本資產評估陳訴依據中國資產評估準則體例

甘肅上峰水泥股份有限公司擬收購股權涉及的九江市

盤石水泥有限公司股東所有權益代價評估項目

資 產 評 估 報 告

坤元評報〔 201 8 〕 105 號

（共一冊， 第一冊）

坤元資產評估有限公司

二〇一八年二月 十二 日

目 錄

資產評估師聲明..................................................................................................... 1

資產評估陳訴 · 摘要 .............................................................................................2

資產評估陳訴 · 正文 .............................................................................................2

一、委托人、被評估單位及其他資產評估陳訴使用人 ............................. 2

二、評估目的 ................................ ............................... 5

三、評估器材和評估領域 ................................ ..................... 5

四、代價范例及其界說 ................................ ....................... 7

五、評估基準日 ................................ ............................. 7

六、評估依據 ................................ ............................... 7

七、評估要領 ................................ ............................... 9

八、評估措施實行歷程和情形 ................................ ................ 15

九、評估假設 ................................ .............................. 16

十、評估結論 ................................ .............................. 17

十一、出格事項聲名 ................................ ........................ 18

十二、資產評估陳訴使用限制聲名 ................................ ............ 21

十三、資產評估陳訴日 ................................ ...................... 21

資產評估陳訴 · 附件

一、被評估單位基準日財務報表 ................................ .............. 23

二、委托人和被評估單位法人營業執照 ................................ ........ 26

三、評估器材涉及的首要權屬證明資料 ................................ ........ 28

四、委托人和被評估單位的理睬函 ................................ ............ 58

五、署名資產評估師的理睬函 ................................ ................ 60

六、 資產評估機構存案告示 ................................ .................. 61

七、 資產評估機構法人營業執照 ................................ .............. 62

八、署名資產評估師職業資格證書掛號卡 ................................ ...... 63

評估功效匯總表及明細表 .................................................................................... 65

資產評估師聲明

一、本資產評估陳訴依據財政部宣布的資產評估根基準則和中國資產評估協會宣布的資產評估執業準則和職業道德準則體例。

二、委托人可能其他資產評估陳訴使用人該當根據法令、行政禮貌規定及本資產評估陳訴載明的使用領域使用資產評估陳訴；委托人可能其他資產評估陳訴使用人違反前述規定使用資產評估陳訴的，本資產評估機構及資產評估師不包袱責任。 本資產評估陳訴僅供委托人、資產評估委托條約中約定的其他資產評估陳訴使用人和法令、行政禮貌規定的資產評估陳訴使用人使用；除此之外，其他任何機構和小我私家不能成為資產評估陳訴的使用人。

本資產評估機構及資產評估師提醒資產評估陳訴使用人該當正確領略評估結論，評估結論不等同于評估器材可實現價值，評估結論不應當被以為是對評估器材可實現價值的擔保。

三、本資產評估機構及資產評估師遵遵法令、行政禮貌和資產評估準則，堅持獨立、客觀和合理的原則，并對所出具的資產評估陳訴依法包袱責任。

四、評估器材涉及的資產、負債清單由委托人、被評估單位申報并經其采取署名、蓋印或法令答允的其他方法確認；委托人和其他相關當事人依法對其提供資料的真實性、完整性、正當性認真。

五、本資產評估機構及資產評估師與資產評估陳訴中的評估器材沒有現存可能預期的好處干系；與相關當事人沒有現存可能預期的好處干系，對相關當事人不存在成見。

六、資產評估師已經對資產評估陳訴中的評估器材及其所涉及資產舉辦現場觀測；已經對評估器材及其所涉及資產的法令權屬狀況給以須要的存眷，對評估器材及其所涉及資產的法令權屬資料舉辦了磨練，對已經發明的問題舉辦了如實披露。 七、本資產評估機構出具的資產評估陳訴中的說明、判斷和功效受資產評估陳訴中假設和限制前提的限制，資產評估陳訴使用人該當充實存眷資產評估陳訴中載明的假設、限制前提、出格事項聲名及其對評估結論的影響。

甘肅上峰水泥股份有限公司擬收購股權涉及的九江市

盤石水泥有限公司股東所有權益代價評估項目

資產評估陳訴

坤元評報〔2018 〕 105 號

摘 要

以下內容摘自評估陳訴正文，欲相識本評估項目的具體情形和公道領略評估 結論，該當當真閱讀評估陳訴正文。 一、 委托人和被評估單位及其他資產評估陳訴使用人

本次資產評估的委托人甘肅上峰水泥股份有限公司 (以下簡稱上峰水泥股份公司) ， 本次資產評估的被評估單位為九江市盤石水泥有限公司 (以下簡稱盤石水泥公司) 。

按照《資產評估委托條約》，本資產評估陳訴的其他使用工錢國度法令、禮貌規定的評估陳訴使用人。

二、 評估目的

上峰水泥股份公司擬收購盤石水泥公司的股權，為此需要對盤石水泥公司的股東所有權益代價舉辦評估。

本次評估目的是為該經濟行為提供盤石水泥公司股東所有權益代價的參考依據。

三、 評估器材和評估領域

評估器材為涉及上述經濟行為的盤石水泥公司 的股東所有權益。

評估領域為盤石水泥公司 申報的并顛末致同管帳師事宜所 （非凡平凡合資） 審計的制止 2017 年 12 月 31 日盤石水泥公司所有資產及相關負債。根據盤石水泥公司提供的 2017 年 12 月 31 日業經審計的管帳報表反應，資產、負債和股東權益的賬面代價別離為 71,646,954.26 元， 87,098,007.55 元和-15,451,053.29 元。 同時盤石水泥公司將已用度化的供電線路工程列入本次評估領域。

四、 代價范例

本次評估的代價范例為市場代價。

五、 評估基準日

評估基準日 為 2017 年 12 月 31 日 。

六、 評估要領

按照評估器材、代價范例、資料網絡情形等相關前提， 本次采取資產基本法舉辦評估。

七、 評估結論

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