山東同創(chuàng)汽車散熱裝置股份有限公司擬收購山東海力華成汽車空調(diào)有限公司資產(chǎn)評估報告

　　中瑞國際魯評字(2016)第 003號 中瑞國際資產(chǎn)評估(北京)有限公司山東分公司 二〇一六年七月一日 目 錄 注冊資產(chǎn)評估師聲明 ..................................... 1 摘 要 ....................................................... 2 一、委托方、被評估單位、產(chǎn)權(quán)持有者以及其他報告使用者簡介 ...... 5 二、評估目的.................................................. 8 三、評估對象和評估范圍 ........................................ 8 四、價值類型及其定義 .......................................... 9 五、評估基準(zhǔn)日 ................................................ 9 六、評估依據(jù)................................................. 10 七、評估方法................................................. 11 八、評估程序?qū)嵤┻^程和情況 ................................... 19 九、評估假設(shè)................................................. 22 十、評估結(jié)論................................................. 22 十一、特別事項說明 ........................................... 23 十二、評估報告使用限制說明 ................................... 25 十三、評估報告日： ........................................... 25 十四、注冊資產(chǎn)評估師簽字蓋章、評估機構(gòu)蓋章和法定代表人簽字： . 26 附件目錄 .......................................................... 27山東同創(chuàng)汽車散熱裝置股份有限公司擬收購山東海力華成汽車空調(diào)有限公司項目資產(chǎn)評估報告 中瑞國際資產(chǎn)評估(北京)有限公司山東分公司 電話：0531-88386020 傳真：0531-62317269 聯(lián)系地址：濟南市歷下區(qū)和平路 16號 8 號樓 1002 室 郵編：250000 1注冊資產(chǎn)評估師聲明本評估報告旨在幫助委托方完成評估目的所涉及經(jīng)濟事項而提供的價值參考意見。 一、注冊資產(chǎn)評估師恪守獨立、客觀、公正的原則，依據(jù)《資產(chǎn)評估準(zhǔn)則》，遵循 有關(guān)法律、法規(guī)和資產(chǎn)評估的規(guī)定，編寫本評估報告，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。 二、本評估報告記載了我們的工作程序和評估價值意見，供委托方及相關(guān)方使用。 評估報告的分析意見和評估結(jié)論以評估報告中披露的假設(shè)和使用限制條件為前提。 三、本評估報告中的基礎(chǔ)信息由委托方提供，我們對評估報告中的該等信息的準(zhǔn)確性和完整性不承擔(dān)任何責(zé)任。 四、本評估報告的使用權(quán)歸委托方所有。評估報告的評估結(jié)論僅供委托方為本報告 所列明的評估目的使用，以及送交相關(guān)監(jiān)管部門審查使用。本評估報告為保密文件，未經(jīng)委托方及我們書面許可，箱包_收購庫存箱包，不得拷貝、復(fù)制、分發(fā)、傳送第三方或公開。 五、我們對評估對象和范圍的法律權(quán)屬狀況給予了必要的關(guān)注，但不對它們的法律權(quán)屬作出任何形式的保證。 六、我們提請報告使用者注意，評估結(jié)論不應(yīng)該被認為是被評估企業(yè)股東全部權(quán)益價值在市場上可實現(xiàn)價格的保證。 山東同創(chuàng)汽車散熱裝置股份有限公司擬收購山東海力華成汽車空調(diào)有限公司項目資產(chǎn)評估報告 中瑞國際資產(chǎn)評估(北京)有限公司山東分公司 電話：0531-88386020 傳真：0531-62317269 聯(lián)系地址：濟南市歷下區(qū)和平路 16號 8 號樓 1002 室 郵編：250000 2山東同創(chuàng)汽車散熱裝置股份有限公司擬收購山東海力華成汽車空調(diào)有限公司項目資產(chǎn)評估報告 摘 要 中瑞國際魯評字(2016)第 003號 一、評估目的：根據(jù)山東同創(chuàng)汽車散熱裝置股份有限公司的控股股東海力財富集團 有限公司與我公司簽訂的評估業(yè)務(wù)約定書，山東同創(chuàng)汽車散熱裝置股份有限公司擬收購山東海力華成汽車空調(diào)有限公司，因此需要對該經(jīng)濟行為所涉及的山東海力華成汽車空調(diào)有限公司于評估基準(zhǔn)日的股東全部權(quán)益價值進行評估，本次評估的公允價值僅供該經(jīng)濟行為提供資產(chǎn)價值參考。 二、評估對象及范圍：本次評估對象為山東海力華成汽車空調(diào)有限公司于評估基準(zhǔn)日的股東全部權(quán)益價值。評估范圍是評估對象于評估基準(zhǔn)日涉及的全部資產(chǎn)及負債。 三、評估基準(zhǔn)日：2016年 5月 31日。 四、價值類型：市場價值 五、評估方法：本次采用成本法對山東海力華成汽車空調(diào)有限公司的全部權(quán)益價值進行估算。 六、評估結(jié)論： 以持續(xù)經(jīng)營為假設(shè)前提，截至評估基準(zhǔn)日委估的資產(chǎn)賬面價值 1，007.75萬 元，評 估值 1，074.93萬元；負債賬面價值 98.88萬元，評估值 98.88萬元；凈資產(chǎn)賬面價值 908.87萬元，評估值為 976.05萬元，評估增值 67.18萬元，增值率 7.39%。具體詳見 資產(chǎn)評估結(jié)果匯總表： 山東同創(chuàng)汽車散熱裝置股份有限公司擬收購山東海力華成汽車空調(diào)有限公司項目資產(chǎn)評估報告 中瑞國際資產(chǎn)評估(北京)有限公司山東分公司 電話：0531-88386020 傳真：0531-62317269 聯(lián)系地址：濟南市歷下區(qū)和平路 16號 8 號樓 1002 室 郵編：250000 3資產(chǎn)評估結(jié)果匯總表 評估基準(zhǔn)日：2016年 5月 31日 單位：萬元 項 目 賬面價值 評估價值 增減值 增值率 A B C=B-A D=C/A×100% 流動資產(chǎn) 1 485.17 458.51 -26.66 -5.49 非流動資產(chǎn) 2 522.58 616.42 93.84 17.96 其中：可供出售金融資產(chǎn) 3 - - - 持有至到期投資 4 - - - 長期應(yīng)收款 5 - - - 長期股權(quán)投資 6 - - - 投資性房地產(chǎn) 7 - - - 固定資產(chǎn) 8 514.63 608.47 93.84 18.23 在建工程 9 - - - 工程物資 10 - - - 固定資產(chǎn)清理 11 - - - 生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 12 - - - 油氣資產(chǎn) 13 - - - 無形資產(chǎn) 14 - - - 開發(fā)支出 15 - - - 商譽 16 - - - 長期待攤費用 17 - - - 遞延所得稅資產(chǎn) 18 7.95 7.95 - - 其他非流動資產(chǎn) 19 - - - 資產(chǎn)總計 20 1，007.75 1，074.93 67.18 6.67 流動負債 21 98.88 98.88 - - 非流動負債 22 - - - 負債總計 23 98.88 98.88 - - 凈 資 產(chǎn)(所有者權(quán)益) 24 908.87 976.05 67.18 7.39 經(jīng)采用成本法(資產(chǎn)基礎(chǔ)法)對山東海力華成汽車空調(diào)有限公司的全部股東權(quán)益價 值進行了評估，在評估基準(zhǔn)日 2016年 5月 31日的股東全部權(quán)益價值為 976.05萬元。 七、評估報告使用限制說明：按現(xiàn)行有關(guān)規(guī)定，本評估結(jié)果的使用有效期為一年， 自 2016年 5月 31日至 2017年 5月 30日。當(dāng)本次評估目的在評估基準(zhǔn)日后一年內(nèi)實現(xiàn)山東同創(chuàng)汽車散熱裝置股份有限公司擬收購山東海力華成汽車空調(diào)有限公司項目資產(chǎn)評估報告 中瑞國際資產(chǎn)評估(北京)有限公司山東分公司 電話：0531-88386020 傳真：0531-62317269 聯(lián)系地址：濟南市歷下區(qū)和平路 16號 8 號樓 1002 室 郵編：250000 4時，可用評估結(jié)果作為評估目的所對應(yīng)的經(jīng)濟行為實現(xiàn)時作價的參考依據(jù)，超過一年，其評估結(jié)果失去效用，如繼續(xù)實現(xiàn)原目的，需重新進行資產(chǎn)評估。 八、報告提出日期：2016年 5月 31日。 九、特別事項說明 1、本次評估結(jié)果僅為山東同創(chuàng)汽車散熱裝置股份有限公司收購山東海力華成汽車 空調(diào)有限公司提供參考意見，不能作為其他目的使用。 2、被評估單位庫存商品積壓過多，商品出現(xiàn)打折出售情況，售價較低，因此會對庫存商品評估價值帶來一定影響。 3、列入本次評估范圍的房屋建筑物為企業(yè)廠房，位于山東省泰安市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā) 區(qū)泰陽路中段西側(cè)，系 2012年 10月購入，購入成本 4，518，500.00元，于 2013 年 6月入賬。截止評估基準(zhǔn)日，仍未辦理產(chǎn)權(quán)證，被評估單位承諾該房產(chǎn)為自己所有，由此產(chǎn)生的責(zé)任義務(wù)由山東海力華成汽車空調(diào)有限公司承擔(dān)。 報告使用者應(yīng)能夠注意以上的特別事項對評估結(jié)論所產(chǎn)生的影響。 以上內(nèi)容摘自評估報告書，欲了解本次評估項目的全面情況，應(yīng)認真閱讀評估報告書正文。本摘要與評估報告書正文具有同等法律效力。 山東同創(chuàng)汽車散熱裝置股份有限公司擬收購山東海力華成汽車空調(diào)有限公司項目資產(chǎn)評估報告 中瑞國際資產(chǎn)評估(北京)有限公司山東分公司 電話：0531-88386020 傳真：0531-62317269 聯(lián)系地址：濟南市歷下區(qū)和平路 16號 8 號樓 1002 室 郵編：250000 5山東同創(chuàng)汽車散熱裝置股份有限公司擬收購山東海力同創(chuàng)汽車空調(diào)有限公司項目資產(chǎn)評估報告 中瑞國際魯評字(2016)第 003號 中瑞國際資產(chǎn)評估(北京)有限公司山東分公司(以下簡稱“我公司”) 接受山東 同創(chuàng)汽車散熱裝置股份有限公司控股股東海力財富集團有限公司委托，根據(jù)國家有關(guān)資產(chǎn)評估的規(guī)定，本著客觀、獨立、公正、科學(xué)的原則，按照公認的資產(chǎn)評估方法，對山東同創(chuàng)散熱裝置股份有限公司擬收購山東海力華成汽車空調(diào)有限公司事宜所涉及的于評估基準(zhǔn)日的股東全部權(quán)益價值進行評估。評估人員按照必要的評估程序?qū)ξ�托評估的資產(chǎn)實施了實地勘察、市場調(diào)查與詢證，對委托評估企業(yè)的全部資產(chǎn)和負債在 2016年 5 月 31日所表現(xiàn)的市場價值做出了公允反映�，F(xiàn)將資產(chǎn)的評估情況及評估結(jié)果報告如下: 一、 委托方和被評估方簡介 本次評估委托方為海力財富集團有限公司，被評估方為山東海力華成汽車空調(diào)有限公司。 (一)委托方和被評估方簡介 1.委托方簡介 企業(yè)名稱：海力財富集團有限公司 統(tǒng)一社會信用代碼：913700001665601632 注冊地址：山東寧陽經(jīng)濟開發(fā)區(qū)蟠龍山大道中段 法定代表人：馮振山 注冊資本：伍仟叁佰壹拾柒萬玖仟捌佰元整 成立日期：2000年 9月 4日 企業(yè)類型：有限責(zé)任公司 經(jīng)營范圍：煤炭開采(限分支機構(gòu))經(jīng)營、銷售。(有效期限以許可證為準(zhǔn))。對所屬煤礦企業(yè)進行管理，煤矸石加工、銷售，礦山設(shè)備、機器設(shè)備及配件、山東同創(chuàng)汽車散熱裝置股份有限公司擬收購山東海力華成汽車空調(diào)有限公司項目資產(chǎn)評估報告 中瑞國際資產(chǎn)評估(北京)有限公司山東分公司 電話：0531-88386020 傳真：0531-62317269 聯(lián)系地址：濟南市歷下區(qū)和平路 16號 8 號樓 1002 室 郵編：250000 6建筑材料、日用百貨的銷售；汽車零配件的生產(chǎn)及銷售(國家有關(guān)規(guī)定范圍內(nèi))；汽車零配件技術(shù)開發(fā)。(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動。) 2.被評估方簡介 企業(yè)名稱：山東海力華成汽車空調(diào)有限公司 統(tǒng)一社會信用代碼：91370921050915882R 住所：寧陽工業(yè)園泰陽路中段西側(cè) 法定代表人：馮振山 注冊資本：壹仟萬元整 成立日期：2012年 7月 18日 企業(yè)類型：其他有限責(zé)任公司經(jīng)營范圍：汽車空調(diào)及配件生產(chǎn)、銷售。(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動。) (二)被評估單位歷史沿革： 1、2012年 7月，山東海力華成汽車空調(diào)有限公司成立 山東海力華成汽車空調(diào)有限公司系由山東同創(chuàng)汽車散熱裝置股份有限公司、山東海力實業(yè)集團有限公司共同出資組建的有限責(zé)任公司，于 2011年 8月 12 日取得山東省工商行政管理局核發(fā)的(魯)登記內(nèi)名預(yù)核字【2011】第 0438 號《企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書》，申請辦理設(shè)立登記。 2012年 7月 9日，山東華融會計師事務(wù)所出具魯華融申驗字(2012)第 2327號驗資報告，審驗確認截止 2012 年 7 月 6 日，山東同創(chuàng)汽車散熱裝置股份有限公司和山東海力實業(yè)集團有限公司共繳納注冊資本(實收資本)合計人民幣 1，000 萬元，實收資 本占注冊資本的 100%。 2012年 7月 18日，山東海力華成汽車空調(diào)有限公司在寧陽縣市場監(jiān)督管理局登記設(shè)立，取得營業(yè)執(zhí)照，營業(yè)執(zhí)照號為：370921000000502，注冊資本 1000 萬元，法定代山東同創(chuàng)汽車散熱裝置股份有限公司擬收購山東海力華成汽車空調(diào)有限公司項目資產(chǎn)評估報告 中瑞國際資產(chǎn)評估(北京)有限公司山東分公司 電話：0531-88386020 傳真：0531-62317269 聯(lián)系地址：濟南市歷下區(qū)和平路 16號 8 號樓 1002 室 郵編：250000 7表人馮振山。 設(shè)立時被評估單位股權(quán)結(jié)構(gòu)如下： 單位：人民幣萬元 序號 股東 出資形式 出資 出資比例山東同創(chuàng)汽車散熱裝置股份有限公司 貨幣 510 51%山東海力實業(yè)集團有限公司 貨幣 490 49% 合 計 1000 100% 2、2015 年 12 月 7 日，寧陽縣市場監(jiān)督管理局核準(zhǔn)頒發(fā)山東海力華成汽車空調(diào)三 證合一營業(yè)執(zhí)照，取得統(tǒng)一社會信用代碼：91370921050915882R。 (三)被評估方 2015 年和 2016年 1-5月資產(chǎn)負債及經(jīng)營狀況(單位：人民幣元) 項目 2015年 2016年 01-05月 營業(yè)收入 1，833，477.69 771，363.12 利潤總額 -194，

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