2009年12月31日,該公司在該條約下產生的借錢為人民幣3,000萬元。第 66 頁 共 72 頁
(6)按照公司的控股子公司-中紡連系收支口股份有限公司與招商銀行股份有限公司上海靜安寺支行
于2009年9月9日簽訂的《授信協(xié)議》(條約編號為2009年靜字第21090828號)規(guī)定,招商銀行股份有限公司
上海靜安寺支行向中紡連系收支口股份有限公司提供授信額度人民幣4,000萬元,授信限期為2009年9月28
日至2010年7月24日。制止2009年12月31日,該公司在該條約下產生的借錢為人民幣4,000萬元。
(7)按照公司的控股子公司-中紡連系收支口股份有限公司與上海銀行股份有限公司徐匯支行于2009
年11月9日簽訂的《綜合授信條約》(條約編號為220090619號)規(guī)定,上海銀行股份有限公司徐匯支行向中
紡連系收支口股份有限公司提供授信額度人民幣3,800萬元,授信限期為2009年11月9日至2010年11月9日。
制止2009年12月31日,該公司在該條約下產生的借錢為人民幣2,500萬元。
(8)按照公司的控股子公司-中紡連系收支口股份有限公司與中國工商銀行股份有限公司上海市營業(yè)
部支行于2009年6月2日簽訂的《出口發(fā)票融資業(yè)務總協(xié)議》(條約編號為01096510072號)規(guī)定,中紡連系
收支口股份有限公司向中國工商銀行股份有限公司上海市營業(yè)部支行申請治理出口發(fā)票融資業(yè)務。制止
2009年12月31日,該公司在該條約下產生的借錢為人民幣0.00萬元。
(9)按照公司的控股子公司-中紡連系收支口股份有限公司與安全銀行股份有限公司上海分行于2009
年7月23日簽訂的《綜合授信額度條約》(條約編號為平銀(上海)授信字(2009)第(A1001200300900173)
號)規(guī)定,安全銀行股份有限公司上海分行向中紡連系收支口股份有限公司提供授信額度人民幣1,200萬元,
授信限期為本條約見效之日起12個月。制止2009年12月31日,該公司在該條約下產生的借錢為人民幣1,200
萬元。
2、制止本資產負債表日,公司產生的包管借錢情形如下:
(1)中國打扮股份有限公司(母公司)接管包管的情形:
① 按照公司股東-中國恒天團體公司與中國工商銀行股份有限公司北京向陽支行于2009年7月14日簽
訂的《擔保條約》(2009年向陽(保)字14號)規(guī)定,中國恒天團體為本公司在中國工商銀行股份有限公司
向陽支行的人民幣3,260萬元貸款提供連帶責任包管,擔保時代主條約借錢限期不高出6個月。制止2009年
12月31日,公司在該條約項下的借錢為人民幣3,260萬元。
② 按照公司股東-中國恒天團體公司與中國工商銀行股份有限公司北京向陽支行于2009年8月5日簽訂
的《擔保條約》(2008年向陽(保)字17號)規(guī)定,中國恒天團體為本公司在中國工商銀行股份有限公司朝
陽支行的人民幣1,907萬元貸款提供連帶責任包管,擔保時代主條約借錢限期不高出6個月。制止2009年12
月31日,公司在該條約項下的借錢為人民幣1,907萬元
③按照公司股東-中國恒天團體公司及公司股東-漢帛(中國)有限公司與上海浦東成長銀行股份有限
公司北京分行于2009年11月3日簽訂的《擔保條約》(編號第YB9109200928014602號),中國恒天團體公司、
漢帛(中國)有限公司為本公司在上海浦東成長銀行股份有限公司北京分行的人民幣3,000萬元貸款提供連
帶責任包管,擔保限期為2009年11月3日至2010年6月2日。
④ 按照公司股東-中國恒天團體公司與北京銀行股份有限公司于2009年8月13日簽訂的《最高額擔保合
同》(編號第0054356號)規(guī)定,中國恒天團體公司為本公司于2009年8月13日與北京銀行股份有限公司簽訂
的人民幣5,000萬元的《綜合授信條約》提供連帶責任包管,擔保限期為2009年8月13日至2010年8月13日。
制止2009年12月31日,本公司在該條約下的借錢為人民幣5,000萬元。
⑤按照公司股東-中國恒天團體公司與中原銀行股份有限公司北京分行于2009年12月31日簽訂的《最高
額擔保條約》(編號第YYB45(高保)20090040號)規(guī)定,中國恒天團體公司為本公司在中原銀行股份有限
公司北京分行產生的本金不高出2,500萬元人民幣貸款提供連帶責任包管,擔保限期為2009年12月8日至
2010年10月4日。制止2009年12月31日,公司在該條約項下的借錢額為人民幣2,500萬元。
(2)公司所屬的控股子公司-浙江匯麗印染清算有限公司接管包管的情形:第 67 頁 共 72 頁
① 按照本公司的股東-漢帛(中國)有限公司,杭州瑞博房地產開發(fā)有限公司及高建幸密斯和高志偉
先生與深圳成長銀行股份有限公司杭州濱江支行于2009年3月19日別離簽訂的《最高額擔保包管條約》(合
同編號為:深發(fā)濱江保字第20090325001-1號、深發(fā)濱江保字第20090325001-2號、深發(fā)濱江保字第
20090325001-3號和深發(fā)濱江保字第20090325001-4號)的規(guī)定,漢帛(中國)有限公司、杭州瑞博房地產
開發(fā)有限公司及高建幸密斯和高志偉先生共同為本公司所屬的控股子公司-浙江匯麗印染清算有限公司與
該行簽訂的“濱江綜字第20090325001號”綜合授信額度條約項下產生的負債提供最高不高出人民幣1,500
萬元的連帶責任包管,擔保時代為推行債務后兩年止。制止2009年12月31日,該公司在該條約項下的借錢
為人民幣1,500萬元。
② 按照本公司、本公司的股東-漢帛(中國)有限公司及高志偉先生、張列軍密斯與浙江稠州商業(yè)銀
行股份有限公司杭州分行于2009年6月9日別離簽訂的《最高額擔保條約》(條約編號為:(2009)浙稠最保
字第1886710004100822號、(2009)浙稠最保字第1886710004300822號)的規(guī)定,本公司、漢帛(中國)有
限公司及高志偉先生、張列軍密斯共同為公司所屬的控股子公司-浙江匯麗印染清算有限公司向該行在2009
年6月16日至2010年6月15日時代產生的負債提供最高不高出人民幣2,500萬元的連帶責任包管,擔保時代為
推行債務后兩年止。制止2009年12月31日,該公司在該條約項下的借錢為人民幣2,000萬元。
③ 按照本公司與上海浦東成長銀行股份有限公司杭州西湖支行于2009年11月26日簽訂的《最高額擔保
條約》的規(guī)定,本公司為所屬的控股子公司-浙江匯麗印染清算有限公司向該行在2009年11月27日至2010
年11月27日時代產生的負債提供最高不高出人民幣4,000萬元的連帶責任包管,擔保時代為推行債務后兩年
止。制止2009年12月31日,該公司在該條約項下的借錢為人民幣2,500萬元。
(3)公司所屬的控股子公司-佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司接管包管的情形:
① 按照本公司與中信銀行股份有限公司佛山分行于2009年9月6日簽訂的《最高額擔保條約》(編號:
(2009)銀貸字第291036號)的規(guī)定,本公司為所屬的控股子公司-佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司在
該行在2009年6月1日至2010年6月1日時代產生的負債提供最高不高出人民幣1,500萬元的連帶責任包管,保
證時代為推行債務后兩年止。制止2009年12月31日,該公司在該條約項下沒有借錢。
② 按照姚德榮先生與廣東成長銀行股分有限公司順德分行于2009年11月5日簽訂的《最高額擔保條約》
(編號:(2009)佛銀最保字第3900143 B2號)的規(guī)定,姚德榮先生為公司所屬的控股子公司-佛山市順德
區(qū)中服紡織印染有限公司于2009年11月5日簽訂的《綜合授信額度條約》提供最高不高出人民幣4,500萬元
的連帶責任包管,擔保時代為推行債務后兩年止。制止2009年12月31日,該公司在該條約項下的借錢為人
民幣3,070萬元。
③ 按照本公司及姚德榮先生與廣東成長銀行股分有限公司順德分行于2009年6月13日簽訂的《最高額
擔保條約》(編號:(2009)佛銀最保字第390068B3號)的規(guī)定,本公司及姚德榮先生為公司所屬的控股子
公司-佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司于2009年6月13日簽訂的《綜合授信額度條約》提供最高不高出
人民幣1,000萬元的連帶責任包管,擔保時代為推行債務后兩年止。制止2009年12月31日,該公司在該條約
項下的借錢為人民幣700萬元。
(4)公司所屬的控股子公司-中紡連系收支口股份有限公司接管包管的情形:
① 按照中國恒天團體有限公司與中國銀行股份有限公司上海市浦東分行于2009年9月2日簽訂的《最高
額擔保條約》(編號:2009年滬浦中信保字150101號)的規(guī)定,中國恒天團體有限公司為公司所屬的控股子
公司-中紡連系收支口股份有限公司于2009年9月2日簽訂的《授信額度協(xié)議》提供最高不高出人民幣4,000
萬元的連帶責任包管,擔保時代為推行債務后兩年止。制止2009年12月31日,該公司在該條約項下的借錢
為人民幣3,000萬元。
② 按照本公司與中信銀行股份有限公司上海分行于2009年1月5日簽訂的《最高額擔保條約》(編號:
(2009)滬銀最保字第731142093003號)的規(guī)定,本公司為所屬的控股子公司-中紡連系收支口股份有限公第 68 頁 共 72 頁
司自2009年1月5日至2010年3月3日時代與中信銀行股份有限公司上海分行產生的債務提供最高不高出人民
幣5,000萬元的連帶責任包管,擔保時代為推行債務后兩年止。制止2009年12月31日,該公司在該條約項下
的借錢為人民幣3,000萬元。
③ 按照中國恒天團體有限公司與招商銀行股份有限公司上海靜安寺支行于2009年9月9日簽訂的《最高
額不行取消包管書》(編號:2009年靜字第21090828號)的規(guī)定,中國恒天團體有限公司為公司所屬的控股
子公司-中紡連系收支口股份有限公司于2009年9月9日簽訂的《授信協(xié)議》提供最高不高出人民幣4,000萬
元的連帶責任包管,擔保時代為推行債務后兩年止。制止2009年12月31日,該公司在該條約項下的借錢為
人民幣4,000萬元。
④ 按照本公司與中國工商銀行股份有限公司上海市分行營業(yè)部于2009年3月31日簽訂的《最高額擔保
條約》(編號:01096510072101號)的規(guī)定,本公司為所屬的控股子公司-中紡連系收支口股份有限公司自
2009年3月31日至2010年3月30日時代與中國工商銀行股份有限公司上海市分行營業(yè)部產生的債務提供最高
不高出人民幣4,000萬元的連帶責任包管,擔保時代為推行債務后兩年止。制止2009年12月31日,該公司在
該條約項下的借錢為人民幣0.00萬元。
⑤ 按照本公司與招商銀行股份有限公司上海靜安寺支行于2009年6月18日簽訂的《最高額不行取消擔
保書》(編號:2009年靜字第21090608號)的規(guī)定,本公司為所屬的控股子公司-中紡連系收支口股份有限
公司自2009年6月26日至2010年6月25日時代與招商銀行股份有限公司上海靜安寺支行產生的債務提供最高
不高出人民幣5,000萬元的連帶責任包管。制止2009年12月31日,該公司在該條約項下的借錢為人民幣0.00
萬元。
3、制止本資產負債表日,公司產生的抵押借錢情形如下:
(1)按照公司與浙商銀行股份有限公司北京分行于2009年9月7日簽訂的《抵押條約》(條約編號為:
(101004)浙商銀抵字(2009)第0001號)規(guī)定,本公司以位于北京市向陽區(qū)東四環(huán)中路62號樓28層2081
號(房產號為:X京房權證朝字第611790號,使用面積為212.06平米)、2082號(房產號為:X京房權證朝字
第611789號,使用面積為188.93平米)、、2083號(房產號為:X京房權證朝字第611788號,使用面積為152.98
平米)的房產作為公司與該行簽訂的“(101004)浙商銀借字(2009)第0011號”借錢條約借入的人民幣680
萬元貸款的抵押物。制止2009年12月31日,在該條約項下借錢余額為人民幣680萬元。
(2)按照公司與浙商銀行股份有限公司北京分行于2009年9月7日簽訂的《抵押條約》(條約編號為:
(101004)浙商銀抵字(2009)第0003號)規(guī)定,本公司以位于北京市通州區(qū)西集鎮(zhèn)任辛莊村通香路南側
的房產(房產號為:京房權證通股字第0402869號,使用面積為8544.68平米)及地皮使用權(地皮使用權
證號為:出讓京通國用(2009)第016號,地皮面積為30388.58平米)作為公司與該行簽訂的“(101004)
浙商銀借字(2009)第0009號”借錢條約借入的人民幣1,400萬元貸款的抵押物。制止2009年12月31日,在
該條約項下借錢余額為人民幣1,400萬元。
(3)按照公司與浙商銀行股份有限公司北京分行于2009年9月7日簽訂的《抵押條約》(條約編號為:
(101004)浙商銀抵字(2009)第0002號)規(guī)定,本公司以位于北京市向陽區(qū)安貞西里三區(qū)26樓的房產(房
產號為:X京房權證朝字第733054號,使用面積為1415.56平米)及地皮使用權(地皮使用權證號為:京市
朝股國用(2008出)第7010056號,地皮面積為270.65平米)作為公司與該行簽訂的“(101004)浙商銀借
字(2009)第0010號”借錢條約借入的人民幣1,420萬元貸款的抵押物。制止2009年12月31日,在該條約項
下借錢余額為人民幣1,420萬元。
(4)按照公司的控股子公司-浙江匯麗印染清算有限公司與上海浦東成長銀行股份有限公司杭州西湖
支行于2009年12月28日簽訂的《動產最高額抵押條約》(條約編號為ZD9504200900000025)規(guī)定,浙江匯麗
印染清算有限公司以正當擁有的呆板裝備共195臺/套、原值63,289,347.61元作為抵押物,作為該公司在上
海浦東成長銀行股份有限公司杭州西湖支行產生的人民幣1,500萬元貸款、銀行匯票等的抵押物,抵押限期第 69 頁 共 72 頁
為2009年12月28日至2011年12月28日止。制止2009年12月31日,浙江匯麗印染清算有限公司在該條約項下
借錢余額為人民幣1,000萬元,該筆借錢同時由本公司提供連帶責任包管。
(5)按照公司所屬的控股子公司-浙江匯麗印染清算有限公司與中國工商銀行股份有限公司杭州蕭山
支行于2008年11月24日簽訂的《最高額抵押條約》(條約編號為2008年蕭山(抵)字00148號)規(guī)定,浙江
匯麗印染清算有限公司以位于杭州市蕭山區(qū)農二場臨江家產區(qū)16號(地皮證號為杭蕭國用(2004)第370002
號、370003號、房產證號為行房權證蕭字第041045、041046號)作為抵押物,作為該公司向中國工商銀行
股份有限公司杭州蕭山支行申請產生的最高貸款限額人民幣10,276萬元借錢條約、銀行承兌協(xié)議、信用證
開證條約、開立包管協(xié)議以及其他融資文件的抵押物,抵押限期為2008年11月24日至2010年11月24日止。截
至2009年12月31日,浙江匯麗印染清算有限公司在該條約項下借錢余額為人民幣4,700萬元。
(6)按照公司的控股子公司-浙江匯麗印染清算有限公司與上海浦東成長銀行股份有限公司杭州西湖
支行于2008年11月19日簽訂的《地皮使用權最高額抵押條約》(條約編號為ZD9504200828014801號)規(guī)定,
浙江匯麗印染清算有限公司以位于杭州市蕭山區(qū)農二場臨江家產區(qū)16號(地皮證號為杭蕭國用(2008)第
370005號)作為抵押物,作為該公司向上海浦東成長銀行股份有限公司杭州西湖支行最高貸款限額人民幣
1,500萬元的抵押物,抵押限期為2008年11月19日至2010年1月30日止。制止2009年12月31日,浙江匯麗印染
清算有限公司在該條約項下借錢余額為人民幣1,500萬元,該筆借錢同時由本公司提供連帶責任包管。
(7)按照公司的控股子公司-佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司與佛山市順德區(qū)農村信用相助社容
桂信用社于2009年11月10日簽訂的《最高額抵押包管借錢條約》(條約編號為順信(1027)最高抵借字(2009)
第(00001)號)規(guī)定,佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司以位于佛山市順德區(qū)容桂街道辦事處細滘居委
會南堤三路7號房地產(房地產證號為粵房地證字第C2476991號)作為抵押物,作為該公司在佛山市順德區(qū)
農村信用相助社容桂信用社最高貸款限額人民幣1,300萬元的抵押物,抵押限期為2009年11月10日至2011年
12月10日止。制止2009年12月31日,佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司在該條約項下借錢余額為人民幣
1,300萬元。
(8)按照公司的控股子公司-佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司與廣東成長銀行股份有限公司順德
分行于2009年11月5日簽訂的《最高額抵押條約》(條約編號為(2009)佛銀最抵字第3900143號)規(guī)定,佛
山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司以位于佛山市順德區(qū)容桂街道辦事處細滘居委會南堤三路6號房地產(房
地產證號為粵房地證字第C2476990號)作為抵押物,作為該公司向廣東成長銀行股份有限公司順德分行最
高貸款限額人民幣4,500萬元的抵押物,抵押限期為2009年11月5日至2010年11月5日止。制止2009年12月31
日,佛山市順德區(qū)中服紡織印染有限公司在該條約項下借錢余額為人民幣3,070萬元,該筆借錢同時由姚德
榮先生提供連帶責任包管。
(9)按照公司的控股子公司-中紡連系收支口股份有限公司與上海銀行股份有限公司徐匯支行于2009
年11月9日簽訂的《最高額抵押條約》(條約編號為ZDB22009061901號)規(guī)定,中紡連系收支口股份有限公
司以位于世紀大道1500號1401A-1401D房地產(房地產證號為滬房地浦字(2004)第001774號)作為抵押
物,作為該公司在上海銀行股份有限公司徐匯支行最高貸款限額人民幣3,800萬元中的1,400萬元的抵押物,
抵押限期為2009年11月9日至2012年11月9日止。
按照公司的控股子公司-中紡連系收支口股份有限公司與上海銀行股份有限公司徐匯支行于2009年11
月9日簽訂的《最高額抵押條約》(條約編號為ZDB22009061902號)規(guī)定,中紡連系收支口股份有限公司以
位于上海東方路989號14樓房地產(房地產證號為滬房地浦字(2001)第002462號)及位于上海明月路188
弄9號1802、1802A室房地產(房地產證號為滬房地浦字(2008)第040769號)作為抵押物,作為該公司在
上海銀行股份有限公司徐匯支行最高貸款限額人民幣3,800萬元中的2,400萬元的抵押物,抵押限期為2009
年11月9日至2012年11月9日止。
制止2009年12月31日,中紡連系收支口股份有限公司在上述條約項下借錢余額為人民幣2,500萬元。第 70 頁 共 72 頁
(10)按照公司的控股子公司-中紡連系收支口股份有限公司與安全銀行股份有限公司上海分行于2009
年7月23日簽訂的《最高額抵押條約》(條約編號為平銀(上海)抵字(2009)第(A1001200300900173)號)
規(guī)定,中紡連系收支口股份有限公司以位于上海東方路989號中達廣場27層房地產(房地產證號為
滬房地浦字(2008)第004371號)及地下二層87號、88號、89號、90號、91號、地下一層39號車位作為抵
押物,作為該公司在安全銀行股份有限公司上海分行最高貸款限額人民幣1,200萬元的抵押物,抵押限期為
2009年7月22日至2010年7月21日止。制止2009年12月31日,中紡連系收支口股份有限公司在該條約項下借
款余額為人民幣1,200萬元。
(11)按照公司的控股子公司-中紡連系收支口股份有限公司與中信銀行股份有限公司上海分行于2009
年2月18日簽訂的《抵押條約》(條約編號為(2009)滬銀抵字第(73114209000301)號)規(guī)定,中紡連系
收支口股份有限公司以位于江蘇省大豐市鴻基匯金購物公園15A號樓1層2-23號門市以及15A號樓201室房地
產作為抵押物(房地產權證編號別離為大豐房權證大中字第20072436號(地產號大土國用(2007)第1695
號)、大豐房權證大中字第20072437號(地產號大土國用(2007)第1697號)、大豐房權證大中字第20072438
號(地產號大土國用(2007)第1699號)、大豐房權證大中字第20072439號(地產號大土國用(2007)第1700
號)、大豐房權證大中字第20072440號(地產號大土國用(2007)第1696號),大豐房權證大中字第20072441
號(地產號大土國用(2007)第1698號)),抵押限期為2009年2月27日至2010年2月27日止。制止2009年12
月31日,中紡連系收支口股份有限公司在該條約項下借錢余額為人民幣1,000萬元,該筆借錢同時本公司提
供連帶責任包管。
4、制止本資產負債表日,公司產生的國內保理業(yè)務情形如下:
(1)按照本公司所屬的控股子公司-浙江匯麗印染清算有限公司與中國工商銀行股份有限公司杭州蕭
山支行于2009年8月5日簽訂的《國內保理業(yè)務條約》的規(guī)定,浙江匯麗印染清算有限公司以應收賬款300
萬元向該行申請保理融資300萬元。該保理業(yè)務條約為有追索權的國內保理業(yè)務,條約有效限期為保理條約
雙方約定的全部義務推行完畢后終止。制止2009年12月31日,該公司在該條約項下的借錢為人民幣300萬元。
(2)按照本公司所屬的控股子公司-浙江匯麗印染清算有限公司與中國工商銀行股份有限公司杭州蕭
山支行于2009年12月15日簽訂的《國內保理業(yè)務條約》的規(guī)定,浙江匯麗印染清算有限公司以應收賬款700
萬元向該行申請保理融資700萬元。該保理業(yè)務條約為有追索權的國內保理業(yè)務,條約有效限期為保理條約
雙方約定的全部義務推行完畢后終止。制止2009年12月31日,該公司在該條約項下的借錢為人民幣700萬元,
該筆借錢同時由該公司提供抵押。
5、公司沒有需要披露的其他重要的或有事項。
九、理睬事項
本公司沒有其他需要聲名的重大的理睬事項。
十、資產負債表日后事項
1、資產負債表日后利潤分配情形聲名
項 目 金 額
擬分配的利潤或股利 無
經審議核準宣密告放的利潤或股利 無
2、公司沒有其他需要披露的資產負債表日后事項
十一、其他重要事項
本公司沒有需聲名的其他重要事項。第 71 頁 共 72 頁
十二、增補資料
1、當期很是常性損益
項 目 當期產生額 聲名
非活動資產處理損益 -26,770.30 處理賞罰牢靠資產
越權審批或無正式核準文件的稅收返還、減免
計入當期損益的當局補貼(與企業(yè)業(yè)務親近相關,根據國度統(tǒng)一標準定
額或定量享受的當局補貼除外)
1,225,056.07
計入當期損益的對非金融企業(yè)收取的資金占用費 4,968,600.00 利錢收入
企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資本錢小于取得投資時應享
有被投資單位可識別凈資產公允代價發(fā)生的收益
非貨幣性資產交流損益
委托他人投資或打點資產的損益
因不行抗力身分,如蒙受天然災害而計提的各項資產減值籌備
債務重組損益
企業(yè)重組用度,如安放職工的支出、整實用度等
買賣業(yè)務價值顯失公允的買賣業(yè)務發(fā)生的高出公允代價部分的損益
同一節(jié)制下企業(yè)歸并發(fā)生的子公司期初至歸并日的當期凈損益
與公司正常策劃業(yè)務無關的或有事項發(fā)生的損益
除同公司正常策劃業(yè)務相關的有效套期保值業(yè)務外,持有買賣業(yè)務性金融資
產、買賣業(yè)務性金融負債發(fā)生的公允代價改觀損益,以及處理買賣業(yè)務性金融資
產、買賣業(yè)務性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益
3,091,203.91
單獨舉辦減值測試的應收金錢減值籌備轉回
對外委托貸款取得的損益
采取公允代價模式舉辦后續(xù)計量的投資性房地產公允代價改觀發(fā)生的
損益
按照稅收、管帳等法令、禮貌的要求對當期損益舉辦一次性調解對當期
損益的影響
受托策劃取得的托管費收入
除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 -262,292.45
其他切合很是常性損益界說的損益項目
合 計 8,995,797.23
減:少數(shù)股東權益影響額 2,048,941.32
所得稅影響額 1,795,945.64
合 計 5,150,910.27
2、凈資產收益率及每股收益
按照中國證券監(jiān)督打點委員會關于宣布《公然刊行證券公司信息披露編報法則》第9 號要求計較的凈
資產收益率和每股收益如下:
本期數(shù) 上期數(shù)
每股收益(元/股) 每股收益(元/股)
陳訴期利潤
加權均勻凈資
產收益率%
根基每股收
益
稀釋每股收
益
加權均勻凈資產
收益率%
根基每股收
益
稀釋每股收
益
歸屬于公司平凡股股東的凈利潤 -18.38 -0.1884 -0.1884 -15.15 -0.1852 -0.1852第 72 頁 共 72 頁
扣除很是常性損益后歸屬于公司
平凡股股東的凈利潤
-20.32 -0.2084 -0.2084 -15.35 -0.1877 -0.1877
中國打扮股份有限公司
二○一○年三月二日

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