白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司
BAIYIN COPPER COMERCIAL BUILDING GROUP CO., LTD
2010 年度陳訴全文
二 O 一一年四月七日
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
重 要 提 示
本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級打點(diǎn)職員擔(dān)保本陳訴
所載資料不存在任何虛假記實、誤導(dǎo)性告訴可能重大漏掉,并對其內(nèi)
容的真實性、精確性和完整性包袱個別及連帶責(zé)任。
沒有董事、監(jiān)事、高級打點(diǎn)職員對 2010 年年度陳訴內(nèi)容的真實
性、精確性和完整性無法擔(dān)保或存在異議。
中喜管帳師事宜全部限責(zé)任公司為本公司 2010 年年度審計陳訴
出具了帶有夸大事項段的無保存意見的審計陳訴。
公司董事長陳亮先生、財務(wù)總監(jiān)、管帳機(jī)構(gòu)認(rèn)真人馬俊德先生聲
明:擔(dān)保 2010 年年度陳訴中財務(wù)陳訴的真實、完整。
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司
董 事 會
二 O 一一年四月七日
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白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
目 錄
第一節(jié) 公司根基情形簡介……………………………3
第二節(jié) 管帳數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要……………………4
第三節(jié) 股本改觀及股東情形…………………………5
第四節(jié) 董事、監(jiān)事及高級打點(diǎn)職員和員工情形……8
第五節(jié) 公司管理情形…………………………………12
第六節(jié) 股東大會情形簡介……………………………19
第七節(jié) 董事會陳訴……………………………………20
第八節(jié) 監(jiān)事會陳訴……………………………………27
第九節(jié) 重要事項………………………………………29
第十節(jié) 財務(wù)陳訴………………………………………32
第十一節(jié) 備查文件目次…………………………………32
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第一節(jié) 公司根基情形簡介
一、公司法定中英文名稱及縮寫
中文名稱:白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司
中文名稱簡稱:銅城團(tuán)體
英文名稱:BAIYIN COPPER COMERCIAL BUILDING GROUP CO., LTD
英文縮寫:BCCCB
二、公司法定代表人:陳亮
三、公司總司理:丁成棟(代)
四、公司董事會秘書:陳亮
董事會證券事宜代表:姜琴
接洽所在:白銀市白銀區(qū)五一街 8 號銅城商廈四樓
電話:0943-8223409
傳真:0943-8223409
電子信箱:jiangqi1415@sina.com
五、公司注冊所在:白銀市白銀區(qū)五一街 8 號
公司辦公所在:白銀市白銀區(qū)五一街 8 號銅城商廈四樓
公司接洽所在:白銀市白銀區(qū)五一街 8 號銅城商廈四樓
郵政編碼:730900
電子信箱:jiangqi1415@sina.com
六、公司選定的信息披露報紙名稱:《中國證券報》
刊登公司年度陳訴的中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站網(wǎng)址:
公司年度陳訴備置地點(diǎn):公司證券部
七、公司股票上市買賣業(yè)務(wù)所:深圳證券買賣業(yè)務(wù)所
股票簡稱:*ST 銅城
股票代碼:000672
八、其余有關(guān)資料
1、公司初次注冊掛號日期:1993 年 11 月 1 日
公司最近一次變換注冊掛號日期:2008 年 9 月 19 日
公司注冊掛號地點(diǎn):甘肅省工商行政打點(diǎn)局
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2、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊號:620000000000783
3、稅務(wù)掛號號碼:地稅登字:6204022224344347
國稅登字:6204022224344347
4、組織機(jī)構(gòu)代碼:22434434-7
5、公司禮聘的管帳師事宜所名稱、辦公所在
管帳師事宜所名稱:中喜管帳師事宜全部限責(zé)任公司
辦公所在:北京市崇文門外大街 11 號新成文化大廈 A 座 11 層
第二節(jié) 管帳數(shù)據(jù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)摘要
一、本陳訴期首要管帳數(shù)據(jù)
單位:元
今年比上年
2010 年 2009 年 2008 年
增減(%)
營業(yè)總收入 20,547,161.22 13,575,667.88 51.35% 9,636,921.86
利潤總額 4,636,070.76 3,573,315.30 29.74% 5,638,886.77
歸屬于上市公司股東的凈利潤 4,636,070.76 3,573,315.30 29.74% 5,638,886.77
歸屬于上市公司股東的扣除很是常
-5,431,267.96 -8,879,460.69 -38.83% -11,931,441.52
性損益的凈利潤
策劃勾當(dāng)發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 1,013,106.75 -5,807,647.28 -117.44% 4,712,314.38
今年尾比上
2010 年尾 2009 年尾 年尾增減 2008 年尾
(%)
總資產(chǎn) 94,750,740.41 123,719,454.97 -23.41% 149,982,107.63
歸屬于上市公司股東的全部者權(quán)益 22,237,938.22 17,601,867.46 26.34% 12,328,552.16
股本(股) 215,471,747.00 215,471,747.00 0.00% 215,471,747.00
二、本陳訴期首要財務(wù)指標(biāo)
單位:元/股
今年比上年
2010 年 2009 年 2008 年
增減(%)
根基每股收益 0.0215 0.0166 29.52% 0.0262
稀釋每股收益 0.0215 0.0166 29.52% 0.0262
扣除很是常性損益后的根基每股收益 -0.0252 -0.0412 -38.83% -0.0553
加權(quán)均勻凈資產(chǎn)收益率(%) 23.27% 25.32% -2.05% 59.30%
扣除很是常性損益后的加權(quán)均勻凈資產(chǎn)收益率(%) -27.27% -62.91% 35.64% -125.47%
每股策劃勾當(dāng)發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 0.0047 -0.0270 0.03% 0.0219
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今年尾比上
2010 年尾 2009 年尾 年尾增減 2008 年尾
(%)
歸屬于上市公司股東的每股凈資產(chǎn) 0.1032 0.0817 26.32% 0.0572
三、很是常性損益項目:
單位:元
很是常性損益項目 金 額
非活動資產(chǎn)處理損益 -1,777,223.42
債務(wù)重組損益 11,087,930.46
與公司正常策劃業(yè)務(wù)無關(guān)的或有事項發(fā)生的損益 1,000,000.00
除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 -243,368.32
合計 10,067,338.72
第三節(jié) 股本改觀及股東情形
一、股本改觀情形
1、本陳訴期股本改觀表
單位:股
本次改觀前 本次改觀增減(+,-) 本次改觀后
比例 刊行 公積金 其 小 比例
數(shù)量 送股 數(shù)量
% 新股 轉(zhuǎn)股 他 計 %
一、有限售前提股份 81,413,681 37.78 81,413,681 37.78
1、國度持股
2、國有法人持股
3、其他內(nèi)資持股 81,413,681 37.78 81,413,681 37.78
個中:境內(nèi)非國有法人持股 81,412,492 37.78 81,412,492 37.78
境內(nèi)天然人持股 1,189 0.00 1,189 0.00
4、外資持股
個中:境外法人持股
境外天然人持股
二、無限售前提股份 134,058,066 62.22 134,058,066 62.22
1、人民幣平凡股 134,058,066 62.22 134,058,066 62.22
2、境內(nèi)上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
三、股份總數(shù) 215,471,747 100.00 215,471,747 100.00
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2、限售股份改觀情形表
單位:股
今年解 今年增
年頭限售股 年尾限售 打掃限
股東名稱 除限售 加限售 限售原因
數(shù) 股數(shù) 售日期
股數(shù) 股數(shù)
北京市興業(yè)玉海投資有限公司 37,000,000 0 0 37,000,000 公司股票暫停上市、質(zhì)押 未知
甘肅金合投資有限公司 35,414,437 0 0 35,414,437 公司股票暫停上市、司法凍結(jié) 未知
深圳市億祥投資成長有限公司 4,780,373 0 0 4,780,373 公司股票暫停上市、司法凍結(jié) 未知
北京大地花圃旅店 2,453,746 0 0 2,453,746 公司股票暫停上市 未知
張森 678,437 0 0 678,437 公司股票暫停上市 未知
深圳市蓮花山花木園 542,750 0 0 542,750 公司股票暫停上市 未知
吳冠杰 542,749 0 0 542,749 公司股票暫停上市 未知
合計 81,412,492 0 0 81,412,492 - -
注:因公司股票處于暫停上市時代,按照深圳證券買賣業(yè)務(wù)所《股權(quán)分置改良事變備忘錄第
16 號——打掃限售》(2008 年 12 月 17 日修訂)的規(guī)定,公司有限售前提股份打掃限售
尚不滿足前提,因此,公司股權(quán)分置改良方案實行至今,限售股份未產(chǎn)生變革。
3、股票刊行與上市情形
近三年來,本公司無刊行證券的氣象。
(1)公司轉(zhuǎn)增股本情形
陳訴期內(nèi),公司無轉(zhuǎn)增股本的情形。
(2)公司無內(nèi)部職工股。
二、 前 10 名股東、前 10 名無限售前提股東持股情形表
單位:股
股東總數(shù) 15,625 戶
前 10 名股東持股情形
持股比 持有有限售條 質(zhì)押或凍結(jié)
股東名稱 股東性質(zhì) 持股總數(shù)
例% 件股份數(shù)量 的股份數(shù)量
北京市興業(yè)玉海投資有限公司 境內(nèi)非國有法人 17.17 37,000,000 37,000,000 37,000,000
甘肅金合投資有限公司 境內(nèi)非國有法人 16.44 35,414,437 35,414,437 35,414,437
深圳市億祥投資成長有限公司 境內(nèi)非國有法人 2.22 4,780,373 4,780,373 4,780,373
張世芬 境內(nèi)天然人 1.46 3,137,090 0 0
顧鶴富 境內(nèi)天然人 1.39 2,988,943 0 0
北京大地花圃旅店 境內(nèi)非國有法人 1.14 2,453,746 2,453,746 2,000,000
白中印 境內(nèi)天然人 0.62 1,329,050 0 0
程遠(yuǎn) 境內(nèi)天然人 0.59 1,269,198 0 0
劉裕龍 境內(nèi)天然人 0.59 1,266,090 0 0
喻兵 境內(nèi)天然人 0.51 1,098,200 0 0
前 10 名無限售前提股東持股情形
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股東名稱 持有無限售前提股份數(shù)量 股份種類
張世芬 3,137,090 人民幣平凡股
顧鶴富 2,988,943 人民幣平凡股
白中印 1,329,050 人民幣平凡股
程遠(yuǎn) 1,269,198 人民幣平凡股
劉裕龍 1,266,090 人民幣平凡股
喻兵 1,098,200 人民幣平凡股
范其鳳 981,160 人民幣平凡股
上海天石投資有限公司 931,809 人民幣平凡股
夏永存 906,680 人民幣平凡股
周仁禹 893,660 人民幣平凡股
公司前10名股東中北京興業(yè)玉海投資有限公司與北京大地花圃酒
上述股東關(guān)聯(lián)干系 店之間存在關(guān)聯(lián)干系,屬于《上市公司收購打點(diǎn)步伐》中規(guī)定的一致動作
或一致動作的聲名 人。公司未知其他股東之間是否存在關(guān)聯(lián)干系,也未知其他股東之間是否
屬于《上市公司收購打點(diǎn)步伐》規(guī)定的一致行動人的氣象。
三、公司控股股東情形
1、第一大股東情形
北京興業(yè)玉海投資有限公司為本公司第一大股東,持有本公司 37,000,000 股,占總股份
的 17.17%,創(chuàng)立于 2009 年 10 月 20 日,注冊所在:北京市海淀區(qū)阜石路 69 號 4 層 A033 號,
法定代表人:張穎,注冊成本:100,000,000 元,實勞績本:45,000,000 元,營業(yè)執(zhí)照注冊
號碼:110000012340934,北京俊麗大地農(nóng)產(chǎn)物有限責(zé)任公司為其第一大股東,持股比例為 38%,
通力合電(北京)信息技能有限公司持股比例為 35%,浙江金昌投資打點(diǎn)有限公司持股比例為
25%,紹興縣金昌投資成長有限公司持股比例 2%。策劃領(lǐng)域:項目投資;投資打點(diǎn);投資咨詢;
商務(wù)信息咨詢;技能開發(fā)、技能轉(zhuǎn)讓、技能處事;裝飾計劃;企業(yè)形象謀劃;組織文化藝術(shù)
交換勾當(dāng)(不含表演);承辦展覽展示;銷售修建質(zhì)料、裝設(shè)質(zhì)料。
于洋先生為本公司現(xiàn)實節(jié)制人,生于 1947 年 12 月 5 日,漢族,碩士研究生,高級經(jīng)濟(jì)
師,中國國籍,未取得其他國度或區(qū)域居留權(quán); 1987 年 1 月至今任北京市大地科技實業(yè)總公
司法定代表人、總裁;1998 年至今同時任北京俊麗大地農(nóng)業(yè)股份有限公司董事長。
2010 年 6 月 12 日,北京興業(yè)玉海投資有限公司(以下簡稱:興業(yè)玉海)的控股股東北
京俊麗大地商業(yè)打點(diǎn)有限公司(以下簡稱:大地商業(yè))與北京俊麗大地農(nóng)產(chǎn)物有限責(zé)任公司
(以下簡稱:大地農(nóng)產(chǎn)物)簽定了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》,協(xié)議約定大地商業(yè)將其持有的興業(yè)玉海
38%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓給了大地農(nóng)產(chǎn)物。轉(zhuǎn)讓后,大地農(nóng)產(chǎn)物為興業(yè)玉海的第一大股東,持有興業(yè)玉海
38%的股權(quán)。由于股權(quán)轉(zhuǎn)讓雙方均受同一企業(yè)北京市大地科技實業(yè)總公司及于洋先生節(jié)制,因
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白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
此,股權(quán)改觀后,沒有導(dǎo)致本公司現(xiàn)實節(jié)制人產(chǎn)生變革。該告示登載在 2010 年 6 月 22 日的
《中國證券報》及巨潮資訊網(wǎng)上。
公司與現(xiàn)實節(jié)制人之間的產(chǎn)權(quán)及節(jié)制干系方框圖
2、其他持股 10%以上法人股東情形
甘肅金合投資有限公司,為本公司第二大股東,正當(dāng)持有本公司股份 35,414,437 股,
占本公司總股本的 16.44%。該公司創(chuàng)立于 2000 年 10 月 7 日,注冊成本:9000 萬元人民幣,
營業(yè)執(zhí)照注冊號:6201001800114,策劃領(lǐng)域:從事農(nóng)林畜牧新技能產(chǎn)物的科技開發(fā)、育種育
苗、草、沙財富的投資開發(fā)等。
第四節(jié) 董事、監(jiān)事、高級打點(diǎn)職員和員工情形
一、董事、監(jiān)事、高級打點(diǎn)職員根基情形
陳訴期內(nèi),公司第六屆董事會董事、監(jiān)事會監(jiān)事和高級打點(diǎn)職員根基情形:
陳訴期內(nèi)從 是否在股
性 年 任職起始 任職終止 年頭持 年尾持 改觀 公司領(lǐng)取的 東單位或
姓名 職務(wù)
別 齡 日 期 日 期 股數(shù) 股數(shù) 原因 酬金總額 其他關(guān)聯(lián)
(萬元) 單位領(lǐng)取
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陳 亮 董事長 男 41 2009-12-28 2012-12-29 0 0 - 0.00 是
何大安 獨(dú)立董事 男 54 2010-04-11 2012-12-29 0 0 - 0.00 否
黃董良 獨(dú)立董事 男 56 2010-04-11 2012-12-29 0 0 - 0.00 否
胡華偉 獨(dú)立董事 男 38 2010-04-11 2012-12-29 0 0 - 0.00 否
于 洋 董事 男 64 2009-12-28 2012-12-29 0 0 - 0.00 是
張增順 董事 男 57 2009-12-28 2012-12-29 0 0 - 0.00 是
蒲京利 董事 女 40 2009-12-28 2012-12-29 0 0 - 0.00 是
屈喜燕 董事 女 43 2009-12-28 2012-12-29 0 0 - 0.00 否
劉城關(guān) 董事 男 44 2010-04-11 2012-12-29 0 0 - 3.22 否
監(jiān)事會
吳玲英 女 44 2009-12-28 2012-12-29 0 0 - 3.51 否
主席
馮江玉 監(jiān)事 女 51 2009-12-28 2012-12-29 0 0 - 0.00 是
饒 劍 監(jiān)事 男 35 2009-12-28 2012-12-29 0 0 - 0.00 否
黨委書記
丁成棟 男 48 2009-12-28 2012-12-29 0 0 - 3.55 否
代總司理
馬俊德 財務(wù)總監(jiān) 男 43 2009-12-28 2012-12-29 0 0 - 3.46 否
證券事宜
姜 琴 女 44 2009-12-28 2012-12-29 0 0 - 3.46 否
代表
合計 - - - - - 0 0 - 17.20 -
1、2009 年 12 月 28 日,公司董事會召開六屆一次集會會議,集會會議審議通過選舉陳亮先生為
公司董事長、聘用丁成棟先生為公司副總司理,代行總司理權(quán)柄、馬俊德先生為公司財務(wù)總
監(jiān)、姜琴密斯為證券事宜代表。該告示登載在 2010 年 3 月 3 日的《中國證券報》及巨潮資訊
網(wǎng)上。
2、2009 年 12 月 22 日,公司召開了第五屆職工代表大會,集會會議選舉吳玲英密斯為公司
第六屆監(jiān)事會職工代表監(jiān)事;2009 年 12 月 28 日,公司監(jiān)事會召開六屆一次集會會議,集會會議審議
通過選舉吳玲英密斯為公司第六屆監(jiān)事會主席。以上告示同時登載在 2010 年 3 月 3 日的《中
國證券報》及巨潮資訊網(wǎng)上。
3、2010 年 3 月 26 日,公司第六屆董事會獨(dú)立董事王澤霞密斯、李生校先生、史建兵先
生及董事魏萬棟先生向董事會遞交了告退陳訴,公司董事會召開了六屆五次集會會議,審議通過
了填補(bǔ)何大安先生、黃董良先生、胡華偉先生為公司第六屆董事會獨(dú)立董事,填補(bǔ)劉城關(guān)先
生為第六屆董事會董事的議案;2010 年 4 月 11 日,2010 年第二次姑且股東大會審議通過了
關(guān)于填補(bǔ)何大安先生、黃董良先生、胡華偉先生為獨(dú)立董事的議案。以上公辭別離登載在 2010
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白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
年 3 月 27 日和 2010 年 4 月 13 日的《中國證券報》和巨潮資訊網(wǎng)上。
二、公司第六屆董事會董事、監(jiān)事會監(jiān)事和高級打點(diǎn)職員在股東單位任職情形:
姓名 本公司職務(wù) 在股東或潛伏股東單位任職情形
陳 亮 董事長 北京俊麗大地農(nóng)產(chǎn)物有限責(zé)任公司董事長。
于 洋 董事 北京市大地科技實業(yè)總公司總裁、北京俊麗大地農(nóng)業(yè)股份有限公司董事長。
張增順 董事 北京大地花圃旅店董事長。
蒲京利 董事 北京俊麗大地農(nóng)產(chǎn)物有限責(zé)任公司財務(wù)部司理。
馮江玉 監(jiān)事 北京俊麗大地美食城董事長、北京俊麗大地商業(yè)打點(diǎn)有限公司監(jiān)事。
三、現(xiàn)任董事、監(jiān)事、高級打點(diǎn)職員最近五年首要事變經(jīng)驗
姓名 本公司職務(wù) 首要事變經(jīng)驗除股東單位的其他單位任職或兼職情形
2003年至2007年1月10日在北京俊麗大地農(nóng)業(yè)股份有限公司任副總
陳 亮 董事長 司理;2007年1月16日任白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司董事
長至今。2008年兼任北京俊麗大地農(nóng)產(chǎn)物有限責(zé)任公司董事長。
2004 年至今在浙江工商大學(xué)任院長;2010年4月兼任白銀銅城商廈
何大安 獨(dú)立董事
(團(tuán)體)股份有限公司第六屆董事會獨(dú)立董事。
2004年4月至今在浙江財經(jīng)學(xué)院任院長助理;2010年4月兼任白銀銅
黃董良 獨(dú)立董事
城商廈(團(tuán)體)股份有限公司第六屆董事會獨(dú)立董事。
2004年12月—2005年3月在上海錦天城狀師事宜所杭州分所任律
師;2005年4月—2008年12月在北京市天元狀師事宜所任狀師;2009
胡華偉 獨(dú)立董事 年1月—2010年2月在北京市大成狀師事宜所任狀師; 2010年3月至
今在北京市天元狀師事宜所任狀師;2010年4月兼任白銀銅城商廈
(團(tuán)體)股份有限公司第六屆董事會獨(dú)立董事。
1987年1月至今任北京市大地科技實業(yè)總公司法定代表人、總裁;
于 洋 董事 1998年至今任北京俊麗大地農(nóng)業(yè)股份有限公司董事長。2008年4月
28日兼任白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司董事至今。
1992年北京大地花圃旅店董事長,法定代表人;2005年10月兼任
張增順 董事
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司董事至今。
2003年—2007年1月10日北京大地科技實業(yè)總公司財務(wù)部;2007年
蒲京利 董事
1月16日兼任白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司董事至今。
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白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
1997 年—2000 年北京華聯(lián)狀師事宜所行政事變;2000 年至今北京
博景泓狀師事宜所狀師。2008 年 2 月 22 日兼任白銀銅城商廈(集
屈喜燕 董事
團(tuán))股份有限公司第五屆董事會獨(dú)立董事;2009 年 12 月 28 日任
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司第六屆董事會董事。
1993年3月至今任白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司辦公室副主
劉城關(guān) 董事 任;2010年4月任白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司第六屆董事
會董事。
1993.7 至今,在白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司事變,曾任
銅城團(tuán)體阛阓辦公室主任、營銷宣傳科科長,現(xiàn)任銅城團(tuán)體辦公
吳玲英 監(jiān)事會主席
室主任、黨委委員、女工委主任;2009 年 12 月 28 日任白銀銅城
商廈(團(tuán)體)股份有限公司第六屆監(jiān)事會監(jiān)事會主席。
2000年至今在北京大地科技實業(yè)總公司事變;2005年10月起兼任白
馮江玉 監(jiān)事
銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司監(jiān)事。
1997年—2008年三角洲系統(tǒng)公司;2008年—2009年浙江金昌投資
饒 劍 監(jiān)事 公司;2009年12月28日任白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司第
六屆監(jiān)事會監(jiān)事。
2001 年 3 月至今任白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司黨委書記、
丁成棟 黨委書記、代總司理 副總司理;2009 年 12 月 28 日任白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限
公司代總司理。
1992年12月至今白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司從事財務(wù)工
作;2007年8月至今任白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司財務(wù)部
馬俊德 財務(wù)總監(jiān)
司理;2009年12月28日任白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司財
務(wù)總監(jiān)。
2004年11月至今任白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司證券部經(jīng)
姜 琴 證券事宜代表 理;2009年12月28日任白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司證券
事宜代表。
四、公司員工情形
截至 2010 年 12 月 31 日,公司在職職工 525 人。個中在職職工組成情形:
1、專業(yè)構(gòu)因素類:打點(diǎn)職員 46 人,占在職職工總?cè)藬?shù)的 8.76%;員工 479 人,占在職職
工總?cè)藬?shù)的 91.24%。
2、教誨程度構(gòu)因素類:研究生 3 人,本科 36 人,大專 251 人,中專以下 235 人。
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白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
第五節(jié) 公司管理結(jié)構(gòu)
一、公司管理情形
公司嚴(yán)格根據(jù)《公司法》、《證券法于》、《上市公司管理準(zhǔn)則》等有關(guān)法令禮貌和中
國證監(jiān)會有關(guān)公司管理類型性文件的要求,不絕完善公司法人管理結(jié)構(gòu),加強(qiáng)公司管理意識,
成立和完善公司各項打點(diǎn)的節(jié)制制度,進(jìn)步公司運(yùn)作的類型性和透明度,使公司可以或許得到持
續(xù)、不變的成長。公司董事會以為公司管理的現(xiàn)真相形與《上市公司管理準(zhǔn)則》等類型性文
件的規(guī)定和要求基內(nèi)情符。
二、公司管理專項勾當(dāng)情形
公司嚴(yán)格根據(jù)《公司法》、《證券法》和中國證監(jiān)會的有關(guān)法令禮貌的要求,不絕完善公
司法人管理結(jié)構(gòu),敦促進(jìn)步公司類型運(yùn)作的水平,公司法人管理的現(xiàn)實狀況切合中國證監(jiān)會
及深圳證券買賣業(yè)務(wù)全部關(guān)上市公司管理的類型性文件的要求,陳訴期內(nèi),在晉升公司管理水平
與類型運(yùn)作上的首要事變包羅:
1、進(jìn)一步強(qiáng)化與類型內(nèi)部信息的報送與流程打點(diǎn),增強(qiáng)公司董事、監(jiān)事、高級打點(diǎn)職員
對相關(guān)禮貌的進(jìn)修,依據(jù)公司已制訂的《重大信息內(nèi)部陳訴制度》,增強(qiáng)內(nèi)幕信息的打點(diǎn)。
2、在已成立的內(nèi)部節(jié)制體系的基本上,依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部節(jié)制根基類型》的要求和公司實
際,進(jìn)一步增強(qiáng)與完善內(nèi)控體系的建樹,敦促以風(fēng)險打點(diǎn)為核心,以內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、
節(jié)制勾當(dāng) 、信息與相同及內(nèi)部監(jiān)督為首要內(nèi)容的有效內(nèi)部節(jié)制打點(diǎn)體系的成立,為公司一連
康健成長提供保障。
3、依據(jù)深圳證券買賣業(yè)務(wù)所《主板上市公司類型運(yùn)作指引》的要求,公司控股股東及現(xiàn)實控
制人簽定了《控股股東、現(xiàn)實節(jié)制人聲明與理睬書》。
4、嚴(yán)格根據(jù)法令禮貌、《公司章程》及《信息披露打點(diǎn)制度》的規(guī)定,增強(qiáng)信息披露事
務(wù)的打點(diǎn),確保全部投資者公平獲取公司信息,擬定了《年報信息披露重大過錯追究制度》,
加大對年報信息披露責(zé)任人的問責(zé)力度,進(jìn)步年報信息披露的質(zhì)量和透明度,加強(qiáng)年報信息披
露的真實性、精確性、完整性和及時性。
5、繼續(xù)完善投資者干系打點(diǎn)事變,指定專人認(rèn)真公司與投資者的接洽電話、傳真及電子
郵箱,多種渠道多方法增強(qiáng)與種種投資者的相同接洽,在不違反信息披露制度的原則下,使
投資者全面相識公司狀況。
三、公司獨(dú)立董事推行職責(zé)情形
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白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
陳訴期內(nèi),公司獨(dú)立董事根據(jù)《公司章程》及相關(guān)規(guī)定,本著對公司和全體股東誠信與勤
勉的立場,恪盡職守,維護(hù)公司好處和全體股東的權(quán)益不受加害。公司獨(dú)立董事起勁介入公
司董事會集會會議,當(dāng)真審議集會會議議案,作出獨(dú)立、客觀與合理的判斷,對公司對外投資、出售
資產(chǎn)、債務(wù)重組以及公司終止非公然刊行股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)的重大資產(chǎn)重組等事項依
規(guī)揭曉獨(dú)立意見,為公司的策劃、成長從各自專業(yè)角度提出了較多有代價的意見和提議,對
董事會形成科學(xué)、客觀的決定,對公司的良性成長均起到了起勁的浸染。
1、獨(dú)立董事介入董事會的出席情形
姓 名 今年應(yīng)介入董事會次數(shù) 親身出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 備
注
王澤霞 4 4 0 0
李生校 4 4 0 0
史建兵 4 4 0 0
何大安 7 7 0 0
黃董良 7 7 0 0
胡華偉 7 7 0 0
獨(dú)立董事根據(jù)《關(guān)于在上市公司成立獨(dú)立董事制度的指導(dǎo)意見》、《公司章程》和《獨(dú)立
董事事變細(xì)則》等禮貌文件的要求,當(dāng)真推行職責(zé),維護(hù)公司整體好處和全體股東好處,特
別是中小股東的正當(dāng)權(quán)益。可以或許定時出席董事會,當(dāng)真閱讀集會會議文件,主動觀測、獲取做出
決定所需要的情形和資料,以正常公道的審慎立場勤勉行事并對所議事項表達(dá)了明晰意見。
當(dāng)真閱讀公司的財務(wù)陳訴及民眾傳媒有關(guān)公司的報道,及時相識并一連存眷公司業(yè)務(wù)策劃管
理狀況和公司已產(chǎn)生或大概產(chǎn)生的重大變亂及其影響,及時向董事會陳訴公司策劃勾當(dāng)中存
在的問題,并向公司股東大會提交年度述職陳訴。
2、一年來對下列事項揭曉了獨(dú)立意見:
⑴關(guān)于對公司對原有的銅城商廈商貿(mào)分公司改制,投資設(shè)立全資子公司“白銀銅城團(tuán)體
商業(yè)打點(diǎn)有限責(zé)任公司”事項的獨(dú)立意見;
⑵關(guān)于對公司核銷耐久投資事項的獨(dú)立意見;
⑶關(guān)于對公司對原有的白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司大旅店改制,投資設(shè)立全資子
公司“白銀銅城團(tuán)體大旅店有限責(zé)任公司”事項的獨(dú)立意見;
⑷對公司 2009 年年度陳訴的考核及關(guān)于 2009 年年度陳訴中對截至 2009 年年底上市公司
資金占用和對外包管事項的聲名、關(guān)于對公司內(nèi)部節(jié)制自我評價的意見、關(guān)于對公司 2009 年
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白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
年度審計陳訴非標(biāo)意見的聲名、關(guān)于公司核銷耐久投資事項的聲名、關(guān)于繼聘中喜管帳師事
務(wù)所為公司 2010 年度審計機(jī)構(gòu)的聲名和對公司 2009 年度利潤分配的意見;
⑸關(guān)于公司填補(bǔ)獨(dú)立董事的事項揭曉的獨(dú)立意見;
⑹關(guān)于公司向白銀坤陽置業(yè)投資有限公司出售本公司擁有的位于白銀區(qū)紅星路 85 號 1 幢
整幢商服房和位于白銀區(qū)公園路 434、436 號房產(chǎn)的關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)事項的獨(dú)立意見;
⑺關(guān)于公司終止非公然刊行股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)之重大資產(chǎn)重組事項的獨(dú)立意見;
⑻關(guān)于公司2010年中期陳訴當(dāng)期和累計對外包管、違規(guī)包管及執(zhí)行中國證監(jiān)會《關(guān)于規(guī)
范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外包管多少問題的關(guān)照》事項的獨(dú)立意見;
⑼關(guān)于公司與債權(quán)方北京廣德潤通投資咨詢有限公司就債務(wù)余額 8,758,140 元舉辦債務(wù)
重組事項的獨(dú)立意見。
3、獨(dú)立董事年報事變制度的執(zhí)行情形
公司獨(dú)立董事在公司 2010 年年度陳訴審計與體例時代,繼續(xù)勤勉盡責(zé)推行職責(zé)。2011 年
1 月 9 日,公司獨(dú)立董事與公司 2010 年度審計注冊管帳師李力先生、陳翔先生進(jìn)行了晤面會,
仔細(xì)詢問與聽取了年審注冊管帳師關(guān)于年度審計事變組的職員布置、審計打算、重點(diǎn)的審計
地區(qū)與審計計策、風(fēng)險評估判斷等情形,同意根據(jù)既定的審計打算開展年度審計事變;2011
年 2 月 19 日,公司獨(dú)立董事與公司 2010 年度審計注冊管帳師李力先生、陳翔先生進(jìn)行了第
二次晤面相同會,具體相識了公司年審事變開展的有關(guān)情形,并對相關(guān)財務(wù)指標(biāo)情形及改觀
原因舉辦了詢問,對管帳師起源審計意見為帶有夸大事項段的非標(biāo)準(zhǔn)審計意見的財務(wù)陳訴進(jìn)
行了審議,同時,獨(dú)立董事就董事會召開年報審議集會會議的措施,所需審議的各項議案資料及
其附件舉辦了審閱,鑒于管帳師審計事變的提前完成,同意提前召開公司董事會集會會議并審議
公司 2010 年年度陳訴。
4、獨(dú)立董事對公司有關(guān)事項提出異議的情形
陳訴期內(nèi),公司獨(dú)立董事對公司今年度董事會各項議案及其他事項均沒有提出異議。
四、公司與控股股東在業(yè)務(wù)、職員、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、財務(wù)等方面的分隔情形及其獨(dú)立性
1、公司的業(yè)務(wù)獨(dú)立情形
公司業(yè)務(wù)獨(dú)立,擁有獨(dú)立完整的供應(yīng)、出產(chǎn)和銷售系統(tǒng),自主策劃、自負(fù)盈虧。
2、公司的職員獨(dú)立情形
公司職員、薪酬打點(diǎn)完全獨(dú)立。成立了獨(dú)立的勞動、人事及人為打點(diǎn)制度,全體員工與
公司簽訂了勞動條約。公司總司理、副總司理、董事會秘書、財務(wù)總監(jiān)等高級打點(diǎn)職員都在
本公司領(lǐng)取薪酬;公司董事、監(jiān)事及高級打點(diǎn)職員均通過正當(dāng)措施選聘。
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白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
3、公司的資產(chǎn)獨(dú)立情形
公司資產(chǎn)獨(dú)立、權(quán)屬清晰,擁有獨(dú)立的策劃系統(tǒng);擁有完整、獨(dú)立的資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)。
4、公司的機(jī)構(gòu)獨(dú)立情形
公司設(shè)立了健全的組織機(jī)構(gòu)體系,獨(dú)立運(yùn)作。
5、公司的財務(wù)獨(dú)立情形
本公司擁有獨(dú)立的財務(wù)部門,并按國度管帳準(zhǔn)則和管帳政策擬定了類型獨(dú)立的管帳核算
體系和財務(wù)打點(diǎn)制度,公司獨(dú)立開設(shè)銀行賬戶并依法獨(dú)立納稅。
2、對公司發(fā)生的影響及改造法子
公司與控股股東在業(yè)務(wù)、職員、資產(chǎn)、機(jī)構(gòu)、財務(wù)等方面做到了“五分隔”,具有顯著
的獨(dú)立性,有利地促進(jìn)和保障了公司的康健有序成長。公司將進(jìn)一步完善內(nèi)部節(jié)制制度,建
立健全內(nèi)部節(jié)制體系,確保公司康健有序成長。
五、公司內(nèi)部節(jié)制制度的成立健全情形
(一)公司內(nèi)部節(jié)制的組織架構(gòu)
1、股東大會是公司的權(quán)利機(jī)構(gòu),行使下列權(quán)柄:抉擇公司的策劃目標(biāo)和投資打算;選舉
和改換非由職工代表接受的董事、監(jiān)事,抉擇有關(guān)董事、監(jiān)事的酬金事項;審議核準(zhǔn)董事會
陳訴、監(jiān)事會陳訴、年度財務(wù)預(yù)算方案和決算方案、利潤分配方案和補(bǔ)充吃虧方案;對公司
增加可能鐫汰注冊成本作出決策等。公司已經(jīng)擬定《股東大集會會議事法則》,可以或許確保全部股東
出格是中小股東享有劃一職位,確保全部股東可以或許充實施使本身的權(quán)力。
2、董事會是公司的常設(shè)決定機(jī)構(gòu),對股東大會認(rèn)真,行使下列權(quán)柄:執(zhí)行股東大會決策;
制訂年度財務(wù)預(yù)算方案和決算方案、利潤分配方案和補(bǔ)充吃虧方案;提名董事候選人;聘用
或解聘高管;制訂公司根基打點(diǎn)制度等。公司董事會下設(shè)四個專門委員會—提名委員會、審
計委員會、計謀委員會和薪酬與查核委員會。公司三名獨(dú)立董事,均接受了上述兩個專業(yè)委
員會的成員,在專門委員會中占大都并接受主任委員。公司已經(jīng)擬定《董事集會會議事法則》、《獨(dú)
立董事事變制度》、《審計委員會事變細(xì)則》、《提名委員會事變細(xì)則》、《戰(zhàn)備委員會事變細(xì)則》
和《薪酬與查核委員會事變細(xì)則》。
3、監(jiān)事會是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu),個中的股東代表監(jiān)事由股東大會選舉,職工代表監(jiān)事由職
工代表大會選舉。監(jiān)事會由股東大會授權(quán),認(rèn)真保障股東權(quán)益、公司好處、員工正當(dāng)權(quán)益不
受加害,認(rèn)真監(jiān)督公司正當(dāng)運(yùn)作,認(rèn)真監(jiān)督公司董事、高級打點(diǎn)職員的行為,對公司和各子
公司的財務(wù)狀況舉辦監(jiān)督及搜查,并向股東大會認(rèn)真并陳訴事變。公司已經(jīng)擬定《監(jiān)事集會會議
事法則》。
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白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
4、公司打點(diǎn)層是公司的執(zhí)行機(jī)構(gòu),認(rèn)真公司的一樣平常出產(chǎn)策劃打點(diǎn)事變,由董事會聘用。
公司內(nèi)部各奇跡部、職能部門和控股子公司在出產(chǎn)策劃勾當(dāng)各環(huán)節(jié)實行詳細(xì)出產(chǎn)策劃業(yè)務(wù)。
公司下設(shè)辦公室、財務(wù)部、證券部、人力資源部、法令事宜部、策劃部等職能部門。
(二)公司內(nèi)部節(jié)制制度建樹情形
公司自上市以來,嚴(yán)格根據(jù)《公司法》、《證券法》等有關(guān)法令禮貌的要求,不絕完善
公司法人管理結(jié)構(gòu),成立健全內(nèi)部節(jié)制制度,進(jìn)步公司運(yùn)營透明度,全面晉升公司管理水平。
當(dāng)真修訂和完善了《公司章程》、《股東大集會會議事法則》、《董事集會會議事法則》、《獨(dú)立董
事事變制度》、《監(jiān)事集會會議事法則》、《總司理事變細(xì)則》、《董事會秘書事變細(xì)則》、《信
息披露事宜打點(diǎn)制度》、《社會責(zé)任制度》、《重大信息內(nèi)部上報制度》、《投資者干系管
理制度》、《接待和推廣事變制度》、《對外包管打點(diǎn)制度》、《對外投資打點(diǎn)制度》、《關(guān)
聯(lián)買賣業(yè)務(wù)打點(diǎn)制度》、《召募資金使用及存放打點(diǎn)步伐》、《控股子公司打點(diǎn)步伐》、《董事會
計謀委員會事變細(xì)則》、《董事會提名委員會事變細(xì)則》、《董事會薪酬與查核委員會事變
細(xì)則》、《董事會審計委員會事變細(xì)則》、《財務(wù)核算規(guī)程》、《審計事變規(guī)程》等規(guī)章制
度;在陳訴期內(nèi),公司擬定了《獨(dú)立董事年報事變制度》、《董事會審計委員會年度財務(wù)報
告審議事變規(guī)程》、《敏感信息排核打點(diǎn)制度》、《年報信息披露重大過錯責(zé)任追究制度》、
《內(nèi)幕信息知情人掛號制度》、《外部信息使用人打點(diǎn)制度》等內(nèi)部節(jié)制制度,成立了較為
完善和健全的內(nèi)部打點(diǎn)制度,涵蓋策劃環(huán)節(jié)的各個方面。
(三)公司內(nèi)部審計部門的設(shè)立,職員配備及事變情形
公司設(shè)立了審計部,配備專職審計職員3名,認(rèn)真執(zhí)行內(nèi)部節(jié)制的監(jiān)督和搜查,獨(dú)立行使
審計監(jiān)督權(quán)柄。內(nèi)部審計職員均要求具備管帳等專業(yè)常識,擔(dān)保公司內(nèi)部審計事變的有效運(yùn)
行。在公司監(jiān)事會的監(jiān)督與指導(dǎo)下,完成公司內(nèi)部審計、督查事變,采納按期與不按期搜查
方法,對公司和子公司財務(wù)、重大事項、一樣平常出產(chǎn)策劃勾當(dāng)?shù)扰e辦審計、核查,并對公司內(nèi)
部打點(diǎn)體系以及子公司內(nèi)部節(jié)制制度的情形舉辦監(jiān)督搜查。
六、重點(diǎn)節(jié)制勾當(dāng)
(一)關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)內(nèi)部節(jié)制
公司在《公司章程》中對股東大會、董事會審議關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)事項的權(quán)限、措施、回避事項
等均作了明晰詳細(xì)的規(guī)定。制訂的《關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)打點(diǎn)制度》對關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)協(xié)議種別、判斷標(biāo)準(zhǔn)、
條約簽訂、信息披露等內(nèi)容舉辦了具體規(guī)定,股東大會、董事會嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)內(nèi)部節(jié)制
制度中的相關(guān)規(guī)定,并確保關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)事項產(chǎn)生均為可控,內(nèi)部節(jié)制制度切合相關(guān)規(guī)定。
公司產(chǎn)生的關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)不存在侵害公司及中小股東好處的氣象,亦不存在關(guān)聯(lián)方占用或轉(zhuǎn)
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移公司資金、資產(chǎn)或其他資源而給公司造成喪失或大概造成喪失的氣象。公司在審議關(guān)聯(lián)交
易事項時嚴(yán)格根據(jù)相關(guān)規(guī)定推行了相應(yīng)的決定措施。
(二)對子公司的節(jié)制情形
2010 年,公司實行并落實對兩家全資子公司的節(jié)制打點(diǎn),首要回收以下法子:人事節(jié)制 ,
對公司委派的子公司董事、監(jiān)事及高管職員舉辦查核;財務(wù)禁錮,對子公司的財務(wù)認(rèn)真人實
行統(tǒng)一委派、統(tǒng)一打點(diǎn)、按期輪換,并按期對其財務(wù)狀況舉辦內(nèi)部審計搜查;績效查核,公
司對各子公司的策劃打點(diǎn)層實施績效查核,將其年薪收入與公司策劃業(yè)績完成環(huán)窘褚鉤;公司
每月召開營運(yùn)說明集會會議,相識各全資子公司策劃打點(diǎn)狀況,實現(xiàn)對各子公司的策劃歷程打點(diǎn)。
(三)對外包管的內(nèi)部節(jié)制
公司按照中國證監(jiān)會下發(fā)的《關(guān)于類型上市公司對外包管行為的關(guān)照》的相關(guān)要求,結(jié)
合公司現(xiàn)實制訂了《對外包管打點(diǎn)制度》,該制度的成立和運(yùn)行,根基確保了公司對外包管事
項的決定、披露、執(zhí)行等的合規(guī)性和有效性。在陳訴期內(nèi),公司未產(chǎn)生新的對外包管事項,
截至陳訴期末,公司包管余額為零。
公司不存在違反《關(guān)于類型上市公司對外包管行為的關(guān)照》的氣象。
(四)重大投資打點(diǎn)節(jié)制
公司的《公司章程》以及擬定的《對外投資打點(diǎn)制度》對股東大會、董事會重大投資的
審批權(quán)限、措施作了明晰規(guī)定。對重大投資事項,公司均嚴(yán)格根據(jù)信息披露規(guī)定推行了信息
告示義務(wù)。
(五)信息披露的內(nèi)部節(jié)制
公司已成立了《信息披露打點(diǎn)制度》、《重大信息內(nèi)部上報制度》、《敏感信息打點(diǎn)制度》、
《內(nèi)幕信息知情人掛號制度》和《外部信息使用人打點(diǎn)制度》》,類型了重大信息的領(lǐng)域,報
告、考核措施和披露步伐以及保密規(guī)定等管控要素。公司將嚴(yán)格執(zhí)行《深圳證券買賣業(yè)務(wù)所股票
上市法則》、《信息披露打點(diǎn)步伐》等規(guī)定的要求,類型實行信息披露事變。
七、 內(nèi)部監(jiān)督
公司按照厚交所宣布的《關(guān)于做好上市公司 2010 年年度陳訴事變的關(guān)照》要求,對公
司內(nèi)部節(jié)制運(yùn)行情形舉辦了自查和總結(jié),形成了《白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司內(nèi)部
節(jié)制自我評價陳訴》。
(1)公司監(jiān)事會認(rèn)真對董事、司理及其他高管職員的履職氣象及公司依法運(yùn)作情形舉辦
監(jiān)督,對股東大會認(rèn)真。
(2)審計委員會是董事會的專門事變機(jī)構(gòu),首要認(rèn)真公司內(nèi)、外部審計的相同、監(jiān)督和
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核查事變,確保董事會對司理層的有效監(jiān)督。審計委員會下設(shè)審計部,認(rèn)真對公司及部屬各
分支機(jī)構(gòu)、各部門的財務(wù)出入及經(jīng)濟(jì)勾當(dāng)舉辦審計、監(jiān)督,包羅司理任職方針和責(zé)任方針完
成情形;司理職員、財務(wù)職員的離任審計;協(xié)助公司舉辦財務(wù)整理和整頓,以便及時發(fā)明內(nèi)
節(jié)制度的缺陷和不敷,提出整改方案,并以恰當(dāng)方法及時陳訴董事會。 同時,公司的職能部
門,包羅財務(wù)部、人力資源部、證券部等均有相應(yīng)的權(quán)柄監(jiān)督和指導(dǎo)分支機(jī)構(gòu),并對權(quán)限范
圍內(nèi)的職責(zé)具有必然的監(jiān)督和打點(diǎn)的職能。
八、公司內(nèi)部節(jié)制情形的總體評價
公司按照厚交所宣布的《關(guān)于做好上市公司 2010 年年度陳訴事變的關(guān)照》要求,對公
司內(nèi)部節(jié)制運(yùn)行情形舉辦了自查和總結(jié),形成了《白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司內(nèi)部
節(jié)制自我評價陳訴》。董事會對內(nèi)部節(jié)制的總體評價:公司董事會以為:公司通過不絕的建
立、健全和執(zhí)行各項內(nèi)部節(jié)制制度并通過開展“上市公司管理專項勾當(dāng)”舉辦自查、整改、
進(jìn)步,公司現(xiàn)有的內(nèi)部節(jié)制制度已根基成立健全,可以或許順應(yīng)公司打點(diǎn)層的要求和公司成長的
需要,可以或許對體例真實、公允的財務(wù)報表提供公道的擔(dān)保,可以或許對公司各項業(yè)務(wù)勾當(dāng)?shù)目到?br /> 運(yùn)行及國度有關(guān)法令、禮貌和單位內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行提供擔(dān)保。公司內(nèi)部節(jié)制制度制
定以來,各項制度獲得了有效的實行。
九、公司內(nèi)部節(jié)制存在的問題及整改法子
(一)陳訴期內(nèi),公司根據(jù)《公司法》、《企業(yè)內(nèi)部節(jié)制根基類型》和《上市公司內(nèi)部
節(jié)制指引》等法令禮貌的要求,增強(qiáng)風(fēng)險打點(diǎn)機(jī)制和內(nèi)部節(jié)制制度建樹,取得了必然的成效。
今朝,公司在內(nèi)部節(jié)制上另有如下不敷:
1、內(nèi)部節(jié)制建樹事變有待進(jìn)一步強(qiáng)化。雖然公司的制度體系較量健全,但部分規(guī)定還需
按照新宣布的相關(guān)規(guī)定,進(jìn)一步修訂。
2、內(nèi)部節(jié)制自我評價事變還需進(jìn)一步完善。公司雖已開展內(nèi)部節(jié)制自我評價事變,但還
需要遵循相關(guān)規(guī)定對缺陷評價標(biāo)準(zhǔn)等內(nèi)容舉辦進(jìn)一步簡直定。
3、內(nèi)部節(jié)制監(jiān)督浸染尚需進(jìn)一步施展。公司雖已充實認(rèn)識到內(nèi)部監(jiān)督的須要性和重要性,
但還需要進(jìn)一步施展董事會下設(shè)各委員會的浸染,強(qiáng)化內(nèi)部審計職能,充實行展內(nèi)部審計作
用。為此,公司將采納以下整改法子:(1)公司將按攝影關(guān)規(guī)定,進(jìn)一步確定內(nèi)部節(jié)制缺陷的
定性標(biāo)準(zhǔn)和定量標(biāo)準(zhǔn),組織實行自我評價事變,增強(qiáng)內(nèi)部節(jié)制執(zhí)行力度,進(jìn)步內(nèi)部節(jié)制的系
統(tǒng)性和有效性。(2) 進(jìn)一步完善責(zé)任追究機(jī)制,完善內(nèi)部審計制度,充實行展董事會審計委
員會的浸染,有效開展內(nèi)部審計事變,禮聘管帳師事宜所舉辦內(nèi)部節(jié)制審計。
(二)陳訴期內(nèi),不存在中國證監(jiān)會、厚交所對公司及相關(guān)職員作出公然非難的氣象。
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5、獨(dú)立董事對公司內(nèi)部節(jié)制自我評價的意見
公司全體獨(dú)立董事以為,公司的內(nèi)部節(jié)制體系和制度切合國度有關(guān)法令、禮貌和禁錮部
門的要求。公司對關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)、對外包管、重大投資、信息披露的內(nèi)部節(jié)制嚴(yán)格、充實、有效,
各項制度均獲得了充實有效的實行,可以或許順應(yīng)公司現(xiàn)行打點(diǎn)的要求和成長的需要,擔(dān)保公司
策劃勾當(dāng)?shù)挠行蜷_展,確保公司成長計謀和策劃方針的全面實行;公司內(nèi)部節(jié)制自我評價符
合公司內(nèi)部節(jié)制的現(xiàn)真相形。
六、對高級打點(diǎn)職員的考評及勉勵機(jī)制、相關(guān)嘉獎制度的成立、實行情形
公司起源成立了方針責(zé)任制績效查核體系,增強(qiáng)對高級打點(diǎn)職員的打點(diǎn)和勉勵,按照現(xiàn)實
策劃情形舉辦查核,實行懲罰治法。公司將在前提具備時,起勁奉行股權(quán)勉勵機(jī)制。
第六節(jié) 股東大會情形簡介
2010 年度本公司共召開了 5 次股東大會:
一、2010 年第一次姑且股東大會
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年第一次姑且股東大會于 2010 年 2 月 5 日上
午在公司四樓集會會議室召開現(xiàn)場集會會議,審議通過了《關(guān)于公司對外投資的議案》。本次股東大
會決策告示登載在 2010 年 2 月 6 日的《中國證券報》和巨潮資訊網(wǎng)站上。
二、2010 年第二次姑且股東大會
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年第二次姑且股東大會于 2010 年 4 月 11 日上
午在公司四樓集會會議室召開現(xiàn)場集會會議,大會審議通過了關(guān)于填補(bǔ)何大安先生、黃董良先生、胡
華偉先生為公司獨(dú)立董事的議案。本次股東大會決策告示登載在 2010 年 4 月 13 日的《中國
證券報》和巨潮資訊網(wǎng)站上。
三、2009 年度股東大會
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年度股東大會于 2010 年 5 月 6 日上午在公司
四樓集會會議室召開現(xiàn)場集會會議,本次股東大會審議通過了:1、公司 2009 年度董事會事變陳訴;2、
公司 2009 年度監(jiān)事會事變陳訴;3、公司 2009 年年度陳訴全文及其摘要;4、公司 2009 年度
財務(wù)決算方案;5、公司 2009 年度利潤分配預(yù)案;6、關(guān)于耐久投資核銷的議案;7、關(guān)于續(xù)
聘中喜管帳師事宜全部限責(zé)任公司為 2010 年度審計機(jī)構(gòu)的議案。本次股東大會決策告示登載
在 2010 年 5 月 7 日的《中國證券報》和巨潮資訊網(wǎng)站上。
四、2010 年第三次姑且股東大會
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白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年第三次姑且股東大會通過現(xiàn)場和收集投票相
團(tuán)結(jié)的方法于 2010 年 9 月 15 日下午召開,審議通過了《關(guān)于終止公司非公然刊行股份購買
資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)之重大資產(chǎn)重組的議案》。本次股東大會決策告示登載在 2010 年 9 月 16 的
《中國證券報》和巨潮資訊網(wǎng)站上。
五、2010年第四次姑且股東大會
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年第四次姑且股東大會于 2010 年 12 月 17 日
在公司四樓集會會議室召開現(xiàn)場集會會議,集會會議審議通過了《關(guān)于公司債務(wù)重組的議案》。本次股東
大會決策告示登載在 2010 年 12 月 18 的《中國證券報》和巨潮資訊網(wǎng)站上。
第七節(jié) 董事會陳訴
一、對公司將來策劃成就與財務(wù)狀況大概發(fā)生影響的重大事項的接頭與說明
2010 年 8 月 16 日,公司董事會召開了六屆九次集會會議,審議通過了《關(guān)于終止公司非公然
刊行股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)之重大資產(chǎn)重組的議案》,該議案已經(jīng) 2010 年 9 月 15 日召開的
2010 年第三次姑且股東大會表決通過。2010 年 9 月 25 日,本公司向中國證監(jiān)會提交了《關(guān)
于撤回白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司刊行股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)申請文件的申請》,
2010 年 11 月 23 日,本公司收到“中國證監(jiān)會行政許可申請終止檢察關(guān)照書”([2010]152 號),
中國證券監(jiān)督打點(diǎn)委員會抉擇終止對本公司刊行股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)陳訴書行政許可申
請的檢察。公司實行重大資產(chǎn)重組是辦理一連策劃的獨(dú)一出路。在此,重大資產(chǎn)重組方案終
止后,公司將協(xié)調(diào)各方盡快啟動新的資產(chǎn)重組,以使公司可以或許康健一連成長。
二、陳訴期內(nèi)公司策劃情形回顧
(一)陳訴期內(nèi)公司總體策劃情形
2010 年,公司對原有商貿(mào)分公司舉辦改制,以商業(yè)零售業(yè)務(wù)設(shè)立“白銀銅城團(tuán)體商業(yè)管
理有限責(zé)任公司”,策劃領(lǐng)域仍為商業(yè)零售等業(yè)務(wù);以旅店處奇跡務(wù)設(shè)立“白銀銅城團(tuán)體大酒
店有限責(zé)任公司”,策劃領(lǐng)域仍為旅店客房處事、園地租賃,集會會議處事,熱力供應(yīng)等。經(jīng)中喜
管帳師事宜所審計,公司 2010 年完成主營業(yè)務(wù)收入 20,547,161.22 元,較上年同期增漲
51.35%%;凈利潤 4,636,070.76 元,較上年同期增漲 29.74%,制止 2010 年 12 月 31 日,公司
的財務(wù)結(jié)構(gòu)和策劃環(huán)境有了很大改進(jìn)。但由于公司今朝所處行業(yè)、地域及汗青等原因,主營
業(yè)務(wù)仍為吃虧。
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(二)策劃成就及財務(wù)狀況的扼要說明
1、主營業(yè)務(wù)領(lǐng)域及策劃情形
陳訴期內(nèi)公司主營業(yè)務(wù)領(lǐng)域未產(chǎn)生重大變革,首要從事商業(yè)零售及旅店處事。
2、主營業(yè)務(wù)分行業(yè)、產(chǎn)物情形表
單位:(人民幣)萬元
主營業(yè)務(wù)分行業(yè)情形
分行業(yè)或 營業(yè)利潤率 營業(yè)收入比上 營業(yè)本錢比上年 毛利率比上年
營業(yè)收入 營業(yè)本錢
分產(chǎn)物 (%) 年同期增減(%) 同期增減(%) 同期增減(%)
旅店業(yè)務(wù) 408.69 542.45 -32.73 11.68 7.59 5.05
商貿(mào)業(yè)務(wù) 1377.05 1304.68 5.26 79.19 79.56 -0.19
合計 1785.74 1847.13 -3.44 57.42 50.08 5.06
主營業(yè)務(wù)分產(chǎn)物情形
旅店業(yè)務(wù) 408.69 542.45 -32.73 11.68 7.59 5.05
商貿(mào)業(yè)務(wù) 1377.05 1304.68 5.26 79.19 79.56 -0.19
合計 1785.74 1847.13 -3.44 57.42 50.08 5.06
陳訴期內(nèi)上市公司向控股股東及其子公司銷售產(chǎn)物和提供勞務(wù)的關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)總金額為 0.00
萬元。
3、主營業(yè)務(wù)分區(qū)域情形
單位:(人民幣)萬元
區(qū)域 營業(yè)收入 營業(yè)收入比上年增減(%)
甘肅省 1785.74 57.42
合計 1785.74 57.42
4、公司首要供應(yīng)商、客戶情形
陳訴期內(nèi),公司首要從事的業(yè)務(wù)面向社會公家,公司向前 5 名供應(yīng)商合計采購金額占年
度采購總額的 10.93%,前 5 名客戶銷售額占銷售總額的 3.42%。
5、陳訴期內(nèi),本公司主營業(yè)務(wù)內(nèi)容未產(chǎn)生變革,結(jié)構(gòu)較前一陳訴期產(chǎn)生了變革,公司
對原有商貿(mào)分公司改制設(shè)立了兩個子公司“白銀銅城團(tuán)體商業(yè)打點(diǎn)有限責(zé)任公司”和“白銀
銅城團(tuán)體大旅店有限責(zé)任公司”,兩個子公司于 2010 年 4 月 1 日起納入歸并報表領(lǐng)域,由于
改制僅對業(yè)務(wù)內(nèi)容舉辦了分別,并未改變主營業(yè)務(wù)。
6、公司控股子公司策劃情形及業(yè)績說明
白銀銅城團(tuán)體商業(yè)打點(diǎn)有限責(zé)任公司,創(chuàng)立時刻:2010 年 1 月 12 日,注冊資金 1000 萬
元,一人有限公司,策劃領(lǐng)域:商業(yè)打點(diǎn);修建質(zhì)料(不含木料)、五金交電、金屬質(zhì)料、化
工產(chǎn)物(不含危險品)、平凡機(jī)器、汽車配件、日用百貨、打扮鞋帽、針紡織品、辦公用品、
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裝潢質(zhì)料、勞保用品、鐘表眼鏡、黃金金飾、體裁用品、電腦耗材、通信器械、家俱、工藝
美術(shù)品、計較機(jī)及其幫助裝備(涉及安詳信息產(chǎn)物除外)批發(fā)零售,園地租賃;預(yù)包裝食物、
散包裝食物批發(fā)零售(憑許可證有期限策劃)。截至 2010 年 12 月 31 日,該公司總資產(chǎn)
44,099,880.18 元,凈資產(chǎn) 32,906,826.83 元,負(fù)債 11,193,053.35 元,主營業(yè)務(wù)收入
11,400,652.17 元,凈利潤-1,354,326.80 元。
白銀銅城團(tuán)體大旅店有限責(zé)任公司:創(chuàng)立時刻:2010 年 2 月 1 日,注冊資金 1000 萬元,
一人有限公司,策劃領(lǐng)域:民眾場所(賓館)(憑許可證有效期策劃),園地租賃,集會會議處事,
熱力供應(yīng)。截至 2010 年 12 月 31 日,該公司總資產(chǎn) 50,676,228.73 元,凈資產(chǎn) 44,454,644.75
元,負(fù)債 6,221,582.98 元,主營業(yè)務(wù)收入 3,454,689.24 元,凈利潤 1,535,353.48 元。
陳訴期內(nèi),公司無來歷于單個參股公司的投資收益對公司凈利潤影響到達(dá) 10%以上的情
形。
三、公司投資情形
本陳訴期內(nèi), 公司未產(chǎn)生新的召募資金,也無以前時代產(chǎn)生但延續(xù)到陳訴期使用的召募
資金。
四、公司財務(wù)狀況
單位:元
項 目 陳訴期 上年同期 增減幅度(%)
主營業(yè)務(wù)收入 20,547,161.22 13,575,667.88 51.35
營業(yè)利潤 -5,431,267.96 -8,879,460.69 -38.83
凈利潤 4,636,070.76 3,573,315.30 29.74
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 109,170.22 -1,971,319.77 -105.54
營業(yè)本錢 19,088,501.68 22,455,128.57 47.78
財務(wù)用度 541,395.03 905,088.30 -40.18
資產(chǎn)減值喪失 -3,432,254.09 -1,269,767.69 170.31
項 目 陳訴期期末 年頭數(shù) 增減幅度(%)
總資產(chǎn) 94,750,740.41 123,719,454.97 -23.41
股東權(quán)益 22,237,938.22 17,601,867.46 26.34
其他應(yīng)收款 255,784.07 1,733,564.36 -85.25
無形資產(chǎn) 5,036,593.20 8,982,874.91 -43.93
其他應(yīng)付款 24,413,239.79 61,277,117.96 -60.16
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白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
負(fù)債 72,512,802.19 106,117,587.51 -31.67
原因說明:
1、陳訴期主營業(yè)務(wù)收入較上年同期增加了 51.35%,首要系公司子公司白銀銅城團(tuán)體商業(yè)
打點(diǎn)有限責(zé)任公司商貿(mào)業(yè)務(wù)收入有所增長所致;
2、陳訴期營業(yè)利潤吃虧 5,431,267.96 元,較上年度對比減虧 38.83%,首要系主營業(yè)務(wù)
收入增長所致;
3、陳訴期凈利潤 4,636,070.76 元,較上年同期增加 29.74%,首要系公司很是常性損益
發(fā)生的收益較大所致;
4、陳訴期策劃勾當(dāng)發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 1,013,106.75 元,與上年同期-5,807,647.28 元
增加 117.44%,首要系公司陳訴期付出的其余與策劃勾當(dāng)有關(guān)的現(xiàn)金大幅鐫汰所致;
5、陳訴期營業(yè)本錢 19,088,501.68 元,較客歲對比增加 47.78%,首要系子公司白銀銅城
團(tuán)體商業(yè)打點(diǎn)有限責(zé)任公司商貿(mào)業(yè)務(wù)本錢隨收入同比增加所致;
6、陳訴期公司總資產(chǎn)鐫汰了-23.41%,首要系公司 2010 年出售房產(chǎn)并償還借錢所致;
7、陳訴期公司股東權(quán)益與期初數(shù)對比增加 26.34%,首要系公司 2010 年度實行債務(wù)重組
等實現(xiàn)利潤所致;
8、陳訴期公司其他應(yīng)收款 255,784.07 元,與客歲 1,733,564.36 元對比鐫汰 85.25%,主
要系公司 2010 年度收回欠款所致;
9、陳訴期公司無形資產(chǎn)比客歲鐫汰了 49.93%,首要系公司 2010 年出售房產(chǎn)導(dǎo)致地皮使
用權(quán)鐫汰所致;
10、陳訴期公司其他應(yīng)付款 24,413,239.79 元,與客歲對比鐫汰 60.16%,首要系公司 2010
年出售房產(chǎn)頂付欠款和債務(wù)重組所致。
五、公司將來成長的展望
(一)2010 年公司面臨的策劃風(fēng)險
由于公司重大資產(chǎn)重組方案已終止,2010年公司規(guī)復(fù)上市事變未能順?biāo)炫e辦,公司的經(jīng)
營業(yè)務(wù)仍缺乏市場競爭力,一連策劃手段有待進(jìn)步;公司打點(diǎn)人才缺乏,企業(yè)打點(diǎn)水平有待
進(jìn)步。
(二)2011 年公司事變方針和指導(dǎo)頭腦
2011 年公司策劃打點(diǎn)事變的總體指導(dǎo)頭腦還是:“保重組促成長,向打點(diǎn)要效益”。公
司在協(xié)調(diào)各方盡快啟動新的重組的同時,將強(qiáng)化打點(diǎn),增強(qiáng)隊伍建樹,深挖潛力,全面晉升
策劃打點(diǎn)水平,類型運(yùn)行,確保企業(yè)康健成長。
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白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
(三)2011年策劃事變首要法子
截至2010年底,公司通過實行債務(wù)重組,實現(xiàn)了盈利的策劃方針。但公司累計吃虧數(shù)額
較大,且主營業(yè)務(wù)利潤仍為吃虧,公司策劃和盈利手段的持續(xù)性和不變性存在不確定性。2011
年針對公司一連策劃方面存在的問題,公司將采納以下法子:
1、最大限度盤活存量資產(chǎn),充實行展存量資產(chǎn)的代價,向打點(diǎn)要效益。今朝公司首要的
策劃業(yè)務(wù)為旅店策劃和商業(yè)的策劃打點(diǎn),公司將通過細(xì)化打點(diǎn)制度,強(qiáng)化本錢節(jié)制,低落各
項本錢用度開支,挖潛改革和堵塞裂痕,全力在打點(diǎn)上實現(xiàn)低本錢,爭取利潤最大化。同時
擬定有效地勉勵機(jī)制,最大限度替換全體員工的事變起勁性和主動性。
2、公司將起勁推進(jìn)公司的資產(chǎn)重組事件,力圖通過采納包羅非公然刊行股份購買資產(chǎn)在
內(nèi)的多種方法盡快引進(jìn)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn),改進(jìn)公司的盈利手段,徹底改變公司今朝的策劃名堂,重
新建立公司新的主營業(yè)務(wù),從而使公司邁上可一連成長的階梯,最大限度維護(hù)公司及寬大投
資者的親自好處。
3、公司將繼續(xù)推進(jìn)債務(wù)重組,化解債務(wù)送還風(fēng)險。
綜合上述情形,本公司在化解債務(wù)風(fēng)險的同時通過實行資產(chǎn)重組,建立公司新的具有市
場競爭力的主營業(yè)務(wù),改進(jìn)公司的盈利手段。
六、董事會一樣平常事變情形
(一)陳訴期內(nèi)董事會集會會議情形
陳訴期內(nèi),公司董事會共召開了十一次集會會議。
1、2010年1月11日,公司董事會召開了六屆二次集會會議,審議通過了關(guān)于公司對外投資的
議案。該決策登載在2010年1月12日的《中國證券報》和巨潮資訊網(wǎng)站上。
2、2010 年 1 月 15 日,公司董事會召開了六屆三次集會會議,審議通過了公司關(guān)于核銷部分
牢靠資產(chǎn)的議案。該決策登載在 2010 年 1 月 16 日的《中國證券報》和巨潮資訊網(wǎng)站上。
3、2010 年 1 月 20 日,公司董事會召開了六屆四次集會會議,審議通過了關(guān)于公司對外投資
的議案。該決策登載在 2010 年 1 月 21 日的《中國證券報》和巨潮資訊網(wǎng)站上。
4、2010 年 3 月 26 日,公司董事會召開了六屆五次集會會議,審議通過了關(guān)于公司董事會增
補(bǔ)董事、獨(dú)立董事的議案。該決策登載在 2010 年 3 月 27 日的《中國證券報》和巨潮資訊網(wǎng)
站上。
5、2010 年 4 月 13 日,公司董事會召開了六屆六次集會會議,審議通過了公司 2009 年年度報
告全文及摘要。該決策登載在 2010 年 4 月 15 日的《中國證券報》和巨潮資訊網(wǎng)站上。
6、2010 年 4 月 23 日,公司董事會召開六屆七次集會會議,審議通過了公司 2010 年第一季度
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白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
陳訴全文和正文。
7、2010 年 4 月 28 日,公司董事會召開六屆八次集會會議,審議通過了關(guān)于公司與中國農(nóng)業(yè)
銀行股份有限公司白銀西區(qū)支行債務(wù)重組方案。該決策登載在 2010 年 4 月 29 日的《中國證
券報》和巨潮資訊網(wǎng)站上。
8、2010 年 8 月 16 日,公司董事會召開六屆九次集會會議,審議通過了關(guān)于終止公司非公然
刊行股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)之重大資產(chǎn)重組的議案。該決策登載在 2010 年 8 月 26 日的《中
國證券報》和巨潮資訊網(wǎng)站上。
9、2010 年 8 月 23 日,公司董事會召開六屆十次集會會議,審議通過了公司 2010 年半年度報
告全文及摘要。
10、2010 年 9 月 24 日,公司董事會召開六屆十一次集會會議,集會會議審議通過了公司 2010 年
第三季度陳訴全文及正文。
11、2010 年 11 月 29 日,公司董事會召開六屆十二次集會會議,集會會議審議通過了公司債務(wù)重
組的議案。該決策登載在 2010 年 12 月 1 日的《中國證券報》和巨潮資訊網(wǎng)站上。
(二)董事會對股東大會決策的執(zhí)行情形
陳訴期內(nèi),董事會嚴(yán)格根據(jù)《公司章程》及有關(guān)法令、禮貌推行職責(zé),當(dāng)真執(zhí)行股東大
會的各項決策。2010 年 2 月 5 日召開的 2010 年第一次姑且股東大會審議通過的《關(guān)于公司對
外投資的議案》,公司已于 2010 年 3 月 2 日將改制子公司“白銀銅城團(tuán)體商業(yè)打點(diǎn)有限責(zé)任
公司”治理完成工商掛號等相關(guān)手續(xù),營業(yè)執(zhí)照:620400000004150;于 2010 年 4 月 9 日將
改制子公司“白銀銅城大旅店有限責(zé)任公司”治理完成工商掛號等相關(guān)手續(xù),營業(yè)執(zhí)照:
620400000004256。
(三)公司董事會審計委員會履職情形
1、陳訴期內(nèi),董事會審計委員會根據(jù)中國證監(jiān)會告示([2009]34號)和公司《董事會審
計委員會實行細(xì)則》的規(guī)定,當(dāng)真推行職責(zé):(1)起勁參加并指導(dǎo)公司財務(wù)政策的擬定,督
促并搜查一樣平常審計情形,檢察公司2010年管帳政策、財務(wù)制度、財務(wù)狀況、財務(wù)陳訴措施以
及內(nèi)節(jié)制度的完善與執(zhí)行情形;(2)按期相識公司的財務(wù)狀況和策劃狀況,考核公司的按期
陳訴和財務(wù)陳訴,并將考核意見提交董事會;(3)在公司體例年度陳訴歷程中,與公司審計
機(jī)構(gòu)配合,順?biāo)焱瓿闪诉M(jìn)場前審計打算的擬定、起源財務(wù)報表預(yù)審和進(jìn)場后的交換相平等工
作,直至形成書面考核意見,從而確保公司年度陳訴和財務(wù)陳訴真實、完整、公允地回響公
司的財務(wù)狀況、策劃成就和現(xiàn)金流量情形;(4)對公司審計機(jī)構(gòu)年度審計事變舉辦總結(jié),就
公司禮聘管帳師事宜所的議案舉辦表決并形成決策,提交公司董事會作為決定參考。
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白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
2、審計委員會對年審注冊管帳師進(jìn)場前公司出具的財務(wù)管帳報表的審計意見
公司董事會:公司聘用的中喜管帳師事宜全部限公司認(rèn)真 2010 年度財務(wù)陳訴的審計。根
據(jù)年報事變規(guī)程,我們已與審計機(jī)構(gòu)協(xié)商確定了 2010 年年報審計時刻布置。在注冊管帳師進(jìn)
場審計前,我們審閱了公司財務(wù)部 2011 年 1 月 6 日提交的截至 2010 年 12 月 31 日的歸并及
母公司資產(chǎn)負(fù)債表以及 2010 年度的歸并及母公司利潤表和現(xiàn)金流量表,并揭曉如下意見:公
司財務(wù)陳訴真實、精確、完整,可以或許充實反應(yīng)公司截至 2010 年 12 月 31 日的財務(wù)狀況和 2010
年度的策劃成就和現(xiàn)金流量情形。同意以此為基本舉辦審計事變。
3、審計委員會審閱公司2010年財務(wù)陳訴的第一次書面意見
我們審閱了公司財務(wù)部 2011 年2月 19日提交的經(jīng)年審注冊管帳師出具起源審計意見后
的財務(wù)報表,包羅制止 2010年 12 月 31 日的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、股東權(quán)益
改觀表以及部分財務(wù)報表附注資料,并重點(diǎn)存眷了公司經(jīng)本次年審后財務(wù)報表的調(diào)解部分。
通過與年審注冊管帳師的相同,以及對有關(guān)帳冊及憑據(jù)增補(bǔ)審閱后,我們以為:保持原有的
審計意見,并以為公司財務(wù)報表已根據(jù)新管帳準(zhǔn)則及公司相關(guān)財務(wù)制度的規(guī)定體例,真實、
精確的反應(yīng)了公司 2010 年度的財務(wù)狀況及策劃成就等情形。公司打點(diǎn)層已按要求就收入確
認(rèn)、一連策劃、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項、關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)等重要事項在財務(wù)報表附注中予以披露。
4、董事會審計委員會關(guān)于管帳師事宜所審計事變的督促情形
審計委員會于2011年3月5日就公司今朝選用的管帳政策是否公道、管帳預(yù)計是否適當(dāng)、
對外包管情形和控股股東及其關(guān)聯(lián)方占用資金等九個方面的問題與管帳師事宜所認(rèn)真公司年
度審計的注冊管帳師舉辦了充實的相同,告竣一請安見。審計委員會同時同意管帳師事宜所
按照其總體事變情形,統(tǒng)籌確定審計事變時刻布置,提前完成審計陳訴。
5、審計委員會審閱公司 2010 年財務(wù)陳訴的第二次書面意見
董事會審計委員會審閱了公司財務(wù)部于2011年3月20日提交的、經(jīng)認(rèn)真公司年度審計事變
的注冊管帳師出具起源審計意見后、公司出具的財務(wù)報表,包羅2010年12月31日的歸并及母
公司資產(chǎn)負(fù)債表、2010年1-12月的歸并及母公司利潤表和現(xiàn)金流量表。以為:原有的審議意
見公道,公司的財務(wù)陳訴真實、精確、完整,在全部重大方面均可以或許公允的反應(yīng)公司2010年
12月31日的財務(wù)狀況、2010年度的策劃成就和現(xiàn)金流量情形。 同意將中喜管帳師事宜全部限
公司出具的《審計陳訴》(初稿)提交公司董事會審議。
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第八節(jié) 監(jiān)事會陳訴
一、監(jiān)事會集會會議情形
陳訴期內(nèi),公司監(jiān)事會共召開了四次集會會議。
1、2010 年 4 月 13 日,本公司監(jiān)事會以傳真方法召開了六屆二次集會會議,集會會議審議了如下
議案:《公司 2009 年度監(jiān)事會事變陳訴》、《公司 2009 年年度陳訴全文及其摘要》、《公司 2009
年度利潤分配方案》、《關(guān)于董事會對 2009 年度非標(biāo)意見聲名的意見》、《關(guān)于耐久投資核銷的
議案》、《公司內(nèi)部節(jié)制自我評價的陳訴》,并對 2009 年年度陳訴揭曉了考核意見。該決策刊
登在 2010 年 4 月 15 日的《中國證券報》和巨潮資訊網(wǎng)站上。
2、2010 年 4 月 23 日,本公司監(jiān)事會以傳真方法召開六屆三次集會會議,集會會議考核并確認(rèn)了
2010 年第一季度陳訴全文及其正文。
3、2010 年 8 月 23 日,本公司監(jiān)事會以傳真方法召開六屆四次集會會議,集會會議考核并確認(rèn)了
2010 年半年度陳訴全文及其摘要。
4、2010 年 10 月 24 日,本公司監(jiān)事會以傳真方法召開了六屆五次集會會議。集會會議考核并確認(rèn)
了 2010 年第三季度陳訴全文及其正文。
二、監(jiān)事會對公司有關(guān)事項的獨(dú)立意見
1、公司依法運(yùn)作情形
陳訴期內(nèi),公司當(dāng)真開展進(jìn)一步深入推進(jìn)公司管理專項勾當(dāng),監(jiān)事會也起勁參加個中,
為公司管理勾當(dāng)施展了起勁浸染。監(jiān)事會以為:公司內(nèi)部節(jié)制制度完整有效,各項決定依法
類型。公司董事及高級打點(diǎn)職員履職歷程中勤勉當(dāng)真,沒有違反法令、禮貌、公司章程或損
害公司好處的行為,沒有濫用權(quán)柄、侵害股東好處的行為。
2、搜查公司財務(wù)情形
陳訴期內(nèi),監(jiān)事會繼續(xù)切實推行搜查公司財務(wù)狀況的職責(zé)。中喜管帳師事宜所已對公司
2010 年一季度財務(wù)陳訴、2010 年中期財務(wù)陳訴、2010 年第三季度財務(wù)陳訴和 2010 年年度
財務(wù)陳訴均出具了客觀的審計意見,監(jiān)事會以為:公司按期財務(wù)陳訴切合公司現(xiàn)實,真實、
客觀、精確地反應(yīng)了公司的財務(wù)狀況和策劃成就。
3、核銷資產(chǎn)情形
陳訴期內(nèi),監(jiān)事會對公司核銷部分牢靠資產(chǎn)舉辦了全面的監(jiān)督。公司核銷部分牢靠資產(chǎn)
的議案的決策措施是正當(dāng)?shù)摹⒁罁?jù)充實,監(jiān)事會同意核銷。
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4、公司內(nèi)部節(jié)制制度成立情形
監(jiān)事會以為,公司內(nèi)部節(jié)制自我評價根基切合深圳證券買賣業(yè)務(wù)所《上市公司內(nèi)部節(jié)制指引》
及其他相關(guān)文件要求;公司制訂的管理專項勾當(dāng)方案公道有效,通過自查、公家評議及禁錮
機(jī)構(gòu)搜查發(fā)明公司內(nèi)部節(jié)制存在的問題可以或許及時、全面地舉辦整改并以書面形式向公家投資
者舉辦全面披露,確保了公司內(nèi)部節(jié)制制度成立及執(zhí)行切正當(dāng)令禮貌的要求,擔(dān)保了公司經(jīng)
營打點(diǎn)的正常舉辦,有效地節(jié)制了策劃風(fēng)險。
5、關(guān)于審計陳訴“非標(biāo)”意見的聲名
公司監(jiān)事會以為,公司董事會就 2010 年度非標(biāo)意見審計陳訴涉及事項的專項聲名,切合
公司現(xiàn)實。公司董事會就非標(biāo)意見涉及事項消除提出的法子息爭決步伐有效、可行。公司監(jiān)
事會將按照《公司法》及公司章程的有關(guān)規(guī)定,加大監(jiān)督搜查力度,督促公司董事會及策劃
班子依法推行職責(zé),科學(xué)決定,確保公司康健快速成長。
6、監(jiān)事會對公司內(nèi)部節(jié)制自我評價陳訴的意見
公司遵循內(nèi)部節(jié)制的根基原則,團(tuán)結(jié)自身現(xiàn)真相形,成立健全了相應(yīng)的內(nèi)部節(jié)制制度,
擔(dān)保了公司策劃勾當(dāng)?shù)恼�常開展和此后成長的可預(yù)測風(fēng)險節(jié)制;公司已成立較完善的內(nèi)部控
制組織機(jī)構(gòu),擔(dān)保了公司完善內(nèi)部節(jié)制所舉辦的重點(diǎn)勾當(dāng)?shù)膱?zhí)行和監(jiān)督;陳訴期內(nèi),公司不
存在違反財政部、證監(jiān)會等部門連系宣布的《企業(yè)內(nèi)部節(jié)制根基類型》和深圳證券買賣業(yè)務(wù)所《上
市公司內(nèi)部節(jié)制指引》及公司相關(guān)內(nèi)部節(jié)制制度的氣象。綜上所述,監(jiān)事會以為,公司內(nèi)部
節(jié)制自我評價全面、真實、精確,客觀反應(yīng)了公司內(nèi)部節(jié)制的現(xiàn)真相形,我們對公司內(nèi)部控
制自我評價陳訴無異議。
7、監(jiān)事會對2010年度控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金占用情形的意見
公司監(jiān)事會以為:公司可以或許嚴(yán)格根據(jù)按照中國證券監(jiān)督打點(diǎn)委員會、國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)
督打點(diǎn)委員會證監(jiān)發(fā)(2003)56 號《關(guān)于類型上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對外擔(dān)
保多少問題的關(guān)照》的要求,公司不存在大股東占用上市公司資金的氣象,不存在違規(guī)對外
包管的氣象。公司監(jiān)事會將嚴(yán)格根據(jù)上述文件要求,對公司此后的相關(guān)事變當(dāng)真監(jiān)督。
三、監(jiān)事會2011年度事變打算
1、根據(jù)法令禮貌,當(dāng)真推行職責(zé);
2、增強(qiáng)監(jiān)督搜查,防御策劃風(fēng)險;
3、增強(qiáng)進(jìn)修,進(jìn)步業(yè)務(wù)水平。
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第九節(jié) 重要事項
一、公司管理情形
陳訴期,公司根據(jù)《公司法》、《證券法》、《上市公司管理準(zhǔn)則》、《上市公司內(nèi)部節(jié)制指
引》、中國證監(jiān)會《關(guān)于 2009 年上市公司管理相關(guān)事變的關(guān)照(上市部函[2009]42 號)》和
甘肅證監(jiān)局《關(guān)于做好 2009 年上市公司管理相關(guān)事變的關(guān)照(甘證監(jiān)函字[2009]81 號)》的
要求和部署,進(jìn)一步增強(qiáng)公司內(nèi)部節(jié)制制度的成立和完善事變,出格是按照中國證監(jiān)會《關(guān)
于上市公司做好 2009 年年報事變的告示》的要求,2010 年 4 月 13 日,公司董事會召開了六
屆六次集會會議,審議通過了《公司年報信息披露重大過錯責(zé)任追究制度》、《公司內(nèi)幕信息知
情人掛號制度》、《公司外部信息使用人打點(diǎn)制度》、《公司董事會秘書事變細(xì)則》等相關(guān)
內(nèi)節(jié)制度。
二、公司 2010 年度不舉辦利潤分配和公積金轉(zhuǎn)增股本
1、2010 年度公司現(xiàn)實可供股東分配的利潤仍為負(fù)數(shù),因此,2010 年度公司不舉辦利潤
分配和公積金轉(zhuǎn)增股本。
2、公司最近三年現(xiàn)金分紅情形
單位:(人民幣)元
現(xiàn)金分紅 分紅年度歸并報表中歸屬 占?xì)w并報表中歸屬于上市 年度可分配
分紅年度
金額(含稅) 于上市公司股東的凈利潤 公司股東的凈利潤的比率 利潤
2009 年 0.00 3,573,315.30 0.00% -8,879,460.69
2008 年 0.00 5,638,886.77 0.00% -11,931,441.52
2007 年 0.00 30,428,442.37 0.00% -31,526,277.88
最近三年累計現(xiàn)金分紅金額占最連年均凈利潤的比例(%) 0.00%
公司本陳訴期內(nèi)盈利但未提呈現(xiàn)金利潤分配預(yù)案
三、本陳訴期內(nèi)公司無的重大訴訟、仲裁事項
四、本陳訴期內(nèi)公司無重大資產(chǎn)、收購出售事項
五、本陳訴期內(nèi)公司重大關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)事項
2010年4月27日本公司與本公司關(guān)聯(lián)方白銀坤陽置業(yè)投資有限公司簽定《出售資產(chǎn)協(xié)議
書》,將本公司擁有的位于白銀區(qū)紅星路85號1幢整幢商服房和位于白銀區(qū)公園路434、436號
兩處房產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給白銀坤陽置業(yè)投資有限公司,上述房產(chǎn)經(jīng)甘肅宏信房地產(chǎn)資產(chǎn)評估有限公司
評估代價為2292.67萬元。本公司以2300萬元價值轉(zhuǎn)讓給白銀坤陽置業(yè)投資有限公司,產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)
讓款由北京俊麗大地農(nóng)產(chǎn)物有限公司對本公司債權(quán)等額抵頂。截至2010年12月31日,產(chǎn)權(quán)登
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白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
記已變換完畢。
六、重大條約及推行情形
1、陳訴期內(nèi),公司未產(chǎn)生也無以前時代產(chǎn)生但延續(xù)到陳訴期的重大托管、承包、租賃其
他公司資產(chǎn)和其他公司托管、承包、租賃本公司資產(chǎn)的事項。
2、陳訴期內(nèi),公司未產(chǎn)生也無以前時代產(chǎn)生但延續(xù)到陳訴期的委托他人舉辦現(xiàn)金資產(chǎn)管
理的事項。
七、公司及持有公司股份 5%(含 5%)以上的股東在陳訴期內(nèi)沒有產(chǎn)生或以前時代產(chǎn)生但
一連到陳訴期的對公司策劃成就、財務(wù)狀況大概發(fā)生重要影響的理睬事項。
八、陳訴期內(nèi)公司無新產(chǎn)生或以前年度產(chǎn)生延續(xù)到本陳訴期內(nèi)的委托理財事項。
九、陳訴期內(nèi)公司未開展證券投資業(yè)務(wù)。
十、陳訴期公司無一樣平常關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)情形
十一、陳訴期公司接待調(diào)研、相同及采訪等相關(guān)情形
陳訴期內(nèi),公司無接待調(diào)研、書面相同和采訪勾當(dāng)?shù)葰庀蟆?br /> 十二、截至陳訴期,本公司未持有其他上市公司股權(quán)。
十三、公司未有持股 5%以上股東 2010 年追加股份限售理睬的氣象。
十四、其他重要事項
1、 債務(wù)重組情形
2010年5月10日,本公司收到本公司債權(quán)人北京華海訊通訊裝備銷售有限公司《關(guān)照函》,
關(guān)照本公司將其擁有本公司債權(quán)8,758,140.00元轉(zhuǎn)讓給北京廣德潤通投資咨詢有限公司,本
公司收到關(guān)照函后舉辦賬務(wù)處理賞罰,將債權(quán)人由“北京華海訊通訊裝備銷售有限公司”轉(zhuǎn)為“北
京廣德潤通投資咨詢有限公司”。
2010年11月26日,本公司與債權(quán)人北京廣德潤通投資咨詢有限公司簽定《債務(wù)重組協(xié)議》,
本公司于2010年12月28日前一次性送還該公司1,700,000.00元后,北京廣德潤通投資咨詢有
限 公 司 同 意 一 次 性 減 免 本 公 司 所 欠 債 權(quán) 7,058,140.00 元 。 本 公 司 于 2010 年 12 月 20 償 還
1,700,000.00元,該事項發(fā)生營業(yè)外收入7,058,140.00元。
2、其他債務(wù)重組情形
本公司應(yīng)付甘肅中科凱思軟件公司、白銀市銀虎商貿(mào)有限公司等公司金錢本期舉辦債務(wù)
重組,賬面應(yīng)付款余額3,724,329.58元,寬免金額3,487,284.45元。
3、規(guī)復(fù)上市希望情形
2007年5月9日,本公司接到深圳證券買賣業(yè)務(wù)所“深證上[2007]059號”《關(guān)于白銀銅城商廈
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白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
(團(tuán)體)股份有限公司股票暫停上市的抉擇》。因本公司2004年、2005年、2006年持續(xù)三年虧
損,按照中國證監(jiān)會頒布的《吃虧上市公司暫停上市和終止上市實行步伐(修訂)》第五條及
《深圳證券買賣業(yè)務(wù)所股票上市法則》14.1.1、14.1.5條的規(guī)定,深圳證券買賣業(yè)務(wù)所抉擇本公司股
票自2007年5月11日起暫停上市。2008年5月8日按照《深圳證券買賣業(yè)務(wù)所股票上市法則》14.2.1
的規(guī)定,董事會以為本公司已經(jīng)切合提出規(guī)復(fù)上市申請的前提,故向深圳證券買賣業(yè)務(wù)所遞交了
規(guī)復(fù)上市的書面申請。并于2008年5月15日收到深圳證券買賣業(yè)務(wù)所公司部函[2008]第16號《關(guān)于
同意受理白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司規(guī)復(fù)上市申請的函》。深圳證券買賣業(yè)務(wù)所已于2008
年5月15日正式受理公司股票規(guī)復(fù)上市申請。深圳證券買賣業(yè)務(wù)所出具翰札,要求公司增補(bǔ)提交恢
復(fù)上市申請的相關(guān)資料。
公司刊行股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)方案已經(jīng)公司五屆三十四次董事會集會會議和2009年第一
次姑且股東大會審議通過,并上報中國證券監(jiān)督打點(diǎn)委員會。2009年6月5日,本公司收到了
《中國證監(jiān)會行政許可申請受理關(guān)照書》(090189號),中國證監(jiān)會對本公司非公然刊行股份
購買資產(chǎn)的重大資產(chǎn)重組申請質(zhì)料已正式受理。2009年7月16日,本公司收到《中國證監(jiān)會行
政許可項目檢察一次反饋意見關(guān)照書》(090189號)。由于反饋意見涉及需核查的事項較多,
公司向中國證監(jiān)會申請延期回覆。
2009年12月27日,公司接重組方北京俊麗大地農(nóng)業(yè)股份公司(以下簡稱:“大地農(nóng)業(yè)”)
關(guān)照:北京俊麗大地農(nóng)產(chǎn)物有限責(zé)任公司(重組標(biāo)的公司,以下簡稱“大地農(nóng)產(chǎn)物”)綠色安
全農(nóng)副產(chǎn)物的加工車間占用的地皮為租賃地皮,地皮面積1800畝,為大地農(nóng)業(yè)向北京市海淀
區(qū)寶山農(nóng)工商公司租用的地皮。經(jīng)大地農(nóng)業(yè)向當(dāng)局相關(guān)部門咨詢得知,為順應(yīng)都市成長的需
要,上述地皮籌劃用途將產(chǎn)生變革,必將對大地農(nóng)產(chǎn)物的策劃發(fā)生較大影響,該事項已成為
本次資產(chǎn)重組順?biāo)焱七M(jìn)的實質(zhì)性障礙,且能否徹底有效化解地皮使用權(quán)的權(quán)屬瑕疵存在重大
不確定性。因此,大地農(nóng)業(yè)以為基于“當(dāng)局調(diào)解籌劃”的“不行抗力”提出終止《非公然發(fā)
行股份購買資產(chǎn)的協(xié)議》,原協(xié)議不再推行。
2010年8月16日,公司董事會召開了六屆九次集會會議,審議通過了《關(guān)于終止公司非公然發(fā)
行股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)之重大資產(chǎn)重組的議案》,該議案已經(jīng)2010年9月15日召開的2010
年第三次姑且股東大會表決通過。2010年9月25日,本公司向中國證監(jiān)會提交了《關(guān)于撤回白
銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司刊行股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)申請文件的申請》,2010年11
月23日,本公司收到“中國證監(jiān)會行政許可申請終止檢察關(guān)照書”([2010]152號),中國證券
監(jiān)督打點(diǎn)委員會抉擇終止對本公司刊行股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)陳訴書行政許可申請的審
查。
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白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
4、 西部金融租賃有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓希望情形
2007年12月14日,公司與北京中溫順通包管有限公司就持有的西部金融租賃有限公司
15.29%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓事件簽訂了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓條約》,以協(xié)議價2,823.62萬元出售了租賃公司
15.29%的股權(quán); 2010年3月4日,西部金融租賃有限公司完成工商變換掛號。
5、 大股東股權(quán)質(zhì)押
本公司第一大股東北京興業(yè)玉海投資有限公司持有的本公司限售暢通股37,000,000股
(占公司總股本的17.17%)已質(zhì)押給浙江金昌投資打點(diǎn)有限公司。
本公司股東北京大地花圃旅店持有的本公司限售暢通股 2,000,000 股(占公司總股本的
0.93%)已質(zhì)押給中國長城資產(chǎn)打點(diǎn)公司蘭州辦事處。
十六、期后事項
截至本陳訴截至日,本公司無需要披露的資產(chǎn)負(fù)債表日后事項。
第十節(jié) 財務(wù)陳訴
一、公司 2010 年度審計陳訴(附后)
二、財務(wù)報表(附后)
三、財務(wù)報表附注(附后)
第十一節(jié) 備查文件目次
1、載有公司法定代表人、主管管帳事變的負(fù)認(rèn)真人、管帳機(jī)構(gòu)認(rèn)真人署名并蓋印的會
計報表。
2、載有管帳師事宜所蓋印、注冊管帳師署名并蓋印的審計陳訴原件。
3、陳訴期內(nèi)在中國證監(jiān)會指定報紙上公然披露過的全部文件的正本及告示的原稿。
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司
董事長:陳亮
二○一一年四月七日
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白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司
審 計 報 告
中喜審字(2011)第 01123 號
目 錄
一、審計陳訴
二、財務(wù)報表
三、財務(wù)報表附注
四、管帳師事宜所企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照伎帳質(zhì)證書
中喜管帳師事宜全部限責(zé)任公司 電話:010-67085873 傳真:010-67084147
所在:北京市崇文門外大街 11 號新成文化大廈 A 座 11 層 郵編:100062
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審 計 報 告
中喜審字(2011)第 01123 號
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司全體股東:
我們審計了后附的白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司(以下簡稱銅城團(tuán)體)
財務(wù)報表,包羅 2010 年 12 月 31 日的資產(chǎn)負(fù)債表及歸并資產(chǎn)負(fù)債表,2010 年度的
利潤表及歸并利潤表、股東權(quán)益改觀表及歸并股東權(quán)益改觀表和現(xiàn)金流量表及合
并現(xiàn)金流量表以及財務(wù)報表附注。
一、打點(diǎn)層對財務(wù)報表的責(zé)任
根據(jù)企業(yè)管帳準(zhǔn)則的規(guī)定體例財務(wù)報表是銅城團(tuán)體打點(diǎn)層的責(zé)任。這種責(zé)任
包羅:(1)計劃、實行和維護(hù)與財務(wù)報表體例相關(guān)的內(nèi)部節(jié)制,以使財務(wù)報表不
存在由于舞弊或錯誤而導(dǎo)致的重大錯報;(2)選擇和運(yùn)用適當(dāng)?shù)墓軒ふ��?(3)
作出公道的管帳預(yù)計。
二、注冊管帳師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實行審計事變的基本上對財務(wù)報表揭曉審計意見。我們根據(jù)
中國注冊管帳師審計準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計事變。中國注冊管帳師審計準(zhǔn)則要求
我們遵守職業(yè)道德類型,打算和實行審計事變以對財務(wù)報表是否不存在重大錯報
獲取公道擔(dān)保。
審計事變涉及實行審計措施,以獲取有關(guān)財務(wù)報表金額和披露的審計證據(jù)。
選擇的審計措施取決于注冊管帳師的判斷,包羅對由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的財務(wù)報
表重大錯誤風(fēng)險的評估。在舉辦風(fēng)險評估時,我們思量與財務(wù)報表體例相關(guān)的內(nèi)
部節(jié)制,以計劃適當(dāng)?shù)膶徲嫶胧?但目的并非對內(nèi)部節(jié)制的有效性揭曉意見。審
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白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
計事變還包羅評價打點(diǎn)層選用管帳政策的適當(dāng)性和作出管帳預(yù)計的公道性,以及
評價財務(wù)報表的總體列報。
我們相信,我們獲取的審計證據(jù)是充實、恰當(dāng)?shù)?為揭曉審計意見提供了基
礎(chǔ)。
三、審計意見
我們以為,銅城團(tuán)體財務(wù)報表已經(jīng)根據(jù)企業(yè)管帳準(zhǔn)則的規(guī)定體例,在全部重
大方面公允反應(yīng)了銅城團(tuán)體 2010 年 12 月 31 日的財務(wù)狀況以及 2010 年度的策劃
成就和現(xiàn)金流量。
四、夸大事項
我們提示財務(wù)報表使用者存眷,銅城團(tuán)體截至 2010 年 12 月 31 日累計吃虧
26,880.63 萬元,2010 年度扣除很是常性損益后歸屬于平凡股股東的凈利潤為
-543.13 萬元。銅城團(tuán)體已在財務(wù)報表附注 10.7 中充實披露了已經(jīng)或擬采納的改
善法子,但其一連策劃手段仍然存在不確定性。本段內(nèi)容不影響已揭曉的審計意
見。
中喜管帳師事宜全部限責(zé)任公司 中國注冊管帳師:李力
中國注冊管帳師:陳翔
中國 北京 陳訴日期:2011 年 4 月 7 日
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白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
資產(chǎn)負(fù)債表(一)
體例單位:白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 單位:元
期末余額 年頭余額
項目
歸并 母公司 歸并 母公司
活動資產(chǎn):
貨幣資金 1,000,880.84 31,927.47 891,710.62 891,710.62
結(jié)算備付金
拆出資金
買賣業(yè)務(wù)性金融資產(chǎn)
應(yīng)收單據(jù)
應(yīng)收賬款 833.00 1,590.61 1,590.61
預(yù)付金錢 2,761,126.60 2,678,910.00 2,710,419.60 2,710,419.60
應(yīng)收保費(fèi)
應(yīng)收分保賬款
應(yīng)收分保條約籌備金
應(yīng)收利錢
應(yīng)收股利
其他應(yīng)收款 255,784.07 222,043.74 1,733,564.36 1,733,564.36
買入返售金融資產(chǎn)
存貨 246,999.95 0.00 277,701.36 277,701.36
一年內(nèi)到期的非活動資產(chǎn)
其他活動資產(chǎn)
活動資產(chǎn)合計 4,265,624.46 2,932,881.21 5,614,986.55 5,614,986.55
非活動資產(chǎn):
發(fā)放委托貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn)
持有至到期投資
耐久應(yīng)收款
耐久股權(quán)投資 77,180,444.90
投資性房地產(chǎn)
牢靠資產(chǎn) 85,448,522.75 43,888.29 109,121,593.51 109,121,593.51
在建工程
工程物資
牢靠資產(chǎn)整理
出產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 5,036,593.20 8,982,874.91 8,982,874.91
開發(fā)支出
商譽(yù)
耐久待攤用度
遞延所得稅資產(chǎn)
其他非活動資產(chǎn)
非活動資產(chǎn)合計 90,485,115.95 77,224,333.19 118,104,468.42 118,104,468.42
資產(chǎn)總計 94,750,740.41 80,157,214.40 123,719,454.97 123,719,454.97
法定代表人:陳亮 主管管帳事變認(rèn)真人:馬俊德 管帳機(jī)構(gòu)認(rèn)真人:馬俊德
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資產(chǎn)負(fù)債表(二)
體例單位:白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 單位:元
項目 期末余額 年頭余額
歸并 母公司 歸并 母公司
活動負(fù)債:
短期借錢 7,000,000.00 7,000,000.00 7,088,700.00 7,088,700.00
拆入資金
買賣業(yè)務(wù)性金融負(fù)債
應(yīng)付單據(jù)
應(yīng)付賬款 5,782,273.14 4,607,911.43 6,763,360.13 6,763,360.13
預(yù)收金錢 1,180,311.97 1,131,498.49 1,131,498.49
賣出回購金融資產(chǎn)款
應(yīng)付手續(xù)費(fèi)及傭金
應(yīng)付職工薪酬 14,015,484.98 1,129,388.87 12,206,226.51 12,206,226.51
應(yīng)交稅費(fèi) 17,559,684.65 16,579,143.33 16,489,260.96 16,489,260.96
應(yīng)付利錢
應(yīng)付股利 1,161,423.46 1,161,423.46 1,161,423.46 1,161,423.46
其他應(yīng)付款 24,413,239.79 26,544,248.97 61,277,117.96 61,277,117.96
應(yīng)付分保賬款
保險條約籌備金
署理交易證券款
署理承銷證券款
一年內(nèi)到期的非活動負(fù)債
其他活動負(fù)債 1,400,384.20 1,005,675.00
活動負(fù)債合計 72,512,802.19 58,027,791.06 106,117,587.51 106,117,587.51
非活動負(fù)債:
耐久借錢
應(yīng)付債券
耐久應(yīng)付款
專項應(yīng)付款
估量負(fù)債
遞延所得稅負(fù)債
其他非活動負(fù)債
非活動負(fù)債合計
負(fù)債合計 72,512,802.19 58,027,791.06 106,117,587.51 106,117,587.51
全部者權(quán)益(或股東權(quán)益):
實勞績本(或股本) 215,471,747.00 215,471,747.00 215,471,747.00 215,471,747.00
成本公積 63,967,831.70 63,967,831.70 63,967,831.70 63,967,831.70
減:庫存股
專項儲蓄
盈余公積 11,604,666.09 11,604,666.09 11,604,666.09 11,604,666.09
一般風(fēng)險籌備
未分配利潤 -268,806,306.57 -268,914,821.45 -273,442,377.33 -273,442,377.33
外幣報表折算差額
歸屬于母公司全部者權(quán)益合計 22,237,938.22 22,129,423.34 17,601,867.46 17,601,867.46
少數(shù)股東權(quán)益
全部者權(quán)益合計 22,237,938.22 22,129,423.34 17,601,867.46 17,601,867.46
負(fù)債和全部者權(quán)益總計 94,750,740.41 80,157,214.40 123,719,454.97 123,719,454.97
法定代表人:陳亮 主管管帳事變認(rèn)真人:馬俊德 管帳機(jī)構(gòu)認(rèn)真人:馬俊德
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白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
利潤表
體例單位:白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年 1-12 月 單位:元
本期金額 上期金額
項目
歸并 母公司 歸并 母公司
一、營業(yè)總收入 20,547,161.22 5,691,819.81 13,575,667.88 13,575,667.88
個中:營業(yè)收入 20,547,161.22 5,691,819.81 13,575,667.88 13,575,667.88
利錢收入
已賺保費(fèi)
手續(xù)費(fèi)及傭金收入
二、營業(yè)總本錢 25,978,429.18 10,626,701.73 22,455,128.57 22,455,128.57
個中:營業(yè)本錢 19,088,501.68 5,547,834.41 12,916,704.96 12,916,704.96
利錢支出
手續(xù)費(fèi)及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險條約籌備金凈額
保單紅利支出
分保用度
營業(yè)稅金及附加 329,799.65 73,566.27 275,071.52 275,071.52
銷售用度 731,522.03 183,277.24 692,496.56 692,496.56
打點(diǎn)用度 8,719,464.88 4,350,647.17 8,935,534.92 8,935,534.92
財務(wù)用度 541,395.03 535,713.88 905,088.30 905,088.30
資產(chǎn)減值喪失 -3,432,254.09 -64,337.24 -1,269,767.69 -1,269,767.69
加:公允代價改觀收益(喪失以“-”號填列)
投資收益(喪失以“-”號填列)
個中:對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益
匯兌收益(喪失以“-”號填列)
三、營業(yè)利潤(吃虧以“-”號填列) -5,431,267.96 -4,934,881.92 -8,879,460.69 -8,879,460.69
加:營業(yè)外收入 12,159,951.79 11,318,372.02 14,278,747.83 14,278,747.83
減:營業(yè)外支出 2,092,613.07 1,855,934.22 1,825,971.84 1,825,971.84
個中:非活動資產(chǎn)處理喪失
四、利潤總額(吃虧總額以“-”號填列) 4,636,070.76 4,527,555.88 3,573,315.30 3,573,315.30
減:所得稅用度
五、凈利潤(凈吃虧以“-”號填列) 4,636,070.76 4,527,555.88 3,573,315.30 3,573,315.30
歸屬于母公司全部者的凈利潤 4,636,070.76 4,527,555.88 3,573,315.30 3,573,315.30
少數(shù)股東損益
六、每股收益:
(一)根基每股收益 0.0215 0.0215 0.0166 0.0166
(二)稀釋每股收益 0.0215 0.0215 0.0166 0.0166
七、其他綜合收益
八、綜合收益總額 4,636,070.76 4,527,555.88 3,573,315.30 3,573,315.30
歸屬于母公司全部者的綜合收益總額 4,636,070.76 4,527,555.88 3,573,315.30 3,573,315.30
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額
法定代表人:陳亮 主管管帳事變認(rèn)真人:馬俊德 管帳機(jī)構(gòu)認(rèn)真人:馬俊德
38
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
現(xiàn)金流量表
體例單位:白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年 1-12 月 單位:元
本期金額 上期金額
項目
歸并 母公司 歸并 母公司
一、策劃勾當(dāng)發(fā)生的現(xiàn)金流量:
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 20,668,424.32 13,355,544.79 13,355,544.79
客戶存款和同業(yè)存放金錢凈增加額
向中央銀行借錢凈增加額
向其他金融機(jī)構(gòu)拆入資金凈增加額
收到原保險條約保費(fèi)取得的現(xiàn)金
收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處理買賣業(yè)務(wù)性金融資產(chǎn)凈增加額
收取利錢、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
拆入資金凈增加額
回購業(yè)務(wù)資金凈增加額
收到的稅費(fèi)返還
收到其他與策劃勾當(dāng)有關(guān)的現(xiàn)金 18,184,990.44 13,252,964.27 41,151,241.35 41,151,241.35
策劃勾當(dāng)現(xiàn)金流入小計 38,853,414.76 13,252,964.27 54,506,786.14 54,506,786.14
購買商品、接管勞務(wù)付出的現(xiàn)金 17,568,978.21 10,149,186.81 10,149,186.81
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業(yè)金錢凈增加額
付出原保險條約賠付金錢的現(xiàn)金
付出利錢、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金
付出保單紅利的現(xiàn)金
付出給職工以及為職工付出的現(xiàn)金 4,763,242.99 495,870.70 4,598,140.33 4,598,140.33
付出的各項稅費(fèi) 422,663.74 1,350.81 449,057.69 449,057.69
付出其他與策劃勾當(dāng)有關(guān)的現(xiàn)金 15,085,423.07 6,126,684.64 45,118,048.59 45,118,048.59
策劃勾當(dāng)現(xiàn)金流出小計 37,840,308.01 6,623,906.15 60,314,433.42 60,314,433.42
策劃勾當(dāng)發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 1,013,106.75 6,629,058.12 -5,807,647.28 -5,807,647.28
二、投資勾當(dāng)發(fā)生的現(xiàn)金流量:
收回投資收到的現(xiàn)金 14,116,200.00 14,116,200.00
取得投資收益收到的現(xiàn)金
處理牢靠資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他耐久資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 50,000.00 4,550.94 4,550.94
處理子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資勾當(dāng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資勾當(dāng)現(xiàn)金流入小計 50,000.00 14,120,750.94 14,120,750.94
購建牢靠資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他耐久資產(chǎn)付出的現(xiàn)金 352,806.80 4,015,576.56 4,015,576.56
投資付出的現(xiàn)金 6,000,000.00
質(zhì)押貸款凈增加額
39
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
取得子公司及其他營業(yè)單位付出的現(xiàn)金凈額
付出其他與投資勾當(dāng)有關(guān)的現(xiàn)金
投資勾當(dāng)現(xiàn)金流出小計 352,806.80 6,000,000.00 4,015,576.56 4,015,576.56
投資勾當(dāng)發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 -302,806.80 -6,000,000.00 10,105,174.38 10,105,174.38
三、籌資勾當(dāng)發(fā)生的現(xiàn)金流量:
接收投資收到的現(xiàn)金
個中:子公司接收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金
取得借錢收到的現(xiàn)金 7,000,000.00 6,000,000.00 7,088,700.00 7,088,700.00
刊行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資勾當(dāng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資勾當(dāng)現(xiàn)金流入小計 7,000,000.00 6,000,000.00 7,088,700.00 7,088,700.00
送還債務(wù)付出的現(xiàn)金 7,088,700.00 7,088,700.00 11,108,700.00 11,108,700.00
分配股利、利潤或償付利錢付出的現(xiàn)金 512,429.73 400,141.27 2,248,846.87 2,248,846.87
個中:子公司付出給少數(shù)股東的股利、利潤
付出其他與籌資勾當(dāng)有關(guān)的現(xiàn)金
籌資勾當(dāng)現(xiàn)金流出小計 7,601,129.73 7,488,841.27 13,357,546.87 13,357,546.87
籌資勾當(dāng)發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 -601,129.73 -1,488,841.27 -6,268,846.87 -6,268,846.87
四、匯率改觀對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 109,170.22 -859,783.15 -1,971,319.77 -1,971,319.77
加:期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 891,710.62 891,710.62 2,863,030.39 2,863,030.39
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 1,000,880.84 31,927.47 891,710.62 891,710.62
法定代表人:陳亮 主管管帳事變認(rèn)真人:馬俊德 管帳機(jī)構(gòu)認(rèn)真人:馬俊德
40
歸并全部者權(quán)益改觀表
體例單位:白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年度 單位:元
本期金額 上年金額
歸屬于母公司全部者權(quán)益 歸屬于母公司全部者權(quán)益
少 少
一 數(shù) 一 數(shù)
減 全部者權(quán) 減
項目 專 般 股 專 般 股全部者權(quán)益
: 益 :
實勞績本 項 風(fēng) 其東 實勞績本 項 風(fēng) 其東 合計
成本公積 庫 盈余公積 未分配利潤 成本公積 庫 盈余公積 未分配利潤
(或股本) 儲 險 他權(quán) 合計 (或股本) 儲 險 他權(quán)
存 存
備 準(zhǔn) 益 備 準(zhǔn) 益
股 股
備 備
一、上年年尾余額 215,471,747.00 63,967,831.70 11,604,666.09 -273,442,377.33 17,601,867.46 215,471,747.00 62,267,831.70 11,604,666.09 -277,015,692.63 12,328,552.16
加:管帳政策變換
前期過錯矯正
其他
二、今年年頭余額 215,471,747.00 63,967,831.70 11,604,666.09 -273,442,377.33 17,601,867.46 215,471,747.00 62,267,831.70 11,604,666.09 -277,015,692.63 12,328,552.16
三、今年增減改觀金額(鐫汰以“-”號填列) 4,636,070.76 4,636,070.76 1,700,000.00 3,573,315.30 5,273,315.30
(一)凈利潤 4,636,070.76 4,636,070.76 3,573,315.30 3,573,315.30
(二)其他綜合收益
上述(一)和(二)小計 4,636,070.76 4,636,070.76 3,573,315.30 3,573,315.30
(三)全部者投入和鐫汰成本 1,700,000.00 1,700,000.00
1.全部者投入成本
2.股份付出計入全部者權(quán)益的金額
3.其他 1,700,000.00 1,700,000.00
(四)利潤分配
1.提取盈余公積
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年度陳訴全文
2.提取一般風(fēng)險籌備
3.對全部者(或股東)的分配
4.其他
(五)全部者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1.成本公積轉(zhuǎn)增成本(或股本)
2.盈余公積轉(zhuǎn)增成本(或股本)
3.盈余公積補(bǔ)充吃虧
4.其他
(六)專項儲蓄
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余額 215,471,747.00 63,967,831.70 11,604,666.09 -268,806,306.57 22,237,938.22 215,471,747.00 63,967,831.70 11,604,666.09 -273,442,377.33 17,601,867.46
法定代表人:陳亮 主管管帳事變認(rèn)真人:馬俊德 管帳機(jī)構(gòu)認(rèn)真人:馬俊德
42
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年度陳訴全文
母公司全部者權(quán)益改觀表
體例單位:白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年度 單位:元
本期金額 上年金額
一 一
減 減
專 般 專 般
項目 : :
實勞績本 項 風(fēng) 全部者權(quán)益 實勞績本 項 風(fēng) 全部者權(quán)益
成本公積 庫 盈余公積 未分配利潤 成本公積 庫 盈余公積 未分配利潤
(或股本) 儲 險 合計 (或股本) 儲 險 合計
存 存
備 準(zhǔn) 備 準(zhǔn)
股 股
備 備
一、上年年尾余額 215,471,747.00 63,967,831.70 11,604,666.09 -273,442,377.33 17,601,867.46 215,471,747.00 62,267,831.70 11,604,666.09 -277,015,692.63 12,328,552.16
加:管帳政策變換
前期過錯矯正
其他
二、今年年頭余額 215,471,747.00 63,967,831.70 11,604,666.09 -273,442,377.33 17,601,867.46 215,471,747.00 62,267,831.70 11,604,666.09 -277,015,692.63 12,328,552.16
三、今年增減改觀金額(鐫汰以“-”號填列) 4,527,555.88 4,527,555.88 1,700,000.00 3,573,315.30 5,273,315.30
(一)凈利潤 4,527,555.88 4,527,555.88 3,573,315.30 3,573,315.30
(二)其他綜合收益
上述(一)和(二)小計 4,527,555.88 4,527,555.88 3,573,315.30 3,573,315.30
(三)全部者投入和鐫汰成本 1,700,000.00 1,700,000.00
1.全部者投入成本
2.股份付出計入全部者權(quán)益的金額
3.其他 1,700,000.00 1,700,000.00
(四)利潤分配
1.提取盈余公積
2.提取一般風(fēng)險籌備
43
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年度陳訴全文
3.對全部者(或股東)的分配
4.其他
(五)全部者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1.成本公積轉(zhuǎn)增成本(或股本)
2.盈余公積轉(zhuǎn)增成本(或股本)
3.盈余公積補(bǔ)充吃虧
4.其他
(六)專項儲蓄
1.本期提取
2.本期使用
(七)其他
四、本期期末余額 215,471,747.00 63,967,831.70 11,604,666.09 -268,914,821.45 22,129,423.34 215,471,747.00 63,967,831.70 11,604,666.09 -273,442,377.33 17,601,867.46
法定代表人:陳亮 主管管帳事變認(rèn)真人:馬俊德 管帳機(jī)構(gòu)認(rèn)真人:馬俊德
44
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司
2010年度財務(wù)報表附注
(除還有注明外,全部金額都以人民幣元為單位)
附注1 公司根基情形
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司(以下簡稱“本公司”或“公司”)是一九九二年五月
十四日經(jīng)白銀市人民當(dāng)局以市政發(fā)[1992]第 50 號文核準(zhǔn),由原白銀市白銀區(qū)五金交電化工公司
舉辦股份制改革,由白銀市白銀區(qū)國有資產(chǎn)打點(diǎn)局等 22 家提倡人連系提倡,一九九三年三月經(jīng)甘
肅省經(jīng)濟(jì)體制改良委員會以體改委發(fā)[1992]54 號文核準(zhǔn),以定向召募方法設(shè)立的股份有限公司。
一九九六年十二月十八日公司股票在深圳證券買賣業(yè)務(wù)所上市買賣業(yè)務(wù),股票簡稱“銅城團(tuán)體”,股票交
易代碼 000672。按照白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2001 年 3 月 6 日召開的三屆十次董事
會決策,并經(jīng) 2001 年 4 月 10 日召開的 2000 年度股東大會表決通過,本公司以 2000 年 2 月 27
日的總股本 6500 萬元為基數(shù),向全體股東每 10 股配 3 股(大股東放棄配股權(quán),現(xiàn)實配售 780
萬股),配股后總股本共計 7280 萬股;2001 年 5 月 11 日以本公司配股后股本 7280 萬股為基數(shù),
向全體股東每 10 股送 4.9 股紅股,送股后總股本共計 10,854.99 萬股;2002 年 6 月 22 日,本
公司以 10,854.99 萬股為基數(shù),向全體股東每 10 股轉(zhuǎn)增 4 舉辦分紅,轉(zhuǎn)增后總股本共計 15,196.98
萬股。2007 年 3 月 19 日,本公司第二次姑且股東大會決策通過《關(guān)于白銀銅城商廈(團(tuán)體)股
份有限公司股權(quán)分置改良暨通過成本公積金向暢通股股東定向轉(zhuǎn)增股本的議案》,以本公司現(xiàn)有
的暢通股本 70,557,503 股為基數(shù),以截至 2005 年 12 月 31 日經(jīng)審計的成本公積金向本方案實行
股權(quán)掛號日掛號在冊的公司暢通股股東轉(zhuǎn)增股本,每 10 股暢通股股份得到轉(zhuǎn)增 9 股,本次轉(zhuǎn)增
總股數(shù)是 63,501,752 股,轉(zhuǎn)增后公司總股本由 151,969,995 股變換為 215,471,747 股。
2007 年 4 月 13 日,北京市海淀國有資產(chǎn)投資策劃公司將其持有的本公司 39,453,746 股國
有法人股股份,占公司總股本的 25.96%轉(zhuǎn)讓給北京大地花圃旅店,轉(zhuǎn)讓后,北京大地花圃旅店
成為本公司第一大股東,股權(quán)分置改良完成后北京大地花圃旅店持有本公司 18.31%股份,仍為
公司第一大股東。
2009 年 10 月 23 日,本公司第一大股東北京大地花圃旅店與北京興業(yè)玉海投資有限公司簽
定了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》,將其持有的本公司限售暢通股 37,000,000 股,占本公司總股本的 17.17%
轉(zhuǎn)讓給北京興業(yè)玉海投資有限公司。轉(zhuǎn)讓后,北京大地花圃旅店仍持有本公司限售暢通股
2,453,746 股,持股比例為 1.14%;北京興業(yè)玉海投資有限公司持有本公司限售暢通股 37,000,000
股,持股比例為 17.17%,成為本公司第一大股東。
公司注冊號:620000000000783(2-1),注冊成本為 215,471,747.00 元,法定代表人:陳亮,
公司住所:白銀市白銀區(qū)五一街 8 號。公司的策劃領(lǐng)域:修建質(zhì)料、金屬質(zhì)料、化工產(chǎn)物、汽車
配件、機(jī)電產(chǎn)物、平凡機(jī)器、五金交電、百貨、針紡織品、農(nóng)副產(chǎn)物、糖、茶、副食、飲料、保
健食物、辦公用品批發(fā)零售、酒類零售、餐飲處事、拍照。公司營業(yè)限期:1993 年 3 月 6 日至
2017 年 3 月 6 日。
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附注2 公司首要管帳政策、管帳預(yù)計和前期過錯
2.1 財務(wù)報表的體例基本
本公司以一連策劃為基本,按照現(xiàn)實產(chǎn)生的買賣業(yè)務(wù)和事項,根據(jù)企業(yè)管帳準(zhǔn)則的規(guī)定舉辦確認(rèn)、
計量和體例財務(wù)報表。
2.2 遵循企業(yè)管帳準(zhǔn)則聲明
本公司體例的財務(wù)報表切合企業(yè)管帳準(zhǔn)則的要求,真實、完整地反應(yīng)了公司的財務(wù)狀況、經(jīng)
營成就股東權(quán)益改觀和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。
2.3 管帳時代
本公司以公積年度為管帳時代,即每年從1月1日起至12月31日止。
2.4 記賬本位幣
本公司回收人民幣為記賬本位幣。
2.5 同一節(jié)制下和非同一節(jié)制下企業(yè)歸并的管帳處理賞罰要領(lǐng)
2.5.1 同一節(jié)制下的企業(yè)歸并
參加歸并的企業(yè)在歸并前后均受同一方或溝通的多方最終節(jié)制且該節(jié)制并非臨時性的,為同
一節(jié)制下的企業(yè)歸并。凡是情形下,同一節(jié)制下的企業(yè)歸并是指產(chǎn)生在同一企業(yè)團(tuán)體內(nèi)部企業(yè)之
間的歸并,除此之外,一般不作為同一節(jié)制下的企業(yè)歸并。
本公司作為歸并方在企業(yè)歸并中取得的資產(chǎn)、負(fù)債,根據(jù)歸并日在被歸并方的賬面代價計量。
同一節(jié)制下的控股歸并形成的耐久股權(quán)投資,本公司以歸并日應(yīng)享有被歸并方賬面全部者權(quán)益的
份額作為形成耐久股權(quán)投資的初始投資本錢,相關(guān)管帳處理賞罰見耐久股權(quán)投資;同一節(jié)制下的接收
歸并取得的資產(chǎn)、負(fù)債,本公司根據(jù)相關(guān)資產(chǎn)、負(fù)債在被歸并方的原賬面代價入賬。本公司取得
的凈資產(chǎn)賬面代價與付出的歸并對價賬面代價(或刊行股份面值總額)的差額,調(diào)解成本公積;
成本公積不敷沖減的,調(diào)解留存收益。
本公司作為歸并方為舉辦企業(yè)歸并產(chǎn)生的各項直接相關(guān)用度,包羅付出的審計用度、評估費(fèi)
用、法令處事費(fèi)等,于產(chǎn)生時計入當(dāng)期損益。
為企業(yè)歸并刊行的債券或包袱其他債務(wù)付出的手續(xù)費(fèi)、傭金等,計入所刊行債券及其他債務(wù)
的初始計量金額。企業(yè)歸并中刊行權(quán)益性證券產(chǎn)生的手續(xù)費(fèi)、傭金等用度,該當(dāng)?shù)譁p權(quán)益性證券
溢價收入,溢價收入不敷沖減的,沖減留存收益。
同一節(jié)制下的控股歸并形成母子干系的,母公司在歸并日體例歸并財務(wù)報表,包羅歸并資產(chǎn)
負(fù)債表、歸并利潤表和歸并現(xiàn)金流量表。歸并資產(chǎn)負(fù)債表,以被歸并方有關(guān)資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價
值并入歸并財務(wù)報表,歸并方與被歸并方在歸并日及以前時代產(chǎn)生的買賣業(yè)務(wù),作為內(nèi)部買賣業(yè)務(wù),根據(jù)
“歸并財務(wù)報表”有關(guān)原則舉辦抵消;歸并利潤表和現(xiàn)金流量表,包括歸并方及被歸并方自歸并
當(dāng)期期初至歸并日實現(xiàn)的凈利潤和發(fā)生的現(xiàn)金流量,涉及雙方在當(dāng)期產(chǎn)生的買賣業(yè)務(wù)及內(nèi)部買賣業(yè)務(wù)發(fā)生
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的現(xiàn)金流量,根據(jù)歸并財務(wù)報表的有關(guān)原則舉辦抵消。
2.5.2 非同一節(jié)制下的企業(yè)歸并
參加歸并的各方在歸并前后不受同一方或溝通的多方最終節(jié)制的,為非同一節(jié)制下的企業(yè)合
并。
確定企業(yè)歸并本錢:企業(yè)歸并本錢包羅購買方為舉辦企業(yè)歸并付出的現(xiàn)金或非現(xiàn)金資產(chǎn)、發(fā)
行或包袱的債務(wù)、刊行的權(quán)益性證券等在購買日的公允代價以及企業(yè)歸并中產(chǎn)生的各項直接相關(guān)
用度之和。通過多次交流買賣業(yè)務(wù)分步實現(xiàn)的企業(yè)歸并,歸并本錢為每一單項買賣業(yè)務(wù)本錢之和。
非同一節(jié)制下的控股歸并取得的耐久股權(quán)投資,本公司以購買日確定的企業(yè)歸并本錢(不包
括應(yīng)自被投資單位收取的現(xiàn)金股利和利潤),作為對被購買方耐久股權(quán)投資的初始投資本錢;非
同一節(jié)制下的接收歸并取得的切合確認(rèn)前提的各項可識別資產(chǎn)、負(fù)債,本公司在購買日根據(jù)公允
代價確以為本企業(yè)的資產(chǎn)和負(fù)債。本公司以非貨幣資產(chǎn)為對價取得被購買方的節(jié)制權(quán)或各項可辨
認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債的,有關(guān)非貨幣資產(chǎn)在購買日的公允代價與其賬面代價的差額,作為資產(chǎn)的處理損
益,計入歸并當(dāng)期的利潤表。
非同一節(jié)制下的企業(yè)歸并中,企業(yè)歸并本錢大于歸并中取得的被購買方可識別凈資產(chǎn)公允價
值份額的差額,確以為商譽(yù);在接收歸并情形下,該差額在母公司個別財務(wù)報表中確認(rèn)的商譽(yù);
在控股歸并情形下,該差額在歸并財務(wù)報表中列示為商譽(yù)。
企業(yè)歸并本錢小于歸并中取得的被購買方可識別凈資產(chǎn)公允代價份額的差額,本公司計入合
并當(dāng)期損益(營業(yè)外收入)。在接收歸并情形下,該差額計入歸并當(dāng)期母公司個別利潤表;在控
股歸并情形下,該差額計入歸并當(dāng)期的歸并利潤表。
2.6 歸并財務(wù)報表的體例要領(lǐng)
2.6.1 歸并財務(wù)報表的歸并領(lǐng)域
本公司以節(jié)制為基本確定財務(wù)報表的歸并領(lǐng)域,母公司節(jié)制的非凡目的主體也納入歸并財務(wù)
報表的歸并領(lǐng)域。歸并財務(wù)報表以母公司和納入歸并領(lǐng)域的子公司的個別財務(wù)報表為依據(jù),按照
其他有關(guān)資料,根據(jù)權(quán)益法調(diào)解對子公司的耐久股權(quán)投資,抵銷內(nèi)部買賣業(yè)務(wù)對歸并財務(wù)報表的影響
后體例。歸并時對內(nèi)部權(quán)益性投資與子公司全部者權(quán)益、內(nèi)部投資收益與子公司利潤分配、內(nèi)部
買賣業(yè)務(wù)事項(包羅母公司和納入歸并領(lǐng)域的子公司與聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)之間的未實現(xiàn)內(nèi)部買賣業(yè)務(wù)損
益)、內(nèi)部債權(quán)債務(wù)舉辦抵銷。
2.6.2 母公司與子公司回收的管帳政策和管帳時代紛歧致的處理賞罰要領(lǐng)。
本公司在體例歸并財務(wù)報表時,若是子公司所回收的管帳政策、管帳時代與母公司紛歧致的,
即根據(jù)母公司的管帳政策和管帳時代對子公司財務(wù)報表舉辦須要的調(diào)解。以汗青本錢計量的外幣
非貨幣性項目,仍回收買賣業(yè)務(wù)產(chǎn)生日的即期匯率折算,不改變其記賬本位幣金額。與購建牢靠資產(chǎn)
有關(guān)的外幣專門借錢發(fā)生的匯兌損益,按《企業(yè)管帳準(zhǔn)則—借錢用度》的原則處理賞罰。
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2.7 現(xiàn)金等價物簡直定標(biāo)準(zhǔn)
本公司在體例現(xiàn)金流量表時,將同時具備限期短(從購買日起三個月內(nèi)到期)、活動性強(qiáng)、
易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、代價改觀風(fēng)險很小等四個前提的投資確定為現(xiàn)金等價物;權(quán)益性投資
不作為現(xiàn)金等價物。
2.8 外幣業(yè)務(wù)和外幣報表折算
2.8.1 外幣買賣業(yè)務(wù)折算匯率簡直定及其管帳處理賞罰要領(lǐng)
外幣買賣業(yè)務(wù)在初始確認(rèn)時,回收買賣業(yè)務(wù)產(chǎn)生日的即期匯率作為折算匯率,將外幣金額折算為記賬
本位幣金額;收到投資者以外幣投入的成本,回收買賣業(yè)務(wù)日即期匯率折算。在資產(chǎn)負(fù)債表日,視下
列情形舉辦處理賞罰:
外幣貨幣性項目:回收資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算。因資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率與初始確認(rèn)時
或前一資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率差別而發(fā)生的匯兌差額,計入財務(wù)用度。
以汗青本錢計量的外幣非貨幣性項目:按買賣業(yè)務(wù)產(chǎn)生日的即期匯率折算,在資產(chǎn)負(fù)債表日不改
變其記賬本位幣金額。
以公允代價計量的外幣非貨幣性項目:按公允代價確定日的即期匯率折算。折算后的記賬本
位幣金額與原賬面記賬本位幣金額的差額,作為公允代價改觀處理賞罰,計入當(dāng)期損益。如屬于可供
出售外幣非貨幣性項目,形成的匯兌差額,計入成本公積。
2.8.2 資產(chǎn)負(fù)債表日外幣項目的折算要領(lǐng)及外幣報表折算的管帳處理賞罰
資產(chǎn)負(fù)債表日外幣項目的折算要領(lǐng):資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項目,回收資產(chǎn)負(fù)債表日的
即期匯率折算,全部者權(quán)益項目除“未分配利潤”項目外,其他項目回收產(chǎn)生時的即期匯率折算。
利潤表中的收入和用度項目,回收買賣業(yè)務(wù)產(chǎn)生日的即期匯率折算。
外幣報表折算差額,在體例歸并財務(wù)報表時,在歸并資產(chǎn)負(fù)債表中全部者權(quán)益項目下單獨(dú)作
為“外幣報表折算差額”項目列示。
2.9 金融工具
2.9.1 金融工具的分類、確認(rèn)依據(jù)和計量要領(lǐng)
①金融工具的分類:金融工具是指形成一個企業(yè)的金融資產(chǎn)、并形成其他單位的金融負(fù)債或
權(quán)益工具的條約。包羅:金額資產(chǎn)、金融負(fù)債和權(quán)益工具。
本公司金融資產(chǎn)和金融負(fù)債分別為以公允代價計量且其改觀計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金
融負(fù)債、持有至到期投資、應(yīng)收金錢和可供出售金融資產(chǎn)四類。
②金融工具簡直認(rèn)依據(jù)和計量要領(lǐng)
A、以公允代價計量且其改觀計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債
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確認(rèn)依據(jù):此類金融資產(chǎn)或金融負(fù)債可進(jìn)一步分為買賣業(yè)務(wù)性金融資產(chǎn)或金融負(fù)債、直接指定為
以公允代價計量且其改觀計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債。買賣業(yè)務(wù)性金融資產(chǎn)或金融負(fù)債,主
要指企業(yè)為了近期內(nèi)出售而持有的股票、債券、基金以及不作為有效套期工具的衍生工具或近期
內(nèi)回購而包袱的金融負(fù)債;直接指定以公允代價計量且其改觀計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)
債,首要是指企業(yè)基于風(fēng)險打點(diǎn)、計謀投資需要等所作的指定。
計量要領(lǐng):以公允代價計量且其改觀計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債,取得時以公允價
值(扣除已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利錢)作為初始確認(rèn)金額。
持有時代將取得的利錢或現(xiàn)金股利確以為投資收益,資產(chǎn)負(fù)債表日將公允代價改觀計入當(dāng)期
損益。處理時,公允代價與初始入賬金額之間的差額確以為投資收益,同時調(diào)解公允代價改觀損
益。
B、持有至到期投資
確認(rèn)依據(jù):指本公司購入的到期日牢靠、采取金額牢靠或可確定,且本公司有明晰意圖和能
力持有至到期的牢靠利率國債、浮動利率公司債券等非衍生金融資產(chǎn)。
計量要領(lǐng):取得時按公允代價(扣除已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利錢)和相關(guān)買賣業(yè)務(wù)用度之
和作為初始確認(rèn)金額。持有時代根據(jù)攤余本錢計量,回收現(xiàn)實利率法(如現(xiàn)實利率與票面利率差
別較小的,按票面利率)計較確認(rèn)利錢收入,計入投資收益。現(xiàn)實利率在取得時確定,在該預(yù)期
存續(xù)時代或合用的更短時代內(nèi)保持穩(wěn)定。
處理時,將所取得價款與該投資賬面代價之間的差額計入投資收益。
若本公司于到期日前出售或重分類了較大金額的持有至到期投資(較大金額是指相對該類投
資出售或重分類前的總金額而言),則本公司將該類投資的剩余部分重分類為可供出售金融資產(chǎn),
且在本管帳時代及今后兩個完整的管帳年度內(nèi)不再將該金融資產(chǎn)分別為持有至到期投資,但下列
情形除外:出售日或重分類白天隔該項投資到期日或贖回日較近(如到期前三個月內(nèi)),市場利
率變革對該項投資的公允代價沒有顯著影響;按照條約約定的按期償付或提前還款方法收回該投
資險些全部初始本金后,將剩余部分予以出售或重分類;出售或重分類是由于本公司無法節(jié)制、
預(yù)期不會頻頻產(chǎn)生且難以公道估量的獨(dú)立事項所引起。
C、應(yīng)收金錢
確認(rèn)依據(jù):公司對外銷售商品或提供勞務(wù)形成的應(yīng)收賬款等債權(quán),按從購貨方應(yīng)收的條約或
協(xié)議價款作為初始確認(rèn)金額。
計量要領(lǐng):持有時代回收現(xiàn)實利率法,按攤余本錢計量。
收回或處理時,將取得的價款與該應(yīng)收金錢賬面代價之間的差額計入當(dāng)期損益。
D、可供出售金融資產(chǎn)
確認(rèn)依據(jù):指本公司沒有分別為以公允代價計量且其改觀計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、持有至
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到期投資、應(yīng)收金錢的金融資產(chǎn)。
計量要領(lǐng):取得時按公允代價(扣除已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或已到付息期但尚未領(lǐng)取
的債券利錢)和相關(guān)買賣業(yè)務(wù)用度之和作為初始確認(rèn)金額。
持有時代將取得的利錢或現(xiàn)金股利確以為投資收益。資產(chǎn)負(fù)債表日將公允代價改觀計入成本
公積(其他成本公積)。
處理時,將取得的價款與該金融資產(chǎn)賬面代價之間的差額,計入投資損益;同時,將原直接
計入全部者權(quán)益的公允代價改觀累計額對應(yīng)處理部分的金額轉(zhuǎn)出,計入投資損益。
2.9.2 金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移簡直認(rèn)依據(jù)和計量要領(lǐng)
①金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移簡直認(rèn)依據(jù):本公司已將金融資產(chǎn)全部權(quán)上險些全部的風(fēng)險和酬金轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)
入方的或既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保存金融資產(chǎn)全部權(quán)上險些全部的風(fēng)險和酬金,但放棄了對該金融資
產(chǎn)節(jié)制的,終止對該金融資產(chǎn)簡直認(rèn)。
②金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的計量要領(lǐng)
A、整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)前提時的計量:金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)前提的,將下列
兩項的差額計入當(dāng)期損益。
所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面代價:
因轉(zhuǎn)移而收到的對價,與原直接計入全部者權(quán)益的公允代價改觀累計額之和。
B、部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)前提時的計量:金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)前提的,將所轉(zhuǎn)
移金融資產(chǎn)整體的賬面代價,在終止確認(rèn)部分和未終止確認(rèn)部分之間,根據(jù)各自的相對公允代價
舉辦分?jǐn)?并將下列兩項金額的差額計入當(dāng)期損益。
終止確認(rèn)部分的賬面代價:
終止確認(rèn)部分的對價,與原直接計入全部者權(quán)益的公允代價改觀累計額中對應(yīng)終止確認(rèn)部分
的金額之和。
C、金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移不滿足終止確認(rèn)前提的,繼續(xù)確認(rèn)該金融資產(chǎn),將所收到的對價確以為一
項金融負(fù)債。
D、對付回收繼續(xù)涉入方法的金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移,本公司根據(jù)繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確
認(rèn)一項金融資產(chǎn),同時確認(rèn)一項金融負(fù)債。
2.9.3 金融負(fù)債終止確認(rèn)前提
本公司在金融負(fù)債的實際義務(wù)所有或部分已經(jīng)打掃時終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分。
2.9.4 金融資產(chǎn)和金融負(fù)債的公允代價確定要領(lǐng)
①存在活潑市場的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債,用活潑市場中的報價來確定公允代價;
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②金融工具不存在活潑市場的,本公司回收估值技能確定其公允代價。
2.9.5 金融資產(chǎn)(不含應(yīng)收金錢)減值測試要領(lǐng)
本公司在資產(chǎn)負(fù)債表日對金融資產(chǎn)(不含應(yīng)收金錢)的賬面代價舉辦搜查,有客觀證據(jù)表白
產(chǎn)生減值的,計提減值籌備。
①持有至到期投資:按照賬面代價與估量將來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值之間的差額計較確認(rèn)減值損
失。詳細(xì)比照應(yīng)收金錢減值喪失計量要領(lǐng)處理賞罰。
②可供出售金融資產(chǎn):有客觀證據(jù)表白可供出售金融資產(chǎn)公允代價產(chǎn)生較大幅度下降,并預(yù)
期這種下降趨勢屬于非臨時性的,可以認(rèn)定該可供出售金融資產(chǎn)已產(chǎn)生減值,確認(rèn)減值喪失。可
供出售金融資產(chǎn)產(chǎn)生減值的,在確認(rèn)減值喪失時,該當(dāng)將原直接計入全部者權(quán)益的公允代價下降
形成的累計喪失一并轉(zhuǎn)出,計入減值喪失。該轉(zhuǎn)出的累計喪失,便是可供出售金融資產(chǎn)的初始取
得本錢扣除已收回本金和已攤銷金額、當(dāng)前公允代價和原已計入損益的減值喪失后的余額。
對付已確認(rèn)減值喪失的可供出售債務(wù)工具,在隨后的管帳時代公允代價已上升且客觀上與確
認(rèn)原減值喪失后產(chǎn)生的事項有關(guān)的,原確認(rèn)的減值喪失予以轉(zhuǎn)回,計入當(dāng)期損益。可供出售權(quán)益
工具投資產(chǎn)生的減值喪失,在該權(quán)益工具代價回升時,通過權(quán)益轉(zhuǎn)回,不通過損益轉(zhuǎn)回。
表白金融資產(chǎn)產(chǎn)生減值的客觀證據(jù),是指在該金融資產(chǎn)初始確認(rèn)后現(xiàn)實產(chǎn)生的,對該金融資
產(chǎn)的估量將來現(xiàn)金流量有影響,且本公司可以或許對該影響舉辦靠得住計量的事項。
2.10 應(yīng)收金錢
2.10.1 單項金額重大并單項計提幻魅賬籌備的應(yīng)收金錢:
單項金額重大的應(yīng)收金錢指期末余額(受同一現(xiàn)實節(jié)制人控
單項金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 制的債務(wù)單位的應(yīng)收金錢余額歸并計較)高出 100 萬元(含
100 萬元)的應(yīng)收金錢。
單項金額重大并單項計提幻魅賬籌備的計提方 本公司對單項金額重大的應(yīng)收金錢單獨(dú)舉辦減值測試,若有
法 客觀證據(jù)表白其已產(chǎn)生減值,確認(rèn)減值喪失,計提幻魅賬籌備。
2.10.2 按組合計提幻魅賬籌備的應(yīng)收金錢:
按組合計提幻魅賬準(zhǔn)
確定組合的種別 確定組合的依據(jù)
備的計提步伐
對單項金額不重大的應(yīng)收金錢,以及單項金額重大、
但經(jīng)單獨(dú)測試后未產(chǎn)生減值的應(yīng)收金錢,以賬齡為
類似信用風(fēng)險特性,按照以前年度與之溝通或相似
組合 1:根據(jù)賬齡組合 回收賬齡說明法
的按賬齡段分另外信用風(fēng)險組合的汗青喪失率為基
礎(chǔ),團(tuán)結(jié)現(xiàn)時情形確定類似信用風(fēng)險特性組合回收
下述賬齡說明法計提幻魅賬籌備。
2.10.3 組合中,回收賬齡說明法計提幻魅賬籌備情形如下:
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賬 齡 應(yīng)收賬款計提比例 其他應(yīng)收款計提比例
1年以內(nèi) 5% 5%
1—2年 10% 10%
2—3年 30% 30%
3—4年 50% 50%
4—5年 80% 80%
5年以上 100% 100%
2.10.4 單項金額雖不重大但單項計提幻魅賬籌備的應(yīng)收賬款
對付單項金額不重大的應(yīng)收金錢單獨(dú)舉辦減值測試,有客觀證據(jù)表白
單項計提幻魅賬籌備的來由
產(chǎn)生了減值
幻魅賬籌備的計概要領(lǐng) 按照其將來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面代價的差額計提幻魅賬籌備
2.11 存貨
2.11.1 存貨的分類
本公司存貨分為原質(zhì)料、庫存商品等。
2.11.2 取得和發(fā)出存貨的計價要領(lǐng)
取得的存貨一般根據(jù)現(xiàn)實本錢計價,通過非貨幣性資產(chǎn)交流、債務(wù)重組和企業(yè)歸并方法取得
的存貨根據(jù)相關(guān)管帳準(zhǔn)則規(guī)定的要領(lǐng)計價相關(guān)存貨,發(fā)出時按先進(jìn)先出法計價。
2.11.3 存貨可變現(xiàn)凈值簡直定依據(jù)及存貨減價籌備的計概要領(lǐng)
本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日對存貨舉辦全面清查,按存貨本錢與可變現(xiàn)凈值孰低提取或調(diào)解存貨
減價籌備。
庫存商品、用于出售的質(zhì)料等直接用于出售的商品存貨,在正常出產(chǎn)策劃歷程中,以該存貨
的預(yù)計售價減去預(yù)計的銷售用度和相關(guān)稅費(fèi)后的金額確定其可變現(xiàn)凈值。需要顛末加工的質(zhì)料存
貨,在正常出產(chǎn)策劃歷程中,以所出產(chǎn)的產(chǎn)制品的預(yù)計售價減去至落成時預(yù)計將要產(chǎn)生的本錢、
預(yù)計的銷售用度和相關(guān)稅費(fèi)后的金額,確定其可變現(xiàn)凈值。
為執(zhí)行銷售條約可能勞務(wù)條約而持有的存貨,其可變現(xiàn)凈值以條約價值為計較基本,若持有
存貨的數(shù)量多于銷售條約訂購數(shù)量,超出部分的存貨可變現(xiàn)凈值以一般銷售價值為計較基本;沒
有銷售條約約定的存貨(不包羅用于出售的質(zhì)料),其可變現(xiàn)凈值以一般銷售價值(即市場銷售
價值)作為計較基本;用于出售的質(zhì)料等凡是以市場價值作為其可變現(xiàn)凈值的計較基本。
資產(chǎn)負(fù)債表日凡是根據(jù)單個存貨項目計提存貨減價籌備;對付數(shù)量繁多、單價較低的存貨,
根據(jù)存貨種別計提存貨減價籌備;與在同一區(qū)域出產(chǎn)和銷售的產(chǎn)物系列相關(guān)、具有溝通或類似最
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終用途或目的,且難以與其他項目分隔計量的存貨,歸并計提存貨減價籌備。
以前減記存貨代價的影響身分已經(jīng)消失,減記的金額予以規(guī)復(fù),并在原已計提的存貨減價準(zhǔn)
備金額內(nèi)轉(zhuǎn)回,轉(zhuǎn)回的金額計入當(dāng)期損益。
2.11.4 存貨的盤存制度
存貨的盤存制度為永續(xù)盤存制。
2.12 耐久股權(quán)投資
2.12.1 初始投資本錢確定
①同一節(jié)制下的企業(yè)歸并取得的耐久股權(quán)投資
本公司對同一節(jié)制下企業(yè)歸并回收權(quán)益結(jié)正當(dāng)確定企業(yè)歸并本錢。
本公司以付出現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)或包袱債務(wù)方法以及以刊行權(quán)益性證券作為歸并對價
的,在歸并日根據(jù)取得被歸并方全部者權(quán)益賬面代價的份額作為耐久股權(quán)投資的初始投資本錢。
耐久股權(quán)投資的初始投資本錢與付出的現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓的非現(xiàn)金資產(chǎn)或包袱債務(wù)賬面代價以及所刊行
股份面值總額之間的差額,調(diào)解成本公積(股本溢價);成本公積(股本溢價)不敷沖減的,調(diào)
整留存收益。歸并產(chǎn)生的各項直接相關(guān)用度,包羅為舉辦歸并而付出的審計用度、評估用度、法
律處事用度等,于產(chǎn)生時計入當(dāng)期損益。
同一節(jié)制下企業(yè)歸并形成的耐久股權(quán)投資,如子公司根據(jù)改制時確定的資產(chǎn)、負(fù)債評估代價
調(diào)解賬面代價的,本公司該當(dāng)根據(jù)取得子公司經(jīng)評估確認(rèn)凈資產(chǎn)的份額作為耐久股權(quán)投資的成
本,該本錢與付出對價賬面代價的差額調(diào)解全部者權(quán)益。
②非同一節(jié)制下的企業(yè)歸并取得的耐久股權(quán)投資
本公司對非同一節(jié)制下的控股歸并回收購買法確定企業(yè)歸并本錢,并根據(jù)確定的企業(yè)歸并成
本作為耐久股權(quán)投資的初始投資本錢。企業(yè)歸并本錢包羅購買日為取得對被購買方的節(jié)制權(quán)而付
出的資產(chǎn)、產(chǎn)生或包袱的負(fù)債以及刊行的權(quán)益性證券的公允代價以及為舉辦企業(yè)歸并產(chǎn)生的各項
直接相關(guān)用度之和。通過多次買賣業(yè)務(wù)分步實現(xiàn)的企業(yè)歸并,其企業(yè)歸并本錢為每一單項買賣業(yè)務(wù)的本錢
之和。回收接收歸并時,企業(yè)歸并本錢大于歸并中取得的被購買方可識別凈資產(chǎn)公允代價份額的
差額,在個別財務(wù)報表中確以為商譽(yù);回收控股歸并時,歸并本錢大于在歸并中取得的各項可辨
認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債公允代價份額的差額,在體例歸并財務(wù)報表時確以為商譽(yù);歸并本錢小于歸并中取
得的被購買方可識別凈資產(chǎn)公允代價份額的差額,計入歸并當(dāng)期損益。
③其他方法取得的耐久股權(quán)投資
以付出現(xiàn)金取得的耐久股權(quán)投資,根據(jù)現(xiàn)實付出的購買價款作為初始投資本錢。
以刊行權(quán)益性證券取得的耐久股權(quán)投資,根據(jù)所刊行權(quán)益性證券的公允代價(不包羅自被投
資單位收取的已宣告但未發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤)作為初始投資本錢。
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投資者投入的耐久股權(quán)投資,根據(jù)投資條約或協(xié)議約定的代價作為初始投資本錢,但條約或
協(xié)議約定的代價不公允的除外。
在非貨幣性資產(chǎn)交流具備商業(yè)實質(zhì)和換入資產(chǎn)或換出資產(chǎn)的公允代價可以或許靠得住計量的條件
下,非貨幣性資產(chǎn)交流換入的耐久股權(quán)投資以換出資產(chǎn)的公允代價為基本確定其初始投資本錢,
除非有確鑿證據(jù)表白換入資產(chǎn)的公允代價越發(fā)靠得住;不滿足上述條件的非貨幣性資產(chǎn)交流,以換
出資產(chǎn)的賬面代價和應(yīng)付出的相關(guān)稅費(fèi)作為換入耐久股權(quán)投資的初始投資本錢。
通過債務(wù)重組取得的耐久股權(quán)投資,其初始投資本錢根據(jù)公允代價為基本確定。
2.12.2 后續(xù)計量及損益確認(rèn)要領(lǐng)
本公司對子公司的耐久股權(quán)投資,回收本錢法核算,體例歸并財務(wù)報表時根據(jù)權(quán)益法舉辦調(diào)
整。
對被投資單位不具有共同節(jié)制或重大影響,并且在活潑市場中沒有報價、公允代價不能靠得住
計量的耐久股權(quán)投資,回收本錢法核算。
對被投資單位具有共同節(jié)制或重大影響的耐久股權(quán)投資,回收權(quán)益法核算。按權(quán)益法核算長
期股權(quán)投資時:
①耐久股權(quán)投資的初始投資本錢大于投資時應(yīng)享有被投資單位可識別凈資產(chǎn)公允代價份額
的,不調(diào)解耐久股權(quán)投資的初始投資本錢;耐久股權(quán)投資的初始投資本錢小于投資時應(yīng)享有被投
資單位可識別凈資產(chǎn)公允代價份額的,其差額該當(dāng)計入當(dāng)期損益,同時調(diào)解耐久股權(quán)投資的本錢。
②取得耐久股權(quán)投資后,根據(jù)應(yīng)享有或應(yīng)分管的被投資單位實現(xiàn)的凈損益的份額,確認(rèn)投資
損益并調(diào)解耐久股權(quán)投資的賬面代價。在確認(rèn)應(yīng)享有或應(yīng)分管的被投資單位實現(xiàn)的凈損益的份額
時,以取得投資時被投資單位各項可識別資產(chǎn)的公允代價為基本,根據(jù)本公司的管帳政策及管帳
時代,并抵消與聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)之間產(chǎn)生的未實現(xiàn)內(nèi)部買賣業(yè)務(wù)損益根據(jù)持股比例計較歸屬于本
公司的部分(但未實現(xiàn)內(nèi)部買賣業(yè)務(wù)喪失屬于資產(chǎn)減值喪失的,應(yīng)全額確認(rèn)),對被投資單位的凈利
潤舉辦調(diào)解后確認(rèn)。
③確認(rèn)被投資單位產(chǎn)生的凈吃虧,以耐久股權(quán)投資的賬面代價以及其他實質(zhì)上組成對被投資
單位凈投資的耐久權(quán)益減記至零為限,但條約或協(xié)議約定負(fù)有包袱特別喪失義務(wù)的除外。
④被投資單位宣告分派的利潤或現(xiàn)金股利計較應(yīng)分得的部分,相應(yīng)沖減耐久股權(quán)投資的賬面
代價。
⑤對付被投資單位除凈損益以外全部者權(quán)益的其他改觀,在持股比例穩(wěn)定的情形下,本公司
根據(jù)持股比例計較應(yīng)享有或包袱的部分,調(diào)解耐久股權(quán)投資的賬面代價,同時增加或鐫汰成本公
積。
2.12.3 確定對被投資單位具有共同節(jié)制、重大影響的依據(jù)
① 共同節(jié)制的判斷依據(jù):
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共同節(jié)制是指,根據(jù)條約約定對某項經(jīng)濟(jì)勾當(dāng)共有的節(jié)制。一般在合營企業(yè)設(shè)立時,合營各
方在投資條約或協(xié)議中約定在所設(shè)立合營企業(yè)的重要財務(wù)和出產(chǎn)策劃決定擬定歷程中,必需由合
營各方均同意才華通過。在確定是否組成共同節(jié)制時,一般以以下三種情形作為確定基本:
A、 任何一個合營方均不能單獨(dú)節(jié)制合營企業(yè)的出產(chǎn)策劃勾當(dāng)。
B、 涉及合營企業(yè)根基策劃勾當(dāng)?shù)臎Q定需要各合營方一致同意。
C、 各合營方大概通過條約或協(xié)議的形式錄用個中的一個合營方對合營企業(yè)的一樣平常勾當(dāng)舉辦
打點(diǎn)。但其必需在各合營方已經(jīng)一致同意的財務(wù)和策劃政策領(lǐng)域老手使打點(diǎn)權(quán)。
② 重大影響的判斷依據(jù):
重大影響是指對一個企業(yè)的財務(wù)和策劃決定有參加決定的權(quán)力,但并不可以或許節(jié)制可能與其他
方一起共同節(jié)制這些政策的擬定。在確定是否組成重大影響時,一般以以下五種情形作為判斷依
據(jù):
A、 在被投資單位的董事會或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)中派有代表。
B、 參加被投資單位的政策擬定歷程,包羅股利分配政策等的擬定。
C、 與被投資單位之間產(chǎn)生重要買賣業(yè)務(wù),進(jìn)而必然程度上可以影響到被投資單位的出產(chǎn)策劃決
策。
D、 向被投資單位派出打點(diǎn)職員。
E、 向被投資單位提供要害技能。
2.12.4 減值測試要領(lǐng)及減值籌備計概要領(lǐng)
①本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日對子公司耐久股權(quán)投資、對合營企業(yè)耐久股權(quán)投資、對聯(lián)營企業(yè)長
期股權(quán)投資預(yù)計其可收回金額,可收回金額低于賬面代價的,確認(rèn)減值喪失。可收回金額按資產(chǎn)
的公允代價減行止理用度后的凈額與資產(chǎn)將來現(xiàn)金流量現(xiàn)值之間的較高者確定。對被投資單位不
具有共同節(jié)制或重大影響、在活潑市場中沒有報價、公允代價不能靠得住計量的耐久股權(quán)投資,發(fā)
生減值時將其賬面代價與按類似金融資產(chǎn)當(dāng)時市場收益率對將來現(xiàn)金流量折現(xiàn)確定的現(xiàn)值之間
的差額確以為減值喪失。減值喪失計入當(dāng)期損益,同時計提耐久股權(quán)投資減值籌備。
耐久股權(quán)投資減值籌備一經(jīng)確認(rèn),不再轉(zhuǎn)回。
②商譽(yù)減值籌備
因企業(yè)歸并形成的商譽(yù),本公司于每年年度終了舉辦減值測試,并按照測試情形確定是否計
提減值籌備。商譽(yù)減值籌備一經(jīng)確認(rèn),不再轉(zhuǎn)回。
2.13 投資性房地產(chǎn)
投資性房地產(chǎn)是指為賺取租金或成本增值,或兩者兼有而持有的房地產(chǎn)。首要包羅:已出租
的地皮使用權(quán)、已出租的修建物和持有并籌備增值后轉(zhuǎn)讓的地皮使用權(quán)。
本公司對投資性房地產(chǎn)根據(jù)本錢法舉辦計量。
對回收本錢法計量的投資性房地產(chǎn),根據(jù)后述“牢靠資產(chǎn)”、“無形資產(chǎn)”所述的要領(lǐng)計提
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折舊可能攤銷。期末投資性房地產(chǎn)按賬面代價與可收回金額孰低計價,按單項投資性房地產(chǎn)可收
回金額低于賬面代價的差額確認(rèn)投資性房地產(chǎn)減值喪失,計入當(dāng)期損益,同時計提相應(yīng)的投資性
房地產(chǎn)減值籌備。投資性房地產(chǎn)減值喪失一經(jīng)確認(rèn),在今后管帳時代不予轉(zhuǎn)回。
2.14 牢靠資產(chǎn)
2.14.1 牢靠資產(chǎn)確認(rèn)前提
牢靠資產(chǎn)是指為出產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或策劃打點(diǎn),使用壽命高出一個管帳年度而持有
的有形資產(chǎn)。牢靠資產(chǎn)在滿足下列前提時予以確認(rèn):
①與該牢靠資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)好處很大概流入本公司;
②該牢靠資產(chǎn)的本錢可以或許靠得住地計量。
牢靠資產(chǎn)產(chǎn)生的修理用度,切合規(guī)定的牢靠資產(chǎn)確認(rèn)前提的計入牢靠資產(chǎn)本錢;不切合規(guī)定
的牢靠資產(chǎn)確認(rèn)前提的在產(chǎn)生時直接計入當(dāng)期本錢、用度。
2.14.2 種種牢靠資產(chǎn)的折舊要領(lǐng)
牢靠資產(chǎn)折舊回收年限均勻法分類計提,按照牢靠資產(chǎn)種別,估量使用年限和估量凈殘值率
確定牢靠資產(chǎn)折舊率,在取得牢靠資產(chǎn)的次月按月計提折舊(已提足折舊仍繼續(xù)使用的牢靠資產(chǎn)
和單獨(dú)計價入賬的地皮除外)。種種牢靠資產(chǎn)折舊年限和年折舊率如下:
類 別 折舊年限(年) 殘值率(%) 年折舊率(%)
衡宇及修建物 45 5 2.11
呆板裝備 10 5 9.50
運(yùn)輸裝備 8 5 11.88
其他裝備 10 5 9.50
2.14.3 牢靠資產(chǎn)的減值測試要領(lǐng)、減值籌備計概要領(lǐng)
本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日對存在減值跡象的牢靠資產(chǎn)舉辦減值測試,預(yù)計其可收回金額,若可
收回金額低于賬面代價的,將資產(chǎn)的賬面代價減記至可收回金額,減記的金額計入當(dāng)期損益,同
時計提相應(yīng)的資產(chǎn)減值籌備。可收回金額按資產(chǎn)的公允代價減行止理用度后的凈額與資產(chǎn)將來現(xiàn)
金流量現(xiàn)值之間的較高者確定。本公司原則上按單項資產(chǎn)為基本預(yù)計可收回金額,若難以對單項
資產(chǎn)的可收回金額舉辦預(yù)計的,按該項資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組為基本確定資產(chǎn)組可收回金額。減值準(zhǔn)
備一經(jīng)計提,在今后管帳時代不予轉(zhuǎn)回。
2.14.4 融資租入牢靠資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計價要領(lǐng)
計價依據(jù):切合下列一項或數(shù)項標(biāo)準(zhǔn)的,認(rèn)定為融資租賃:
①在租賃期屆滿時,租賃資產(chǎn)的全部權(quán)轉(zhuǎn)移給承租人。
②承租人有購買租賃資產(chǎn)的選擇權(quán),所訂立的購買價款估量將遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于行使選擇權(quán)時租賃資
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產(chǎn)的公允代價,因而在租賃開始日就可以公道確定承租人將會行使這種選擇權(quán)。
③縱然資產(chǎn)的全部權(quán)不轉(zhuǎn)移,但租賃期占租賃資產(chǎn)使用壽命的大部分。
④承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現(xiàn)值,險些相當(dāng)于租賃開始日租賃資產(chǎn)公允代價;
出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現(xiàn)值,險些相當(dāng)于租賃開始日租賃資產(chǎn)公允代價。
⑤租賃資產(chǎn)性質(zhì)非凡,若是不作較大改革,只有承租人才華使用。
計價要領(lǐng):融資租賃方法租入的牢靠資產(chǎn),能公道確定租賃期屆滿時將會取得租賃資產(chǎn)全部
權(quán)的,在租賃資產(chǎn)尚可使用年限內(nèi)按上項“2.14.2 種種牢靠資產(chǎn)的折舊要領(lǐng)”計提折舊;無法
公道確定租賃期屆滿時可以或許取得租賃資產(chǎn)全部權(quán)的,在租賃期與租賃資產(chǎn)尚可使用年限兩者中較
短的時代內(nèi)按上項“2.14.2 種種牢靠資產(chǎn)的折舊要領(lǐng)”計提折舊。
2.14.5 其他聲名
切合成本化前提的牢靠資產(chǎn)裝修用度:在兩次裝修時代與牢靠資產(chǎn)尚可使用年限兩者中較短
的時代內(nèi),回收年限均勻法單獨(dú)計提折舊。
2.15 在建工程
2.15.1 在建工程核算要領(lǐng)
本公司在建工程按現(xiàn)實本錢計量,按立項項目分類核算。
2.15.2 在建工程結(jié)轉(zhuǎn)為牢靠資產(chǎn)的時點(diǎn)
在建工程到達(dá)預(yù)定可使用狀態(tài)時,按現(xiàn)實產(chǎn)生的所有支出轉(zhuǎn)入牢靠資產(chǎn)核算。若在建工程已
到達(dá)預(yù)定可使用狀態(tài),但尚未治理竣工決算的,自到達(dá)預(yù)定可使用狀態(tài)之日起,按照工程預(yù)算、
造價可能工程現(xiàn)實本錢等,按預(yù)計的代價轉(zhuǎn)入牢靠資產(chǎn),并按本公司牢靠資產(chǎn)折舊政策計提牢靠
資產(chǎn)折舊,待治理竣工決算后,再按現(xiàn)實本錢調(diào)解本來的暫估代價,但不調(diào)解原已計提的折舊額。
上述“到達(dá)預(yù)定可使用狀態(tài)”,是指牢靠資產(chǎn)已到達(dá)本公司預(yù)定的可使用狀態(tài)。當(dāng)存在下列
情形之一時,則以為所購建的牢靠資產(chǎn)已到達(dá)預(yù)定可使用狀態(tài):
①牢靠資產(chǎn)的實體制作(包羅安裝)事變已經(jīng)所有完成可能實質(zhì)上已經(jīng)所有完成;已顛末試生
產(chǎn)或試運(yùn)行,并且其功效表白資產(chǎn)可以或許正常運(yùn)行可能可以或許不變地出產(chǎn)出合格產(chǎn)物時,可能試運(yùn)行
功效表白可以或許正常運(yùn)轉(zhuǎn)或營業(yè)時;
②該項制作的牢靠資產(chǎn)上的支出金額很少可能險些不再產(chǎn)生;
③所購建的牢靠資產(chǎn)已經(jīng)到達(dá)計劃或條約要求,或與計劃或條約要求相符或基內(nèi)情符,縱然
有極個別處所與計劃或條約要求不相符,也不敷以影響其正常使用。
2.15.3 在建工程減值籌備
本公司于資產(chǎn)負(fù)債表日對存在減值跡象的在建工程按單項工程舉辦減值測試,預(yù)計其可收回
金額,若可收回金額低于賬面代價的,將資產(chǎn)的賬面代價減記至可收回金額,減記的金額計入當(dāng)
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期損益,同時計提相應(yīng)的資產(chǎn)減值籌備。可收回金額按資產(chǎn)的公允代價減行止理用度后的凈額與
資產(chǎn)將來現(xiàn)金流量現(xiàn)值之間的較高者確定。減值籌備一經(jīng)計提,在今后管帳時代不予轉(zhuǎn)回。
2.16 借錢用度
2.16.1 借錢用度成本化簡直認(rèn)原則
切合成本化前提的資產(chǎn),是指需要顛末相當(dāng)長時刻的購建可能出產(chǎn)勾當(dāng)才華到達(dá)預(yù)定可使用
可能可銷售狀態(tài)的牢靠資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等資產(chǎn)。
借錢用度包羅借錢利錢、折價可能溢價的攤銷、幫助用度以及因外幣借錢而產(chǎn)生的匯兌差額
等。本公司產(chǎn)生的借錢用度,可直接歸屬于切合成本化前提的資產(chǎn)的購建可能出產(chǎn)的,予以成本
化,計入相關(guān)資產(chǎn)本錢;其他借錢用度在產(chǎn)生時按照其產(chǎn)生額確以為用度,計入當(dāng)期損益。
借錢用度同時滿足下列前提時開始成本化:
①資產(chǎn)支出已經(jīng)產(chǎn)生,資產(chǎn)支出包羅為購建可能出產(chǎn)切合成本化前提的資產(chǎn)而以付出現(xiàn)金、
轉(zhuǎn)移非現(xiàn)金資產(chǎn)可能包袱帶息債務(wù)形式產(chǎn)生的支出;
②借錢用度已經(jīng)產(chǎn)生;
③為使資產(chǎn)到達(dá)預(yù)定可使用可能可銷售狀態(tài)所須要的購建可能出產(chǎn)勾當(dāng)已經(jīng)開始。
當(dāng)切合成本化前提的資產(chǎn)在購建可能出產(chǎn)歷程中產(chǎn)生非正常間斷、且間斷時刻持續(xù)高出3個
月的,借錢用度暫停成本化。當(dāng)購建可能出產(chǎn)切合成本化前提的資產(chǎn)到達(dá)預(yù)定可使用可能可銷售
狀態(tài)時,借錢用度遏制成本化。
2.16.2 借錢用度成本化時代
為購建可能出產(chǎn)切合成本化前提的資產(chǎn)產(chǎn)生的借錢用度,在該資產(chǎn)到達(dá)預(yù)定可使用可能可銷
售狀態(tài)前產(chǎn)生的,計入該資產(chǎn)的本錢;在該資產(chǎn)到達(dá)預(yù)定可使用可能可銷售狀態(tài)后產(chǎn)生的,計入
當(dāng)期損益。切合成本化前提的資產(chǎn)在購建可能出產(chǎn)歷程中產(chǎn)生非正常間斷、且間斷時刻持續(xù)高出
3個月的,借錢用度暫停成本化。當(dāng)購建可能出產(chǎn)切合成本化前提的資產(chǎn)中部分項目別離落成且
可單獨(dú)使用時,該部分資產(chǎn)借錢用度遏制成本化。
2.16.3 借錢用度成本化金額簡直定要領(lǐng)
本公司按季度、半年度、年度計較借錢用度成本化金額。
專門借錢的利錢用度(扣除尚未動用的借錢資金存入銀行取得的利錢收入可能舉辦臨時性投
資取得的投資收益)及其幫助用度在所購建可能出產(chǎn)的切合成本化前提的資產(chǎn)到達(dá)預(yù)定可使用或
者可銷售狀態(tài)前,予以成本化。
按照累計資產(chǎn)支出高出專門借錢部分的資產(chǎn)支出加權(quán)均勻數(shù)乘以所占用一般借錢的成本化
率,計較確定一般借錢應(yīng)予成本化的利錢金額。成本化率按照一般借錢加權(quán)均勻利率計較確定。
借錢存在折價可能溢價的,根據(jù)現(xiàn)實利率法確定每一管帳時代應(yīng)攤銷的折價可能溢價金額,
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調(diào)解每期利錢金額。
在成本化時代內(nèi),外幣專門借錢本金及利錢的匯兌差額,該當(dāng)予以成本化,計入切合成本化
前提的資產(chǎn)本錢。
2.17 無形資產(chǎn)
2.17.1 初始計量
本公司的無形資產(chǎn)包羅地皮使用權(quán)、專利技能、非專利技能、商標(biāo)使用權(quán)、軟件等,無形資
產(chǎn)根據(jù)本錢或公允代價(若通過非同一節(jié)制下的企業(yè)歸并增加)舉辦初始計量。
2.17.2 后續(xù)計量
無形資產(chǎn)根據(jù)其預(yù)計收益年限確定的帶來經(jīng)濟(jì)好處的限期等依次確定使用壽命分為有限或
無限,無法預(yù)見無形資產(chǎn)帶來經(jīng)濟(jì)好處限期的作為使用壽命不確定的無形資產(chǎn)。
使用壽命有限的無形資產(chǎn),其應(yīng)攤銷金額在使用壽命內(nèi)系統(tǒng)公道攤銷,無法靠得住確定預(yù)期實
現(xiàn)方法的,回收直線法攤銷。
本公司至少于每年年度終了,對使用壽命有限的無形資產(chǎn)的使用壽命及攤銷要領(lǐng)舉辦復(fù)核,
須要時舉辦調(diào)解。
使用壽命不確定的無形資產(chǎn)不攤銷,但每年均對該無形資產(chǎn)的使用壽命舉辦復(fù)核,并舉辦減
值測試。
2.17.3 無形資產(chǎn)的減值
有確鑿證據(jù)表白無形資產(chǎn)存在減值跡象的,本公司在資產(chǎn)負(fù)債表日舉辦減值測試,預(yù)計其可
收回金額,若可收回金額低于其賬面代價的,將無形資產(chǎn)的賬面代價減記至可收回金額,減記的
金額計入當(dāng)期損益,同時計提相應(yīng)的無形資產(chǎn)減值籌備。對付使用壽命不確定的無形資產(chǎn),無論
是否存在減值跡象,每年均舉辦減值測試。
2.17.4 使用壽命的預(yù)計
對使用壽命有限的無形資產(chǎn),預(yù)計其使用壽命時凡是思量以下身分:
(1) 運(yùn)用該資產(chǎn)出產(chǎn)的產(chǎn)物凡是的壽命周期、可得到的類似資產(chǎn)使用壽命的信息;
(2) 技能、工藝等方面的現(xiàn)階段情形及對將來成長趨勢的預(yù)計;
(3) 以該資產(chǎn)出產(chǎn)的產(chǎn)物或提供勞務(wù)的市場需說情形;
(4) 此刻或潛伏的競爭者預(yù)期采納的動作;
(5) 為維持該資產(chǎn)帶來經(jīng)濟(jì)好處手段的預(yù)期維護(hù)支出,以及公司估量付出有關(guān)支出的手段;
(6) 對該資產(chǎn)節(jié)制限期的相關(guān)法令規(guī)定或類似限制,如特許使用期、租賃期等;
(7) 與公司持有其他資產(chǎn)使用壽命的關(guān)聯(lián)性等。
2.17.5 內(nèi)部研究開發(fā)項目研究階段支出和開發(fā)階段支出的分別
內(nèi)部研究開發(fā)項目研究階段的支出,于產(chǎn)生時計入當(dāng)期損益。
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內(nèi)部研究開發(fā)項目開發(fā)階段的支出,同時滿足下列前提的,確以為無形資產(chǎn):
(1) 完成該無形資產(chǎn)以使其可以或許使用或出售在技能上具有可行性;
(2) 具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖;
(3) 無形資產(chǎn)發(fā)生經(jīng)濟(jì)好處的方法,包羅可以或許證明運(yùn)用該無形資產(chǎn)出產(chǎn)的產(chǎn)物存在市場或無
形資產(chǎn)自身存在市場,無形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的,可證明其有用性;
(4) 有足夠的技能、財務(wù)資源和其他資源支持,以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā),并有手段使用或
出售該無形資產(chǎn);
(5) 歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出可以或許靠得住地計量。
2.18 耐久待攤用度
耐久待攤用度是指本公司已經(jīng)產(chǎn)生但應(yīng)由本期和今后各期承擔(dān)的限期在一年以上的各項費(fèi)
用。耐久待攤用度在受益期內(nèi)均勻派銷,個中:
預(yù)付策劃租入牢靠資產(chǎn)的租金,按租賃條約規(guī)定的限期均勻派銷。
策劃租賃方法租入的牢靠資產(chǎn)改善支出,按剩余租賃期與租賃資產(chǎn)尚可使用年限兩者中較短
的限期均勻派銷。
融資租賃方法租入的牢靠資產(chǎn),其切合成本化前提的裝修用度,在兩次裝修隔斷時代、剩余
租賃期和牢靠資產(chǎn)尚可使用年限三者中較短的限期均勻派銷。
2.19 估量負(fù)債
2.19.1 估量負(fù)債簡直認(rèn)原則
當(dāng)與對外包管、未決訴訟或仲裁、產(chǎn)物質(zhì)量擔(dān)保、裁人打算、吃虧條約、重組義務(wù)、牢靠資
產(chǎn)棄置義務(wù)等或有事項相關(guān)的業(yè)務(wù)同時切合以下前提時,確以為負(fù)債:
(1) 該義務(wù)是本公司包袱的現(xiàn)時義務(wù);
(2) 該義務(wù)的推行很大概導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)好處流出企業(yè);
(3) 該義務(wù)的金額可以或許靠得住地計量。
2.19.2 估量負(fù)債的計量要領(lǐng)
估量負(fù)債根據(jù)推行現(xiàn)時義務(wù)所需支出的最佳預(yù)計數(shù)舉辦初始計量。所需支出存在一個持續(xù)范
圍,且該領(lǐng)域內(nèi)各類功效產(chǎn)生的大概性溝通的最佳預(yù)計數(shù)按該領(lǐng)域的中間值確定;在其他情形下,
最佳預(yù)計數(shù)按如下要領(lǐng)確定:
(1) 或有事項涉及單個項目時,最佳預(yù)計數(shù)按最大概產(chǎn)生金額確定;
(2) 或有事項涉及多個項目時,最佳預(yù)計數(shù)按各類大概產(chǎn)生額及其產(chǎn)生概率計較確定。公司
清償估量負(fù)債所需支出所有或部分預(yù)期由第三方或其他方補(bǔ)償?shù)?則補(bǔ)償金額在根基確定能收到
時,作為資產(chǎn)單獨(dú)確認(rèn)。確認(rèn)的補(bǔ)償金額不高出所確認(rèn)估量負(fù)債的賬面代價。
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2.20 股份付出及權(quán)益工具
2.20.1 以權(quán)益結(jié)算的股份付出
(1) 以權(quán)益結(jié)算的股份付出調(diào)換職工提供處事或其他方提供類似處事的,以授予職工和其他
方權(quán)益工具的公允代價計量。
(2) 授予后當(dāng)即可行權(quán)的調(diào)換職工處事或其他方類似處事的以權(quán)益結(jié)算的股份付出,在授予
日按權(quán)益工具的公允代價計入相關(guān)本錢或用度,相應(yīng)增加成本公積。
(3) 公司在可行權(quán)日之后不再對已確認(rèn)的相關(guān)本錢或用度和全部者權(quán)益總額舉辦調(diào)解。
(4) 在行權(quán)日,公司按照現(xiàn)實施權(quán)的權(quán)益工具數(shù)量,計較確定應(yīng)轉(zhuǎn)入實勞績本或股本的金額,
將其轉(zhuǎn)入實勞績本或股本。
2.20.2 以現(xiàn)金結(jié)算的股份付出
(1) 以現(xiàn)金結(jié)算的股份付出,以包袱負(fù)債的公允代價計量。
(2) 授予后當(dāng)即可行權(quán)的以現(xiàn)金結(jié)算的股份付出,在授予日以包袱負(fù)債的公允代價計入相關(guān)
本錢或用度,相應(yīng)增加負(fù)債。
(3) 完成守候期內(nèi)的處事或到達(dá)規(guī)定業(yè)績前提今后才可行權(quán)的以現(xiàn)金結(jié)算的股份付出,在等
待期內(nèi)的每個資產(chǎn)負(fù)債表日,以對可行權(quán)情形的最佳預(yù)計為基本,根據(jù)包袱負(fù)債的公允代價金額,
將當(dāng)期取得的處事計入本錢或用度和負(fù)債。
(4) 后續(xù)計量
A、在資產(chǎn)負(fù)債表日,后續(xù)信息表白當(dāng)期包袱債務(wù)的公允代價與以前預(yù)計差此外,需要舉辦
調(diào)解;在可行權(quán)日,調(diào)解至現(xiàn)實可行權(quán)水平。
B、公司該當(dāng)在相關(guān)負(fù)債結(jié)算前的每個資產(chǎn)負(fù)債表日以及結(jié)算日,對負(fù)債的公允代價從頭計
量、其改觀計入當(dāng)期損益。
2.21 收入確認(rèn)原則
2.21.1 銷售商品收入,在下列前提均能滿足時予以確認(rèn):
(1) 已將商品全部權(quán)上的首要風(fēng)險和酬金轉(zhuǎn)移給購貨方;
(2) 公司既沒有保存凡是與全部權(quán)相接洽的繼續(xù)打點(diǎn)權(quán),也沒有對已售出的商品實行節(jié)制;
(3) 與買賣業(yè)務(wù)相關(guān)的經(jīng)濟(jì)好處可以或許流入公司;
(4) 相關(guān)的收入和本錢可以或許靠得住地計量。
2.21.2 提供勞務(wù)收入,按下列原則予以確認(rèn):
(1) 在同一管帳年度內(nèi)開始并完成的勞務(wù),則在勞務(wù)已完成,與提供勞務(wù)相關(guān)的經(jīng)濟(jì)好處能
夠流入公司,相關(guān)的收入和本錢可以或許靠得住計量時確認(rèn)收入。
(2) 如勞務(wù)的開始和完因素屬差此外管帳年度,則在下列情形均能滿足時在資產(chǎn)負(fù)債表日按
落成百分比法確認(rèn)相關(guān)的勞務(wù)收入:
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① 勞務(wù)總收入和總本錢可以或許靠得住地計量;
② 與買賣業(yè)務(wù)相關(guān)的經(jīng)濟(jì)好處可以或許流入企業(yè);
③ 勞務(wù)的完成程度可以或許靠得住地確定;
上述前提不能同時滿足時,已產(chǎn)生的本錢預(yù)期可以補(bǔ)償,按已產(chǎn)生預(yù)期可以補(bǔ)償?shù)谋惧X金額
確以為勞務(wù)收入,已產(chǎn)生本錢不能獲得補(bǔ)償,則不確認(rèn)收入,將已產(chǎn)生的本錢確以為當(dāng)期用度。
2.21.3 讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入
讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入在下列前提均能滿足時確認(rèn):
(1) 與買賣業(yè)務(wù)相關(guān)的經(jīng)濟(jì)好處可以或許流入企業(yè);
(2) 收入的金額可以或許靠得住地計量。
2.22 當(dāng)局補(bǔ)貼
2.22.1 當(dāng)局補(bǔ)貼分為與資產(chǎn)相關(guān)的當(dāng)局補(bǔ)貼和與收益相關(guān)的當(dāng)局補(bǔ)貼。
2.22.2 當(dāng)局補(bǔ)貼為貨幣性資產(chǎn)的,根據(jù)收到或應(yīng)收的金額計量;當(dāng)局補(bǔ)貼為非貨幣性資產(chǎn)
的,根據(jù)公允代價計量;公允代價不能靠得住取得的,根據(jù)名義金額計量。
2.22.3 與資產(chǎn)相關(guān)的當(dāng)局補(bǔ)貼,確以為遞延收益,并在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)均勻分配,計
入當(dāng)期損益。根據(jù)名義金額計量的當(dāng)局補(bǔ)貼,直接計入當(dāng)期損益;與收益相關(guān)的當(dāng)局補(bǔ)貼,用于
補(bǔ)償企業(yè)今后時代的相關(guān)用度或喪失的,確以為遞延收益,并在確認(rèn)相關(guān)用度的時代,計入當(dāng)期
損益;用于補(bǔ)償企業(yè)已產(chǎn)生的相關(guān)用度或喪失的,直接計入當(dāng)期損益。
2.23 遞延所得稅資產(chǎn)、遞延所得稅負(fù)債
按照資產(chǎn)和負(fù)債臨時性差異與其合用的所得稅稅率,計較確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅
負(fù)債。臨時性差異分為應(yīng)納稅臨時性差異和可抵扣臨時性差異。
(1) 確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)時,對付可抵扣的臨時性差異、可以或許結(jié)轉(zhuǎn)今后年度的可抵扣吃虧和
稅款抵減,本公司以很大概取得用來抵扣可抵扣臨時性差異、可抵扣吃虧和稅款抵減的將來應(yīng)納
稅所得額為限,確認(rèn)由此發(fā)生的遞延所得稅資產(chǎn)。但以下買賣業(yè)務(wù)發(fā)生的可抵扣臨時性差異不確認(rèn)相
關(guān)的遞延所得稅資產(chǎn):
該買賣業(yè)務(wù)不是企業(yè)歸并,并且買賣業(yè)務(wù)產(chǎn)生時既不影響管帳利潤也不影響應(yīng)納稅所得額;
對與子公司、合營企業(yè)及聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的可抵扣臨時性差異,在可預(yù)見的將來很大概不
會轉(zhuǎn)回。
(2) 在確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債時,對付各類應(yīng)納稅臨時性差異均據(jù)以確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債,但
以下買賣業(yè)務(wù)發(fā)生的應(yīng)納稅臨時性差異不確認(rèn)相關(guān)的遞延所得稅負(fù)債:
①商譽(yù)的初始確認(rèn);
②具有以下特性的買賣業(yè)務(wù)中發(fā)生的資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn):該買賣業(yè)務(wù)不是企業(yè)歸并,并且買賣業(yè)務(wù)發(fā)
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生時既不影響管帳利潤也不影響應(yīng)納稅所得額;
③對與子公司、合營企業(yè)及聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的應(yīng)納稅臨時性差異,該臨時性差異轉(zhuǎn)回的時
間可以或許節(jié)制并且該臨時性差異在可預(yù)見的將來很大概不會轉(zhuǎn)回。
遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債根據(jù)預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債時代的合用所得稅稅
率計較。
(3) 遞延所得稅資產(chǎn)減值
本公司在資產(chǎn)負(fù)債表日對遞延所得稅資產(chǎn)的賬面代價舉辦復(fù)核。若是將來時代很大概無法取
得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的好處,則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面代價,減
記的金額計入當(dāng)期的所得稅用度。原確認(rèn)時計入全部者權(quán)益的遞延所得稅資產(chǎn)部分,其減記金額
也應(yīng)計入全部者權(quán)益。在很大概取得足夠的應(yīng)納稅所得額時,減記的遞延所得稅資產(chǎn)賬面代價可
以規(guī)復(fù)。
2.24 策劃租賃和融資租賃
2.24.1 租賃的分類
本公司在租賃開始日將租賃分為融資租賃和策劃租賃。
2.24.2 融資租賃和策劃租賃的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)
切合下列一項或數(shù)項標(biāo)準(zhǔn)的,認(rèn)定為融資租賃:
(1) 在租賃期屆滿時,租賃資產(chǎn)的全部權(quán)轉(zhuǎn)移給承租人。
(2) 承租人有購買租賃資產(chǎn)的選擇權(quán),所訂立的購買價款估量將遠(yuǎn)低于行使選擇權(quán)時租賃資
產(chǎn)的公允代價,因而在租賃開始日就可以公道確定本公司將會行使這種選擇權(quán)。
(3) 縱然資產(chǎn)的全部權(quán)不轉(zhuǎn)讓,但租賃期占租賃資產(chǎn)使用壽命的大部分(一般指75%或75%
以上)。
(4) 承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現(xiàn)值,險些相當(dāng)于(一般指90%或90%以上,下同)
租賃開始日租賃資產(chǎn)公允代價;出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現(xiàn)值,險些相當(dāng)于租賃開
始日租賃資產(chǎn)公允代價。
(5) 租賃資產(chǎn)性質(zhì)非凡,若是不作較大改革,只有本公司(或承租人)才華使用。策劃租賃
指除融資租賃以外的其他租賃。
2.24.3 融資租賃的首要管帳處理賞罰
(1) 承租人的管帳處理賞罰
在租賃期開始日,將租賃開始日租賃資產(chǎn)公允代價與最低租賃付款額現(xiàn)值兩者中較低者作為
租入資產(chǎn)的入賬代價,將最低租賃付款額作為耐久應(yīng)付款的入賬代價,其差額作為未確認(rèn)融資費(fèi)
用。在租賃會談和簽訂租賃條約歷程中產(chǎn)生的,可歸屬于租賃項目的手續(xù)費(fèi)、狀師費(fèi)、差盤纏、
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印花稅等初始直接用度(下同),計入租入資產(chǎn)代價。在計較最低租賃付款額的現(xiàn)值時,可以或許取
得出租人租賃內(nèi)含利率的,回收租賃內(nèi)含利率作為折現(xiàn)率;否則,回收租賃條約規(guī)定的利率作為
折現(xiàn)率。無法取得出租人的租賃內(nèi)含利率且租賃條約沒有規(guī)定利率的,回收同期銀行貸款利率作
為折現(xiàn)率。未確認(rèn)融資用度在租賃期內(nèi)根據(jù)現(xiàn)實利率法計較確認(rèn)當(dāng)期的融資用度。本公司回收與
自有牢靠資產(chǎn)相一致的折舊政策計提租賃資產(chǎn)折舊。可以或許公道確定租賃期屆滿時取得租賃資產(chǎn)所
有權(quán)的,在租賃資產(chǎn)使用壽命內(nèi)計提折舊。無法公道確定租賃期屆滿時可以或許取得租賃資產(chǎn)全部權(quán)
的,在租賃期與租賃資產(chǎn)使用壽命兩者中較短的時代內(nèi)計提折舊。或有租金在現(xiàn)實產(chǎn)生時計入當(dāng)
期損益。
(2) 出租人的管帳處理賞罰
在租賃期開始日,出租人將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接用度之和作為應(yīng)收融資租
賃款的入賬代價,同時記錄未包管余值;將最低租賃收款額、初始直接用度及未包管余值之和與
其現(xiàn)值之和的差額確以為未實現(xiàn)融資收益。未實現(xiàn)融資收益在租賃期內(nèi)根據(jù)現(xiàn)實利率法計較確認(rèn)
當(dāng)期的融資收入。 或有租金在現(xiàn)實產(chǎn)生時計入當(dāng)期損益。
2.24.4 策劃租賃的首要管帳處理賞罰
對付策劃租賃的租金,出租人、承租人在租賃期內(nèi)各個時代根據(jù)直線法確以為當(dāng)期損益。出
租人、承租人產(chǎn)生的初始直接用度,計入當(dāng)期損益。或有租金在現(xiàn)實產(chǎn)生時計入當(dāng)期損益。
2.25 首要管帳政策、管帳預(yù)計的變換
本陳訴期內(nèi),本公司未產(chǎn)生重大管帳政策變換。
本陳訴期內(nèi),本公司未產(chǎn)生重大管帳預(yù)計變換。
2.26 前期管帳過錯矯正
本陳訴期內(nèi),本公司未產(chǎn)生重大管帳過錯矯正。
2.27 其他首要管帳政策、管帳預(yù)計和財務(wù)報表體例要領(lǐng)
2.27.1 職工薪酬
職工薪酬包羅公司在職工為公司提供處事的管帳時代付出的人為、獎金以及為職工繳納的醫(yī)
療保險費(fèi)、養(yǎng)老保險費(fèi)、失業(yè)保險費(fèi)、工傷保險費(fèi)、生養(yǎng)保險費(fèi)等社會保險費(fèi)和住房公積金以及
為職工付出的職工福利費(fèi)和工會經(jīng)費(fèi)、職工教誨經(jīng)費(fèi)。在職工勞動條約到期之前打掃與職工的勞
動干系可能為鼓勵職工自愿接管減少而提出給以補(bǔ)償?shù)奶嶙h,并即將實行,企業(yè)不能單方面撤回
打掃勞動干系的打算或減少提議,公司確認(rèn)由此而發(fā)生的估量負(fù)債,同時計入當(dāng)期用度。
2.27.2 利潤分配
按照公司章程規(guī)定,當(dāng)年實現(xiàn)的凈利潤按以下次序及規(guī)定舉辦分配:
64
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①補(bǔ)充以前年度的吃虧;
②提取法定盈余公積10%;
③提取恣意盈余公積;
④付出股東股利。
附注3 首要稅項
稅 種 計稅依據(jù) 稅率
根據(jù)商品銷售收入計較銷項稅額,并扣除
增值稅 17%
當(dāng)期答允抵扣的進(jìn)項稅額后的余額
營業(yè)稅 應(yīng)稅收入 5%
都市維護(hù)建樹稅 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額 7%
教誨費(fèi)附加 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額 3%
企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 25%
附注4 企業(yè)歸并及歸并財務(wù)報表
4.1 子公司情形
4.1.1 通過設(shè)立或投資等方法取得的子公司
法定代表 注冊成本 策劃
序號 子公司全稱 子公司范例 企業(yè)范例 注冊地
人 (萬元) 領(lǐng)域
有限責(zé)任
1 白銀銅城團(tuán)體商業(yè)打點(diǎn)有限責(zé)任公司 全資 白銀市 張世田 1000 注
公司
有限責(zé)任
2 白銀銅城團(tuán)體大旅店有限責(zé)任公司 全資 白銀市 張世田 1000 注
公司
(接上表)
現(xiàn)實上組成 持股比例
期末現(xiàn)實 (%) 是否
序 對子公司凈 表決權(quán)比例
子公司全稱 出資額(萬 歸并
號 投資的其他 (%)
元) 直接 間接 報表
項目余額
1 白銀銅城團(tuán)體商業(yè)打點(diǎn)有限責(zé)任公司 3,426.11 100 100 是
2 白銀銅城團(tuán)體大旅店有限責(zé)任公司 4,291.93 100 100 是
(接上表)
少數(shù)股東 從母公司全部者權(quán)益沖減
權(quán)益頂用 子公司少數(shù)股東分管的本
序 少數(shù)股東權(quán)
子公司全稱 于沖鐫汰 期吃虧高出少數(shù)股東在該 組織機(jī)構(gòu)代碼
號 益
數(shù)股東損 子公司期初全部者權(quán)益中
益的金額 所享有份額后的余額
65
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
少數(shù)股東 從母公司全部者權(quán)益沖減
權(quán)益頂用 子公司少數(shù)股東分管的本
序 少數(shù)股東權(quán)
子公司全稱 于沖鐫汰 期吃虧高出少數(shù)股東在該 組織機(jī)構(gòu)代碼
號 益
數(shù)股東損 子公司期初全部者權(quán)益中
益的金額 所享有份額后的余額
1 白銀銅城團(tuán)體商業(yè)打點(diǎn)有限責(zé)任公司 69563831-7
2 白銀銅城團(tuán)體大旅店有限責(zé)任公司 22479343-3
注:
白銀銅城團(tuán)體商業(yè)打點(diǎn)有限責(zé)任公司:商業(yè)打點(diǎn);修建質(zhì)料(不含木料)、五金交電、金屬
質(zhì)料、化工產(chǎn)物(不含危險品)、平凡機(jī)器、汽車配件、日用百貨、打扮鞋帽、針紡織品、辦公
用品、裝潢質(zhì)料、勞保用品、鐘表眼鏡、黃金金飾、體裁用品、電腦耗材、通信器械、家俱、工
藝美術(shù)品、計較機(jī)及其幫助裝備(涉及安詳信息產(chǎn)物除外)批發(fā)零售,園地租賃;預(yù)包裝食物、
散包裝食物批發(fā)零售(憑許可證有期限策劃)
白銀銅城團(tuán)體大旅店有限責(zé)任公司:民眾場所(賓館)(憑許可證有效期策劃),園地租賃,
集會會議處事,熱力供應(yīng)。
4.2 本期新納入歸并領(lǐng)域的主體
名 稱 2010年尾凈資產(chǎn) 2010年度凈利潤
白銀銅城團(tuán)體商業(yè)打點(diǎn)有限責(zé)任公司 32,906,826.83 -1,354,326.80
白銀銅城團(tuán)體大旅店有限責(zé)任公司 44,454,644.75 1,535,353.48
附注5 歸并財務(wù)報表項目注釋
5.1 貨幣資金
項 目 2010.12.31 2009.12.31
庫存現(xiàn)金 953,075.89 828,981.19
銀行存款 47,804.95 62,729.43
合 計 1,000,880.84 891,710.62
期末無因抵押、質(zhì)押或凍結(jié)等對使用有限制、存放在境外、有潛伏采取風(fēng)險的金錢。
5.2 應(yīng)收賬款
5.2.1 應(yīng)收賬款按種別列示
2010.12.31
種類 賬面余額 幻魅賬籌備
金額 比例(%) 金額 比例(%)
66
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
2010.12.31
種類 賬面余額 幻魅賬籌備
金額 比例(%) 金額 比例(%)
單項金額重大并單項計提幻魅賬籌備的應(yīng)收賬款
按組合計提幻魅賬籌備的應(yīng)收賬款
組合 1:根據(jù)賬齡組合 16,220.46 100.00 15,387.46 94.86
組合小計 16,220.46 100.00 15,387.46 94.86
單項金額雖不重大但單項計提幻魅賬籌備的應(yīng)收賬款
合計 16,220.46 100.00 15,387.46 94.86
(接上表)
2009.12.31
種類 賬面余額 幻魅賬籌備
比例
金額 比例(%) 金額
(%)
單項金額重大并單項計提幻魅賬籌備的應(yīng)收賬款
按組合計提幻魅賬籌備的應(yīng)收賬款
組合 1:根據(jù)賬齡組合 174,193.07 100.00 172,602.46 99.09
組合小計 174,193.07 100.00 172,602.46 99.09
單項金額雖不重大但單項計提幻魅賬籌備的應(yīng)收賬款
合計 174,193.07 100.00 172,602.46 99.09
5.2.2 組合中,按賬齡說明法計提幻魅賬籌備的應(yīng)收賬款:
2010.12.31 2009.12.31
類 別 賬面余額 賬面余額
幻魅賬籌備 幻魅賬籌備
金額 比例(%) 金額 比例(%)
一年以內(nèi) 455.79 2.81 22.79
一至二年
二至三年 2,272.30 1.30 681.69
三至四年 800.00 4.93 400.00
四至五年
五年以上 14,964.67 92.26 14,964.67 171,920.77 98.70 171,920.77
合 計 16,220.46 100.00 15,387.46 174,193.07 100.00 172,602.46
5.2.3 應(yīng)收賬款金額前五名單位情形
占應(yīng)收賬款總
單位名稱 與本公司干系 金額 年限
額的比例(%)
深圳飛亞達(dá)團(tuán)體股份公司 非關(guān)聯(lián)方 10,414.03 五年以上 64.20
67
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
占應(yīng)收賬款總
單位名稱 與本公司干系 金額 年限
額的比例(%)
江蘇揚(yáng)州陽朵童鞋廠 非關(guān)聯(lián)方 3,220.00 五年以上 19.85
青島第四毛巾廠 非關(guān)聯(lián)方 997.40 五年以上 6.15
甘肅經(jīng)濟(jì)學(xué)院 非關(guān)聯(lián)方 800.00 三至四年 4.93
東莞宇光時裝廠 非關(guān)聯(lián)方 333.24 五年以上 2.05
合 計 15,764.67 - 97.18
5.2.4 應(yīng)收賬款期末余額中無應(yīng)收持有本公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東金錢。
5.2.5 應(yīng)收賬款期末余額中無應(yīng)收關(guān)聯(lián)公司金錢。
5.3 預(yù)付金錢
5.3.1 賬齡說明
2010.12.31 2009.12.31
賬 齡
金額 比例(%) 金額 比例(%)
一年以內(nèi) 60,264.00 2.18 11,500.00 0.42
一至二年 1,943.00 0.07 2,698,919.60 99.58
二至三年 2,698,919.60 97.75
三年以上
合 計 2,761,126.60 100.00 2,710,419.60 100.00
5.3.2 預(yù)付金錢金額前五名單位情形:
與本公司 占總額比
債務(wù)人名稱 2010. 12.31 賬 齡 未結(jié)算原因
干系 例(%)
白銀鑫泰順商貿(mào)有限公司 非關(guān)聯(lián)方 2,678,910.00 97.02 二至三年 協(xié)議尚未推行完畢
預(yù)付煤款 非關(guān)聯(lián)方 43,264.00 1.57 一年以內(nèi) 尾款尚未結(jié)算
蘭州富通電梯有限公司 非關(guān)聯(lián)方 20,000.00 0.72 二至三年 尾款尚未結(jié)算
陳永東 非關(guān)聯(lián)方 4,500.00 0.16 一年以內(nèi) 尾款尚未結(jié)算
李得仁 非關(guān)聯(lián)方 3,000.00 0.11 一年以內(nèi) 尾款尚未結(jié)算
合 計 2,749,674.00 99.58
5.3.3 預(yù)付金錢期末余額中無預(yù)付持有本公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東金錢。
5.3.4 預(yù)付金錢期末余額中無預(yù)付關(guān)聯(lián)公司金錢。
5.4 其他應(yīng)收款
5.4.1 其他應(yīng)收款按種別列示
68
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
2010.12.31
種類 賬面余額 幻魅賬籌備
金額 比例(%) 金額 比例(%)
單項金額重大并單項計提幻魅賬籌備的其他應(yīng)收款
按組合計提幻魅賬籌備的其他應(yīng)收款
組合 1:根據(jù)賬齡組合 32,006,818.68 100.00 31,751,034.61 99.20
組合小計 32,006,818.68 100.00 31,751,034.61 99.20
單項金額雖不重大但單項計提幻魅賬籌備的其他應(yīng)
收款
合計 32,006,818.68 100.00 31,751,034.61 99.20
2009.12.31
種類 賬面余額 幻魅賬籌備
金額 比例(%) 金額 比例(%)
單項金額重大并單項計提幻魅賬籌備的其他應(yīng)收款
按組合計提幻魅賬籌備的其他應(yīng)收款
組合 1:根據(jù)賬齡組合 36,759,638.06 100.00 35,026,073.70 95.28
組合小計 36,759,638.06 100.00 35,026,073.70 95.28
單項金額雖不重大但單項計提幻魅賬籌備的其他應(yīng)收
款
合計 36,759,638.06 100.00 35,026,073.70 95.28
5.4.2 其他應(yīng)收款賬齡說明
2010.12.31 2009.12.31
類 別 賬面余額 賬面余額
幻魅賬籌備 幻魅賬籌備
金額 比例(%) 金額 比例(%)
一年以內(nèi) 90,777.84 0.28 4,538.89 1,771,017.88 4.82 88,550.90
一至二年 171,325.79 0.54 17,132.58 23,013.01 0.06 2,301.30
二至三年 17,084.14 0.05 5,125.24 6,751.56 0.02 2,025.47
三至四年 6,751.56 0.02 3,375.78 86.15 0.00 43.08
四至五年 86.15 68.92 128,082.55 0.35 102,466.04
五年以上 31,720,793.20 99.11 31,720,793.20 34,830,686.91 94.75 34,830,686.91
合 計 32,006,818.68 100.00 31,751,034.61 36,759,638.06 100.00 35,026,073.70
5.4.3 其他應(yīng)收款金額前五名單位情形
與本公司 占其他應(yīng)收款總
單位名稱 金額 年限
干系 額的比例(%)
翠微大廈白銀策劃部 非關(guān)聯(lián)方 10,318,358.44 五年以上 32.24
69
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與本公司 占其他應(yīng)收款總
單位名稱 金額 年限
干系 額的比例(%)
蘭州工聯(lián) 非關(guān)聯(lián)方 9,644,600.00 五年以上 30.13
深圳銅城奇跡成長有限公司 非關(guān)聯(lián)方 8,000,000.00 五年以上 24.99
甘肅工大焊接器械公司 非關(guān)聯(lián)方 1,500,000.00 五年以上 4.69
蘭州五交化公司 非關(guān)聯(lián)方 900,000.00 五年以上 2.81
合 計 30,362,958.44 94.86
5.4.4 其他應(yīng)收款期末余額中無應(yīng)收持有本公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東金錢。
5.4.5 其他應(yīng)收款期末余額中無應(yīng)收關(guān)聯(lián)方金錢。
5.5 存 貨
5.5.1 存貨的分類
2010.12.31 2009.12.31
類 別
賬面余額 減價籌備 賬面余額 減價籌備
庫存商品 555,185.27 308,185.32 602,095.88 324,394.52
合 計 555,185.27 308,185.32 602,095.88 324,394.52
5.5.2 存貨減價籌備
本期鐫汰
存貨種類 2009.12.31 本期計提 2010.12.31
轉(zhuǎn)回 轉(zhuǎn)銷
庫存商品 324,394.52 16,209.20 308,185.32
合 計 324,394.52 16,209.20 308,185.32
本期轉(zhuǎn)銷的存貨減價籌備為已計提減價籌備的存貨本期低價處理賞罰而相應(yīng)轉(zhuǎn)銷。
5.5.3 存貨減價籌備情形
本期轉(zhuǎn)回存貨減價 本期轉(zhuǎn)回金額占該項
項目 計提存貨減價籌備的依據(jù)
籌備的原因 存貨期末余額的比例
庫存商品 滯銷 商品售出
5.6 耐久股權(quán)投資
5.6.1 耐久股權(quán)投資明細(xì):
被投資單位 核算要領(lǐng) 投資本錢 2009.12.31 增減改觀 2010.12.31
甘肅中科凱思軟件有限責(zé)任公司 本錢法 11,299,175.35 11,299,175.35 -11,299,175.35
70
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
合 計 11,299,175.35 11,299,175.35 -11,299,175.35
在被投資 在被投資 在被投資單位持股 本期計 本期
被投資單位 單位持股 單位表決 比例與表決權(quán)比例 減值籌備 提減值 現(xiàn)金
比例(%) 權(quán)比例(%) 紛歧致的聲名 籌備 紅利
甘肅中科凱思軟件有限責(zé)任公司 19 19
合 計 19 19
5.6.2 耐久股權(quán)投資減值籌備:
被投資單位 2009.12.31 本期增加 本期鐫汰 2010.12.31
甘肅中科凱思軟件有限責(zé)任公司 11,299,175.35 11,299,175.35
合 計 11,299,175.35 11,299,175.35
甘肅中科凱思軟件有限責(zé)任公司為本公司參股公司,由于該參股企業(yè)策劃已耐久擱淺,且
資不抵債,經(jīng)公司第六屆六次董事會集會會議決策將該耐久資產(chǎn)予以核銷。
5.7 牢靠資產(chǎn)及累計折舊
5.7.1 牢靠資產(chǎn)情形
項 目 2009.12.31 本期增加 本期鐫汰 2010.12.31
一、賬面原值合計: 144,593,320.86 352,806.80 22,453,634.00 122,492,493.66
衡宇修建物 139,247,373.32 22,234,932.00 117,012,441.32
呆板裝備 4,989,567.54 352,806.80 218,702.00 5,123,672.34
運(yùn)輸裝備 -
其他裝備 356,380.00 356,380.00
二、累計折舊合計: 34,693,394.35 2,905,952.14 1,333,708.58 36,265,637.91
衡宇修建物 30,543,566.45 2,728,718.00 1,116,176.48 32,156,107.97
呆板裝備 3,795,031.05 177,234.14 217,532.10 3,754,733.09
運(yùn)輸裝備
其他裝備 354,796.85 354,796.85
三、牢靠資產(chǎn)賬面凈值合計 109,899,926.51 - - 86,226,855.75
衡宇修建物 108,703,806.87 84,856,333.35
呆板裝備 1,194,536.49 1,368,939.25
運(yùn)輸裝備 -
其他裝備 1,583.15 1,583.15
四、減值籌備合計 778,333.00 - - 778,333.00
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白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
項 目 2009.12.31 本期增加 本期鐫汰 2010.12.31
衡宇修建物 778,333.00 778,333.00
呆板裝備
運(yùn)輸裝備
其他裝備
五、牢靠資產(chǎn)賬面代價合計: 109,121,593.51 85,448,522.75
衡宇修建物 107,925,473.87 84,078,000.35
呆板裝備 1,194,536.49 1,368,939.25
運(yùn)輸裝備 -
其他裝備 1,583.15 1,583.15
5.7.2 本期計提折舊額為2,905,952.14元。
5.7.3 本期衡宇修建物鐫汰原因詳見附注6.3.2。
5.8 無形資產(chǎn)
項 目 2009.12.31 本期增加 本期鐫汰 2010.12.31
一、賬面原值合計 9,958,026.80 3,953,775.00 6,004,251.80
地皮使用權(quán) 9,958,026.80 3,953,775.00 6,004,251.80
二、累計攤銷合計 975,151.89 169,018.34 176,511.63 967,658.60
地皮使用權(quán) 975,151.89 169,018.34 176,511.63 967,658.60
三、無形資產(chǎn)賬面凈值合計 8,982,874.91 5,036,593.20
地皮使用權(quán) 8,982,874.91 5,036,593.20
四、減值籌備合計
地皮使用權(quán)
五、無形資產(chǎn)賬面代價合計 8,982,874.91 5,036,593.20
地皮使用權(quán) 8,982,874.91 5,036,593.20
5.8.1 本期攤銷額為 169,018.34 元。
5.8.2 截至 2010 年 12 月 31 日,未發(fā)明無形資產(chǎn)存在明明減值跡象,故未計提無形資產(chǎn)減
值籌備。
5.9 遞延所得稅資產(chǎn)
5.9.1 已確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)
2010.12.31 2009.12.31
項目
臨時性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 臨時性差異 遞延所得稅資產(chǎn)
72
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
2010.12.31 2009.12.31
項目
臨時性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 臨時性差異 遞延所得稅資產(chǎn)
資產(chǎn)減值籌備 32,852,940.39 47,600,579.03
可抵扣吃虧 24,914,362.67
23 306 142 67
合計 57,767,303.06
70 906 721 70
5.9.2 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細(xì)
項 目 2010.12.31 2009.12.31
資產(chǎn)減值對應(yīng)的可抵扣臨時性差異 32,852,940.39 47,600,579.03
可抵扣吃虧 24,914,362.67 23,306,142.67
合計 57,767,303.06 70,906,721.70
由于將來能否得到足夠的應(yīng)納稅所得額具有不確定性,因此本公司沒有確認(rèn)可抵扣臨時性差
異和可抵扣吃虧引起的遞延所得稅資產(chǎn)。
5.9.3 未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣吃虧將于以下年度到期
年份 2010.12.31 2009.12.31
2010 年 1,583,466.56
2011 年 8,203,182.84 8,203,182.84
2012 年 1,517,861.91 1,517,861.91
2013 年 1,547,837.07 1,547,837.07
2014 年 10,453,794.29 10,453,794.29
2015 年 3,119,174.76
合計 24,841,850.87 23,306,142.67
73
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
5.10 資產(chǎn)減值籌備
本期
項 目 2009.12.31 本期轉(zhuǎn)回 本期轉(zhuǎn)銷 2010.12.31
增加
一、幻魅賬籌備合計 35,198,676.16 3,432,254.09 31,766,422.07
個中:應(yīng)收賬款 172,602.46 157,215.00 15,387.46
其他應(yīng)收賬款 35,026,073.70 3,275,039.09 31,751,034.61
二、存貨減價籌備 324,394.52 16,209.20 308,185.32
三、可供出售金融資產(chǎn)減值籌備
四、可持有至到期投資減值籌備
五、耐久投資減值籌備 11,299,175.35 11,299,175.35
六、投資性房地產(chǎn)減值籌備
七、牢靠資產(chǎn)減值籌備 778,333.00 778,333.00
八、在建工程減值籌備
九、無形資產(chǎn)減值籌備
本期耐久股權(quán)投資轉(zhuǎn)銷原因詳見附注 5.6。
5.11 短期借錢
借錢種別 2010.12.31 2009.12.31
抵押借錢 1,000,000.00
擔(dān)保借錢 6,000,000.00 7,088,700.00
合 計 7,000,000.00 7,088,700.00
5.11.1 截至 2010 年 12 月 31 日短期借錢明細(xì)如下:
包管
貸款單位 借錢條約編號 借錢本金 年利率(%) 借錢限期 擔(dān)保人
方法
白銀市都市信 營業(yè)部城信借字
6,000,000.00 5.31 2010.4.1-2011.4.1 擔(dān)保 北京大地花圃旅店
用社營業(yè)部 2010 第 18151 號
蘭州市城關(guān)區(qū)
海成小貸展字 白銀鑫泰順商貿(mào)
海成小額貸款 500,000.00 21.24 2010.4.26-2011.6.26 抵押
2010 第 31 號 有限公司
股份有限公司
蘭州市城關(guān)區(qū)
海成小貸展字 白銀鑫泰順商貿(mào)
海成小額貸款 500,000.00 21.24 2010.4.26-2011.6.26 抵押
2010 第 32 號 有限公司
股份有限公司
合 計 7,000,000.00
5.11.2 截至 2010 年 12 月 31 日,本公司無已到期未送還的短期借錢。
5.12 應(yīng)付賬款
賬 齡 2010.12.31 2009.12.31
74
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
金額 比例(%) 金額 比例(%)
一年以內(nèi) 33,134.81 0.57 17,631.35 0.26
一至二年 51,230.56 0.89 3,014.32 0.04
二至三年 3,014.32 0.05
三年以上 5,694,893.45 98.49 6,742,714.46 99.70
合 計 5,782,273.14 100.00 6,763,360.13 100.00
5.12.1 應(yīng)付賬款期末余額中無應(yīng)付持有本公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東金錢。
5.12.2 應(yīng)付賬款期末余額中無應(yīng)付關(guān)聯(lián)公司金錢。
5.12.3 截至2010年12月31日,本公司過時1年以上未送還的金錢為5,749,138.33元,首要為
欠付蘭州恒業(yè)裝飾公司等160家公司的工程款,未送還的原因為資金求助。
5.13 預(yù)收金錢
2010.12.31 2009.12.31
賬 齡
金額 比例(%) 金額 比例(%)
一年以內(nèi) 817,137.27 69.24 701,089.49 61.96
一至二年 34,387.70 2.91 195,439.00 17.27
二至三年 139,427.00 11.81 850.00 0.08
三年以上 189,360.00 16.04 234,120.00 20.69
合 計 1,180,311.97 100.00 1,131,498.49 100.00
5.13.1 預(yù)收金錢期末余額中無預(yù)收持有本公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東金錢。
5.13.2 預(yù)收金錢期末余額中無預(yù)收關(guān)聯(lián)公司金錢。
5.13.2 賬齡高出1年的大額預(yù)收金錢首要為預(yù)收今后年度租金,尚未結(jié)轉(zhuǎn)收入。
5.14 應(yīng)付職工薪酬
項 目 2009.12.31 本期增加 本期鐫汰 2010.12.31
一、人為、獎金、補(bǔ)助和津貼 306,776.06 3,805,584.04 3,833,731.96 278,628.14
二、職工福利費(fèi) 6,241.38 380,959.27 380,959.27 6,241.38
三、社會保險費(fèi) 11,024,227.61 3,152,175.68 1,318,176.06 12,858,227.23
個中:1、根基養(yǎng)老保險費(fèi) 9,184,787.68 2,744,800.72 1,117,565.11 10,812,023.29
2、醫(yī)療保險費(fèi) 704,290.01 8,340.00 695,950.01
3、失業(yè)保險費(fèi) 1,135,149.92 407,374.96 192,270.95 1,350,253.93
4、工傷保險費(fèi)
75
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項 目 2009.12.31 本期增加 本期鐫汰 2010.12.31
5、生養(yǎng)保險費(fèi)
四、住房公積金
五、工會經(jīng)費(fèi)和職工教誨經(jīng)費(fèi) 868,981.46 127,684.97 124,278.20 872,388.23
六、因打掃勞動干系給以的補(bǔ)償
七、其他
合 計 12,206,226.51 7,466,403.96 5,657,145.49 14,015,484.98
本公司于每月 10 日發(fā)放上月人為。
5.15 應(yīng)交稅費(fèi)
稅 種 2010.12.31 2009.12.31
增值稅 1,116,565.46 1,050,640.57
營業(yè)稅 3,721,808.32 3,718,472.57
消費(fèi)稅 19,356.90 19,350.62
都市維護(hù)建樹稅 330,461.64 328,814.99
教誨附加費(fèi) 138,013.30 162,552.89
企業(yè)所得稅 4,941,426.19 4,941,426.19
小我私家所得稅 2,009,956.08 2,005,829.48
房產(chǎn)稅 5,203,819.88 4,234,842.44
地皮使用稅 37,087.48 11,295.48
印花稅 3,996.23 3,996.23
文化奇跡建樹費(fèi) 29,145.46 3,991.79
高消費(fèi)調(diào)度基金 8,047.71 8,047.71
合 計 17,559,684.65 16,489,260.96
5.16 應(yīng)付股利
單位名稱 2010.12.31 2009.12.31
股 東 1,161,423.46 1,161,423.46
合 計 1,161,423.46 1,161,423.46
5.17 其他應(yīng)付款
5.17.1 按賬齡列示
2010.12.31 2009.12.31
賬 齡
金額 比例(%) 金額 比例(%)
一年以內(nèi) 8,641,407.71 35.40 25,827,052.63 42.15
一至二年 4,418,540.08 18.10 13,372,969.05 21.82
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二至三年 862,809.74 3.53 3,742,404.55 6.11
三年以上 10,490,482.26 42.97 18,334,691.73 29.92
合 計 24,413,239.79 100.00 61,277,117.96 100.00
5.17.2 其他應(yīng)付款期末余額中應(yīng)付持有本公司17.17%表決權(quán)股份的股東單位北京興業(yè)玉海
投資有限公司金錢580,000.00元,占其他付收款期末余額的2.38%。
5.17.3 其他應(yīng)付款期末余額中應(yīng)付關(guān)聯(lián)方金錢9,398,126.63元,占其他付收款期末余額的
38.50%,詳見附注6.4。
5.17.4 賬齡高出一年的大額其他應(yīng)付款:
單位名稱 金 額 時刻 未送還原因
白銀區(qū)財政局 3,417,006.50 三年以上 資金求助
白銀毅力房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 3,200,000.00 一至二年 資金求助
140,000.00 一年以內(nèi)
140,000.00 一至二年
中國證券報 資金求助
140,000.00 二至三年
1,115,000.00 三年以上
27,500.00 一年以內(nèi)
110,000.00 一至二年
證券時報 資金求助
110,000.00 二至三年
938,000.00 三年以上
深圳證券買賣業(yè)務(wù)所 988,115.94 三年以上 資金求助
合計 10,325,622.44
5.17.5 金額較大的其他應(yīng)付款首要為應(yīng)付北京俊麗大地農(nóng)產(chǎn)物有限責(zé)任公司金錢
6,818,449.11 元,按照 2008 年 12 月 17 日簽訂的借錢協(xié)議及 2008 年 12 月 18 日簽訂的增補(bǔ)協(xié)
議,本公司股東北京大地花圃旅店委托北京俊麗大地農(nóng)產(chǎn)物有限責(zé)任公司向本公司提供借錢,債
權(quán)由北京俊麗大地農(nóng)產(chǎn)物有限責(zé)任公司直接享有。
5.18 股本
每股面值人民幣 1 元。
2009.12.31 本期改觀增減(+,-) 2010.12.31
項 目 比例 公積金 其 小 比例
金額 金額
(%) 轉(zhuǎn)股 他 計 (%)
一、有限售前提股份
1、國度持股
2、國有法人持股
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2009.12.31 本期改觀增減(+,-) 2010.12.31
項 目 比例 公積金 其 小 比例
金額 金額
(%) 轉(zhuǎn)股 他 計 (%)
3、其他內(nèi)資持股 81,412,497.00 37.78 81,412,497.00 37.78
境內(nèi)法人持股 81,412,497.00 37.78 81,412,497.00 37.78
境內(nèi)天然人持股
4、外資持股
有限售前提股份合計 81,412,497.00 37.78 81,412,497.00 37.78
二、無限售前提股份
1、人民幣平凡股 134,059,250.00 62.22 134,059,250.00 62.22
2、境內(nèi)上市的外資股
3、境外上市的外資股
4、其他
無限售前提股份合計 134,059,250.00 62.22 134,059,250.00 62.22
三、股份總額 215,471,747.00 100.00 215,471,747.00 100.00
5.19 成本公積
項 目 2009.12.31 本期增加 本期鐫汰 2010.12.31
股本溢價 21,436,231.50 21,436,231.50
其他成本公積 42,531,600.20 42,531,600.20
合 計 63,967,831.70 63,967,831.70
5.20 盈余公積
項 目 2009.12.31 本期增加 本期鐫汰 2010.12.31
法定盈余公積金 11,604,666.09 11,604,666.09
合 計 11,604,666.09 11,604,666.09
5.21 未分配利潤
項 目 2010.12.31 2009.12.31
調(diào)解前上年尾未分配利潤 -273,442,377.33 -277,015,692.63
調(diào)解年頭未分配利潤合計數(shù)(調(diào)增+,調(diào)減-)
調(diào)解后年頭未分配利潤 -273,442,377.33 -277,015,692.63
加:本期歸屬于母公司全部者的凈利潤 4,636,070.76 3,573,315.30
減:提取法定盈余公積
應(yīng)付平凡股股利
其他
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項 目 2010.12.31 2009.12.31
期末未分配利潤 -268,806,306.57 -273,442,377.33
5.22 營業(yè)收入及營業(yè)本錢
5.22.1 營業(yè)收入及營業(yè)本錢
項目 2010 年度 2009 年度
主營業(yè)務(wù)收入 17,857,372.18 11,344,055.38
其他業(yè)務(wù)收入 2,689,789.04 2,231,612.50
營業(yè)收入合計 20,547,161.22 13,575,667.88
主營業(yè)務(wù)本錢 18,471,285.53 12,307,796.17
其他業(yè)務(wù)本錢 617,216.15 608,908.79
營業(yè)本錢合計 19,088,501.68 12,916,704.96
5.22.2 主營業(yè)務(wù)(分種別)
2010 年度 2009 年度
項 目
營業(yè)收入 營業(yè)本錢 營業(yè)收入 營業(yè)本錢
旅店業(yè)務(wù) 4,086,879.37 5,424,524.60 3,659,335.93 5,041,715.88
商貿(mào)業(yè)務(wù) 13,770,492.81 13,046,760.93 7,684,719.45 7,266,080.29
合 計 17,857,372.18 18,471,285.53 11,344,055.38 12,307,796.17
5.22.3 主營業(yè)務(wù)(分區(qū)域)
2010 年度 2009 年度
區(qū)域名稱
營業(yè)收入 營業(yè)本錢 營業(yè)收入 營業(yè)本錢
甘肅省 17,857,372.18 18,471,285.53 11,344,055.38 12,307,796.17
合 計 17,857,372.18 18,471,285.53 11,344,055.38 12,307,796.17
5.22.4 公司前五名客戶的營業(yè)收入情形
客戶名稱 營業(yè)收入 占公司所有營業(yè)收入的比例(%)
蘭州西太華工貿(mào)有限公司 780,000.00 4.37
桐城沐浴 120,000.00 0.67
金頂餐廳 115,000.00 0.64
白銀銀麗金銀飾品 93,600.00 0.52
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白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
客戶名稱 營業(yè)收入 占公司所有營業(yè)收入的比例(%)
海王宮 90,000.00 0.50
合 計 1,198,600.00 6.71
5.23 營業(yè)稅金及附加
項 目 2010 年度 2009 年度
消費(fèi)稅 2,438.32 3,971.69
營業(yè)稅 285,280.05 238,934.49
城建稅 26,498.19 22,515.73
教誨費(fèi)附加 15,583.09 9,649.61
合 計 329,799.65 275,071.52
5.24 銷售用度
項 目 2010 年度 2009 年度
職工薪酬 374,197.30 339,981.25
折舊費(fèi) 357,324.73 352,515.31
合 計 731,522.03 692,496.56
5.25 打點(diǎn)用度
項 目 2010 年度 2009 年度
職工薪酬 4,640,311.11 4,872,846.16
辦公費(fèi) 596,182.75 84,041.19
折舊費(fèi) 510,961.53 1,077,671.06
無形資產(chǎn)攤銷 177,047.04 152,412.60
稅金 999,919.44 1,052,127.89
業(yè)務(wù)招待費(fèi) 208,678.34 370,782.50
中介用度 555,000.00 329,500.00
其他 1,031,364.67 996,153.52
合計 8,719,464.88 8,935,534.92
5.26 財務(wù)用度
項 目 2010 年度 2009 年度
利錢支出 528,104.73 902,262.18
減:利錢收入 570.42 1,154.06
手 續(xù) 費(fèi) 13,860.72 3,980.18
80
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
項 目 2010 年度 2009 年度
匯兌損益
合 計 541,395.03 905,088.30
5.27 資產(chǎn)減值喪失
項 目 2010 年度 2009 年度
幻魅賬喪失 -3,432,254.09 -1,269,767.69
合 計 -3,432,254.09 -1,269,767.69
5.28 營業(yè)外收入
5.28.1 明細(xì)情形
計入本期很是常性
項 目
2010 年度 2009 年度 損益金額
債務(wù)重組利得 11,087,930.46 5,118,711.44 11,087,930.46
8,136,181.95
對外包管責(zé)任免除利得
已實現(xiàn)對外包管本期追回 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
非活動資產(chǎn)處理利得合計 58,939.10 2,250.00 58,939.10
個中:牢靠資產(chǎn)處理利得 58,939.10 2,250.00 58,939.10
無形資產(chǎn)處理利得
其他 13,082.23 21,604.44 13,082.23
合 計 12,159,951.79 14,278,747.83 12,159,951.79
5.28.2 “債務(wù)重組利得”、 “已實現(xiàn)對外包管本期追回”明細(xì)情形詳見附注 10.1、10.2.
5.29 營業(yè)外支出
計入本期很是常性
項 目 2010 年度 2009 年度
損益金額
估量負(fù)債 1,599,951.41
非活動資產(chǎn)處理喪失合計 1,836,162.52 375.00 1,836,162.52
個中:牢靠資產(chǎn)處理喪失 1,836,162.52 375.00 1,836,162.52
無形資產(chǎn)處理喪失
其他 256,450.55 225,645.43 256,450.55
合 計 2,092,613.07 1,825,971.84 2,092,613.07
5.30 根基每股收益和稀釋每股收益的計較歷程
5.30.1 根基每股收益的計較公式如下:
根基每股收益=P÷S
S=S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-Sk
81
白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
個中:P 為歸屬于公司平凡股股東的凈利潤或扣除很是常性損益后歸屬于平凡股股東的凈利
潤;S 為刊行在外的平凡股加權(quán)均勻數(shù);S0 為期初股份總數(shù);S1 為陳訴期因公積金轉(zhuǎn)增股本或
股票股利分配等增加股份數(shù);Si 為陳訴期因刊行新股或債轉(zhuǎn)股等增加股份數(shù);Sj 為陳訴期因回
購等鐫汰股份數(shù);Sk 為陳訴期縮股數(shù);M0 為陳訴期月份數(shù);Mi 為增加股份下一月份起至陳訴期
期末的月份數(shù);Mj 為鐫汰股份下一月份起至陳訴期期末的月份數(shù)。
計較歷程:
項 目 2010 年度 2009 年度
歸屬于公司平凡股股東的凈利潤 4,636,070.76 3,573,315.30
期初股份總數(shù) 215,471,747.00 215,471,747.00
陳訴期因公積金轉(zhuǎn)增股本或股票股利分配等增加股份數(shù)
陳訴期因刊行新股或債轉(zhuǎn)股等增加股份數(shù)
陳訴期月份數(shù) 12 12
增加股份下一月份起至陳訴期期末的月份數(shù)
刊行在外的平凡股加權(quán)均勻數(shù) 215,471,747.00 215,471,747.00
根基每股收益 0.02 0.02
很是常性損益 10,067,338.72 12,452,775.99
扣除很是常性損益后歸屬于平凡股股東的凈利潤 -5,431,267.96 -8,879,460.69
扣除很是常性損益后歸屬于平凡股股東的每股收益 -0.03 -0.04
5.30.2 稀釋每股收益:公司不存在稀釋性潛伏平凡股,與根基每股收益溝通。
5.31 其他綜合收益
本公司在兩期較量報表時代無其他綜合收益項目。
5.32 現(xiàn)金流量表項目注釋
5.32.1 收到其他與策劃勾當(dāng)有關(guān)的現(xiàn)金
項 目 2010 年度 2009 年度
收到資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓款 13,452,003.00
收回對外包管 1,000,000.00 1,000,000.00
收到的往來金錢 16,250,867.42 23,749,413.35
其他 934,123.02 2,949,825.00
合 計 18,184,990.44 41,151,241.35
5.32.2 付出其他與策劃勾當(dāng)有關(guān)的現(xiàn)金
項 目 2010 年度 2009 年度
付出往來金錢 10,848,576.58 7,991,692.13
付出資產(chǎn)回購款 29,007,050.00
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白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
項 目 2010 年度 2009 年度
付出對外包管 4,410,000.00
付出用度性金錢 3,594,045.11 3,001,629.12
其他 642,801.38 707,677.34
合計 15,085,423.07 45,118,048.59
5.33 現(xiàn)金流量表增補(bǔ)資料
5.33.1 現(xiàn)金流量表增補(bǔ)資料
項 目 2010 年度 2009 年度
1、將凈利潤調(diào)理為策劃勾當(dāng)現(xiàn)金流量
凈利潤 4,636,070.76 3,573,315.30
加:資產(chǎn)減值籌備 -3,432,254.09 -1,269,767.69
牢靠資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、出產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 2,905,952.14 3,522,253.12
無形資產(chǎn)攤銷 169,018.34 152,412.60
耐久待攤用度攤銷
處理牢靠資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他耐久資產(chǎn)的喪失(減:收益) 1,777,223.42 -1,875.00
牢靠資產(chǎn)報廢喪失
公允代價改觀喪失(減:收益)
財務(wù)用度 528,104.73 902,262.18
投資喪失(減:收益)
遞延所得稅資產(chǎn)鐫汰(減:增加)
遞延所得稅負(fù)債增加(減:鐫汰)
存貨的鐫汰(減:增加) 30,701.41 39,655.35
策劃性應(yīng)收項目的鐫汰(減:增加) -4,188,120.47 11,425,013.45
策劃性應(yīng)付項目的增加(減:鐫汰) -1,413,589.49 -13,184,686.05
其他 -10,966,230.54
策劃勾當(dāng)發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 1,013,106.75 -5,807,647.28
2、不涉及現(xiàn)金出入的投資和籌資勾當(dāng)
債務(wù)轉(zhuǎn)為成本
一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券
融資租入牢靠資產(chǎn)
3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情形
現(xiàn)金的期末余額 1,000,880.84 891,710.62
減:現(xiàn)金的期初余額 891,710.62 2,863,030.39
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項 目 2010 年度 2009 年度
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 109,170.22 -1,971,319.77
5.33.2 現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的組成
項 目 2010 年度 2009 年度
一、現(xiàn)金 1,000,880.84 891,710.62
個中:庫存現(xiàn)金 953,075.89 828,981.19
可隨時用于付出的銀行存款 47,804.95 62,729.43
可隨時用于付出的其他貨幣資金
可用于付出的存放中央銀行金錢
存放同業(yè)金錢
拆放同業(yè)金錢
二、現(xiàn)金等價物
個中:三個月內(nèi)到期的債券投資
三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 1,000,880.84 891,710.62
附注6 關(guān)聯(lián)方干系及其買賣業(yè)務(wù)
6.1 本公司的母公司情形
名稱 關(guān)聯(lián)干系 企業(yè)范例 注冊地 法人代表 業(yè)務(wù)性質(zhì)
北京興業(yè)玉海投資有限公司 第一大股東 有限責(zé)任公司 北京市 張穎 項目投資、打點(diǎn)及咨詢
持股比例 表決權(quán)比 本企業(yè)最終
名稱 注冊成本 組織機(jī)構(gòu)代碼
(%) 例(%) 節(jié)制方
北京市大地科技
北京興業(yè)玉海投資有限公司 1億元 17.17 17.17 69230549-6
實業(yè)總公司
6.2 本公司的其他關(guān)聯(lián)方情形
企業(yè)名稱 與本企業(yè)干系
甘肅金合投資有限公司 本公司第二大股東
北京大地花圃旅店 本公司股東
北京俊麗大地商業(yè)打點(diǎn)有限公司 同一現(xiàn)實節(jié)制人
北京俊麗大地農(nóng)業(yè)股份公司 同一現(xiàn)實節(jié)制人
北京俊麗大地農(nóng)產(chǎn)物有限責(zé)任公司 同一現(xiàn)實節(jié)制人
甘肅中科凱思軟件有限責(zé)任公司 參股公司
白銀坤陽置業(yè)投資有限公司 同一現(xiàn)實節(jié)制人
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6.3 關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)情形
6.3.1 關(guān)聯(lián)包管情形
本公司股東北京大地花圃旅店為本公司貸款 6,000,000.00 元提供包管,詳見附注 5.11.1。
6.3.2 關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)
2010 年 4 月 27 日本公司與本公司關(guān)聯(lián)方白銀坤陽置業(yè)投資有限公司簽定《出售資產(chǎn)協(xié)議
書》,將本公司擁有的位于白銀區(qū)紅星路 85 號 1 幢整幢商服房和位于白銀區(qū)公園路 434、436 號
兩處房產(chǎn)(賬面原值 22,234,932.00 元,累計折舊 1,116,176.48 元)及相應(yīng)地皮使用權(quán)(賬面
原值 3,853,775.00 元,累計攤銷 136,487.90 元)轉(zhuǎn)讓給白銀坤陽置業(yè)投資有限公司,上述房產(chǎn)
經(jīng)甘肅宏信房地產(chǎn)資產(chǎn)評估有限公司評估代價為 2292.67 萬元。本公司以 2300 萬元價值轉(zhuǎn)讓給
白銀坤陽置業(yè)投資有限公司,產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓款由北京俊麗大地農(nóng)產(chǎn)物有限公司對本公司債權(quán)等額抵
頂。截至 2010 年 12 月 31 日,產(chǎn)權(quán)掛號已變換完畢。
6.3.3 關(guān)聯(lián)方債務(wù)寬免
2010 年 4 月 23 日,本公司接到本公司參股子公司甘肅中科凱思軟件有限責(zé)任公司《債務(wù)豁
免關(guān)照單》,將其對本公司債權(quán) 340,793.06 元予以寬免,該事項本公司發(fā)生營業(yè)外收入
340,793.06 元。
6.3.4 關(guān)聯(lián)方資金拆借
關(guān)聯(lián)方 拆借金額 起始日 到期日 聲名
拆入
北京市大地科技實業(yè)總公司 200,000.00 2006.11.6 借錢
北京俊麗大地農(nóng)業(yè)股份公司 350,000.00 2007.3.25 借錢
北京俊麗大地商業(yè)打點(diǎn)有限公司 762,837.00 2007.9.18 借錢
北京俊麗大地農(nóng)產(chǎn)物有限責(zé)任公司 6,818,449.11 2008.3.28 借錢
北京興業(yè)玉海投資有限公司 580,000.00 2009.12.26 借錢
6.3.5 高管薪酬
本公司2010年度向要害打點(diǎn)職員共付出酬金16.84萬元。
6.4 關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付金錢
項目名稱 關(guān)聯(lián)方 2010.12.31 2009.12.31
其他應(yīng)付款 北京興業(yè)玉海投資有限公司 580,000.00 580,000.00
其他應(yīng)付款 北京俊麗大地商業(yè)打點(diǎn)有限公司 762,837.00 762,837.00
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白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
其他應(yīng)付款 甘肅中科凱思軟件有限責(zé)任公司 340,793.06
其他應(yīng)付款 北京俊麗大地農(nóng)業(yè)股份公司 350,000.00 350,000.00
其他應(yīng)付款 北京俊麗大地農(nóng)產(chǎn)物有限責(zé)任公司 6,818,449.11 32,095,139.11
其他應(yīng)付款 白銀坤陽置業(yè)投資公司 686,840.52
其他應(yīng)付款 北京大地科技實業(yè)總公司 200,000.00 200,000.00
附注7 或有事項
制止2010年12月31日止,本公司無需要披露的重大或有事項。
附注8 理睬事項
制止2010年12月31日止,本公司無需要披露的重大理睬事項。
附注9 資產(chǎn)負(fù)債表日后事項
截至財務(wù)報表報出日止,本公司無需要披露的資產(chǎn)負(fù)債表日后事項。
附注10 其他重要事項
10.1 債務(wù)重組情形
2010年5月10日本公司收到本公司債權(quán)人北京華海訊通訊裝備銷售有限公司《關(guān)照函》,關(guān)照
本公司將其擁有本公司債權(quán)8,758,140.00元轉(zhuǎn)讓給北京廣德潤通投資咨詢有限公司,本公司收到
關(guān)照函后舉辦賬務(wù)處理賞罰,將債權(quán)人由“北京華海訊通訊裝備銷售有限公司”轉(zhuǎn)為“北京廣德潤通
投資咨詢有限公司”。
2010年11月26日,本公司與債權(quán)人北京廣德潤通投資咨詢有限公司簽定《債務(wù)重組協(xié)議》,
本公司于2010年12月28日前一次性送還該公司1,700,000.00元后,北京廣德潤通投資咨詢有限公
司同意一次性減免本公司所欠債權(quán)7,058,140.00元。本公司于2010年12月20日送還1,700,000.00
元,該事項發(fā)生營業(yè)外收入7,058,140.00元。
10.2 其他債務(wù)重組情形
本公司應(yīng)付甘肅中科凱思軟件公司、白銀市銀虎商貿(mào)有限公司等公司金錢本期舉辦債務(wù)重
組,賬面應(yīng)付款余額3,724,329.58元,寬免金額3,487,284.45元。
10.3 出售資產(chǎn)情形
詳見附注6.3.2。
10.4 規(guī)復(fù)上市希望情形
2007年5月9日,本公司接到深圳證券買賣業(yè)務(wù)所“深證上[2007]059號”《關(guān)于白銀銅城商廈(集
團(tuán))股份有限公司股票暫停上市的抉擇》。因本公司2004年、2005年、2006年持續(xù)三年吃虧,根
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白銀銅城商廈(團(tuán)體)股份有限公司 2010 年年報陳訴全文
據(jù)中國證監(jiān)會頒布的《吃虧上市公司暫停上市和終止上市實行步伐(修訂)》第五條及《深圳證
券買賣業(yè)務(wù)所股票上市法則》14.1.1、14.1.5條的規(guī)定,深圳證券買賣業(yè)務(wù)所抉擇本公司股票自2007年5
月11日起暫停上市。2008年5月8日按照《深圳證券買賣業(yè)務(wù)所股票上市法則》14.2.1的規(guī)定,董事會
以為本公司已經(jīng)切合提出規(guī)復(fù)上市申請的前提,故向深圳證券買賣業(yè)務(wù)所遞交了規(guī)復(fù)上市的書面申
請。并于2008年5月15日收到深圳證券買賣業(yè)務(wù)所公司部函[2008]第16號《關(guān)于同意受理白銀銅城商
廈(團(tuán)體)股份有限公司規(guī)復(fù)上市申請的函》。深圳證券買賣業(yè)務(wù)所已于2008年5月15日正式受理公司
股票規(guī)復(fù)上市申請。深圳證券買賣業(yè)務(wù)所出具翰札,要求公司增補(bǔ)提交規(guī)復(fù)上市申請的相關(guān)資料。
公司刊行股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)方案已經(jīng)公司五屆三十四次董事會集會會議和2009年第一次
姑且股東大會審議通過,并上報中國證券監(jiān)督打點(diǎn)委員會。2009年6月5日,本公司收到了《中國
證監(jiān)會行政許可申請受理關(guān)照書》(090189號),中國證監(jiān)會對本公司非公然刊行股份購買資產(chǎn)的
重大資產(chǎn)重組申請質(zhì)料已正式受理。2009年7月16日,本公司收到《中國證監(jiān)會行政許可項目審
查一次反饋意見關(guān)照書》(090189號)。由于反饋意見涉及需核查的事項較多,公司向中國證監(jiān)會
申請延期回覆。
2009年12月27日,公司接重組方北京俊麗大地農(nóng)業(yè)股份公司(以下簡稱:“大地農(nóng)業(yè)”)關(guān)照:
北京俊麗大地農(nóng)產(chǎn)物有限責(zé)任公司(重組標(biāo)的公司,以下簡稱“大地農(nóng)產(chǎn)物”)綠色安詳農(nóng)副產(chǎn)
品的加工車間占用的地皮為租賃地皮,地皮面積1800畝,為大地農(nóng)業(yè)向北京市海淀區(qū)寶山農(nóng)工商
公司租用的地皮。經(jīng)大地農(nóng)業(yè)向當(dāng)局相關(guān)部門咨詢得知,為順應(yīng)都市成長的需要,上述地皮籌劃
用途將產(chǎn)生變革,必將對大地農(nóng)產(chǎn)物的策劃發(fā)生較大影響,該事項已成為本次資產(chǎn)重組順?biāo)焱七M(jìn)
的實質(zhì)性障礙,且能否徹底有效化解地皮使用權(quán)的權(quán)屬瑕疵存在重大不確定性。因此,大地農(nóng)業(yè)
以為基于“當(dāng)局調(diào)解籌劃”的“不行抗力”提出終止《非公然刊行股份購買資產(chǎn)的協(xié)議》,原協(xié)
議不再推行。
2010年8月16日,公司董事會召開了六屆九次集會會議,審議通過了《關(guān)于終止公司非公然刊行
股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)之重大資產(chǎn)重組的議案》,該議案已經(jīng)2010年9月15日召開的2010年第三
次姑且股東大會表決通過。2010年9月25日,本公司向中國證監(jiān)會提交了《關(guān)于撤回白銀銅城商
廈(團(tuán)體)股份有限公司刊行股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)申請文件的申請》,2010年11月23日,本
公司收到“中國證監(jiān)會行政許可申請終止檢察關(guān)照書”([2010]152號),中國證券監(jiān)督打點(diǎn)委員
會抉擇終止對本公司刊行股份購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)陳訴書行政許可申請的檢察。
10.5 西部金融租賃有限公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓希望情形
2007年12月14日,公司與北京中溫順通包管有限公司就持有的西部金融租賃有限公司15.29%
的股權(quán)轉(zhuǎn)讓事件簽訂了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓條約》,以協(xié)議價2,823.62萬元出售了租賃公司15.29%的股權(quán);
2010年3月4日,西部金融租賃有限公司完成工商變換掛號。
10.6 大股東股權(quán)質(zhì)押
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本公司第一大股東北京興業(yè)玉海投資有限公司持有的本公司限售暢通股37,000,000股(占公
司總股本的17.17%)已質(zhì)押給浙江金昌投資打點(diǎn)有限公司。
本公司股東北京大地花圃旅店持有的本公司限售暢通股2,000,000股(占公司總股本的0.93%)
已質(zhì)押給中國長城資產(chǎn)打點(diǎn)公司蘭州辦事處。
10.7 一連策劃對策
2007年以來,公司始終將化解債務(wù)風(fēng)險作為一項首要事變來抓,力圖通過實行債務(wù)重組,在
公司實現(xiàn)盈利的情形下,進(jìn)一步鐫汰償債壓力。但由于公司主營業(yè)務(wù)屬傳統(tǒng)行業(yè),市場競爭劇烈,
今朝公司主營業(yè)務(wù)利潤仍然吃虧,公司策劃和盈利手段的持續(xù)性和不變性仍存在不確定性。
針對公司一連策劃方面存在的問題,公司將采納以下法子:
1、最大限度盤活存量資產(chǎn),充實行展存量資產(chǎn)的代價,向打點(diǎn)要效益。今朝公司首要的經(jīng)
營業(yè)務(wù)為旅店策劃和商業(yè)的策劃打點(diǎn),公司將通過細(xì)化打點(diǎn)制度,強(qiáng)化本錢節(jié)制,低落各項本錢
用度開支,挖潛改革和堵塞裂痕,全力在打點(diǎn)上實現(xiàn)低本錢,爭取利潤最大化。同時擬定有效地
勉勵機(jī)制,最大限度替換全體員工的事變起勁性和主動性。
2、公司將起勁推進(jìn)公司的資產(chǎn)重組事件,力圖通過采納包羅非公然刊行股份購買資產(chǎn)在內(nèi)
的多種方法盡快引進(jìn)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn),改進(jìn)公司的盈利手段,徹底改變公司今朝的策劃名堂,從頭建立
公司新的主營業(yè)務(wù),從而使公司邁上可一連成長的階梯,最大限度維護(hù)公司及寬大投資者的親自
好處。
3、公司將繼續(xù)推進(jìn)債務(wù)重組,化解債務(wù)送還風(fēng)險。
綜合上述情形,本公司擬在化解債務(wù)風(fēng)險的同時通過實行資產(chǎn)重組,建立公司新的具有市場
競爭力的主營業(yè)務(wù),改進(jìn)公司的盈利手段。
附注11 母公司附注
11.1 其他應(yīng)收款
11.1.1 其他應(yīng)收款按種別列示
2010.12.31
種類 賬面余額 幻魅賬籌備
金額 比例(%) 金額 比例(%)
單項金額重大并單項計提幻魅賬籌備的其他應(yīng)收款
按組合計提幻魅賬籌備的其他應(yīng)收款
組合 1:根據(jù)賬齡組合 31,738,897.47 100.00 31,516,853.73 99.30
組合小計 31,738,897.47 100.00 31,516,853.73 99.30
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2010.12.31
種類 賬面余額 幻魅賬籌備
金額 比例(%) 金額 比例(%)
單項金額雖不重大但單項計提幻魅賬籌備的其他應(yīng)
收款
合計 31,738,897.47 100.00 31,516,853.73 99.30
(接上表)
2009.12.31
種類 賬面余額 幻魅賬籌備
金額 比例(%) 金額 比例(%)
單項金額重大并單項計提幻魅賬籌備的其他應(yīng)收款
按組合計提幻魅賬籌備的其他應(yīng)收款
組合 1:根據(jù)賬齡組合 36,759,638.06 100.00 35,026,073.70 95.28
組合小計 36,759,638.06 100.00 35,026,073.70 95.28
單項金額雖不重大但單項計提幻魅賬籌備的其他應(yīng)
收款
合計 36,759,638.06 100.00 35,026,073.70 95.28
11.1.2 其他應(yīng)收款賬齡說明
2010.12.31 2009.12.31
類 別 賬面余額 賬面余額
幻魅賬籌備 幻魅賬籌備
金額 比例(%) 金額 比例(%)
一年以內(nèi) 64,500.00 0.20 3,225.00 1,771,017.88 4.82 88,550.90
一至二年 170,185.79 0.54 17,018.58 23,013.01 0.06 2,301.30
二至三年 6,784.14 0.02 2,035.24 6,751.56 0.02 2,025.47
三至四年 5,705.26 0.02 2,852.63 86.15 0.00 43.08
四至五年 128,082.55 0.35 102,466.04
五年以上 31,491,722.28 99.22 31,491,722.28 34,830,686.91 94.75 34,830,686.91
合 計 31,738,897.47 100.00 31,516,853.73 36,759,638.06 100.00 35,026,073.70
11.1.3 其他應(yīng)收款金額前五名單位情形
與本公司 占其他應(yīng)收款總
單位名稱 金額 年限
干系 額的比例(%)
翠微大廈白銀策劃部 非關(guān)聯(lián)方 10,318,358.44 五年以上 32.51
蘭州工聯(lián) 非關(guān)聯(lián)方 9,644,600.00 五年以上 30.39
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與本公司 占其他應(yīng)收款總
單位名稱 金額 年限
干系 額的比例(%)
深圳銅城奇跡成長有限公司 非關(guān)聯(lián)方 8,000,000.00 五年以上 25.21
甘肅工大焊接器械公司 非關(guān)聯(lián)方 1,500,000.00 五年以上 4.73
蘭州五交化公司 非關(guān)聯(lián)方 900,000.00 五年以上 2.84
合 計 30,362,958.44 95.68
11.1.4 其他應(yīng)收款期末余額中無應(yīng)收持有本公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東金錢。
11.1.5 其他應(yīng)收款期末余額中無應(yīng)收關(guān)聯(lián)方金錢。
11.2 耐久股權(quán)投資
11.2.1 耐久股權(quán)投資本錢
被投資單位名稱 核算要領(lǐng) 2009.12.31 增減改觀 2010.12.31
白銀銅城團(tuán)體商業(yè)打點(diǎn)有限責(zé)任公司 本錢法 34,261,153.63 34,261,153.63
白銀銅城團(tuán)體大旅店有限責(zé)任公司 本錢法 42,919,291.27 42,919,291.27
甘肅中科凱思軟件有限責(zé)任公司 本錢法 11,299,175.35 -11,299,175.35
合計 11,299,175.35 65,881,269.55 77,180,444.90
11.2.2 耐久股權(quán)投資減值籌備
被投資單位名稱 2009.12.31 本期增加 本期鐫汰 2010.12.31
甘肅中科凱思軟件有限責(zé)任公司 11,299,175.35 11,299,175.35
合計 11,299,175.35 11,299,175.35
附注12 增補(bǔ)資料
12.1 很是常性損益
明細(xì)項目 2010 年度 2009 年度
(一)非活動性資產(chǎn)處理損益,包羅已計提資產(chǎn)減值籌備的沖銷
-1,777,223.42 1,875.00
部分;
(二)越權(quán)審批,或無正式核準(zhǔn)文件,或偶發(fā)性的稅收返還、減
免
(三)計入當(dāng)期損益的當(dāng)局補(bǔ)貼,但與公司正常策劃業(yè)務(wù)親近相
關(guān),切合國度政策規(guī)定、根據(jù)必然標(biāo)準(zhǔn)定額或定量一連享受的政
府補(bǔ)貼除外;
(四)計入當(dāng)期損益的對非金融企業(yè)收取的資金占用費(fèi);
(五)企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資本錢小于取
得投資時應(yīng)享有被投資單位可識別凈資產(chǎn)公允代價發(fā)生的收益;
(六)非貨幣性資產(chǎn)交流損益;
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明細(xì)項目 2010 年度 2009 年度
(七)委托他人投資或打點(diǎn)資產(chǎn)的損益;
(八)因不行抗力身分,如蒙受天然災(zāi)害而計提的各項資產(chǎn)減值
籌備;
(九)債務(wù)重組損益; 11,087,930.46 5,118,711.44
(十)企業(yè)重組用度,如安放職工的支出、整實用度等;
(十一)買賣業(yè)務(wù)價值顯失公允的買賣業(yè)務(wù)發(fā)生的高出公允代價部分的損
益;
(十二)同一節(jié)制下企業(yè)歸并發(fā)生的子公司期初至歸并日的當(dāng)期
凈損益;
(十三)與公司正常策劃業(yè)務(wù)無關(guān)的或有事項發(fā)生的損益; 1,000,000.00 7,536,230.54
(十四)除同公司正常策劃業(yè)務(wù)相關(guān)的有效套期保值業(yè)務(wù)外,持
有買賣業(yè)務(wù)性金融資產(chǎn)、買賣業(yè)務(wù)性金融負(fù)債發(fā)生的公允代價改觀損益,
以及處理買賣業(yè)務(wù)性金融資產(chǎn)、買賣業(yè)務(wù)性金融負(fù)債和可供出售金融資產(chǎn)
取得的投資收益;
(十五)單獨(dú)舉辦減值測試的應(yīng)收金錢減值籌備轉(zhuǎn)回;
(十六)對外委托貸款取得的損益;
(十七)回收公允代價模式舉辦后續(xù)計量的投資性房地產(chǎn)公允價
值改觀發(fā)生的損益;
(十八)按照稅收、管帳等法令、禮貌的要求對當(dāng)期損益舉辦一
次性調(diào)解對當(dāng)期損益的影響;
(十九)受托策劃取得的托管費(fèi)收入;
(二十)除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出; -243,368.32 -204,040.99
(二十一)其他切合很是常性損益界說的損益項目。
合計 10,067,338.72 12,452,775.99
減:很是常性損益相應(yīng)的所得稅
減:少數(shù)股東享有部分
很是常性損益影響的凈利潤 10,067,338.72 12,452,775.99
報表凈利潤 4,636,070.76 3,573,315.30
減:少數(shù)股東損益
歸屬于母公司股東的凈利潤 4,636,070.76 3,573,315.30
很是常性損益占同期歸屬于母公司股東凈利潤比例 217.15% 348.49%
扣除很是常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤 -5,431,267.96 -8,879,460.69
12.2 凈資產(chǎn)收益率及每股收益
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加權(quán)均勻凈資 每股收益
陳訴期利潤
產(chǎn)收益率(%) 根基每股收益 稀釋每股收益
歸屬于公司平凡股股東的凈利潤 4,636,070.76 23.27 0.02 0.02
扣除很是常性損益后歸屬于公司
-5,431,267.96 -27.27 -0.03 -0.03
平凡股股東的凈利潤
附注13 本財務(wù)報表的核準(zhǔn)
本財務(wù)報表業(yè)經(jīng)本公司董事會于2010年4月7日決策核準(zhǔn)。按照本公司章程,本財務(wù)報表將提
交股東大會審議。
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2011年4月7日
公司法定代表人:陳亮 主管管帳事變的公司認(rèn)真人:馬俊德 公司管帳機(jī)構(gòu)認(rèn)真人:馬俊德
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