證券代碼：600701股票簡稱：*ST 工新 告示編號：2009-018
哈爾濱工大高新技能財富開發(fā)股份有限公司收購股權(quán)暨關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)告示
本公司董事會及全體董事?lián)�保本告示�?nèi)容不存在任何虛假記實、誤導(dǎo)性
告訴可能重大漏掉，并對其內(nèi)容的真實性、精確性和完整性包袱個別及連帶責(zé)任。
重要內(nèi)容提醒本次收購哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司（以下簡稱“會展紅博”）所有股權(quán)，買賣業(yè)務(wù)金額為7,262.85萬元人民幣。
本次買賣業(yè)務(wù)完成后，估量將對本公司本期及此后的策劃業(yè)績有較大改進。
但由于受將來成長存在不確定性身分的影響，也不解除該預(yù)測不能實現(xiàn)的風(fēng)險。
一、關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)概述收購哈爾濱工大團體股份有限公司（以下簡稱“工大團體”）控股的哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司，一方面是工大團體對打掃上述地皮收購協(xié)議給以上市公司的補償讓利，另一方面首要是為了順應(yīng)公司長遠成長的計謀籌劃，突出主業(yè)，打造完善商業(yè)地產(chǎn)財富鏈，有助于進步公司一連策劃手段。
該項買賣業(yè)務(wù)金額為7,262.85萬元人民幣。今朝會展紅博股東已與公司簽訂了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議（草案）》。
中準管帳師事宜全部限公司對會展紅博舉辦了審計，并出具了中準審字[2009] 第2207號《審計陳訴》（ 詳見上海證券買賣業(yè)務(wù)所網(wǎng)站：
）。
按照《上海證券買賣業(yè)務(wù)所股票上市法則》規(guī)定，由于會展紅博系工大團體的控股公司，而工大團體和本公司的董事長為同一人，按照《上海證券買賣業(yè)務(wù)所》的有關(guān)規(guī)定，組成關(guān)聯(lián)干系，本次買賣業(yè)務(wù)組成了關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)。
公司全體獨立董事對本次關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)議案予以認可，并同意提交公司第五
屆董事會第九次集會會議舉辦審議和表決。該關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)表決時公司一名關(guān)聯(lián)董事
按規(guī)定予以回避，三名獨立董事和五名非關(guān)聯(lián)董事一致通過了該議案，獨立董事并揭曉了獨立意見。該項關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)尚須公司股東大會的核準，與該關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)有好壞干系的關(guān)聯(lián)人將放棄在股東大會上對該議案的投票權(quán)。
按照中國證監(jiān)會《上市公司重大資產(chǎn)重組打點步伐》，本次買賣業(yè)務(wù)不組成《上市公司重大資產(chǎn)重組打點步伐》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組，未予提交中國證券監(jiān)督打點委員會。
二、關(guān)聯(lián)方先容本項關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)涉及的關(guān)聯(lián)法工錢工大團體。
工大團體根基情形企業(yè)名稱：哈爾濱工大團體股份有限公司住所：哈爾濱市南崗區(qū)西大直街118號法定代表人：張大成注冊成本：叁億柒仟玖佰貳拾萬元人民幣公司范例：其他股份有限公司（非上市）注冊號：230199100005714主營業(yè)務(wù)領(lǐng)域：從事高新技能及產(chǎn)物的開發(fā)、出產(chǎn)、銷售；提供相關(guān)的技能咨詢、技能轉(zhuǎn)讓、技能處事及市場投資咨詢處事；國內(nèi)商業(yè)（國度有專項規(guī)定的除外）；出租寫字間；按房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)天資證書從事策劃勾當。
工大團體和本公司的董事長為同一人，按照《上海證券買賣業(yè)務(wù)所》的有關(guān)規(guī)定，組成關(guān)聯(lián)干系。
三、關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)標的根基情形本次買賣業(yè)務(wù)標的為會展紅博100%股權(quán)。
會展紅博是由工大團體、哈爾濱航天物業(yè)打點股份有限公司、哈爾濱北方世貿(mào)商務(wù)有限公司共同出資設(shè)立的有限責(zé)任公司。工大團體出資人民幣3000萬元，收購庫存皮料，占出資總額的60%；哈爾濱航天物業(yè)打點股份有限公司出資人民幣1000萬元，占出資總額的20%；哈爾濱北方世貿(mào)商務(wù)有限公司出資人民幣1000萬元，占出資總額的20%。
會展紅博于2003年7月21日取得企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，設(shè)立時公司名稱為哈爾濱紅博世紀廣場有限公司，后于2008年12月31日對公司名稱舉辦了變換掛號，變換后的公司名稱為哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司。注冊成本（實勞績本）5000萬元人民幣。公司在哈爾濱市工商行政打點局注冊掛號,具有法人資格,企業(yè)營業(yè)執(zhí)照號為:230199100036970號。公司住所：哈爾濱市南崗區(qū)紅旗大街301號。
法定代表人：王麗梅。
公司首要從事商業(yè)信息咨詢；收集科技處事；打扮；為企業(yè)提供展覽展示信息處事（需國度專項審批的除外）；餐飲打點；按行業(yè)主管部門審定的領(lǐng)域從事物業(yè)打點。
買賣業(yè)務(wù)標的或有事項制止本告示披露之日，本次買賣業(yè)務(wù)擬收購的上述所有資產(chǎn)上無設(shè)定包管、抵押、質(zhì)押及其他任何限制轉(zhuǎn)讓的情形，無涉及該項資產(chǎn)的訴訟、仲裁或司法逼迫執(zhí)行及其他重大爭議事項。
會展紅博2003年8月正式投入運營，今朝已形成一個多業(yè)態(tài)的商業(yè)運營機構(gòu)，是哈爾濱首家國際SHOPPINGMALL，已成為東北三省面向國際的品牌展示、節(jié)制、批示中心和國際貿(mào)易平臺。其與會展經(jīng)濟、體育經(jīng)濟交相輝映，購物環(huán)境豪華、典雅，幫助成果完善，是集打扮衣飾、休閑用品、箱包鞋帽、餐飲、娛樂于一體的超大型商貿(mào)旗艦。其位于哈爾濱南崗區(qū)長江路哈爾濱國際會展體育中心有限公司紅博世紀廣場一層，修建面積113563.15平方米。
業(yè)經(jīng)北京中科華資產(chǎn)評估有限公司評估（中科華評報字【2009】第P081號評估陳訴詳見上海證券買賣業(yè)務(wù)所網(wǎng)站：），上述商業(yè)用途房地產(chǎn)2009-2018年策劃權(quán)代價為50,566.81萬元。此前由會展紅博及其子公司哈爾濱紅博商貿(mào)有限公司以50,000.00萬元協(xié)議價值買斷。該資產(chǎn)屬于商業(yè)地產(chǎn)，具有不變、一連的租賃物業(yè)收入。其籌劃地區(qū)金座、銀座、A 座、B座、C 座、D 座云集了知名品牌旗艦店，天下500強企業(yè)麥當勞、肯德基等耐久入駐，且擁有幾大門類浩瀚品牌成為其耐久不變租賃客戶資源。首要包羅米蘭、報喜鳥、雅戈爾、杉杉、哥弟、麗萊、舒朗、PASQUIER 柏詩姬 、凱撒 、嬌點、蘭妮簡愛等國表里打扮衣飾知名品牌；申格、耐克、阿迪達斯等知名體育品牌；捷夫珠寶、中國黃金、周大生、周大福、羅西尼、雷諾 、西鐵城等珠寶名表類品牌； AUPRES 歐珀萊、歐萊雅、AY 玉蘭油 、YUESAI羽西、MAYBELLINE 美寶蓮、阿迪達斯香水、BOSS 香水扮裝品類浩瀚品牌等等。會展紅博坐擁600多個國表里知名品牌客戶資源，且大部分租賃客戶已簽訂耐久租賃協(xié)議并交納了1至2年租金，已形成耐久不變的收入來歷。
會展紅博顛末6年生長過程，在業(yè)內(nèi)已形成一個職業(yè)化、專業(yè)化的商業(yè)打點團隊。其依靠紅博新商業(yè)運營模式及匠心獨運的文化營銷，通過處事品格、品牌架構(gòu)、購物環(huán)境的不絕進級樂成打造了品格文化的消費理念，出格是擁有著“會展商圈”奇專程理位置優(yōu)勢，引起了浩瀚消費者對紅博品格購物的共識，“紅博商業(yè)”業(yè)已打造成業(yè)界具有強大的資源整合手段和品牌招呼力的商業(yè)知名品牌。
本次關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)標的經(jīng)具有證券業(yè)務(wù)資格的中準管帳師事宜全部限公司審計，審計基準日為2009年6月 30日。制止2009年6月30日，會展紅博經(jīng)審計的資產(chǎn)總額59,850.78萬元；負債總額52,587.93萬元；凈資產(chǎn)為7,262.85萬元；營業(yè)收入15,435.65萬元；利潤總額 19,58.67萬元；凈利潤1,367.12萬元。估量2009年凈利潤可實現(xiàn)3200萬元至4000萬元。
四、關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)的首要內(nèi)容和定價政策
1、定價情形及買賣業(yè)務(wù)金額：按照《審計陳訴》，制止2009年6月30日，會展紅博經(jīng)審計后的凈資產(chǎn)代價為7,262.85萬元。綜合思量會展紅博經(jīng)審計后的凈資產(chǎn)等相關(guān)身分，雙方協(xié)商確定方針股權(quán)的轉(zhuǎn)讓總價款為人民幣7,262.85萬元。
2、付出方法及交付時刻：買賣業(yè)務(wù)雙方同意并確認，在本次買賣業(yè)務(wù)方針股權(quán)完成過戶及工商變換掛號手續(xù)后30日內(nèi)，本公司按協(xié)議的規(guī)定以現(xiàn)金方法足額付出給甲方約定的轉(zhuǎn)讓款。
3、協(xié)議的見效前提、時刻：協(xié)議自雙方簽訂并推行其須要的所有措施后見效。
五、關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)的目的以及對公司的影響情形本次買賣業(yè)務(wù)目的，首要是為了慢慢、有序地調(diào)解公司相對分手的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，突出公司的主營業(yè)務(wù)，進步公司的資產(chǎn)質(zhì)量，為公司將來長遠成長奠定基本。
本次關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)是以買賣業(yè)務(wù)資產(chǎn)的凈資產(chǎn)的評估值為買賣業(yè)務(wù)價值，對公司本期的策劃業(yè)績有較大改進。耐久看也將為公司及其股東帶來精采的回報。
公司董事會成員切實推行了厚道勤勉職責(zé)，以為本次關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)不會侵害
公司及全體股東的好處。
六、獨立董事意見經(jīng)對相關(guān)質(zhì)料舉辦檢察，我們對《關(guān)于購買哈爾濱紅博會展購物廣場有
限公司100%股權(quán)暨關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)的議案》提交公司董事會審議暗示認可。哈爾濱工大高新技能財富開發(fā)股份有限公司本次購買哈爾濱紅博會展
購物廣場有限公司100%股權(quán)，系上市公司調(diào)解公司相對分手業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，慢慢實現(xiàn)主營業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，擔(dān)保公司長遠成長的一項重要設(shè)施。
本次董事會對上述關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)舉辦表決時，公司關(guān)聯(lián)董事已予以回避，董
事會的表決措施切合《公司法》、《公司章程》及《上海證券買賣業(yè)務(wù)所股票上市法則（2008年修訂）》有關(guān)規(guī)定的要求；本次購買方針股權(quán)方案公道，并且公司已禮聘具有證券從業(yè)資格的審計機構(gòu)對擬受讓的方針股權(quán)舉辦了審計。公司擬受讓方針股權(quán)的最終價值以經(jīng)審計機構(gòu)審計的方針股權(quán)凈資產(chǎn)為基準協(xié)商確定，買賣業(yè)務(wù)價值公道、公允。公司與關(guān)聯(lián)人簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》均遵循了公允、合理的原則，未侵害公司及中小股東的好處，有利于公司的長遠一連穩(wěn)健成長。
七、備查文件目次
１、公司第五屆第九次董事會決策；
２、經(jīng)獨立董事具名確認的獨立董事意見；
３、公司與會展紅博股東簽訂的《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議（草案）》；
４、北京中科華資產(chǎn)評估有限公司出具的中科華評報字【2009】第P081號《評估陳訴》；
５、中準管帳師事宜全部限公司出具的中準審字[2009]第2207號《審計陳訴》。
特此告示
哈爾濱工大高新技能財富開發(fā)股份有限公司董事會
2009年10月27日通信所在：長春 自由大路1138號 郵政編碼（PC）：130021傳真（Fax）：（0431）85096911Communication Address: No.1138Ziyou Road Changchun City 電話（Tel ）：（0431）85096916中準管帳師事宜全部限公司ZONZUN Accounting Office Ltd._審 計 報 告中準審字[2009]第2207號哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司全體股東：
我們審計了后附的哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司（以下簡稱紅博會展）財務(wù)報表，包羅2008年12月31日的資產(chǎn)負債表、歸并資產(chǎn)負債表，2009年6月30日的資產(chǎn)負債表、歸并資產(chǎn)負債表，2008年度、2009年1-6月的利潤表、歸并利潤表，全部者權(quán)益改觀表、歸并全部者權(quán)益改觀表和現(xiàn)金流量表、歸并現(xiàn)金流量表以及財務(wù)報表附注。
一、打點層對財務(wù)報表的責(zé)任根據(jù)企業(yè)管帳準則的規(guī)定體例財務(wù)報表是紅博會展的責(zé)任。這種責(zé)任包羅：（ 1）計劃、實行和維護與財務(wù)報表體例相關(guān)的內(nèi)部節(jié)制，以使財務(wù)報表不存在由于舞弊或錯誤而導(dǎo)致的重大錯報；
（2）選擇和運用適當?shù)墓軒ふ�策�?br /> （3）作出公道的管帳預(yù)計。
二、注冊管帳師的責(zé)任我們的責(zé)任是在實行審計事變的基本上對財務(wù)報表揭曉審計意見。我們根據(jù)中國注冊管帳師審計準則的規(guī)定執(zhí)行了審計事變。中國注冊管帳師審計準則要求我們遵守職業(yè)道德類型，打算和實行審計事變以對財務(wù)報表是否不存在重大錯報獲取公道擔(dān)保。
審計事變涉及實行審計措施，以獲取有關(guān)財務(wù)報表金額和披露的審計證通信所在：長春 自由大路1138號 郵政編碼（PC）：130021傳真（Fax）：（0431）85096911Communication Address: No.1138Ziyou Road Changchun City 電話（Tel ）：（0431）85096916據(jù)。選擇的審計措施取決于注冊管帳師的判斷，包羅對由于舞弊或錯誤導(dǎo)致的財務(wù)報表重大錯報風(fēng)險的評估。在舉辦風(fēng)險評估時，我們思量與財務(wù)報表體例相關(guān)的內(nèi)部節(jié)制，以計劃適當?shù)膶徲嫶胧�，但目的并非對�?nèi)部節(jié)制的有效性揭曉意見。審計事變還包羅評價打點層選用管帳政策的適當性和作出管帳預(yù)計的公道性，以及評價財務(wù)報表的總體列報。
我們相信，我們獲取的審計證據(jù)是充實、恰當?shù)�，為揭曉審計意見提供了基本�?br /> 三、審計意見我們以為，紅博會展財務(wù)報表已經(jīng)根據(jù)企業(yè)管帳準則的規(guī)定體例，在全部重大方面公允反應(yīng)了紅博會展2008年12月31日、2009年6月30日的財務(wù)狀況以及2008年度、2009年1-6月的策劃成就和現(xiàn)金流量。
中準管帳師事宜所 中國注冊管帳師：
有限公司 中國注冊管帳師：
中國·北京 2009年10月15日單位：人民幣元歸并母公司歸并母公司活動資產(chǎn)：
貨幣資金115,697,708.674,109,279.2418,722,962.853,156,141.01買賣業(yè)務(wù)性金融資產(chǎn)應(yīng)收單據(jù)應(yīng)收賬款2760,662.98614,135.89預(yù)付金錢323,892,542.00- 388,437,465.24387,237,465.24應(yīng)收利錢應(yīng)收股利其他應(yīng)收款410,354,387.169,937,980.2726,455,821.3521,608,123.38存貨51,573,895.0635,877.192,100,197.06117,297.16一年內(nèi)到期的非活動資產(chǎn)其他活動資產(chǎn)活動資產(chǎn)合計 52,279,195.8714,083,136.70436,330,582.39412,119,026.79非活動資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn)持有至到期投資耐久應(yīng)收款耐久股權(quán)投資6150,000.002,660,558.58150,000.002,660,558.58投資性房地產(chǎn)牢靠資產(chǎn)747,708,528.352,684,356.6149,036,465.152,866,697.75在建工程82,846,002.002,207,861.007,198,377.5541,750.00工程物資牢靠資產(chǎn)整理出產(chǎn)性生物資產(chǎn)油氣資產(chǎn)無形資產(chǎn)9189,375.07189,375.07234,250.03234,250.03開發(fā)支出商譽10耐久待攤用度11494,314,589.87409,465,616.3712,441,224.3112,441,224.31遞延所得稅資產(chǎn)121,020,073.41925,243.531,228,544.011,135,625.14其他非活動資產(chǎn)非活動資產(chǎn)合計 546,228,568.70418,133,011.1670,288,861.0519,380,105.81資產(chǎn)總計 598,507,764.57432,216,147.86506,619,443.44431,499,132.60*所附附注為財務(wù)報表重要構(gòu)成部分公司法定代表人： 主管管帳事變認真人： 管帳機構(gòu)認真人：
資 產(chǎn) 負 債 表資 產(chǎn)注釋2009.6.30體例單位：哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司2008.12.31單位：人民幣元歸并母公司歸并母公司活動負債：
短期借錢1347,000,000.0047,500,000.00買賣業(yè)務(wù)性金融負債應(yīng)付單據(jù)應(yīng)付賬款14101,659,437.108,871,947.3026,609,265.5512,004,516.43預(yù)收金錢15323,919,072.75322,617,546.94256,168,207.91250,920,911.45應(yīng)付職工薪酬162,014.17應(yīng)交稅費176,509,039.746,376,054.1310,607,246.649,851,349.30應(yīng)付利錢應(yīng)付股利其他應(yīng)付款1822,897,162.9925,771,622.9019,821,664.8219,149,125.69一年內(nèi)到期的非活動負債其他活動負債活動負債合計 501,986,726.75363,637,171.27360,706,384.92291,925,902.87非活動負債：
耐久借錢1923,892,542.00應(yīng)付債券耐久應(yīng)付款專項應(yīng)付款估量負債遞延所得稅負債其他非活動負債非活動負債合計 23,892,542.00負債合計 525,879,268.75363,637,171.27360,706,384.92291,925,902.87全部者權(quán)益（或股東權(quán)益）：
實勞績本（或股本） 2050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.00成本公積減：庫存股盈余公積218,957,322.978,957,322.978,957,322.978,957,322.97未分配利潤2213,671,172.859,621,653.6286,955,735.5580,615,906.76少數(shù)股東權(quán)益全部者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計： 72,628,495.8268,578,976.59145,913,058.52139,573,229.73負 債 及 股 東 權(quán) 益 總 計 598,507,764.57432,216,147.86506,619,443.44431,499,132.60*所附附注為財務(wù)報表重要構(gòu)成部分公司法定代表人： 主管管帳事變認真人： 管帳機構(gòu)認真人：
資 產(chǎn) 負 債 表（續(xù)）注釋2009.6.30體例單位：哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司2008.12.31負債及全部者權(quán)益體例單位：哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司 單位：人民幣元歸并母公司歸并母公司
一、營業(yè)收入23154,356,528.3493,781,393.47281,794,603.58190,722,883.23減：營業(yè)本錢2388,270,568.6241,250,000.00152,619,093.2272,500,000.00營業(yè)稅金及附加246,033,609.245,204,867.3711,241,388.2910,586,299.47銷售用度29,460,192.5619,769,745.5839,262,753.0731,975,856.06打點用度8,672,115.076,597,850.7614,222,804.2913,119,746.82財務(wù)用度253,227,564.49-9,875.031,125,251.51-64,767.19資產(chǎn)減值喪失26-833,882.43-841,526.434,797,494.514,425,819.04加：公允代價改觀收益（喪失以“－”號填列）投資收益（喪失以“－”號填列）個中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資收益
二、營業(yè)利潤（吃虧以“－”號填列） 19,526,360.7921,810,331.2258,525,818.6958,179,929.03加：營業(yè)外收入2781,581.4067,186.05225,245.54217,803.17減：營業(yè)外支出2821,200.0011,200.00330,546.50330,546.50個中：非活動資產(chǎn)處理喪失
三、利潤總額（吃虧總額以“－”號填列） 19,586,742.1921,866,317.2758,420,517.7358,067,185.70減：所得稅用度295,915,569.345,904,834.8615,321,532.4015,142,192.27減：少數(shù)股東收益
四、凈利潤（凈吃虧以“－”號填列） 13,671,172.8515,961,482.4143,098,985.3342,924,993.43個中： 少數(shù)股東損益
五、歸屬于母公司全部者的凈利潤13,671,172.8515,961,482.4143,098,985.3342,924,993.43*所附附注為財務(wù)報表重要構(gòu)成部分公司法定代表人： 主管管帳事變認真人： 管帳機構(gòu)認真人：
利 潤 表2009年1-6月項 目注釋2008年度體例單位：哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司 單位：人民幣元歸并母公司歸并母公司
一、策劃勾當發(fā)生的現(xiàn)金流量： ——銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 230,371,083.98167,261,430.28269,890,265.57157,508,655.51收到的稅費返還收到其他與策劃勾當有關(guān)的現(xiàn)金307,929,923.2115,659,775.8211,904,920.2320,713,201.70策劃勾當現(xiàn)金流入小計 238,301,007.19182,921,206.10281,795,185.80178,221,857.21購買商品、接管勞務(wù)付出的現(xiàn)金 60,866,390.938,987,048.42165,691,625.6973,128,427.71付出給職工以及為職工付出的現(xiàn)金 8,849,307.306,616,280.8114,075,437.3712,998,631.04付出的各項稅費 27,746,899.3024,978,289.6058,618,926.9855,597,288.57付出其他與策劃勾當有關(guān)的現(xiàn)金307,013,319.949,704,766.9321,357,947.7213,436,259.02策劃勾當現(xiàn)金流出小計 104,475,917.4750,286,385.76259,743,937.76155,160,606.34策劃勾當發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 133,825,089.72132,634,820.3422,051,248.0423,061,250.87
二、投資勾當發(fā)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金取得投資收益收到的現(xiàn)金處理牢靠資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他耐久資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處理子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額收到其他與投資勾當有關(guān)的現(xiàn)金315,521,278.81投資勾當現(xiàn)金流入小計 5,521,278.81購建牢靠資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他耐久資產(chǎn)付出的現(xiàn)金 70,231,550.2444,725,946.5615,701,477.9515,392,437.55投資付出的現(xiàn)金 5,000,000.005,000,000.00取得子公司及其他營業(yè)單位付出的現(xiàn)金凈額付出其他與投資勾當有關(guān)的現(xiàn)金投資勾當現(xiàn)金流出小計 70,231,550.2444,725,946.5620,701,477.9520,392,437.55投資勾當發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 - 70,231,550.24- 44,725,946.56- 15,180,199.14- 20,392,437.55
三、籌資勾當發(fā)生的現(xiàn)金流量：
接收投資收到的現(xiàn)金個中：子公司接收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn)金取得借錢收到的現(xiàn)金 23,892,542.009,000,000.00收到其他與籌資勾當有關(guān)的現(xiàn)金籌資勾當現(xiàn)金流入小計 23,892,542.009,000,000.00送還債務(wù)付出的現(xiàn)金 500,000.009,000,000.00分配股利、利潤或償付利錢付出的現(xiàn)金 90,011,335.6686,955,735.55961,970.00個中：子公司付出給少數(shù)股東的股利、利潤付出其他與籌資勾當有關(guān)的現(xiàn)金籌資勾當現(xiàn)金流出小計 90,511,335.6686,955,735.559,961,970.00籌資勾當發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 - 66,618,793.66- 86,955,735.55- 961,970.00
四、匯率改觀對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 - 3,025,254.18953,138.235,909,078.902,668,813.32加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 18,722,962.853,156,141.0112,813,883.95487,327.69
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 15,697,708.674,109,279.2418,722,962.853,156,141.01*所附附注為財務(wù)報表重要構(gòu)成部分公司法定代表人： 主管管帳事變認真人： 管帳機構(gòu)認真人：
現(xiàn)金流量表2009年1-6月項 目注釋2008年度體例單位：哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司 單位:人民幣元實勞績本（或股本）成本公積減：庫存股盈余公積未分配利潤全部者權(quán)益合計實勞績本（或股本）成本公積減：庫存股盈余公積未分配利潤全部者權(quán)益合計
一、上年年尾余額150,000,000.008,957,322.9785,744,259.62144,701,582.5950,000,000.004,664,823.6347,961,052.69102,625,876.32加：管帳政策變換2-5,128,352.86-5,128,352.86-5,977,640.02-5,977,640.02前期過錯矯正3
二、今年年頭余額450,000,000.008,957,322.9780,615,906.76139,573,229.7350,000,000.004,664,823.6341,983,412.6796,648,236.30
三、今年增減改觀金額（鐫汰以“－”號填列） 5
（一）凈利潤615,961,482.4115,961,482.4142,924,993.4342,924,993.43
（二）直接計入全部者權(quán)益的利得和喪失71.可供出售金融資產(chǎn)公允代價改觀凈額82.權(quán)益法下被投資單位其他全部者權(quán)益改觀的影響93.與計入全部者權(quán)益項目相關(guān)的所得稅影響104.其他11上述
（一）和
（二）小計1215,961,482.4115,961,482.4142,924,993.4342,924,993.43
（三）全部者投入和鐫汰成本（鐫汰以“-”號填列） 131.全部者投入成本142.股份付出計入全部者權(quán)益的金額153.其他16
（四）利潤分配（鐫汰以“-”號填列） 17-86,955,735.55-86,955,735.554,292,499.34-4,292,499.341.提取盈余公積184,292,499.34-4,292,499.342.對股東分配1986,955,735.5586,955,735.553.其他20
（五）全部者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)（鐫汰以“-”號填列） 211.成本公積轉(zhuǎn)增股本222.盈余公積轉(zhuǎn)增股本233.盈余公積補充吃虧244.其他25
四、今年年尾余額2650,000,000.008,957,322.979,621,653.6268,578,976.5950,000,000.008,957,322.9780,615,906.76139,573,229.73*所附附注為財務(wù)報表重要構(gòu)成部分公司法定代表人： 主管管帳事變認真人： 管帳機構(gòu)認真人：
母公司全部者權(quán)益改觀表項 目行次2009年1-6月2008年度體例單位：哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司 單位:人民幣元實勞績本（或股本）成本公積減：
庫存股盈余公積未分配利潤實勞績本（或股本）成本公積減：庫存股盈余公積未分配利潤
一、上年年尾余額150,000,000.009,672,225.4084,936,438.32144,608,663.7250,000,000.005,307,680.7447,318,195.58102,625,876.32加：管帳政策變換2- 714,902.432,019,297.231,304,394.80- 642,857.11831,053.98188,196.87前期過錯矯正3
二、今年年頭余額450,000,000.008,957,322.9786,955,735.55145,913,058.5250,000,000.004,664,823.6348,149,249.56102,814,073.19
三、今年增減改觀金額（鐫汰以“－”號填列） 5
（一）凈利潤613,671,172.8513,671,172.8543,098,985.3343,098,985.33
（二）直接計入全部者權(quán)益的利得和喪失71.可供出售金融資產(chǎn)公允代價改觀凈額82.權(quán)益法下被投資單位其他全部者權(quán)益改觀的影響93.與計入全部者權(quán)益項目相關(guān)的所得稅影響104.其他11上述
（一）和
（二）小計1213,671,172.8513,671,172.8543,098,985.3343,098,985.33
（三）全部者投入和鐫汰成本（鐫汰以“-”號填列） 131.全部者投入成本142.股份付出計入全部者權(quán)益的金額153.其他16
（四）利潤分配（鐫汰以“-”號填列） 17-86,955,735.55-86,955,735.554,292,499.34-4,292,499.341.提取盈余公積184,292,499.34-4,292,499.342.提取一般風(fēng)險籌備193.對股東分配2086,955,735.5586,955,735.554.其他21
（五）全部者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)（鐫汰以“-”號填列） 221.成本公積轉(zhuǎn)增股本232.盈余公積轉(zhuǎn)增股本243.盈余公積補充吃虧254.其他26
四、今年年尾余額2750,000,000.008,957,322.9713,671,172.8572,628,495.8250,000,000.008,957,322.9786,955,735.55145,913,058.52*所附附注為財務(wù)報表重要構(gòu)成部分公司法定代表人： 主管管帳事變認真人： 管帳機構(gòu)認真人：
行次歸屬于母公司的全部者權(quán)益歸并全部者權(quán)益改觀表歸屬于母公司的全部者權(quán)益2009年1-6月2008年度項 目全部者權(quán)益合計少數(shù)股東權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益全部者權(quán)益合計體例單位：哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司 金額單位：人民幣元今年計提額歸并增加額其他原因增加額合計因資產(chǎn)代價回升轉(zhuǎn)回額轉(zhuǎn)銷額歸并鐫汰額其他原因鐫汰額合計欄 次—— 1234567891011
一、幻魅賬籌備（應(yīng)收帳款） 1- —— - -幻魅賬籌備（其他應(yīng)收款） 2116,681.50936,377.62936,377.62—— - 1,053,059.12
二、短期投資減價籌備3- - -
三、存貨減價籌備4- - -
四、可供出售金融資產(chǎn)減值籌備5- —— - -
五、持有至到期投資減值籌備6- —— - -
六、耐久股權(quán)投資減值籌備7- - -
七、耐久債權(quán)投資減值籌備8- - -
八、投資性房地產(chǎn)減值籌備9- —— - -
九、牢靠資產(chǎn)減值籌備10- - -
十、工程物資減值籌備11- —— - -
十一、在建工程減值籌備12- - -
十二、出產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值籌備13- —— - -
十三、油氣資產(chǎn)減值籌備14- - -
十四、無形資產(chǎn)減值籌備15- - -十五、商譽減值籌備16- —— - -十六、其他減值籌備17- - -合 計18116,681.50936,377.62- - 936,377.62- - - - - 1,053,059.12資產(chǎn)減值籌備情形表---母公司2008年度項 目行次年頭余額今年增加額今年鐫汰額年尾余額體例單位：哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司 金額單位：人民幣元今年計提額歸并增加額其他原因增加額合計因資產(chǎn)代價回升轉(zhuǎn)回額轉(zhuǎn)銷額歸并鐫汰額其他原因鐫汰額合計欄 次—— 1234567891011
一、幻魅賬籌備（應(yīng)收帳款） 1- —— - -幻魅賬籌備（其他應(yīng)收款） 21,053,059.12-841,526.43-841,526.43—— - 211,532.69
二、短期投資減價籌備3- - -
三、存貨減價籌備4- - -
四、可供出售金融資產(chǎn)減值籌備5- —— - -
五、持有至到期投資減值籌備6- —— - -
六、耐久股權(quán)投資減值籌備7- - -
七、耐久債權(quán)投資減值籌備8- - -
八、投資性房地產(chǎn)減值籌備9- —— - -
九、牢靠資產(chǎn)減值籌備10- - -
十、工程物資減值籌備11- —— - -
十一、在建工程減值籌備12- - -
十二、出產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值籌備13- —— - -
十三、油氣資產(chǎn)減值籌備14- - -
十四、無形資產(chǎn)減值籌備15- - -十五、商譽減值籌備16- —— - -十六、其他減值籌備17- - -合 計181,053,059.12- 841,526.43- - -841,526.43- - - - - 211,532.69資產(chǎn)減值籌備情形表---母公司2009年1-6月項 目行次年頭余額今年增加額今年鐫汰額年尾余額體例單位：哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司 金額單位：人民幣元今年計提額歸并增加額其他原因增加額合計因資產(chǎn)代價回升轉(zhuǎn)回額轉(zhuǎn)銷額歸并鐫汰額其他原因鐫汰額合計欄 次—— 1234567891011
一、幻魅賬籌備（應(yīng)收帳款） 132,322.9432,322.94—— - 32,322.94幻魅賬籌備（其他應(yīng)收款） 2116,681.501,275,730.151,275,730.15—— - 1,392,411.65
二、短期投資減價籌備3- - -
三、存貨減價籌備4- - -
四、可供出售金融資產(chǎn)減值籌備5- —— - -
五、持有至到期投資減值籌備6- —— - -
六、耐久股權(quán)投資減值籌備7- - -
七、耐久債權(quán)投資減值籌備8- - -
八、投資性房地產(chǎn)減值籌備9- —— - -
九、牢靠資產(chǎn)減值籌備10- - -
十、工程物資減值籌備11- —— - -
十一、在建工程減值籌備12- - -
十二、出產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值籌備13- —— - -
十三、油氣資產(chǎn)減值籌備14- - -
十四、無形資產(chǎn)減值籌備15- - -十五、商譽減值籌備16- —— - -十六、其他減值籌備17- - -合 計18116,681.501,308,053.09- - 1,308,053.09- - - - - 1,424,734.59資產(chǎn)減值籌備情形表---歸并數(shù)2008年度項 目行次年頭余額今年增加額今年鐫汰額年尾余額體例單位：哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司 金額單位：人民幣元今年計提額歸并增加額其他原因增加額合計因資產(chǎn)代價回升轉(zhuǎn)回額轉(zhuǎn)銷額歸并鐫汰額其他原因鐫汰額合計欄 次—— 1234567891011
一、幻魅賬籌備（應(yīng)收帳款） 132,322.947,711.967,711.96—— - 40,034.90幻魅賬籌備（其他應(yīng)收款） 21,392,411.65-841,594.39-841,594.39—— - 550,817.26
二、短期投資減價籌備3- - -
三、存貨減價籌備4- - -
四、可供出售金融資產(chǎn)減值籌備5- —— - -
五、持有至到期投資減值籌備6- —— - -
六、耐久股權(quán)投資減值籌備7- - -
七、耐久債權(quán)投資減值籌備8- - -
八、投資性房地產(chǎn)減值籌備9- —— - -
九、牢靠資產(chǎn)減值籌備10- - -
十、工程物資減值籌備11- —— - -
十一、在建工程減值籌備12- - -
十二、出產(chǎn)性生物資產(chǎn)減值籌備13- —— - -
十三、油氣資產(chǎn)減值籌備14- - -
十四、無形資產(chǎn)減值籌備15- - -十五、商譽減值籌備16- —— - -十六、其他減值籌備17- - -合 計181,424,734.59- 833,882.43- - -833,882.43- - - - - 590,852.16資產(chǎn)減值籌備情形表---歸并數(shù)2009年1-6月項 目行次年頭余額今年增加額今年鐫汰額年尾余額2009年單位：元資 產(chǎn) 會展店紅博店中心小計母公司數(shù)商貿(mào)牡丹江小計歸并數(shù)借方貸方借方貸方
1、將凈利潤調(diào)理為策劃勾當?shù)默F(xiàn)金流量凈利潤： 2,104,634.4318,991,477.53-1,384,628.0519,711,483.9115,961,482.4126,367.82-2,316,677.3813,671,172.8513,671,172.85加：少數(shù)股東損益 - - - -資產(chǎn)減值籌備 11,863.05-866,012.6312,623.15- 841,526.43-841,526.43-2,423.6410,067.64-833,882.43-833,882.43牢靠資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、出產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 183,442.72140,073.5117,736.91341,253.14341,253.141,235.401,166,560.261,509,048.801,509,048.80無形資產(chǎn)攤銷 43,749.961,125.0044,874.9644,874.9644,874.9644,874.96耐久攤用度攤銷 29,335,585.7929,335,585.7929,335,585.791,510,997.1330,846,582.9230,846,582.92處理牢靠資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他耐久資產(chǎn)喪失（減：收益） - - - -牢靠資產(chǎn)報廢喪失 - - - -公充代價改觀喪失 - - - -財務(wù)用度 - - 3,055,600.113,055,600.113,055,600.11投資喪失（減：收益） - - - -遞延所得稅資產(chǎn)的鐫汰 -2,965.76216,503.16-3,155.79210,381.61210,381.61605.90-2,516.91208,470.60- - 208,470.60遞延所得稅負債增加 - - - -存貨的鐫汰（減：增加） 83,820.97- -2,401.0081,419.9781,419.97499,725.14-54,843.11526,302.00526,302.00策劃性應(yīng)收項目的鐫汰（減：增加） -10,329,598.8696,548,476.74-20,630,636.2665,588,241.62- 53,065,772.0812,522,469.54-4,818,587.24303,176.898,007,059.19-10,059,690.4418,066,749.63策劃性應(yīng)付項目的增加（減：鐫汰） 27,872,685.57-27,616,747.6621,657,169.3621,913,107.27- 53,065,772.0874,978,879.353,728,598.87-1,917,617.5076,789,860.72-10,059,690.4466,730,170.28其他 - - - -策劃勾當發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 49,303,217.8787,413,770.65-332,166.68136,384,821.84- 53,065,772.08- 53,065,772.08132,634,820.34-564,477.751,754,747.13133,825,089.72-10,059,690.44-10,059,690.44133,825,089.72
2、不涉及現(xiàn)金出入的投資和籌資勾當： 40,384,279.23- -0.0040,384,279.23- 15,323,506.83- 15,323,506.8336,634,277.730.000.0036,634,277.73-9,847,031.99-9,847,031.9936,634,277.73債務(wù)轉(zhuǎn)為成本 - - - -一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 - - - -融資租入牢靠資產(chǎn) - - - -
3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情形： - - - - - - -現(xiàn)金的期末余額 1,696,257.572,318,360.1994,661.484,109,279.244,109,279.248,904,792.352,683,637.0815,697,708.6715,697,708.67減：現(xiàn)金的期初余額 493,268.332,137,992.52524,880.163,156,141.013,156,141.019,469,270.106,097,551.7418,722,962.8518,722,962.85現(xiàn)金等價物的期末余額 - - - -減：現(xiàn)金等價物的期初余額 - - - -現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 1,202,989.24180,367.67-430,218.68953,138.23953,138.23-564,477.75-3,413,914.66-3,025,254.18-3,025,254.18單位認真人： 1,202,989.24180,367.67- 430,218.68抵消體例單位：哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司抵消2008年單位：元資 產(chǎn) 會展店紅博店中心小計母公司數(shù)商貿(mào)牡丹江小計歸并數(shù)借方貸方借方貸方
1、將凈利潤調(diào)理為策劃勾當?shù)默F(xiàn)金流量凈利潤： 7,907,947.3240,378,624.73-2,744,497.5645,542,074.492,617,081.0642,924,993.43720,453.15-546,461.2543,098,985.3343,098,985.33加：少數(shù)股東損益 - - - -資產(chǎn)減值籌備 2,127.62934,250.00936,377.623,489,441.424,425,819.0495,305.08276,370.394,797,494.514,797,494.51牢靠資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、出產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 366,533.1692,655.6810,858.86470,047.70470,047.702,470.80174,933.64647,452.14647,452.14無形資產(chǎn)攤銷 31,249.971,500.0032,749.9732,749.9732,749.9732,749.97耐久攤用度攤銷 9,933,611.769,933,611.769,933,611.769,933,611.769,933,611.76處理牢靠資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他耐久資產(chǎn)喪失（減：收益） - - - -牢靠資產(chǎn)報廢喪失 6,753.496,753.496,753.496,753.496,753.49公充代價改觀喪失 - - - -財務(wù)用度 - - 961,970.00961,970.00961,970.00投資喪失（減：收益） - - - -遞延所得稅資產(chǎn)的鐫汰 -2,261.55-229,762.50- 232,024.05872,360.36-1,104,384.41-23,826.27-69,092.60-1,197,303.28-1,197,303.28遞延所得稅負債增加 - - - -存貨的鐫汰（減：增加） -3,800.531,662.00-5,610.50- 7,749.03-7,749.03742,273.65-24,103.87710,420.75710,420.75策劃性應(yīng)收項目的鐫汰（減：增加） -1,427,349.92-7,431,101.16-13,332,820.00- 22,191,271.0828,259,616.806,068,345.72-3,611,379.07-3,211,276.15-754,309.504,549,313.343,795,003.84策劃性應(yīng)付項目的增加（減：鐫汰） -1,334,538.00-31,751,951.3621,657,169.36- 11,429,320.0028,259,616.80-39,688,936.804,217,416.50-715,056.83-36,186,577.134,549,313.34-40,735,890.47其他 - - - -策劃勾當發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 15,480,273.321,994,377.395,586,600.1623,061,250.8731,749,058.2231,749,058.2223,061,250.872,142,713.84-3,152,716.6722,051,248.044,549,313.344,549,313.3422,051,248.04
2、不涉及現(xiàn)金出入的投資和籌資勾當： 0.00-0.00- - 97,680,504.7897,680,504.78- -0.000.000.004,549,313.344,549,313.340.00債務(wù)轉(zhuǎn)為成本 - - - -一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 - - - -融資租入牢靠資產(chǎn) - - - -
3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情形： - - - - - - -現(xiàn)金的期末余額 493,268.332,137,992.52524,880.163,156,141.013,156,141.019,469,270.106,097,551.7418,722,962.8518,722,962.85減：現(xiàn)金的期初余額 343,712.56143,615.13487,327.69487,327.697,326,556.265,000,000.0012,813,883.9512,813,883.95現(xiàn)金等價物的期末余額 - - - -減：現(xiàn)金等價物的期初余額 - - - -現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 149,555.771,994,377.39524,880.162,668,813.322,668,813.322,142,713.841,097,551.745,909,078.905,909,078.90單位認真人：
抵消體例單位：哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司抵消被審單位：哈爾濱紅博世紀廣場有限公司體例職員： lili 日期： 10.26截至?xí)r代：2009.6.30復(fù)核職員： zdq 日期：
借方貸方借方貸方1調(diào)解策劃權(quán)耐久待攤用度 425,000,000.00預(yù)付賬款應(yīng)付賬款 425,000,000.002調(diào)解已預(yù)付租金預(yù)付賬款 16,249,998.00主營業(yè)務(wù)本錢 16,249,998.003調(diào)解預(yù)付賬款應(yīng)付賬款 423,860,942.97預(yù)付賬款 423,860,942.974調(diào)解攤銷主營業(yè)務(wù)本錢 21,250,000.00耐久待攤用度 21,250,000.005補稅金應(yīng)交稅金 1,250,000.50所得稅 1,250,000.50商貿(mào)6調(diào)解策劃權(quán)耐久待攤用度 75,000,000.00應(yīng)付賬款 75,000,000.007調(diào)解攤銷預(yù)付賬款 3,750,000.00耐久待攤用度 3,750,000.0089歸并報表耐久待攤用度 500,000,000.00預(yù)付賬款 423,860,942.97應(yīng)付賬款 76,139,057.03調(diào)解攤銷預(yù)付賬款 19,999,998.00主營業(yè)務(wù)本錢 19,999,998.00會 計 師 事 務(wù) 所調(diào)解及重分類分錄匯總序號調(diào)解內(nèi)容及調(diào)解分錄稿本索引資產(chǎn)負債表利潤表11補攤銷主營業(yè)務(wù)本錢 25,000,000.00耐久待攤用度 25,000,000.00應(yīng)交稅金 1,250,000.50所得稅 1,250,000.50111213暫未思量耐久待攤、房產(chǎn)稅、所得稅、融資租賃的影響。
所得稅體例單位：哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司單位：元資 產(chǎn)母公司數(shù)歸并數(shù)
1、將凈利潤調(diào)理為策劃勾當?shù)默F(xiàn)金流量凈利潤： 15,961,482.4113,671,172.85加：少數(shù)股東損益 - -資產(chǎn)減值籌備 -841,526.43-833,882.43牢靠資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、出產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 341,253.141,509,048.80無形資產(chǎn)攤銷 44,874.9644,874.96耐久攤用度攤銷 29,335,585.7934,596,582.92處理牢靠資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他耐久資產(chǎn)喪失（減：收益） - -牢靠資產(chǎn)報廢喪失 - -公充代價改觀喪失 - -財務(wù)用度 - 3,055,600.11投資喪失（減：收益） - -遞延所得稅資產(chǎn)的鐫汰 210,381.61208,470.60遞延所得稅負債增加 - -存貨的鐫汰（減：增加） 81,419.97526,302.00策劃性應(yīng)收項目的鐫汰（減：增加） 12,522,469.5414,316,749.63策劃性應(yīng)付項目的增加（減：鐫汰） 74,978,879.3566,730,170.28其他 - -策劃勾當發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 132,634,820.34133,825,089.72
2、不涉及現(xiàn)金出入的投資和籌資勾當： 36,634,277.7336,634,277.73債務(wù)轉(zhuǎn)為成本 - -一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 - -融資租入牢靠資產(chǎn) - -
3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情形： - -現(xiàn)金的期末余額 4,109,279.2415,697,708.67減：現(xiàn)金的期初余額 3,156,141.0118,722,962.85現(xiàn)金等價物的期末余額 - -減：現(xiàn)金等價物的期初余額 - -現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 953,138.23-3,025,254.18單位認真人：哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注1財務(wù)報表附注附注一、公司的根基情形哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司（以下簡稱公司或本公司）是由哈爾濱工大團體股份有限公司、哈爾濱航天物業(yè)打點股份有限公司、哈爾濱北方世貿(mào)商務(wù)有限公司共同出資設(shè)立的有限責(zé)任公司。哈爾濱工大團體股份有限公司出資人民幣3000萬元，占出資總額的60%；哈爾濱航天物業(yè)打點股份有限公司出資人民幣1000萬元，占出資總額的20%；哈爾濱北方世貿(mào)商務(wù)有限公司出資人民幣1000萬元，占出資總額的20%。
公司于2003年7月21日取得企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，設(shè)立時公司名稱為哈爾濱紅博世紀廣場有限公司，后于2008年12月31日對公司名稱舉辦了變換掛號，變換后的公司名稱為哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司。注冊成本（實勞績本）5000萬元人民幣。公司在哈爾濱市工商行政打點局注冊掛號,具有法人資格,企業(yè)營業(yè)執(zhí)照號為:230199100036970號。
公司住所：哈爾濱市南崗區(qū)紅旗大街301號。
公司首要從事商業(yè)信息咨詢；收集科技處事；打扮；為企業(yè)提供展覽展示信息處事（需國度專項審批的除外）；餐飲打點；按行業(yè)主管部門審定的領(lǐng)域從事物業(yè)打點。
附注二、財務(wù)報表的體例基本本公司財務(wù)報表以一連策劃為基本體例。本公司原執(zhí)行原企業(yè)管帳準則和《企業(yè)管帳制度》，本期根據(jù)哈爾濱工大高新技能財富開發(fā)股份有限公司的管帳政策自2007年1月1日起執(zhí)行財政部2006年2月15日頒布的《企業(yè)管帳準則》，并按照新的《企業(yè)管帳準則》對本公司財務(wù)報表較量數(shù)據(jù)舉辦了相應(yīng)調(diào)解。
附注三、遵循企業(yè)管帳準則的聲明本公司所體例的財務(wù)報表切合《企業(yè)管帳準則》的要求，真實、完整地反應(yīng)了公司的財務(wù)狀況、策劃成就和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。
附注四、首要管帳政策、管帳預(yù)計和歸并管帳報表的體例要領(lǐng)
（一）管帳年度本公司管帳年度回收公歷制，即自1月1日起至12月31日止為一個管帳年度。
（二）記賬本位幣本公司以人民幣為記賬本位幣。
（三）記賬基本及計價原則本公司以權(quán)責(zé)產(chǎn)生制為管帳基本。除買賣業(yè)務(wù)性金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)以公允代價計量外，均以汗青本錢為計價原則。
（四）外幣業(yè)務(wù)核算要領(lǐng)本公司外幣業(yè)務(wù)按業(yè)務(wù)產(chǎn)生當月月初中國人民銀行發(fā)布的市場匯率作為折合率折合為記賬本位幣金額記賬，期末時根據(jù)期末市場匯率舉辦調(diào)解。根據(jù)期末市場匯率折合的記賬本位幣金額與賬面記賬本位幣金額之間的差額，作為匯兌損益，計入當期損益或按成本化的原則舉辦處理賞罰。
（五）體例現(xiàn)金流量表時現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物簡直定標準。哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注2本公司現(xiàn)金流量表之現(xiàn)金，是指企業(yè)庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于付出的存款�，F(xiàn)金流量表之現(xiàn)金等價物，是指企業(yè)持有的限期短（一般是指從購買日起三個月內(nèi)到期）、活動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、代價改觀風(fēng)險很小的投資。
（六）金融資產(chǎn)
（1）金融資產(chǎn)的分類：本公司按投資目的和經(jīng)濟實質(zhì)對擁有的金融資產(chǎn)分為以公允代價計量且其改觀計入當期損益的金融資產(chǎn)、持有至到期投資、應(yīng)收金錢和可供出售金融資產(chǎn)四大類。
①以公允代價計量且其改觀計入當期損益的金融資產(chǎn)：持有的首要目的是短期內(nèi)出售的金融資產(chǎn)為以公允代價計量且其改觀計入當期損益的金融資產(chǎn)，在資產(chǎn)負債表中以買賣業(yè)務(wù)性金融資產(chǎn)列示。
②持有至到期投資：是指到期日牢靠、采取金額牢靠或可確定，且打點層有明晰意圖和手段持有至到期的非衍生金融資產(chǎn)。
③應(yīng)收金錢是指在活潑市場中沒有報價，采取金額牢靠或可確定的非衍生金融資產(chǎn)，包羅應(yīng)收單據(jù)、應(yīng)收賬款、應(yīng)收利錢、應(yīng)收股利及其他應(yīng)收款等。
④可供出售金融資產(chǎn)包羅初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)及未被分別為其他類的金融資產(chǎn)。
（2）金融資產(chǎn)簡直認和計量：
金融資產(chǎn)以公允代價舉辦初始確認。以公允代價計量且其改觀計入當期損益的金融資產(chǎn)，取得時產(chǎn)生的相關(guān)買賣業(yè)務(wù)用度直接計入當期損益。其他金融資產(chǎn)的相關(guān)買賣業(yè)務(wù)用度計入初始確認金額。當某項金融資產(chǎn)收取現(xiàn)金流量的條約權(quán)力已終止或與該金融資產(chǎn)全部權(quán)上險些全部的風(fēng)險和酬金已轉(zhuǎn)移至轉(zhuǎn)入方的，終止確認該金融資產(chǎn)。
以公允代價計量且其改觀計入當期損益的金融資產(chǎn)和可供出售金融資產(chǎn)根據(jù)公允代價舉辦后續(xù)計量；但在活潑市場中沒有報價且其公允代價不能靠得住計量的權(quán)益工具投資，根據(jù)本錢計量；應(yīng)收金錢以及持有至到期投資回收現(xiàn)實利率法，以攤余本錢列示。
以公允代價計量且其改觀計入當期損益的金融資產(chǎn)的公允代價改觀計入公允代價改觀損益；在資產(chǎn)持有時代所取得的利錢或現(xiàn)金股利，確以為投資收益；處理時，其公允代價與初始入賬金額之間的差額確以為投資損益，同時調(diào)解公允代價改觀損益。
可供出售金融資產(chǎn)的公允代價改觀計入全部者權(quán)益；持有時代按現(xiàn)實利率法計較的利錢，計入投資收益；可供出售權(quán)益工具投資的現(xiàn)金股利，于被投資單位宣密告放股利時計入投資收益；處理時，取得的價款與賬面代價扣除原直接計入全部者權(quán)益的公允代價改觀累計額之后的差額，計入投資損益。
（3）金融資產(chǎn)減值：
本公司在資產(chǎn)負債表日別離差別類此外金融資產(chǎn)采納差此外要領(lǐng)舉辦減值測試，并計提減值籌備：
①應(yīng)收金錢：資產(chǎn)負債表日對應(yīng)收金錢的賬面代價舉辦搜查，有客觀證據(jù)表白其產(chǎn)生減值的，確認減值喪失，計提幻魅賬籌備。
Ａ、幻魅賬簡直認標準：
公司對付因債務(wù)人休業(yè)可能衰亡，以其休業(yè)財產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，仍無法收回的應(yīng)收金錢；因債務(wù)人過時未推行其清償義務(wù)高出三年，而且具有明明特性表白無法收回或收回大概性不大的應(yīng)收金錢，經(jīng)董哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注3事會核準作為幻魅賬喪失，沖銷提取的幻魅賬籌備。
Ｂ、幻魅賬籌備的計概要領(lǐng)：
ａ、本公司對付單項金額重大的應(yīng)收金錢（50萬元以上應(yīng)收金錢確定為單項金額重大），單獨舉辦減值測試。若有客觀證據(jù)表白其已產(chǎn)生了減值的，按照其將來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面代價的差額，確認減值喪失，計提幻魅賬籌備。
ｂ、對付單項金額非重大的應(yīng)收金錢可以單獨舉辦減值測試，確定減值喪失，計提幻魅賬籌備；
ｃ、經(jīng)單獨測試后未減值的應(yīng)收金錢（包羅單項金額重大和不重大的應(yīng)收金錢），以賬齡法為信用風(fēng)險特性分別為多少組合，再按這些應(yīng)收金錢組合在資產(chǎn)負債表日余額的必然比例計較確定減值喪失，計提幻魅賬籌備。已單獨確認減值喪失的應(yīng)收金錢，不該包羅在以賬齡法為信用風(fēng)險特性分另外的組合中舉辦減值測試。
ｄ、按照以前年度與之溝通或相類似的、具有類似信用風(fēng)險特性的應(yīng)收金錢組合的現(xiàn)實喪失率為基本，團結(jié)現(xiàn)時情形確定今年各項組合計提幻魅賬籌備的比例，據(jù)此計較今年應(yīng)計提的幻魅賬籌備。按賬齡分另外應(yīng)收金錢組合在資產(chǎn)負債表日按余額的必然比例計提幻魅賬籌備，詳細如下：
應(yīng)收金錢賬齡 幻魅賬籌備計提比例（％）一年以內(nèi)（含一年） 5一至二年 7二至三年 10三至五年 20五年以上 40②持有至到期投資：資產(chǎn)負債表日，本公司對付持有至到期投資有客觀證據(jù)表白其產(chǎn)生了減值的，該當按照其賬面代價與估量將來現(xiàn)金流量現(xiàn)值之間差額，計較確認減值喪失。
③可供出售金融資產(chǎn)：資產(chǎn)負債表日，本公司對可供出售金融資產(chǎn)的減值情形舉辦說明，判斷該項金融資產(chǎn)公允代價是否一連下降。凡是情形下，若是可供出售金融資產(chǎn)的公允代價產(chǎn)生較大幅度下降，在綜合思量各類相關(guān)身分后，預(yù)期這種下降趨勢屬于非臨時性的，可以認定該可供出售金融資產(chǎn)已產(chǎn)生減值，確認減值喪失�？晒┏鍪劢鹑谫Y產(chǎn)產(chǎn)生減值的，在確認減值喪失時，將原直接計入全部者權(quán)益的公允代價下降形成的累計喪失一并轉(zhuǎn)出，計入資產(chǎn)減值喪失。
（七）存貨核算要領(lǐng)
1、 存貨的分類公司存貨包羅：原質(zhì)料、低值易耗品、庫存商品等。
2、 存貨取得和發(fā)出的計價要領(lǐng)存貨取得時按現(xiàn)實本錢記賬，除商業(yè)外，發(fā)出存貨的本錢回收全月一次加權(quán)均勻法核算；商業(yè)企業(yè)的庫存商品按單品核算；低值易耗品根據(jù)使用次數(shù)分次計入本錢用度。
存貨的盤存制度公司存貨采納永續(xù)盤存制。對盤盈、盤虧及毀損的存貨扣除責(zé)任人抵償后列入當期損益。
3、 期末存貨計價原則及存貨減價籌備確認標準和計概要領(lǐng)哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注4期末存貨按本錢與可變現(xiàn)凈值孰低原則計價；期末，在對存貨舉辦全面盤貨的基本上，對付存貨因被裁減、所有或部分陳舊過期或銷售價值低于本錢等原因?qū)е卤惧X高于可變現(xiàn)凈值的部分，提取存貨減價籌備。存貨減價籌備按單個（或種別）存貨項目的本錢高于其可變現(xiàn)凈值的差額提取，可變現(xiàn)凈值按預(yù)計售價減去預(yù)計落成本錢、銷售用度和相關(guān)稅金后確定。
（八）耐久股權(quán)投資核算要領(lǐng)
1、耐久股權(quán)投資的分類及對被投資單位具有共同節(jié)制、重大影響簡直定依據(jù)
（1）耐久股權(quán)投資分為:對子公司耐久股權(quán)投資、對合營企業(yè)耐久股權(quán)投資、對聯(lián)營企業(yè)耐久股權(quán)投資、對被投資單位不具有節(jié)制、共同節(jié)制、重大影響，且在活潑市場中沒有報價、公允代價不能靠得住計量的耐久股權(quán)投資（以下簡稱其他股權(quán)投資）。
（2）對被投資單位具有共同節(jié)制簡直定依據(jù)：A、任何一個合營方均不能單獨節(jié)制合營企業(yè)的出產(chǎn)策劃勾當；B、涉及合營企業(yè)根基策劃勾當?shù)臎Q定需要各合營方一致同意；C、各合營方大概通過條約或協(xié)議的形式錄用個中的一個合營方對合營企業(yè)的一樣平常勾當舉辦打點，但其必需在各合營方已經(jīng)一致同意的財務(wù)和策劃政策領(lǐng)域老手使打點權(quán)。
(3) 對被投資單位具有重大影響簡直定依據(jù)：A、本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位20%
以上但低于50%的表決權(quán)股份；B、本公司在被投資單位的董事會或類似權(quán)利機構(gòu)中派有代表；C、參加
被投資單位的政策擬定歷程；D、與被投資單位之間產(chǎn)生重要買賣業(yè)務(wù)；E、向被投資單位派出打點職員；F、向被投資單位提供要害技能資料。
2、耐久股權(quán)投資的初始計量
（1）本公司對同一節(jié)制下企業(yè)歸并形成的耐久股權(quán)投資，根據(jù)取得被歸并方全部者權(quán)益賬面代價的份額作為耐久股權(quán)投資的初始投資本錢。耐久股權(quán)投資的初始投資本錢與付出的現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓的非現(xiàn)金資產(chǎn)、所包袱債務(wù)賬面代價以及本公司刊行股份的面值總額之間差額，調(diào)解成本公積；成本公積不敷沖減的，調(diào)解留存收益。本公司對非同一節(jié)制下企業(yè)歸并形成的耐久股權(quán)投資，在購買日，以取得股權(quán)支付的資產(chǎn)、產(chǎn)生或包袱的負債、刊行的權(quán)益性證券的公允代價以及為舉辦企業(yè)歸并產(chǎn)生的各項直接相關(guān)用度之和作為耐久股權(quán)投資的初始投資本錢。耐久股權(quán)投資本錢大于子公司可識別凈資產(chǎn)公允代價份額的差額，作為商譽。耐久股權(quán)投資本錢小于子公司可識別凈資產(chǎn)公允代價份額的差額，在對耐久股權(quán)投資本錢、子公司可識別凈資產(chǎn)公允代價份額復(fù)核后，耐久股權(quán)投資本錢仍小于子公司可識別凈資產(chǎn)公允代價份額的差額，計入當期損益。
（2）以付出現(xiàn)金取得的耐久股權(quán)投資，根據(jù)現(xiàn)實付出的購買價款作為初始投資本錢。初始投資本錢包羅與取得耐久股權(quán)投資直接相關(guān)的用度、稅金及其他須要的支出，但現(xiàn)實付出的價款中包括的已宣告但尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利，作為應(yīng)收項目單獨核算。
（3）以刊行權(quán)益性證券取得的耐久股權(quán)投資，根據(jù)刊行權(quán)益性證券的公允代價作為初始投資本錢。
（4）投資者投入的耐久股權(quán)投資，根據(jù)投資條約或協(xié)議約定的代價作為初始投資本錢，但條約或協(xié)議約定代價不公允的除外。
（5）以非貨幣資產(chǎn)交流方法取得的耐久股權(quán)投資，若是該項交流具有商業(yè)實質(zhì)且換入資產(chǎn)或換出資產(chǎn)的公允代價能靠得住計量，則以換出資產(chǎn)的公允代價和相關(guān)稅費作為初始投資本錢，換出資產(chǎn)的公允哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注5代價與賬面代價之間的差額計入當期損益；若非貨幣資產(chǎn)交流差別時具備上述兩個前提，則按換出資產(chǎn)的賬面代價和相關(guān)稅費作為初始投資本錢。
（6）以債務(wù)重組方法取得的耐久股權(quán)投資，庫存積壓回收，按取得的股權(quán)的公允代價作為初始投資本錢，初始投資本錢與債權(quán)賬面代價之間的差額計入當期損益。
3、耐久股權(quán)投資的后續(xù)計量本公司對子公司的耐久股權(quán)投資和其他股權(quán)投資回收本錢法核算。在體例歸并報表時根據(jù)權(quán)益法對子公司耐久股權(quán)投資舉辦調(diào)解。
對合營企業(yè)耐久股權(quán)投資、聯(lián)營企業(yè)耐久股權(quán)投資回收權(quán)益法核算。
資產(chǎn)負債表日，若子公司、合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)耐久股權(quán)投資存在減值跡象，預(yù)計其可收回金額，可收回金額低于賬面代價的，確認減值喪失，計入當期損益，同時計提耐久股權(quán)投資減值籌備；其他股權(quán)投資產(chǎn)生減值時，按類似的金融資產(chǎn)的市場收益率對將來現(xiàn)金流量確定的現(xiàn)值與投資的賬面代價之間的差額確以為減值喪失，計入當期損益，同時計提耐久股權(quán)投資減值籌備。上述耐久股權(quán)投資減值籌備在今后時代均不予轉(zhuǎn)回。
4、耐久股權(quán)投資的收益確認要領(lǐng)回收本錢法核算的耐久股權(quán)投資根據(jù)初始投資計價。追加或收回投資調(diào)解耐久股權(quán)投資的本錢。被投資單位宣告分派的現(xiàn)金股利或利潤，確以為當期投資收益。
回收權(quán)益法核算的耐久股權(quán)投資，根據(jù)應(yīng)享有或應(yīng)分管的被投資單位實現(xiàn)的凈損益的份額，確認投資損益并調(diào)解耐久股權(quán)投資的賬面代價。根據(jù)被投資單位宣告分派的利潤或現(xiàn)金股利計較應(yīng)分得的部分，相應(yīng)鐫汰耐久股權(quán)投資的賬面代價。對付被投資單位除凈損益以外全部者權(quán)益的其他改觀，調(diào)解耐久股權(quán)投資的賬面代價并計入全部者權(quán)益。
處理耐久股權(quán)投資，其賬面代價與現(xiàn)實取得價款的差額，計入當期損益。回收權(quán)益法核算的耐久股權(quán)投資，因被投資單位除凈損益以外全部者權(quán)益的其他改觀而計入全部者權(quán)益的，處理該項投資時將原計入全部者權(quán)益的部分按相應(yīng)比例轉(zhuǎn)入當期損益。
（九）牢靠資產(chǎn)核算要領(lǐng)
（1）牢靠資產(chǎn)簡直認標準：牢靠資產(chǎn)是指為出產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租（不包羅以策劃租賃方法出租的修建物）或策劃打點而持有的，使用壽命高出一個管帳年度的有形資產(chǎn)。
（2）牢靠資產(chǎn)的計價：牢靠資產(chǎn)按其本錢作為入賬代價，個中，外購的牢靠資產(chǎn)的本錢包羅買價、增值稅、入口關(guān)稅等相關(guān)稅費，以及為使牢靠資產(chǎn)到達預(yù)定可使用狀態(tài)前所產(chǎn)生的可直接歸屬于該資產(chǎn)的其他支出。自行制作牢靠資產(chǎn)的本錢，由制作該項資產(chǎn)到達預(yù)定可使用狀態(tài)前所產(chǎn)生的須要支出組成。
投資者投入的牢靠資產(chǎn)，按投資條約或協(xié)議約定的代價作為入賬代價，但條約或協(xié)議約定代價不公允的按公允代價入賬。融資租賃租入的牢靠資產(chǎn)，按租賃開始日租賃資產(chǎn)公允代價與最低租賃付款額的現(xiàn)值兩者中較低者，作為入賬代價。
（3）牢靠資產(chǎn)的分類和折舊要領(lǐng)：除已提足折舊仍繼續(xù)使用的牢靠資產(chǎn)外，本公司對全部牢靠資產(chǎn)計提折舊。折舊要領(lǐng)為均勻年限法，牢靠資產(chǎn)估量殘值為資產(chǎn)原值的3—5%。牢靠資產(chǎn)分類、折舊年限和折舊率如下表：哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注6牢靠資產(chǎn)種別 估量使用年限 年折舊率（%）衡宇修建物 20-501.90-4.85通用裝備 5-204.75-19.40專用裝備 8-153.80-12.13運輸裝備 5-156.33-19.40其他裝備 5-109.50-19.50
（4） 牢靠資產(chǎn)減值籌備簡直認標準、計概要領(lǐng)公司于期末對牢靠資產(chǎn)舉辦搜查，如發(fā)明存在下列情形，則評價牢靠資產(chǎn)的可收回金額，以確定資產(chǎn)是否已經(jīng)產(chǎn)生減值。對付可收回金額低于其賬面代價的牢靠資產(chǎn)，別離按該單項牢靠資產(chǎn)可收回金額低于其賬面代價的差額計提減值籌備。
A、當存在下列情形之一時，按牢靠資產(chǎn)賬面代價全額計提減值籌備：
①資產(chǎn)的時價當期大幅度下跌，其跌幅明明高于因時刻推移可能正常使用而估量的下跌；
②本公司策劃所處的經(jīng)濟、技能或法令環(huán)境以及資產(chǎn)所處的市場在當期或?qū)⒃诮�期產(chǎn)生重大變革，從而對本公司發(fā)生倒霉影響；
③市場利率或其他市場投資回報率當期已經(jīng)進步，從而影響本公司計較資產(chǎn)估量將來現(xiàn)金流量現(xiàn)值的折現(xiàn)率，導(dǎo)致資產(chǎn)可收回金額大幅度低落；
④有證據(jù)表白該資產(chǎn)階級已經(jīng)陳舊過期或著實體已經(jīng)破壞；
⑤該資產(chǎn)已經(jīng)或?qū)⒈婚e置、終止使用可能打算提前處理；
⑥內(nèi)部陳訴的證據(jù)表白該資產(chǎn)的經(jīng)濟績效已經(jīng)低于可能將低于預(yù)期，資產(chǎn)所締造的凈現(xiàn)金流量可能實現(xiàn)的營業(yè)利潤（可能吃虧）遠遠低于（可能高于）估量金額；
⑦其他表白該資產(chǎn)大概已經(jīng)產(chǎn)生減值的跡象。
B、當存在下列情形之一時，按牢靠資產(chǎn)賬面代價全額計提減值籌備：
①耐久閑置不消，在可預(yù)見的將來不會再使用，且已無轉(zhuǎn)讓代價的牢靠資產(chǎn)；
②由于技能前進等原因，已不行使用的牢靠資產(chǎn)；
③雖然牢靠資產(chǎn)尚可使用，但使用后發(fā)生大量不合格品的牢靠資產(chǎn)；
④已遭毀損，甚至于不再具有使用代價和轉(zhuǎn)讓代價的牢靠資產(chǎn)；
⑤其他實質(zhì)上已經(jīng)不能再給公司帶來經(jīng)濟好處的牢靠資產(chǎn)已全額計提減值籌備的牢靠資產(chǎn)，不再計提折舊。
（十）在建工程核算要領(lǐng)
1、 在建工程結(jié)轉(zhuǎn)為牢靠資產(chǎn)的時點在建工程核算公司舉辦基建工程、安裝工程、技能改革工程、大修理工程等產(chǎn)生的現(xiàn)實支出，包羅需要安裝裝備的代價。與上述工程有關(guān)的借錢利錢屬于在牢靠資產(chǎn)交付使用前產(chǎn)生的，切合成本化前提的，記入在建牢靠資產(chǎn)的造價，工程到達預(yù)定可使用狀態(tài)后產(chǎn)生的專門借錢用度計入當期財務(wù)用度。哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注7工程竣工、驗收、交付使用時，按現(xiàn)實本錢結(jié)轉(zhuǎn)牢靠資產(chǎn)，已到達預(yù)定可使用狀態(tài)，但尚未治理竣工結(jié)算的工程，自到達預(yù)定可使用狀態(tài)之日起，按照工程預(yù)算、造價可能工程現(xiàn)實本錢等資料，按預(yù)計的代價轉(zhuǎn)入牢靠資產(chǎn)，并按規(guī)定計提牢靠資產(chǎn)折舊。待竣工決算治理完畢后，按決算數(shù)調(diào)解原暫估價和已計提折舊。
2、 在建工程減值籌備簡直認標準公司在年尾對在建工程舉辦全面搜查，若是有證據(jù)表白在建工程已經(jīng)產(chǎn)生了減值，計提減值籌備。
當存在下列一項或多少項情形時，計提在建工程減值籌備：
A、耐久停建并且估量在將來3年內(nèi)不會從頭開工的在建工程；
B、所建項目無論在機能上，照舊在技能上已經(jīng)落伍，并且給公司帶來的經(jīng)濟好處具有很大的不確定性；
C、其余足以證明在建工程已經(jīng)產(chǎn)生減值的氣象。
（十一）無形資產(chǎn)計價和攤銷要領(lǐng)
1、無形資產(chǎn)簡直認標準：無形資產(chǎn)是指企業(yè)擁有或節(jié)制的沒有實物形態(tài)的可識別非貨幣性資產(chǎn)，包羅專利權(quán)、非專利技能、商標權(quán)、著作權(quán)、地皮使用權(quán)、特許權(quán)等。
2、無形資產(chǎn)的計價要領(lǐng)：無形資產(chǎn)在取得時，按現(xiàn)實本錢計量。購入的無形資產(chǎn)，按現(xiàn)實付出的價款和相關(guān)的其他支出作為現(xiàn)實本錢；投資者投入的無形資產(chǎn)，按投資條約或協(xié)議約定的代價確定現(xiàn)實本錢，但條約或協(xié)議約定代價不公允的，按公允代價確定現(xiàn)實本錢；自行研究開發(fā)的無形資產(chǎn)，其研究階段的支出，于產(chǎn)生時計入當期損益；其開發(fā)階段的支出，同時滿足下列前提的，確以為無形資產(chǎn)：①完成該無形資產(chǎn)以使其可以或許使用或出售在技能上具有可行性；②具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；③運用該無形資產(chǎn)出產(chǎn)的產(chǎn)物存在市場或無形資產(chǎn)自身存在市場；④有足夠的技能、財務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有手段使用或出售該無形資產(chǎn)；⑤歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出可以或許靠得住地計量。不滿足上述前提的開發(fā)階段的支出，于產(chǎn)生時計入當期損益。前期已計入損益的開發(fā)支出不在今后時代確以為資產(chǎn)。已成本化的開發(fā)階段的支出在資產(chǎn)負債表上列示為開發(fā)支出，自該項目到達預(yù)定可使用狀態(tài)之日起轉(zhuǎn)為無形資產(chǎn)。
3、無形資產(chǎn)攤銷要領(lǐng)和限期：使用壽命有限的無形資產(chǎn)，自無形資產(chǎn)可供使用時起，至不再作為無形資產(chǎn)確認時止，在使用壽命期回收直線法攤銷，使用壽命不確定的無形資產(chǎn)不攤銷。本公司于每年年度終了，對使用壽命有限的無形資產(chǎn)的估量使用壽命及攤銷要領(lǐng)舉辦復(fù)核。并于每個管帳時代，對使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的估量使用壽命舉辦復(fù)核，對付有證據(jù)表白無形資產(chǎn)的使用壽命是有限的，則預(yù)計其使用壽命并在估量使用壽命內(nèi)攤銷。
4、無形資產(chǎn)減值籌備簡直認標準和計概要領(lǐng)：本公司期末對存在下列一項或多少項情形的無形資產(chǎn)，按其估量可收回金額低于賬面代價的差額計提無形資產(chǎn)減值籌備。
①已被其他新技能所代替，使其為本公司締造經(jīng)濟好處的手段受到重大倒霉影響；
②時價在當期大幅下跌，在剩余攤銷年限內(nèi)預(yù)期不會規(guī)復(fù)；
③其他足以證明現(xiàn)實上已經(jīng)產(chǎn)生減值的氣象。
（十二）耐久待攤用度攤銷要領(lǐng)哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注8公司耐久待攤用度均根據(jù)現(xiàn)實本錢計價，在受益限期內(nèi)均勻派銷。公司籌建時代產(chǎn)生的用度先在耐久待攤用度中歸集，自公司開始出產(chǎn)策劃起一次計入開始出產(chǎn)策劃當期的損益。如耐久待攤用度項目不能在今后管帳時代受益，則將尚未攤銷的攤余代價一次計入當期損益。
（十三）借錢用度的管帳處理賞罰要領(lǐng)
（1）借錢用度成本化簡直認原則：產(chǎn)生的可直接歸屬于需要顛末相當長時刻的購建勾當才華到達預(yù)定可使用狀態(tài)之資產(chǎn)的購建的借錢用度，在資產(chǎn)支出及借錢用度已經(jīng)產(chǎn)生、并且為使資產(chǎn)到達預(yù)定可使用狀態(tài)所須要的購建勾當已經(jīng)開始時，開始成本化并計入該資產(chǎn)的本錢。當購建的資產(chǎn)到達預(yù)定可使用狀態(tài)時遏制成本化，厥后產(chǎn)生的借錢用度計入當期損益。
（2）借錢用度成本化的時代：為購建切合成本化前提的資產(chǎn)所產(chǎn)生的借錢用度，滿足上述成本化前提的，在該資產(chǎn)到達預(yù)定可使用狀態(tài)或可銷售狀態(tài)前所產(chǎn)生的，計入資產(chǎn)本錢；若牢靠資產(chǎn)或投資性房地產(chǎn)的購建勾當產(chǎn)生非正常間斷，并且間斷時刻持續(xù)高出3個月，暫停借錢用度的成本化，將其確以為當期用度，直至資產(chǎn)的購建勾當從頭開始；在到達預(yù)定可使用狀態(tài)或可銷售狀態(tài)時，遏制借錢用度的成本化，之后產(chǎn)生的借錢用度于產(chǎn)生當期直接計入財務(wù)用度。
（3）借錢用度成本化金額的計較要領(lǐng)：為購建可能出產(chǎn)開發(fā)切合成本化前提的資產(chǎn)而借入專門借錢的，以專門借錢當期現(xiàn)實產(chǎn)生的利錢用度，減去將尚未動用的借錢資金存入銀行取得的利錢收入或舉辦臨時性投資取得的投資收益后的金額確定；為購建可能出產(chǎn)切合成本化前提的資產(chǎn)占用了一般借錢應(yīng)予成本化的利錢金額該當根據(jù)下列公式計較：
一般借錢利錢用度成本化金額＝累計資產(chǎn)支出高出專門借錢部分的資產(chǎn)支出加權(quán)均勻數(shù)×所占用一般借錢的成本化率所占用一般借錢的成本化率＝ 所占用一般借錢加權(quán)均勻利率所占用一般借錢當期現(xiàn)實產(chǎn)生的利錢之和＝所占用一般借錢本金加權(quán)均勻數(shù)每筆一般借錢在當期所占用的天數(shù)所占用一般借錢本金加權(quán)均勻數(shù)＝ Σ 〔所占用每筆一般借錢本金× 當期天數(shù) 〕
（十四）收入確認要領(lǐng)
1、 銷售商品的收入，在下列前提均能滿足時予以確認：
（1） 公司已將商品全部權(quán)上的重要風(fēng)險和酬金轉(zhuǎn)移給購貨方；
（2） 公司既沒有保存凡是與全部權(quán)相接洽的繼續(xù)打點權(quán)，也沒有對已售出的商品實行節(jié)制；
（3） 與買賣業(yè)務(wù)相關(guān)的經(jīng)濟好處可以或許流入公司；
（4） 相關(guān)的收入和本錢可以或許靠得住地計量。
2、 提供勞務(wù)的收入，在下列前提均能滿足時予以確認：
（1） 勞務(wù)總收入和總本錢可以或許靠得住地計量；
（2） 與買賣業(yè)務(wù)相關(guān)的經(jīng)濟好處可以或許流入公司；哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注9
（3） 勞務(wù)的完成程度可以或許靠得住地確定。
3、 讓渡資產(chǎn)使用權(quán)等一樣平常勾當?shù)氖杖�，包羅利錢和使用權(quán)收入，在下列前提均能滿足時予以確認：
（1） 與買賣業(yè)務(wù)相關(guān)的經(jīng)濟好處可以或許流入公司；
（2） 收入的金額可以或許靠得住地計量。
（十五）所得稅的管帳處理賞罰要領(lǐng)公司所得稅回收資產(chǎn)負債表債務(wù)法核算。
1、遞延所得稅資產(chǎn)簡直認
（1）本公司以將來時代很大概取得用來抵扣可抵扣臨時性差異的應(yīng)納稅所得額為限，確認由可抵扣臨時性差異發(fā)生的遞延所得稅資產(chǎn)�？墒峭瑫r具有下列特性的買賣業(yè)務(wù)中因資產(chǎn)或負債的初始確認所發(fā)生的遞延所得稅資產(chǎn)不予確認：
①該項買賣業(yè)務(wù)或事項不屬于企業(yè)歸并；
②買賣業(yè)務(wù)產(chǎn)生時既不影響管帳利潤也不影響應(yīng)納稅所得額(或可抵扣吃虧)。
（2）本公司對與子公司、聯(lián)營公司及合營企業(yè)投資相關(guān)的可抵扣臨時性差異，同時滿足下列前提的，確認相應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)：
①臨時性差異在可預(yù)見的將來大概轉(zhuǎn)回；
②將來很大概得到用來抵扣臨時性差異的應(yīng)納稅所得額。
（3）本公司對付可以或許結(jié)轉(zhuǎn)今后年度的可抵扣吃虧和稅款抵減，以很大概得到用來抵扣可抵扣吃虧和稅款抵減的將來應(yīng)納稅所得額為限，確認相應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)。
2、遞延所得稅負債簡直認除下列情形發(fā)生的遞延所得稅負債以外，本公司確認全部應(yīng)納稅臨時性差異發(fā)生的遞延所得稅負債：
（1）商譽的初始確認；
（2）同時滿足具有下列特性的買賣業(yè)務(wù)中發(fā)生的資產(chǎn)或負債的初始確認：
①該項買賣業(yè)務(wù)不是企業(yè)歸并；
②買賣業(yè)務(wù)或事項產(chǎn)生時既不影響管帳利潤也不影響應(yīng)納稅所得額（或可抵扣吃虧）。
（3）本公司對與子公司、聯(lián)營公司及合營公司投資發(fā)生相關(guān)的應(yīng)納稅臨時性差異，同時滿足下列前提的：
①投資企業(yè)可以或許節(jié)制臨時性差異的轉(zhuǎn)回的時刻；
②該臨時性差異在可預(yù)見的將來很大概不會轉(zhuǎn)回。
3、所得稅用度計量
（1）資產(chǎn)負債表日，對付當期和以前時代形成的當期所得稅負債（或資產(chǎn)），根據(jù)稅禮貌定計較的預(yù)期應(yīng)交納（或返還）的所得稅金額計量；對付遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債，按照稅禮貌定，根據(jù)預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負債時代的合用稅率計量。合用稅率產(chǎn)生變革的，應(yīng)對已確認的遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負債舉辦從頭計量，除直接在全部者權(quán)益中確認的買賣業(yè)務(wù)可能事項發(fā)生的遞延所得稅資哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注10產(chǎn)和遞延所得稅負債以外，將其影響數(shù)計入變換當期的所得稅用度。
（2）資產(chǎn)負債表日，本公司對遞延所得稅資產(chǎn)的賬面代價舉辦復(fù)核。若是將來時代很大概無法得到足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的好處，減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面代價。在很大概得到足夠的應(yīng)納稅所得額時，減記的金額轉(zhuǎn)回。
（十六）體例歸并管帳報表時歸并領(lǐng)域簡直定原則及所回收的要領(lǐng)
1、歸并領(lǐng)域簡直定原則本公司將所有子公司納入歸并財務(wù)報表的歸并領(lǐng)域。歸并財務(wù)報表的歸并領(lǐng)域以節(jié)制為基本加以確定。
本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單位半數(shù)以上的表決權(quán)，表白本公司可以或許節(jié)制被投資單位，將該被投資單位認定為子公司，納入歸并財務(wù)報表的歸并領(lǐng)域。可是，有證據(jù)表白本公司不能節(jié)制被投資單位的除外。
本公司擁有被投資單位半數(shù)或以下的表決權(quán)，滿足以下前提之一的，視為本公司可以或許節(jié)制被投資單位，將該被投資單位認定為子公司，納入歸并財務(wù)報表的歸并領(lǐng)域；可是，有證據(jù)表白本公司不能節(jié)制被投資單位的除外：
（1）通過與被投資單位其他投資者之間的協(xié)議，擁有被投資單位半數(shù)以上的表決權(quán)；
（2）按照公司章程或協(xié)議，有權(quán)抉擇被投資單位的財務(wù)和策劃政策；
（3）有權(quán)任免被投資單位的董事會或類似機構(gòu)的大都成員；
（4）在被投資單位的董事會或類似機構(gòu)占大都表決權(quán)。
2、歸并措施本公司歸并財務(wù)報表系以母公司和各子公司的財務(wù)報表為基本，按照其他有關(guān)資料，對子公司的耐久股權(quán)投資根據(jù)權(quán)益法調(diào)解后體例。體例時按照《企業(yè)管帳準則第33號—歸并財務(wù)報表》的要求，將母公司與各子公司及各子公司之間的重要投資、往來、存貨購銷等內(nèi)部買賣業(yè)務(wù)及其未實現(xiàn)利潤抵銷后逐項歸并，并計較少數(shù)股東權(quán)益和少數(shù)股東本期收益。若是子公司管帳政策及管帳時代與母公司紛歧致，歸并前先按母公司的管帳政策及管帳時代調(diào)解子公司財務(wù)報表。
(十七) 本期首要管帳政策、管帳預(yù)計的變換和重大管帳過錯矯正及其影響
1．管帳政策變換的內(nèi)容本公司執(zhí)行原企業(yè)管帳準則和《企業(yè)管帳制度》，根據(jù)擬收購方案，本期根據(jù)哈爾濱工大高新技能財富開發(fā)股份有限公司的管帳政策自2007年1月1日起執(zhí)行財政部2006年2月15日頒布的《企業(yè)管帳準則》，對本公司財務(wù)報表較量數(shù)據(jù)舉辦了相應(yīng)調(diào)解，管帳政策詳細調(diào)解如下：
A、金融資產(chǎn)和金融負債原管帳政策要求，金融資產(chǎn)分別為：
（1）貨幣資金；
（2）短期投資；
（3）應(yīng)收單據(jù)；
（4）應(yīng)收股利；
（5）應(yīng)收利錢；
（6）應(yīng)收賬款；
（7）其他應(yīng)收款；
（8）耐久股權(quán)投資；
（9）耐久債權(quán)投資等。金融負債分別為：
（1）短期借錢；
（2）應(yīng)付單據(jù)；
（3）應(yīng)付賬款；
（4）應(yīng)付股利；
（5）其他應(yīng)付款；
（6）耐久借錢；
（7）應(yīng)付債券；
（8）耐久應(yīng)付款等。哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注11按新管帳政策調(diào)解從頭分類，金融資產(chǎn)分類調(diào)解為以公允代價計量且其改觀計入當期損益的金融資產(chǎn)、持有至到期投資、應(yīng)收金錢和可供出售金融資產(chǎn)四大類。金融負債分類調(diào)解為以公允代價計量且其改觀計入當期損益的金融負債和其他金融負債兩大類。
原管帳政策對股票債券等短期投資回收本錢與時價孰低計量，按新管帳政策調(diào)解為對買賣業(yè)務(wù)性金融資產(chǎn)、金融負債、可供出售金融資產(chǎn)回收公允代價計量，對持有至到期投資、應(yīng)收金錢回收現(xiàn)實利率法攤余本錢計量。
原管帳政策對金融資產(chǎn)計提減值籌備回收金融資產(chǎn)期末余額乘以一個恰當?shù)谋壤�計較確定，按新管帳政策要求調(diào)解為在資產(chǎn)負債表日對金融資產(chǎn)的賬面代價舉辦搜查，有客觀證據(jù)表白該金融資產(chǎn)產(chǎn)生減值的，該當計提減值籌備。
B、耐久股權(quán)投資
（1）打消了耐久股權(quán)投資差額的攤銷原管帳政策為：在回收權(quán)益法核算時，公司耐久股權(quán)投資的初始投資本錢與應(yīng)享有被投資單位全部者權(quán)益份額之間的差額，作為股權(quán)投資差額，別離情形舉辦處理賞罰：初始投資本錢大于應(yīng)享有被投資單位全部者權(quán)益份額之間的差額，條約規(guī)定了投資限期的，按投資限期攤銷；沒有規(guī)定投資限期的，按十年限期攤銷，攤銷金額計入當期投資損益；初始投資本錢小于應(yīng)享有被投資單位全部者權(quán)益份額之間的差額，直接計入“成本公積—股權(quán)投資籌備”。
新管帳政策為：本公司對同一節(jié)制下企業(yè)歸并形成的耐久股權(quán)投資，根據(jù)取得被歸并方全部者權(quán)益賬面代價的份額作為耐久股權(quán)投資的初始投資本錢。耐久股權(quán)投資的初始投資本錢與付出的現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓的非現(xiàn)金資產(chǎn)、所包袱債務(wù)賬面代價以及本公司刊行股份的面值總額之間差額，調(diào)解成本公積；成本公積不敷沖減的，調(diào)解留存收益。本公司對非同一節(jié)制下企業(yè)歸并形成的耐久股權(quán)投資，在購買日，以取得股權(quán)支付的資產(chǎn)、產(chǎn)生或包袱的負債、刊行的權(quán)益性證券的公允代價以及為舉辦企業(yè)歸并產(chǎn)生的各項直接相關(guān)用度之和作為耐久股權(quán)投資的初始投資本錢。耐久股權(quán)投資本錢大于子公司可識別凈資產(chǎn)公允代價份額的差額，作為商譽。耐久股權(quán)投資本錢小于子公司可識別凈資產(chǎn)公允代價份額的差額，在對耐久股權(quán)投資本錢、子公司可識別凈資產(chǎn)公允代價份額復(fù)核后，耐久股權(quán)投資本錢仍小于子公司可識別凈資產(chǎn)公允代價份額的差額，計入當期損益。
（2）、對子公司投資由權(quán)益法核算改按本錢法核算，并按照2007年11月16日財政部宣布的企業(yè)管帳準則表明第1號(財會[2007]14號)，對公司2007年1月1日以前已經(jīng)持有的對子公司耐久股權(quán)投資，舉辦追溯調(diào)解，視同該子公司自最初即回收本錢法核算；
C、無形資產(chǎn)無形資產(chǎn)攤銷由原政策自取適合月起在估量使用年限內(nèi)分期均勻派銷，計入損益。按新政策調(diào)解為使用壽命有限的無形資產(chǎn)，自無形資產(chǎn)可供使用時起，至不再作為無形資產(chǎn)確認時止，在使用壽命期回收直線法攤銷，使用壽命不確定的無形資產(chǎn)不攤銷。于每個管帳時代，對使用壽命不確定的無形資產(chǎn)的估量使用壽命舉辦復(fù)核，對付有證據(jù)表白無形資產(chǎn)的使用壽命是有限的，則預(yù)計其使用壽命并在估量使用壽命內(nèi)攤銷。
D、借錢用度哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注12借錢用度成本化由原政策僅限于購建牢靠資產(chǎn)調(diào)解為包羅需要顛末相當長時刻的購建可能出產(chǎn)才華到達預(yù)定可使用可能可銷售狀態(tài)的存貨、投資性房地產(chǎn)等其他資產(chǎn)；答允借錢用度成本化的借錢由原政策只對專門借錢的借錢用度調(diào)解為專門借錢和為購建可能出產(chǎn)切合成本化前提的資產(chǎn)而占用的一般借錢的借錢用度；借錢用度成本化金額的計較要領(lǐng)由原政策只對購建牢靠資產(chǎn)專門借錢所產(chǎn)生的借錢用度，并以月數(shù)作為加權(quán)均勻數(shù)的權(quán)數(shù)計較累計支出加權(quán)均勻數(shù)及加權(quán)均勻利率，并相應(yīng)確定利錢成本化金額。調(diào)解為為購建可能出產(chǎn)開發(fā)切合成本化前提的資產(chǎn)而借入專門借錢的，以專門借錢當期現(xiàn)實產(chǎn)生的利錢用度，減去將尚未動用的借錢資金存入銀行取得的利錢收入或舉辦臨時性投資取得的投資收益后的金額確定，為購建可能出產(chǎn)切合成本化前提的資產(chǎn)占用了一般借錢應(yīng)予成本化的利錢金額該當根據(jù)下列公式計較：
一般借錢利錢用度成本化金額＝累計資產(chǎn)支出高出專門借錢部分的資產(chǎn)支出加權(quán)均勻數(shù)×所占用一般借錢的成本化率所占用一般借錢的成本化率＝ 所占用一般借錢加權(quán)均勻利率所占用一般借錢當期現(xiàn)實產(chǎn)生的利錢之和＝所占用一般借錢本金加權(quán)均勻數(shù)每筆一般借錢在當期所占用的天數(shù)所占用一般借錢本金加權(quán)均勻數(shù)＝ Σ 〔所占用每筆一般借錢本金× 當期天數(shù) 〕E、歸并措施根據(jù)《企業(yè)管帳準則第33號—歸并財務(wù)報表》，歸并財務(wù)報表中不需要再將已經(jīng)抵銷的子公司提取的盈余公積調(diào)解返來；
F、所得稅核算要領(lǐng)由應(yīng)付稅款法調(diào)解為資產(chǎn)負債表債務(wù)法；
G、應(yīng)付職工薪酬中的福利費不再提取；
對上述管帳政策調(diào)解的相應(yīng)影響金額如下表：哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注13歸并財務(wù)報表項目：
2008.1.12008.12.312009.6.30報表項目調(diào)解前 調(diào)解后 調(diào)解影響數(shù) 調(diào)解前 調(diào)解后 調(diào)解影響數(shù) 調(diào)解前 調(diào)解后 調(diào)解影響數(shù)遞延所得稅資產(chǎn) 31,240.7331,240.731,228,544.011,228,544.011,020,073.411,020,073.41應(yīng)付職工薪酬 156,956.14-156,956.1475,850.79-75,850.797,895.19-7,895.19盈余公積 5,307,680.744,664,823.63-642,857.119,672,225.408,957,322.97-714,902.439,672,225.408,957,322.97-714,902.43期初未分配利潤 -987,630.00-908,809.7478,820.2647,318,195.5848,149,249.56831,053.9884,936,438.3286,955,735.552,019,297.23未分配利潤 47,318,195.5848,149,249.56831,053.9884,936,438.3286,955,735.552,019,297.2315,678,303.3217,421,174.351,742,871.03所得稅 23,675,784.0623,644,543.33-31,240.7316,518,835.6815,321,532.401,197,303.286,957,099.247,165,569.84208,470.60母公司財務(wù)報表項目：
2008.1.12008.12.312009.6.30報表項目調(diào)解前 調(diào)解后 調(diào)解影響數(shù) 調(diào)解前 調(diào)解后 調(diào)解影響數(shù) 調(diào)解前 調(diào)解后 調(diào)解影響數(shù)遞延所得稅資產(chǎn) 31,240.7331,240.731,135,625.141,135,625.14925,243.53925,243.53應(yīng)付職工薪酬 156,956.14-156,956.1475,850.79-75,850.797,895.19-7,895.19耐久股權(quán)投資 12,315,836.896,150,000.00-6,165,836.899,000,387.372,660,558.58-6,339,828.798,062,657.862,660,558.58-5,402,099.28投資收益 5,640,368.54- 5,640,368.54173,991.90-173,991.90-937,729.51-937,729.51期初未分配利潤 -908,809.74-1,434,278.09-525,468.3547,961,052.6941,983,412.67-5,977,640.0285,744,259.6280,615,906.76-5,128,352.86未分配利潤 47,961,052.6941,983,412.67-5,977,640.0285,744,259.6280,615,906.76-5,128,352.8617,840,615.6813,371,655.12-4,468,960.56所得稅 23,675,784.0623,644,543.33-31,240.7316,246,576.6815,142,192.27-1,104,384.416,944,453.757,154,835.36210,381.61哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注14
2、管帳預(yù)計變換的內(nèi)容公司本期無重大管帳預(yù)計變換。
3、重大管帳過錯矯正事項公司本期無重大管帳過錯矯正事項。
附注五、稅項
1、增值稅公司按應(yīng)稅銷售收入17%的稅率計較當期銷項稅額，并按銷項稅額扣除答允在當期抵扣的進項稅額后的差額計較應(yīng)繳納增值稅。
2、營業(yè)稅公司按應(yīng)稅收入的 5%的稅率繳納營業(yè)稅。
3、都市維護建樹稅和教誨費附加公司按應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅額的7%及4%別離計繳都市維護建樹稅和教誨費附加。
4、企業(yè)所得稅公司及其子公司自2008年起執(zhí)行25%的所得稅稅率。
5、其他稅項：按國度有關(guān)規(guī)定計繳。
附注六、企業(yè)歸并及歸并財務(wù)報表通過同一節(jié)制下的企業(yè)歸并取得的子公司子公司名稱 注冊地 組織機構(gòu)代碼法定代表人業(yè)務(wù)性質(zhì)注冊成本 策劃領(lǐng)域哈爾濱紅博商貿(mào)有限公司哈爾濱市南崗區(qū) 78134334-7王麗梅 商業(yè) 100萬元經(jīng)銷日用百貨（不含音像成品）、打扮、電動玩具牡丹江紅博購物廣場有限公司牡丹江市東安區(qū)66901796-3刁興武 商業(yè) 2000萬元銷售打扮、鞋帽、鐘表、金銀飾品、扮裝品、日用品、百貨阛阓（含餐飲）（續(xù)上表）子公司名稱至本期末現(xiàn)實投資額實質(zhì)上組成對子公司的凈投資額持股比例 表決權(quán)比例 現(xiàn)實節(jié)制人哈爾濱紅博商貿(mào)有限公司100萬元 100萬元 100% 100% 本公司牡丹江紅博購物廣場有限公司500萬元 500萬元 100% 100% 本公司附注七、財務(wù)報表首要項目注釋(除非出格注明,所披露數(shù)據(jù)為歸并財務(wù)報表數(shù)據(jù))注釋1、貨幣資金項 目 2009.6.302008.12.31現(xiàn)金 130,022.31104,570.35哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注15銀行存款 15,567,686.3618,618,392.50合 計 15,697,708.6718,722,962.85注釋2、應(yīng)收賬款
（1）、明細情形：
2009.6.302008.12.31項目賬面余額 比例% 幻魅賬籌備 賬面余額 比例% 幻魅賬籌備單項金額重大的應(yīng)收款單項金額不重大但按信用風(fēng)險特性組合后該組合的風(fēng)險較大的應(yīng)收款其他不重大應(yīng)收款 800,697.88100.0040,034.90646,458.83100.0032,322.94合 計 800,697.88100.0040,034.90646,458.83100.0032,322.94※公司將單項金額在50萬元以上的應(yīng)收金錢確以為影響重大。
（2）、賬齡說明：
2009.6.302008.12.31賬齡幻魅賬計提比例% 賬面余額 比例% 幻魅賬籌備 賬面凈值 賬面余額 比例% 幻魅賬籌備 賬面凈值1年以內(nèi) 5800,697.88100.0040,034.90760,662.98646,458.83100.0032,322.94614,135.891－2年 72－3年 103－4年 204－5年 205年以上 40合計 800,697.88100.0040,034.90760,662.98646,458.83100.0032,322.94614,135.89※應(yīng)收賬款2009年6月30日余額是應(yīng)收的刷卡消費款。
（3）、應(yīng)收賬款期末余額中無持有本公司5%（含5%）以上表決權(quán)股份的股東單位的欠款。
注釋3、預(yù)付金錢2009.6.302008.12.31賬齡金額 比例% 金額 比例%1年以內(nèi) 23,892,542.00100.0031,222,065.578.041－2年 77,120,399.6719.852－3年 280,095,000.0072.113年以上哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注16合計 23,892,542.00100.00388,437,465.24100.00※
(1)預(yù)付賬款期末余額較期初余額下降93.85%，首要原因系按照公司與哈爾濱國際會展體育中心有限公司簽訂的《增補協(xié)議》，公司購買哈爾濱國際會展體育中心有限公司所屬資產(chǎn)的策劃權(quán)，公司將原預(yù)付的收購策劃資產(chǎn)金錢轉(zhuǎn)為買斷資產(chǎn)策劃權(quán)金錢，上述資產(chǎn)策劃權(quán)計入耐久待攤用度所致。詳見附注九之
（二）。
(2)預(yù)付金錢期末余額中無持有本公司5%（含5%）以上表決權(quán)股份的股東單位的欠款。
(3)預(yù)付金錢2009年6月30日余額中與關(guān)聯(lián)方往來余額詳見附注九之
（三）。
注釋4、其他應(yīng)收款
(1)、明細情形：
2009.6.302008.12.31項目賬面余額 比例% 幻魅賬籌備 賬面余額 比例% 幻魅賬籌備單項金額重大的其他應(yīng)收款 7,330,889.5467.22366,544.4825,578,674.5091.851,278,933.73單項金額不重大但按信用風(fēng)險特性組合后該組合的風(fēng)險較大的其他應(yīng)收款其他不重大其他應(yīng)收款 3,574,314.8832.78184,272.782,269,558.508.15113,477.92合 計 10,905,204.42100.00550,817.2627,848,233.00100.001,392,411.65※公司將單項金額在50萬元以上的其他應(yīng)收金錢確以為影響重大。
(2)、賬齡說明：
2009.6.302008.12.31賬齡幻魅賬計提比例% 賬面余額 比例% 幻魅賬籌備 賬面凈值 賬面余額 比例% 幻魅賬籌備 賬面凈值1年以內(nèi) 510,627,352.3097.45531,367.6110,095,984.6927,848,233.00100.001,392,411.6526,455,821.351－2年 7277.852.122.5519,449.65258,402.472－3年 103－4年 204－5年 205年以上 40合計 10,905,204.42100.00550,817.2610,354,387.1627,848,233.00100.001,392,411.6526,455,821.35
（3）、其他應(yīng)收款2009年6月30日余額較2008年12月31日余額下降60.84%,首要原因是公司與關(guān)聯(lián)方哈爾濱紅博廣場有限公司及哈爾濱紅博商貿(mào)城的往來款鐫汰所致。哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注17
（4）、其他應(yīng)收款期末余額中無持有本公司5%(含5%)以上表決權(quán)股份的股東單位的欠款。
（5）、2009年6月30日其他應(yīng)收款欠款金額前五名情形如下:
欠款單位 欠款金額 欠款年限 占其他應(yīng)收款總額比例牡丹江市開大房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司 2,072,075.591年以內(nèi) 19.00%哈爾濱紅博廣場有限公司 1,678,000.001年以內(nèi) 15.39%黃博 1,274,410.131年以內(nèi) 11.69%暫估商品進項稅 1,188,434.821年以內(nèi) 10.90%牡丹江市新期間購物廣場有限責(zé)任公司 1,117,969.001年以內(nèi) 10.24%合計 7,330,889.5467.22%
（6）、2008年12月31日其他應(yīng)收款欠款金額前五名情形如下:
欠款單位 欠款金額 欠款年限 占其他應(yīng)收款總額比例哈爾濱紅博廣場有限公司 14,185,000.001年以內(nèi) 50.94%哈爾濱工大高新技能財富開發(fā)股份有限公司紅博商貿(mào)城5,450,000.001年以內(nèi) 19.57%牡丹江市新期間購物廣場有限責(zé)任公司 2,805,279.001年以內(nèi) 10.07%牡丹江市開大房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司 2,000,000.001年以內(nèi) 7.18%黃博 638,395.501年以內(nèi) 2.29%合計 25,078,674.5090.05%
（7）、其他應(yīng)收款期末余額中與關(guān)聯(lián)方往來余額詳見附注九之
（三）。
注釋5、存貨及存貨減價籌備
（1）存貨賬面余額項目 2008.12.31本期增加 本期鐫汰 2009.6.30原質(zhì)料 1,972.51634,952.23609,059.0527,865.69低值易耗品 117,297.1630,503.00139,788.668,011.50庫存商品 1,980,927.393,803,549.954,246,459.471,538,017.87合計 2,100,197.064,469,005.184,995,307.181,573,895.06
(2)存貨減價籌備項目 2008.12.31本期計提 本期鐫汰 2009.6.30哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注18轉(zhuǎn)回 轉(zhuǎn)銷 其他鐫汰原質(zhì)料低值易耗品庫存商品合 計
（3）存貨賬面代價項目 2008.12.31本期增加 本期鐫汰 2009.6.30原質(zhì)料 1,972.51634,952.23609,059.0527,865.69低值易耗品 117,297.1630,503.00139,788.668,011.50庫存商品 1,980,927.393,803,549.954,246,459.471,538,017.87合計 2,100,197.064,469,005.184,995,307.181,573,895.06※存貨2009年6月30日賬面代價較2008年12月31日賬面代價下降25.05%，首要原因是公司的原質(zhì)料、庫存商品的庫存鐫汰所致。
注釋6、耐久股權(quán)投資
（1）耐久投資分類：
2008.12.312009.6.30項 目賬面余額減值籌備賬面凈額本期增加 本期鐫汰賬面余額減值籌備賬面凈額耐久股權(quán)投資
（1）本錢法耐久股權(quán)投資 150,000.00150,000.00150,000.00150,000.00個中：其他耐久股權(quán)投資 150,000.00150,000.00150,000.00150,000.00
（2）權(quán)益法耐久股權(quán)投資個中：對合營企業(yè)投資對聯(lián)營企業(yè)投資合計 150,000.00150,000.00150,000.00150,000.00
（2）耐久股權(quán)投資：
被投資單位名稱與母公司干廈魅占被投資公司注冊成本比例投資限期投資本錢追加投資額期初余額本期增減額累計增減額期末余額核算要領(lǐng)紅博中央購物廣場 相助策劃 30% 10年 150,000.00150,000.00150,000.00150,000.00本錢法合計150,000.00150,000.00150,000.00150,000.00※本公司于2007年8月20日與黑龍江省南方投資成長有限公司（以下簡稱甲方）簽署《相助協(xié)議書》，哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注19協(xié)議中規(guī)定公司與甲方共同出資設(shè)立紅博中央購物廣場，紅博中央購物廣場注冊成本50萬元，甲方出資35萬元，占出資額的70%；本公司出資15萬元，占出資額的30%，相助企業(yè)的策劃限期10年，自2007年10月30日至2017年10月30日止。同時相助企業(yè)應(yīng)擔(dān)保本公司的年收益不低于相助企業(yè)年收入的必然比例：第一年6%、第二年8%、第三年起10%至本協(xié)議竣事。相助企業(yè)年收入應(yīng)起首擔(dān)保相助企業(yè)應(yīng)向返租返來的店肆購買人給以的收益和相助企業(yè)一樣平常策劃所需的所有用度。再剩余部分，甲方及本公司雙方根據(jù)股本比例舉辦分配，甲方占70%，本公司占30%�？墒牵�如本公司收益低于相助企業(yè)年收入的必然比例，即第一年6%，第二年8%、第三年起10%至本協(xié)議竣事，差額部分由甲方給本公司予以補足。
注釋7、牢靠資產(chǎn)及累計折舊項 目 2008.12.31本期增加 本期鐫汰 2009.6.30
一、牢靠資產(chǎn)原值合計 51,550,076.25181,112.0051,731,188.25個中：衡宇修建物 47,491,705.0047,491,705.00通用裝備 1,763,203.25181,112.001,944,315.25運輸裝備 2,295,168.002,295,168.00
二、累計折舊 2,513,611.101,509,048.804,022,659.90個中：衡宇修建物 1,329,767.741,165,525.592,495,293.33通用裝備 763,135.23152,281.37915,416.60運輸裝備 420,708.13191,241.84611,949.97
三、牢靠資產(chǎn)凈值 49,036,465.15181,112.001,509,048.8047,708,528.35個中：衡宇修建物 46,161,937.261,165,525.5944,996,411.67通用裝備 1,000,068.02181,112.00152,281.371,028,898.65運輸裝備 1,874,459.87- 191,241.841,683,218.03
四、牢靠資產(chǎn)減值籌備合計衡宇修建物通用裝備運輸裝備
五、牢靠資產(chǎn)凈額合計 49,036,465.15181,112.001,509,048.8047,708,528.35衡宇修建物 46,161,937.261,165,525.5944,996,411.67通用裝備 1,000,068.02181,112.00152,281.371,028,898.65哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注20運輸裝備 1,874,459.87191,241.841,683,218.03注釋8、在建工程工程項目名稱預(yù)算數(shù)(千元)2008.12.31本期增加本期轉(zhuǎn)入牢靠資產(chǎn)其他鐫汰2009.6.30資金來歷會展購物廣場裝修工程41,750.002,614,773.61448,662.612,207,861.00自籌牡丹江紅博購物廣場裝修工程7,156,627.558,591,484.0815,109,970.63638,141.00自籌合 計 7,198,377.5511,206,257.6915,558,633.242,846,002.00※公司2009年6月30日在建工程較2008年12月31日余額鐫汰60.46%，首要原因是本期落成的裝修工程轉(zhuǎn)入耐久待攤用度所致。
注釋9、無形資產(chǎn)項目 2008.12.31本期增加 本期鐫汰 2009.6.30無形資產(chǎn)原值軟件 267,000.00267,000.00合 計 267,000.00267,000.00累計攤銷軟件 32,749.9744,874.9677,624.93合 計 32,749.9744,874.9677,624.93無形資產(chǎn)凈值軟件 234,250.0344,874.96189,375.07合 計 234,250.0344,874.96189,375.07無形資產(chǎn)減值籌備軟件合 計無形資產(chǎn)凈額軟件 234,250.0344,874.96189,375.07合 計 234,250.0344,874.96189,375.07注釋
10、商譽2008.12.312009.6.30項 目賬面余額減值籌備賬面凈額本期增加本期鐫汰賬面余額減值籌備賬面凈額哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注21耐久股權(quán)投資商譽 3,489,441.423,489,441.423,489,441.423,489,441.42合計 3,489,441.423,489,441.423,489,441.423,489,441.42※、按照牡丹江紅博購物廣場有限公司2008年9月27日的股東會決策和股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議,公司于2008年10月30日付出500萬元購買牡丹江紅博購物廣場有限公司的100%股權(quán)，購買日形成3,489,441.42元商譽。
注釋
11、耐久待攤用度種類 原始產(chǎn)生額 2008.12.31本期增加本期鐫汰本期攤銷 累計攤銷 2009.6.30剩余攤銷年限會展購物廣場裝修工程 16,689,718.4312,441,224.311,359,977.858,085,585.7910,974,102.065,715,616.371年以內(nèi)牡丹江紅博購物廣場裝修工程15,109,970.6315,109,970.631,510,997.131,510,997.1313,598,973.504.5年* 紅博會展體育中心策劃權(quán)500,000,000.00500,000,000.0025,000,000.0025,000,000.00475,000,000.009.5年合 計 531,799,689.0612,441,224.31516,469,948.4834,596,582.9237,485,099.19494,314,589.87※紅博會展中心策劃權(quán)系公司與哈爾濱國際會展體育中心有限公司簽訂的《增補協(xié)議》，公司購買的哈爾濱國際會展體育中心有限公司所擁有的紅博世紀廣場一層113,563.15米商業(yè)用途房地產(chǎn)的2009-2018年策劃權(quán)。上述資產(chǎn)策劃權(quán)經(jīng)北京中科華資產(chǎn)評估有限公司評估（評估陳訴號中科華評報字【2009】第P081號），代價50,566.81萬元。經(jīng)雙方協(xié)商，確定價值為50,000.00萬元。
注釋
12、遞延所得稅資產(chǎn)
（1）、遞延所得稅資產(chǎn)明細如下：
項 目 2009.6.302008.12.31幻魅賬籌備 147,713.05356,183.65商譽減值籌備 872,360.36872,360.36合 計 1,020,073.411,228,544.01
（2）、形成遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣臨時性差異明細如下：
項 目 2009.6.302008.12.31幻魅賬籌備形成的臨時性差異 590,852.161,424,734.59商譽減值籌備形成的臨時性差異 3,489,441.443,489,441.44合 計 4,080,293.604,914,176.03哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注22注釋
13、短期借錢2009.6.302008.12.31借錢種類 借錢限期年利率幣種 本幣金額 年利率 幣種 本幣金額抵押、包管借錢 2008.3.27-2009.3.101.1952% 人民幣 29,000,000.001.1952% 人民幣 29,000,000.00抵押借錢 2008.4.9-2009.3.251.1952% 人民幣 18,000,000.001.1952% 人民幣 18,500,000.00合計 47,000,000.0047,500,000.00
(1)、已到期未送還的短期借錢如下:
借錢單位 貸款金額 貸款利率 貸款資金用途 未定期送還的原因牡丹江商業(yè)銀行振東支行29,000,000.001.1952% 活動資金貸款 商討展期牡丹江商業(yè)銀行振東支行18,000,000.001.1952% 活動資金貸款 商討展期
（2）、2009年6月30日余額為47,000,000.00元的短期借錢由公司之子公司牡丹江紅博購物廣場有限公司以修建面積為14,186.98平方米的衡宇抵押，賬面代價為44,996,411.67元，個中，29,000,000.00元的短期借錢又由公司法定代表人王麗梅提供包管。
注釋
14、應(yīng)付賬款2009.6.302008.12.31賬 齡金額 比例% 金額 比例%1年以內(nèi) 96,144,888.8694.5822,506,983.8584.581－2年 2,704,712.472.662,729,671.8210.262－3年 1,437,225.891.41475,635.461.793年以上 1,372,609.881.35896,974.423.37合 計 101,659,437.10100.0026,609,265.55100.00※期末余額較期初余額增加282.05%，首要原因是欠付哈爾濱國際會展體育中心有限公司買斷資產(chǎn)策劃權(quán)價款增加所致。
(1)、2009年6月30日首要欠款單位及欠款原因：
單位名稱 與本公司干系欠款金額 欠款時刻 金錢性質(zhì)哈爾濱國際會展體育中心有限公司 關(guān)聯(lián)方 76,139,057.031年以內(nèi) 資產(chǎn)策劃權(quán)買斷款黑龍江冠宇修建裝飾工程有限公司 修建商 1,224,734.731-2年 裝修款哈爾濱市第五修建工程公司 修建商 1,163,322.361-2年 裝修款哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注23資生堂麗源扮裝品有限公司 供應(yīng)商 1,019,902.501年以內(nèi) 貨款哈爾濱正陽裝飾工程有限公司 修建商 1,545,500.001年以內(nèi) 裝修款合 計 81,092,516.62占應(yīng)付賬款期末余額79.77%
（2）、應(yīng)付賬款期末余額中與關(guān)聯(lián)方往來余額詳見附注九之
（三）。
(3)、應(yīng)付賬款期末余額中無持有本公司5%（含5%）以上表決權(quán)股份的股東單位的欠款。
注釋15、預(yù)收金錢2009.6.302008.12.31賬 齡金額 比例% 金額 比例%1年以內(nèi) 145,850,433.7545.0386,129,581.9133.621－2年 43,306,197.0013.3724,596,827.009.602－3年 18,806,071.005.80145,441,799.0056.783年以上 115,956,371.0035.80合 計 323,919,072.75100.00256,168,207.91100.00※
（1）、預(yù)收金錢2009年6月30日余額較2008年12月31日余額增加26.45%，首要是由于公司本期預(yù)收租金增加所致。
（2）、預(yù)收金錢期末余額中無與其他關(guān)聯(lián)方往來余額。
（3）、預(yù)收金錢期末余額中無持有本公司5%（含5%）以上表決權(quán)股份的股東單位的欠款。
注釋16、應(yīng)付職工薪酬項 目 2008.12.31本期增加 本期付出 2009.6.30
一、人為 7,609,845.207,609,845.20
二、福利費 123,278.60123,278.60
三、社會保險費 1,107,362.951,107,362.95個中：醫(yī)療保險 296,780.77296,780.77養(yǎng)老保險 730,347.50730,347.50失業(yè)保險 45,267.5945,267.59工傷保險 23,946.8823,946.88生養(yǎng)保險 11,020.2111,020.21
四、住房公積金
五、工會經(jīng)費和職工教誨經(jīng)費 10,834.728,820.552,014.17哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注24
六、因打掃勞動干系給以的補償合 計 8,851,321.478,849,307.302,014.17注釋17、應(yīng)交稅費稅 項 計繳標準 2009.6.302008.12.31應(yīng)交增值稅 17% -517,185.66205,062.59應(yīng)交營業(yè)稅 5% 893,249.601,153,488.12應(yīng)交城建稅 7% 70,489.89105,853.02應(yīng)交房產(chǎn)稅 12%、1.2% 498,662.90299,197.74應(yīng)交企業(yè)所得稅 25% 5,411,470.228,662,187.94應(yīng)交小我私家所得稅 23,120.8724,697.18應(yīng)交印花稅 8,221.4619,548.09應(yīng)交地皮使用稅 34,991.5620,994.94應(yīng)交消費稅 22,278.5119,307.65教誨費附加 4% 39,621.1155,114.34防洪保安費 2% 23,019.2840,695.03垃圾處理賞罰費 1,100.001,100.00合 計 6,509,039.7410,607,246.64※應(yīng)交稅金期末余額較期初余額下降38.64%，首要原因是應(yīng)交所得稅鐫汰所致。
注釋18、其他應(yīng)付款2009.6.302008.12.31賬 齡金額 比例% 金額 比例%1年以內(nèi) 21,665,763.2294.6214,747,014.8274.401－2年 1,032,399.774.514,883,650.0024.642－3年 8,000.000.043年以上 191,000.000.83191,000.000.96合 計 22,897,162.99100.0019,821,664.82100.00
(1)、2009年6月30日首要欠款單位及欠款原因：
單位名稱 與本公司干系 欠款金額 欠款時刻 欠款原因哈爾濱國際會展體育中心有限公司 同一節(jié)制人 3,485,195.791年以內(nèi)、1-2年月墊電費哈爾濱北方世貿(mào)商務(wù)有限公司 同一節(jié)制人 2,300,000.001年以內(nèi) 代墊電、汽費哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注25哈爾濱家樂福超市有限公司 客戶 1,000,000.001年以內(nèi) 押金合計 6,785,195.79占其他應(yīng)付款余額的29.63%
(2)、2008年12月31日首要欠款單位及欠款原因：
單位名稱 與本公司干系欠款金額 欠款時刻 欠款原因哈爾濱國際會展體育中心有限公司 同一節(jié)制人 2,747,787.251年以內(nèi) 代墊電費哈爾濱北方世貿(mào)商務(wù)有限公司 同一節(jié)制人 2,300,000.001年以內(nèi) 代墊電、汽費哈爾濱家樂福超市有限公司 客戶 1,000,000.001年以內(nèi) 押金合計 6,047,787.25占其他應(yīng)付款余額的30.51%
(3)、其他應(yīng)付款期末余額中與關(guān)聯(lián)方往來余額詳見附注九之
（三）。
(4)、其他應(yīng)付款2009年6月30日余額中持有本公司5%（含5%）以上表決權(quán)股份的股東單位的金錢為：
單位名稱 欠款金額 欠款時刻 欠款原因哈爾濱北方世貿(mào)商務(wù)有限公司 2,300,000.001年以內(nèi) 代墊電、汽費
（5）、其他應(yīng)付款2008年12月31日余額中持有本公司5%（含5%）以上表決權(quán)股份的股東單位的金錢為：
單位名稱 欠款金額 欠款時刻 欠款原因哈爾濱北方世貿(mào)商務(wù)有限公司 2,300,000.001年以內(nèi) 代墊電、汽費注釋19、耐久借錢2009.6.30借錢種類 借錢限期年利率 幣種 本幣金額擔(dān)保借錢 2009.3.30-2014.3.296.336% 人民幣 23,892,542.00系公司為其子公司牡丹江紅博購物廣場有限公司提供擔(dān)保的借錢。
注釋20、實勞績本股 東 2008.12.31本期增加本期鐫汰2009.6.30持股比例哈爾濱工大團體股份有些公司 30,000,000.0030,000,000.0060%哈爾濱航天物業(yè)打點股份有限公司 10,000,000.0010,000,000.0020%哈爾濱北方世貿(mào)商務(wù)有限公司 10,000,000.0010,000,000.0020%合 計 50,000,000.0050,000,000.00100%※公司創(chuàng)立于2003年7月21日，由哈爾濱工大團體股份有限公司、哈爾濱航天物業(yè)打點股份有限公司、哈爾濱北方世貿(mào)商務(wù)有限公司共同出資設(shè)立的有限責(zé)任公司。哈爾濱工大團體股份有限公司出資哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注26人民幣3000萬元，占出資總額的60%；哈爾濱航天物業(yè)打點股份有限公司出資人民幣1000萬元，占出資總額的20%；哈爾濱北方世貿(mào)商務(wù)有限公司出資人民幣1000萬元，占出資總額的20%。公司各股東的出資情形業(yè)經(jīng)黑龍江翔昊管帳師事宜全部限責(zé)任公司出具“黑翔會驗字【2003】第0003號”驗資陳訴驗證。
注釋21、盈余公積項 目 2008.12.31本期增加 本期鐫汰 2009.6.30法定盈余公積 8,957,322.978,957,322.97合 計 8,957,322.978,957,322.97注釋22、未分配利潤
※按照公司2009年2月20日董事會決策和2009年股東會決策，分配利潤86,955,735.55元。
注釋23、營業(yè)收入/營業(yè)本錢
(1)、營業(yè)收入、營業(yè)本錢2009年1-6月 2008年度項目收入 本錢 毛利 收入 本錢 毛利主營業(yè)務(wù) 150,347,055.7088,270,568.6262,076,487.08268,377,309.17152,619,093.22115,758,215.95其他業(yè)務(wù) 4,009,472.644,009,472.6413,417,294.4113,417,294.41合計 154,356,528.3488,270,568.6266,085,959.72281,794,603.58152,619,093.22129,175,510.36項 目 2009.6.302008.12.31
一、凈利潤 13,671,172.8543,098,985.33加：年頭未分配利潤 86,955,735.5548,149,249.56其他轉(zhuǎn)入
二、可供分配的利潤 100,626,908.4091,248,234.89減：提取法定盈余公積 4,292,499.34提取法定公益金
三、可供投資者分配的利潤 100,626,908.4086,955,735.55減：提取恣意盈余公積對股東分配 86,955,735.55轉(zhuǎn)作成本的股利
四、未分配利潤 13,671,172.8586,955,735.55哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注27
（2）、主營業(yè)務(wù)（按產(chǎn)物漫衍）2009年1-6月 2008年度項 目收入 本錢 毛利 收入 本錢 毛利商品銷售收入51,879,456.6847,020,568.624,858,888.0687,596,771.7880,119,093.227,477,678.56租金收入 98,467,599.0241,250,000.0057,217,599.02180,780,537.3972,500,000.00108,280,537.39合 計 150,347,055.7088,270,568.6262,076,487.08268,377,309.17152,619,093.22115,758,215.95
（3）、主營業(yè)務(wù)（按區(qū)域漫衍）2009年1-6月 2008年度項目收入 本錢 毛利 收入 本錢 毛利東北區(qū)域(黑龍江省)150,347,055.7088,270,568.6262,076,487.08268,377,309.17152,619,093.22115,758,215.95合 計 150,347,055.7088,270,568.6262,076,487.08268,377,309.17152,619,093.22115,758,215.95
（4）、主營業(yè)務(wù)（按行業(yè)漫衍）2009年1-6月 2008年度項 目收入 本錢 毛利 收入 本錢 毛利商業(yè) 51,879,456.6847,020,568.624,858,888.0687,596,771.7880,119,093.227,477,678.56處奇跡 98,467,599.0241,250,000.0057,217,599.02180,780,537.3972,500,000.00108,280,537.39合 計 150,347,055.7088,270,568.6262,076,487.08268,377,309.17152,619,093.22115,758,215.95
（5）、2009年1-6月占主營業(yè)務(wù)收入或主營業(yè)務(wù)利潤10%以上的首要產(chǎn)物分產(chǎn)物 主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)本錢 毛利率商品銷售 51,879,456.6847,020,568.629.37%租金收入 98,467,599.0241,250,000.0058.11%合 計 150,347,055.7088,270,568.6241.29%2008年度占主營業(yè)務(wù)收入或主營業(yè)務(wù)利潤10%以上的首要產(chǎn)物分產(chǎn)物 主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)本錢 毛利率商品銷售 87,596,771.7880,119,093.228.54%租金收入 180,780,537.3972,500,000.0059.90%合 計 268,377,309.17152,619,093.2243.13%
（6）、2009年1-6月首要供應(yīng)商、客戶情形前五名供應(yīng)商采購金額合計 12,710,834.29占采購總額比重 29.38%哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注28前五名銷售客戶銷售金額合計 3,979,487.45占銷售總額比重 2.65%2008年度首要供應(yīng)商、客戶情形前五名供應(yīng)商采購金額合計 22,913,178.38占采購總額比重 31.21%前五名銷售客戶銷售金額合計 8,653,191.59占銷售總額比重 3.07%注釋24、營業(yè)稅金及附加項 目 2009年1-6月 2008年度營業(yè)稅 5,123,853.599,653,747.56城建稅 519,867.47854,533.33教誨費附加 322,877.60503,619.05消費稅 67,010.58229,488.35合 計 6,033,609.2411,241,388.29注釋25、財務(wù)用度類 別 2009年1-6月 2008年度利錢支出 3,055,600.11961,970.00減：利錢收入 31,226.11174,468.35利錢凈支出 3,024,374.00787,501.65手續(xù)費支出等 203,190.49337,749.86合 計 3,227,564.491,125,251.51注釋26、資產(chǎn)減值喪失項 目 2009年1-6月 2008年度幻魅賬籌備 -833,882.431,308,053.09商譽減值籌備 3,489,441.42合 計 -833,882.434,797,494.51注釋27、營業(yè)外收入項 目 2009年1-6月 2008年度罰款收入 78,496.05106,825.27清運費收入 1,870.00長款收入 94.35214.74其余 2,991.00116,335.53合 計 81,581.40225,245.54哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注29注釋28、營業(yè)外支出項 目 2009年1-6月 2008年度罰款支出 21,200.00牢靠資產(chǎn)整理喪失 6,753.49捐贈支出 38,000.00抵償支出 250,000.00其他 35,793.01合 計 21,200.00330,546.50注釋29、所得稅項 目 2009年1-6月 2008年度當期所得稅用度 5,707,098.7416,518,835.68遞延所得稅用度 208,470.60-1,197,303.28合 計 5,915,569.3415,321,532.40注釋30、現(xiàn)金流量
1、 本期收到的其他與策劃勾當有關(guān)的現(xiàn)金為7,929,923.21元，個中:
項 目 金額代收業(yè)主電費 7,168,466.00
2、 本期付出的其他與策劃勾當有關(guān)的現(xiàn)金為7,013,319.94元,個中:
項 目 金額付業(yè)務(wù)宣傳費 2,718,769.00付哈爾濱紅博廣場有限公司往來款 1,714,356.69注釋31、收到的其他與投資勾當有關(guān)的現(xiàn)金公司2008年收到的其他與投資勾當有關(guān)的現(xiàn)金5,521,278.81元為2008年新增全資子公司牡丹江紅博購物廣場有限公司投資時點的貨幣資金余額。
母公司數(shù)：
注釋4、其他應(yīng)收款
(1)、明細情形：
2009.6.302008.12.31項目賬面余額 比例% 幻魅賬籌備 賬面余額 比例% 幻魅賬籌備單項金額重大的其他應(yīng)收款 3,532,410.1334.80147,620.5122,373,395.5098.731,038,669.77哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注30單項金額不重大但按信用風(fēng)險特性組合后該組合的風(fēng)險較大的其他應(yīng)收款其他不重大其他應(yīng)收款 6,617,102.8365.2063,912.18287,787.001.2714,389.35合 計 10,149,512.96100.00211,532.6922,661,182.50100.001,053,059.12
(2)、賬齡說明：
2009.6.302008.12.31賬齡幻魅賬計提比例%賬面余額 比例% 幻魅賬籌備 賬面凈值 賬面余額 比例% 幻魅賬籌備 賬面凈值1年以內(nèi) 59,871,660.8497.26192,083.049,679,577.8022,661,182.50100.001,053,059.1221,608,123.381－2年 7277,852.122.7419,449.65258,402.472－3年 103－4年 204－5年 205年以上 40合計 10,149,512.96100.00211,532.699,937,980.2722,661,182.50100.001,053,059.1221,608,123.38
（3）、其他應(yīng)收款2009年6月30日余額較2008年12月31日余額下降55.21%,首要原因是公司與關(guān)聯(lián)方哈爾濱紅博廣場有限公司及哈爾濱紅博商貿(mào)城的往來款鐫汰所致。
（4）、其他應(yīng)收款期末余額中無持有本公司5%（含5%）以上表決權(quán)股份的股東單位的欠款。
（5）、2009年6月30日其他應(yīng)收款欠款金額前五名情形如下:
欠款單位 欠款金額 欠款年限 占其他應(yīng)收款總額比例%牡丹江紅博購物廣場有限公司 6,030,000.001年以內(nèi) 59.41哈爾濱紅博廣場有限公司 1,678,000.001年以內(nèi) 16.53黃博 1,274,410.131年以內(nèi) 12.57華融娛樂城 370,000.001年以內(nèi) 3.64胡國峰 252,463.001年以內(nèi) 2.48合 計 9,604,873.131年以內(nèi) 94.63
（6）、2008年12月31日其他應(yīng)收款欠款金額前五名情形如下:
欠款單位 欠款金額 欠款年限 占其他應(yīng)收款總額比例%哈爾濱紅博廣場有限公司 14,185,000.001年以內(nèi) 62.60哈爾濱工大高新技能財富開發(fā)股份有限公司紅博商貿(mào)城5,450,000.001年以內(nèi) 24.05牡丹江紅博購物廣場有限公司 1,600,000.001年以內(nèi) 7.06哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注31黃博 638,395.501年以內(nèi) 2.82哈爾濱中慶燃氣有限責(zé)任公司 500,000.001年以內(nèi) 2.20合 計 22,373,395.5098.73注釋6、耐久股權(quán)投資
（1）、耐久投資分類：
2008.12.312009.6.30項 目賬面余額 減值籌備 賬面凈額本期增加本期鐫汰賬面余額 減值籌備 賬面凈額耐久股權(quán)投資
（1）本錢法耐久股權(quán)投資 6,150,000.003,489,441.422,660,558.586,150,000.003,489,441.422,660,558.58個中：對子公司投資 6,000,000.003,489,441.422,510,558.586,000,000.003,489,441.422,510,558.58其他耐久股權(quán)投資 150,000.00150,000.00150,000.00150,000.00
（2）權(quán)益法耐久股權(quán)投資個中：對合營企業(yè)投資對聯(lián)營企業(yè)投資合計 6,150,000.003,489,441.422,660,558.586,150,000.003,489,441.422,660,558.58
（2）、耐久股權(quán)投資：
被投資單位名稱 與母公司干廈魅占被投資公司注冊成本比例（%）投資限期 投資本錢 期初余額 本期增加額本期鐫汰額 期末余額 核算要領(lǐng)紅博中央購物廣場 合營 30% 10年 150,000.00150,000.00150,000.00本錢法哈爾濱紅博商貿(mào)有限公司 子公司 100% 耐久 1,000,000.001,000,000.001,000,000.00本錢法牡丹江紅博購物廣場有限公司 子公司 100% 耐久 5,000,000.005,000,000.005,000,000.00本錢法合計 6,150,000.006,150,000.006,150,000.00
（3）、耐久股權(quán)投資減值籌備：
被投資單位名稱 與母公司干廈魅占被投資公司注冊成本比例（%）投資限期 期初余額 本期增加額本期鐫汰額 期末余額 核算要領(lǐng)牡丹江紅博購物廣場有限公司 子公司 100% 耐久 3,489,441.423,489,441.42本錢法合計 3,489,441.423,489,441.42※①公司于2006年3月13日以貨幣資金的形式出資100萬元人民幣設(shè)立全資子公司哈爾濱紅博商貿(mào)哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注32有限公司。公司的出資情形業(yè)經(jīng)黑龍江翔昊管帳師事宜全部限公司出具“黑翔會驗字［2006］001號”驗資陳訴審驗。
②公司之子公司牡丹江紅博購物廣場有限公司創(chuàng)立于2007年12月12日，注冊成本2000萬元人民幣，實勞績本500萬元人民幣，由公司的高層打點職員王麗梅等7人以天然人的身份出資設(shè)立，當期出資貨幣資金500萬元業(yè)經(jīng)牡丹江方元連系管帳師事宜所出具“牡方會驗字［2007］105號”驗資陳訴審驗。公司與王麗梅等7人于2008年9月27日治理股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)，公司以500萬元人民幣取得牡丹江紅博購物廣場有限公司的100%股權(quán)，變換為公司的全資子公司，子公司牡丹江紅博購物廣場有限公司的股權(quán)變換掛號手續(xù)于2008年10月30日治理完畢。
③公司于2007年8月20日與黑龍江省南方投資成長有限公司（以下簡稱甲方）簽署《相助協(xié)議書》，協(xié)議中規(guī)定公司與甲方共同出資設(shè)立紅博中央購物廣場，紅博中央購物廣場注冊成本50萬元，甲方出資35萬元，占出資額的70%；本公司出資15萬元，占出資額的30%，相助企業(yè)的策劃限期10年，自2007年10月30日至2017年10月30日止。同時相助企業(yè)應(yīng)擔(dān)保本公司的年收益不低于相助企業(yè)年收入的必然比例：第一年6%、第二年8%、第三年起10%至本協(xié)議竣事。相助企業(yè)年收入應(yīng)起首擔(dān)保相助企業(yè)應(yīng)向返租返來的店肆購買人給以的收益和相助企業(yè)一樣平常策劃所需的所有用度。再剩余部分，甲方及本公司雙方根據(jù)股本比例舉辦分配，甲方占70%，本公司占30%�？墒�，如本公司收益低于相助企業(yè)年收入的必然比例，即第一年6%，第二年8%、第三年起10%至本協(xié)議竣事，差額部分由甲方給本公司予以補足。
注釋23、營業(yè)收入/營業(yè)本錢
（1）、營業(yè)收入、本錢2009年1-6月 2008年度項 目收入 本錢 毛利 收入 本錢 毛利主營業(yè)務(wù)89,901,395.4141,250,000.0048,651,395.41177,471,717.5272,500,000.00104,971,717.52其他業(yè)務(wù)3,879,998.063,879,998.0613,251,165.7113,251,165.71合計 93,781,393.4741,250,000.0052,531,393.47190,722,883.2372,500,000.00118,222,883.23
（2）、主營業(yè)務(wù)（按產(chǎn)物漫衍）2009年1-6月 2008年度項 目收入 本錢 毛利 收入 本錢 毛利租金收入 89,901,395.4141,250,000.0048,651,395.41177,471,717.5272,500,000.00104,971,717.52合 計 89,901,395.4141,250,000.0048,651,395.41177,471,717.5272,500,000.00104,971,717.52哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注33
（3）、主營業(yè)務(wù)（按區(qū)域漫衍）2009年1-6月 2008年度項 目收入 本錢 毛利 收入 本錢 毛利東北區(qū)域 89,901,395.4141,250,000.0048,651,395.41177,471,717.5272,500,000.00104,971,717.52合 計 89,901,395.4141,250,000.0048,651,395.41177,471,717.5272,500,000.00104,971,717.52
（4）、主營業(yè)務(wù)（按行業(yè)漫衍）2009年1-6月 2008年度項 目收入 本錢 毛利 收入 本錢 毛利處奇跡 89,901,395.4141,250,000.0048,651,395.41177,471,717.5272,500,000.00104,971,717.52合 計 89,901,395.4141,250,000.0048,651,395.41177,471,717.5272,500,000.00104,971,717.52
（5）、2009年1-6月占主營業(yè)務(wù)收入或主營業(yè)務(wù)利潤10%以上的首要產(chǎn)物分產(chǎn)物 主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)本錢 毛利率租金收入 89,901,395.4141,250,000.0054.11%合 計 89,901,395.4141,250,000.0054.11%2008年度占主營業(yè)務(wù)收入或主營業(yè)務(wù)利潤10%以上的首要產(chǎn)物分產(chǎn)物 主營業(yè)務(wù)收入 主營業(yè)務(wù)本錢 毛利率租金收入 177,471,717.5272,500,000.0059.15%合 計 177,471,717.5272,500,000.0059.15%
（6）、2009年1-6月首要供應(yīng)商、客戶情形前五名銷售客戶銷售金額合計 3,979,487.45占銷售總額比重 4.43%2008年度首要供應(yīng)商、客戶情形前五名銷售客戶銷售金額合計 8,653,191.59占銷售總額比重 4.54%附注八、關(guān)聯(lián)方干系
（一）關(guān)聯(lián)方認定標準按照《企業(yè)管帳準則第36號——關(guān)聯(lián)方披露》和中國證券監(jiān)督打點委員會第40號《上市公司信息披露打點步伐》，公司關(guān)聯(lián)方認定標準為：關(guān)聯(lián)法人和關(guān)聯(lián)天然人。
1、具有以下氣象之一的法工錢公司的關(guān)聯(lián)法人：
（1）直接可能間接地節(jié)制公司的法人；
（2）由前項所述法人直接可能間接節(jié)制的除公司及其控股子公司以外的法人；哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注34
（3）關(guān)聯(lián)天然人直接可能間接節(jié)制的、可能接受董事、高級打點職員的，除公司及其控股子公司以外的法人；
（4）持有公司5％以上股份的法人可能一致行動人；
（5）在已往12個月內(nèi)可能按攝影關(guān)協(xié)議布置在將來12月內(nèi)，存在上述氣象之一的；
（6）中國證監(jiān)會、證券買賣業(yè)務(wù)所可能公司按照實質(zhì)重于形式的原則認定的其他與公司有非凡干系，大概可能已經(jīng)造成上市公司對其好處傾斜的法人；
（7）公司的子公司、合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)。
2、具有以下氣象之一的天然工錢公司的關(guān)聯(lián)天然人；
（1）直接可能間接持有公司5％以上股份的天然人；
（2）公司董事、監(jiān)事及高級打點職員；
（3）直接可能間接的節(jié)制公司的法人的董事、監(jiān)事及高級打點職員；
（4）上述
（1）、
（2）項所述人士的干系親近的家庭成員，包羅夫婦、怙恃、年滿18周歲的后世及其夫婦、兄弟姐妹及其夫婦、夫婦的怙恃、兄弟姐妹、后世夫婦的怙恃；
（5）在已往12個月內(nèi)可能按攝影關(guān)協(xié)議布置在將來12個月內(nèi)，存在上述氣象之一的；
（6）中國證監(jiān)會、證券買賣業(yè)務(wù)所可能公司按照實質(zhì)重于形式的原則認定的其他與公司有非凡干系，大概可能已經(jīng)造成公司對其好處傾斜的天然人。
（一） 存在節(jié)制干系的關(guān)聯(lián)方情形
1、存在節(jié)制干系的關(guān)聯(lián)方企業(yè)名稱 注冊所在 主營業(yè)務(wù) 與本公司干系 經(jīng)濟性質(zhì) 法定代表人哈爾濱工大團體股份有限公司哈爾濱市南崗區(qū) 注1控股股東 國有 張大成哈爾濱紅博商貿(mào)有限公司哈爾濱市南崗區(qū) 注2子公司 有限責(zé)任 王麗梅牡丹江紅博購物廣場有限公司牡丹江市東安區(qū) 注3子公司 有限責(zé)任 刁興武注1：從事高新技能及產(chǎn)物的開發(fā)、出產(chǎn)、銷售；提供相關(guān)的技能咨詢、技能轉(zhuǎn)讓、技能處事及市場投資咨詢處事；國內(nèi)商業(yè)（國度有專項規(guī)定的除外）。出租寫字間。按房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)天資證書從事策劃勾當。
注2：經(jīng)銷日用百貨（不含音像成品），打扮、電動玩具。
注3：銷售：打扮、鞋帽、鐘表、金銀飾品，扮裝品，日用品，百貨阛阓（含餐飲）。（以上各項需國度專項審批的項目除外）。哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注35
2、存在節(jié)制干系的關(guān)聯(lián)方的注冊成本及其變革（千元）企業(yè)名稱 2008.12.31今年增加數(shù)今年鐫汰數(shù)2009.6.30與本公司干系哈爾濱工大團體股份有限公司 379,200379,200控股股東哈爾濱紅博商貿(mào)有限公司 1,0001,000子公司牡丹江紅博購物廣場有限公司 5,0005,000子公司
3、存在節(jié)制干系的關(guān)聯(lián)方所持股份或權(quán)益及其變革（千元）2008.12.31今年增加 今年鐫汰 2009.6.30項目金額 比例金額比例金額比例 金額 比例與本公司干系哈爾濱工大團體股份有限公司 30,00060% 30,00060% 控股股東哈爾濱紅博商貿(mào)有限公司 1,000100% 1,000100% 子公司牡丹江紅博購物廣場有限公司 5,000100% 5,000100% 子公司
（二） 不存在節(jié)制干系的關(guān)聯(lián)方情形企業(yè)名稱 與本公司干系哈爾濱航天物業(yè)打點股份有限公司 股東哈爾濱北方世貿(mào)商務(wù)有限公司 股東哈爾濱國際會展體育中心有限公司 同一節(jié)制人哈爾濱工大高新技能財富開發(fā)股份有限公司 同一節(jié)制人哈爾濱紅博世紀廣場有限公司 同一節(jié)制人哈爾濱北方世貿(mào)商務(wù)有限公司華融娛樂城 同一節(jié)制人紅博中央購物廣場 參股公司王麗梅 法定代表人董桂琴 高級打點職員附注九、關(guān)聯(lián)方買賣業(yè)務(wù)
（一）關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)定價政策
1、 公司向關(guān)聯(lián)企業(yè)采購、銷售貨品，按《產(chǎn)物供應(yīng)條約》執(zhí)行協(xié)議價值。
2、 公司向關(guān)聯(lián)企業(yè)供汽、供暖按市場同期價值執(zhí)行。
3、 公司向關(guān)聯(lián)企業(yè)提供勞務(wù)按市場協(xié)議價值執(zhí)行。
（二）關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)事項
1、買斷資產(chǎn)策劃權(quán)業(yè)務(wù)2006年11月，按照公司股東會決策，公司與哈爾濱國際會展體育中心有限公司簽署《收購策劃資產(chǎn)條約》，公司收購哈爾濱國際會展體育中心有限公司全部的哈爾濱紅博世紀廣場一層10.11萬平米房哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注36產(chǎn)。經(jīng)雙方協(xié)商，價值為12億元人民幣。金錢付出方法為條約簽訂之日起30日內(nèi)，付出總價的40%，治理完畢資產(chǎn)過戶手續(xù)15日內(nèi)付出余款。公司根據(jù)約定付出了首期金錢，但由于上述資產(chǎn)的地皮使用權(quán)取得方法為劃撥用地，遲遲無法治理資產(chǎn)過戶。按照公司股東會決策，公司及其子公司哈爾濱紅博商貿(mào)有限公司（以下簡稱紅博商貿(mào)）與哈爾濱國際會展體育中心有限公司于2009年6月簽署《增補條約》,公司以50,000.00萬元價值買斷哈爾濱國際會展體育中心有限公司所擁有的位于哈爾濱紅博世紀廣場一層113,563.15平方米商業(yè)用途房地產(chǎn)10年策劃權(quán)。經(jīng)北京中科華資產(chǎn)評估有限公司評估（評估陳訴號中科華評報字【2009】第P081號），上述商業(yè)用途房地產(chǎn)2009-2018年策劃權(quán)代價為50,566.81萬元。
經(jīng)雙方協(xié)商,買賣業(yè)務(wù)定價為50,000.00萬元。原公司按照《收購策劃資產(chǎn)條約》付出的金錢余額423,860,942.97元轉(zhuǎn)為《增補條約》約定的買斷用度。截至2009年6月30日，公司尚欠買斷用度76,139,057.03元。上述《增補條約》更換了公司與哈爾濱國際會展體育中心有限公司于2006年簽訂的《收購策劃資產(chǎn)條約》。
2、租賃資產(chǎn)
（1）由于上述《收購策劃資產(chǎn)條約》無法推行，按照公司董事會決策，公司及其子公司哈爾濱紅博
商貿(mào)有限公司（以下簡稱紅博商貿(mào)）與哈爾濱國際會展體育中心有限公司簽署《租賃條約》,公司租賃上述《收購策劃資產(chǎn)條約》項下的資產(chǎn)，約定08年度租金為4000萬元。
（2）按照本公司與哈爾濱紅博廣場有限公司及哈爾濱工大高新技能財富開發(fā)股份有限公司簽署的《出租條約》, 哈爾濱紅博廣場有限公司及哈爾濱工大高新技能財富開發(fā)股份有限公司將其位于哈爾濱市南崗區(qū)赤軍街59號的修建物約定領(lǐng)域內(nèi)的園地租賃給本公司策劃打點,租賃限期為6年(即自2006年11月1日至2012年10月31日止),年租金別離為20,000,000.00元，在租賃時代本公司認真水、電、氣等由于策劃使用園地所發(fā)生的各項用度。
3、包管業(yè)務(wù)公司法定代表人王麗梅為公司的短期借錢29,000,000.00元提供包管。
4、股權(quán)轉(zhuǎn)讓2008年9月27日，公司購買了王麗梅持有的牡丹江紅博購物廣場有限公司的67%股權(quán)，購買了董桂琴持有的牡丹江紅博購物廣場有限公司6.6%股權(quán)。
（三）關(guān)聯(lián)方往來余額
1、 預(yù)付金錢余額2009.6.302008.12.31企 業(yè) 名 稱金額 比例% 金額 比例%哈爾濱國際會展體育中心有限公司 387,226,665.2499.69合 計 387,226,665.2499.69哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注37
2、 其他應(yīng)收款余額2009.6.302008.12.31企 業(yè) 名 稱金額 比例% 金額 比例%哈爾濱紅博廣場有限公司 1,678,000.0015.3914,185,000.0050.94哈爾濱工大高新技能財富開發(fā)股份有限公司紅博商貿(mào)城 5,450,000.0019.57哈爾濱北方世貿(mào)商務(wù)有限公司華融娛樂城 370,000.003.39合 計 2,048,000.0018.7819,635,000.0070.51
3、 應(yīng)付賬款余額2009.6.302008.12.31企 業(yè) 名 稱金額 比例% 金額 比例%哈爾濱國際會展體育中心有限公司 76,139,057.0374.90合 計 76,139,057.0374.90
4、 其他應(yīng)付款余額2009.6.302008.12.31企 業(yè) 名 稱金額 比例% 金額 比例%紅博中央購物廣場 150,000.000.66150,000.000.76哈爾濱國際會展體育中心有限公司 3,485,195.7915.222,747,787.2513.86哈爾濱北方世貿(mào)商務(wù)有限公司 2,300,000.0010.042,300,000.0011.60合計 5,935,195.7925.925,197,787.2526.22附注十、或有事項截至本財務(wù)報表簽發(fā)日，公司未產(chǎn)生其余影響財務(wù)報表閱讀和領(lǐng)略的重大或有事項。
附注
十一、理睬事項截至本財務(wù)報表簽發(fā)日，公司未產(chǎn)生其余影響財務(wù)報表閱讀和領(lǐng)略的重大理睬事項。
附注
十二、資產(chǎn)負債表日后事項如注釋13所述，公司已過時的借錢于2009年9月8日已經(jīng)送還，并于同日取得新的借錢。
除上述事項外，截至本財務(wù)報表簽發(fā)日，公司未產(chǎn)生其余影響財務(wù)報表閱讀和領(lǐng)略的重大資產(chǎn)負債表日后事項。
附注
十三、重大事項截至本財務(wù)報表簽發(fā)日，公司未產(chǎn)生其余影響財務(wù)報表閱讀和領(lǐng)略的重大事項。
附注
十四、其他增補資料
1、現(xiàn)金流量表增補資料哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注382009年1-6月 2008年度增補資料歸并 母公司 歸并 母公司1.將凈利潤調(diào)解為策劃勾當?shù)默F(xiàn)金流量凈利潤 13,671,172.8515,961,482.4143,098,985.3342,924,993.43加：計提的資產(chǎn)減值籌備 -833,882.43-841,526.434,797,494.514,425,819.04牢靠資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、出產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 1,509,048.80341,253.14647,452.14470,047.70無形資產(chǎn)攤銷 44,874.9644,874.9632,749.9732,749.97耐久攤用度攤銷 34,596,582.9229,335,585.799,933,611.769,933,611.76處理牢靠資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他耐久資產(chǎn)喪失（減：收益）牢靠資產(chǎn)報廢喪失 6,753.496,753.49公允代價改觀喪失財務(wù)用度 3,055,600.11961,970.00投資喪失（減：收益）遞延所得稅資產(chǎn)的鐫汰 208,470.60210,381.61-1,197,303.28-1,104,384.41遞延所得稅負債增加存貨的鐫汰（減：增加） 526,302.0081,419.97710,420.75-7,749.03策劃性應(yīng)收項目的鐫汰（減：增加） 14,316,749.6312,522,469.543,795,003.846,068,345.72策劃性應(yīng)付項目的增加（減：鐫汰） 66,730,170.2874,978,879.35-40,735,890.47-39,688,936.80其他策劃勾當發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 133,825,089.72132,634,820.3422,051,248.0423,061,250.87
2、不涉及現(xiàn)金出入的投資和籌資勾當債務(wù)轉(zhuǎn)為成本一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券融資租入牢靠資產(chǎn)
3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加情形現(xiàn)金的期末余額 15,697,708.674,109,279.2418,722,962.853,156,141.01減：現(xiàn)金的期初余額 18,722,962.853,156,141.0112,813,883.95487,327.69加：現(xiàn)金等價物的期末余額減：現(xiàn)金等價物的期初余額哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司財務(wù)報表附注39現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -3,025,254.18953,138.235,909,078.902,668,813.32
2、現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物2009年1-6月 2008年度項 目歸并數(shù) 母公司數(shù) 歸并數(shù) 母公司數(shù)
（1）現(xiàn)金 15,697,708.674,109,279.2418,722,962.853,156,141.01個中：庫存現(xiàn)金 130,022.31110,054.85104,570.3599,793.84可隨時用于付出的銀行存款 15,567,686.363,999,224.3918,618,392.503,056,347.17可隨時用于付出的其他貨幣資金
（2）現(xiàn)金等價物個中：三個月到到期的債券投資
（3）期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 15,697,708.674,109,279.2418,722,962.853,156,141.01個中：母公司或團體內(nèi)子公司使用受限制的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物附注十五、其他重大事項
公司本財務(wù)陳訴業(yè)經(jīng)公司董事會于2009年10月15日審議通過，核準對外報出。
哈爾濱紅博會展購物廣場有限公司哈爾濱紅博世紀廣場一層商業(yè)用途房地產(chǎn)10年使用權(quán)項目資產(chǎn)評估陳訴中科華評報字【2009】第P081號北京中科華資產(chǎn)評估有限公司二○○九年五月十八日目 錄資產(chǎn)評估陳訴書摘要.................................................... 1資產(chǎn)評估陳訴書........................................................ 2評估陳訴附件...........................................................9
一、哈爾濱國際會展體育中心有限公司營業(yè)執(zhí)照
二、委估房地產(chǎn)全部權(quán)證
三、委估房地產(chǎn)地皮使用權(quán)證
四、委托方及資產(chǎn)占有方的理睬函
五、資產(chǎn)評估職員和評估機構(gòu)的理睬函
六、評估機構(gòu)資格證書復(fù)印件
七、評估機構(gòu)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件
八、參評的職員資格證書復(fù)印件
九、資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)約定書
十、委估房地產(chǎn)相片哈爾濱國際會展體育中心有限公司資產(chǎn)評估陳訴書北京中科華資產(chǎn)評估有限公司 第 1頁哈爾濱紅博世紀廣場一層商業(yè)用途房地產(chǎn)10年使用權(quán)項目資產(chǎn)評估陳訴摘要中科華評報字【2009】第P081號北京中科華資產(chǎn)評估有限公司接管哈爾濱國際會展體育中心有限公司的委托,按照國度有關(guān)資產(chǎn)評估的規(guī)定，本著客觀、獨立、合理、科學(xué)的原則，根據(jù)公認的資產(chǎn)評估要領(lǐng)，對哈爾濱國際會展體育中心有限公司以確認紅博世紀廣場一層商業(yè)用途房地產(chǎn)10年使用權(quán)代價為評估目的而涉及的房地產(chǎn)舉辦了評估。本機構(gòu)評估職員根據(jù)須要的評估措施對委估資產(chǎn)實行了實地查勘、市場觀測與詢證，對委估資產(chǎn)在評估基準日即2008年12月31日所示意的市場代價做出了公允反應(yīng)。現(xiàn)將資產(chǎn)評估情形及評估功效陳訴如下：
一、評估目的：為哈爾濱國際會展體育中心有限公司確認紅博世紀廣場一層商業(yè)用途房地產(chǎn)10年使用權(quán)代價提供參考。
二、評估領(lǐng)域及器材：本次資產(chǎn)評估器材為哈爾濱國際會展體育中心有限公司于評估基準日所擁有的紅博世紀廣場一層商業(yè)用途房地產(chǎn)10年使用權(quán)。詳細領(lǐng)域是位于哈爾濱南崗區(qū)長江路紅博世紀廣場一層商業(yè)用途房地產(chǎn)，修建面積113563.15平米（個中哈房權(quán)證建國字第00064469號房產(chǎn)證包羅的部分房地產(chǎn)101763.15平米，無房產(chǎn)證的房地產(chǎn)11800平米）。納入評估領(lǐng)域的資產(chǎn)與委托評估時確定的領(lǐng)域相一致。
三、評估要領(lǐng)：按照評估器材的特點，此次房地產(chǎn)評估回收收益法。
四、評估基準日：2008年12月31日
五、評估結(jié)論：本評估機構(gòu)按照評估目的，遵循評估原則，根據(jù)評估措施，回收科學(xué)公道的評估要領(lǐng)，在當真說明現(xiàn)有資料并在相關(guān)假設(shè)的基本上，團結(jié)估價履歷并對影響委估資產(chǎn)價值身分的說明，確定了紅博世紀廣場一層商業(yè)用途房地產(chǎn)10年使用權(quán)在評估基準日的房地產(chǎn)評估代價為50,566.81萬元。大寫人民幣：伍億零伍佰陸拾陸萬捌仟壹佰元。哈爾濱國際會展體育中心有限公司資產(chǎn)評估陳訴書北京中科華資產(chǎn)評估有限公司 第 2頁
六、按照資產(chǎn)評估主管部門有關(guān)規(guī)定，本評估功效使用的有效期為一年，2008年12月31日起至2009年12月30日止。
七、本陳訴專為委托方及陳訴列明的使用者所使用，并為本陳訴所列明的目的而作。除依據(jù)法令需公然的氣象和按規(guī)定報送有關(guān)當局打點部門外，本陳訴的所有或部分內(nèi)容不得揭曉于任何公然的媒體上。
出格事項聲名：以上內(nèi)容摘自資產(chǎn)評估陳訴書，并僅在本評估陳訴書限定的條件和前提下創(chuàng)立，欲相識本評估項目的全面情形，該當真閱讀本評估陳訴書全文；
本次委估資產(chǎn)的有關(guān)財務(wù)資料均由委托方提供，義烏庫存回收報價，委托方對其提供的有關(guān)法令文件和各項資料的真實性、正當性包袱所有責(zé)任，本評估陳訴僅作為委托人確認紅博世紀廣場一層商業(yè)用途房地產(chǎn)10年使用權(quán)代價提供參考。
評估機構(gòu)法定代表人：
中國注冊資產(chǎn)評估師：
中國注冊資產(chǎn)評估師：
北京中科華資產(chǎn)評估有限公司二○○九年五月十八日哈爾濱國際會展體育中心有限公司資產(chǎn)評估陳訴書北京中科華資產(chǎn)評估有限公司 第 2頁哈爾濱紅博世紀廣場一層商業(yè)用途房地產(chǎn)10年使用權(quán)代價項目資產(chǎn)評估陳訴中科華評報字【2009】第P081號北京中科華資產(chǎn)評估有限公司接管哈爾濱國際會展體育中心有限公司的委托,按照國度有關(guān)資產(chǎn)評估的規(guī)定，本著客觀、獨立、合理、科學(xué)的原則，根據(jù)公認的資產(chǎn)評估要領(lǐng)，對哈爾濱國際會展體育中心有限公司確認紅博世紀廣場一層商業(yè)用途房地產(chǎn)10年使用權(quán)代價的房地產(chǎn)舉辦了評估。本機構(gòu)評估職員根據(jù)須要的評估措施對委估資產(chǎn)實行了實地查勘、市場觀測與詢證，對委估資產(chǎn)在評估基準日即2008年12月31日所示意的市場代價做出了公允反應(yīng)。現(xiàn)將資產(chǎn)評估情形及評估功效陳訴如下：
一、委托方與資產(chǎn)占有方簡介委托方及資產(chǎn)占有方均為：哈爾濱國際會展體育中心有限公司住所：哈爾濱市南崗區(qū)黃河路117號;
注冊號： 230199100017050（1-1）;
法定代表人：張大成;
企業(yè)范例：有限責(zé)任公司（國有控股）;
注冊(實收)成本：柒億伍仟萬圓整；
策劃領(lǐng)域：一般策劃項目：主辦、承辦博覽會、展銷會、貿(mào)易洽談會（以上項目國度有專項規(guī)定的除外）。計劃、建造、宣布國內(nèi)廣告業(yè)務(wù)；出租自有衡宇##
二、評估目的為哈爾濱國際會展體育中心有限公司確認紅博世紀廣場一層商業(yè)用途房地產(chǎn)10年使用權(quán)代價提供參考。哈爾濱國際會展體育中心有限公司資產(chǎn)評估陳訴書北京中科華資產(chǎn)評估有限公司 第 3頁
三、評估領(lǐng)域和器材本次資產(chǎn)評估器材為哈爾濱國際會展體育中心有限公司于評估基準日所擁有的紅博世紀廣場一層商業(yè)用途房地產(chǎn)10年使用權(quán)。詳細領(lǐng)域是位于哈爾濱南崗區(qū)長江路紅博世紀廣場一層商業(yè)用途房地產(chǎn)，修建面積113563.15平米（個中哈房權(quán)證建國字第00064469號房產(chǎn)證包羅的部分房地產(chǎn)101763.15平米，無房產(chǎn)證的房地產(chǎn)11800平米）。納入評估領(lǐng)域的資產(chǎn)與委托評估時確定的領(lǐng)域相一致。
四、代價范例本次資產(chǎn)評估代價范例為市場代價。
市場代價是指自愿買方和自愿賣方在各自理性行事且未受任何強制的情形下，評估器材在評估基準日舉辦正常公一買賣業(yè)務(wù)的代價預(yù)計數(shù)額。
五、評估基準日本項目以2008年12月31日為評估基準日。該評估基準日為獨一的評估基準日期，本評估陳訴中一切取價標準均為評估基準日有效的價值標準。
六、評估原則
1、獨立、客觀、合理、科學(xué)的原則我們遵循獨立性、客觀性、合理性、科學(xué)性的原則，在充實觀測、相識和說明委估資產(chǎn)現(xiàn)實前提的基本上，推行須要的評估措施，選用公道、科學(xué)的評估要領(lǐng)，顛末周密、精確的測算來建立委估資產(chǎn)價值。
2、綜合說明的原則資產(chǎn)價值受天然、經(jīng)濟、社會及政治等很多身分影響，應(yīng)該在舉辦資產(chǎn)評估事變中，充實思量影響資產(chǎn)價值的多種身分,抓住主導(dǎo)身分，并舉辦綜合說明，才華評估出較量公道并合適現(xiàn)實的價值。
3、最有效使用原則評估房地產(chǎn)價值時，應(yīng)團結(jié)預(yù)期原則思量何種情形下房地產(chǎn)才華到達最佳使用及實現(xiàn)的大概，以最佳使用權(quán)所能帶來的收益評估房地產(chǎn)的價值。
4、正當原則。哈爾濱國際會展體育中心有限公司資產(chǎn)評估陳訴書北京中科華資產(chǎn)評估有限公司 第 4頁正當原則是指房地產(chǎn)評估要在法令規(guī)定的前提下舉辦。
七、評估依據(jù)
（一）禮貌依據(jù)
1、國務(wù)院1991年91下令頒發(fā)的《國有資產(chǎn)評估打點步伐》；
2、國度國有資產(chǎn)打點局國資辦發(fā)（1992）36號文宣布的《國有資產(chǎn)評估打點步伐施行細則》；
3、國度國有資產(chǎn)打點局國資辦發(fā)（1996）23號《資產(chǎn)評估操縱類型意見(試行)》；
4、財政部財評字（1999）91號《資產(chǎn)評估陳訴根基內(nèi)容與名目的暫行規(guī)定》;
5、財政部財評字（1999）302號《資產(chǎn)評估陳訴根基內(nèi)容與名目的增補規(guī)定》;
6、《中華人民共和京城市房地產(chǎn)打點法》；
7、《中華人民共和國地皮打點法》；
8、財政部財企[2004]20號核準宣布的《資產(chǎn)評估準則-根基準則》和《資產(chǎn)評估職業(yè)道德準則-根基準則》；
9、國務(wù)院國資委令第12號 《企業(yè)國有資產(chǎn)評估打點暫行步伐》；
10、《注冊資產(chǎn)評估師存眷評估器材法令權(quán)屬指導(dǎo)意見》的關(guān)照(會協(xié)[2003]18號)。
（二）行為依據(jù)
1、哈爾濱國際會展體育中心有限公司與北京中科華資產(chǎn)評估有限公司簽訂的《資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)約定書》
（三）產(chǎn)權(quán)證明文件
1、委估房地產(chǎn)房地產(chǎn)衡宇全部權(quán)證、地皮使用權(quán)證；
2、哈爾濱國際會展體育中心有限公司理睬函；
3、資產(chǎn)清查評估明細表。
（二）取價依據(jù)：
1、委估部分房地產(chǎn)的租賃條約；
2、有關(guān)部門宣布的統(tǒng)計資料和技能標準資料以及評估職員詢價資料和參數(shù)資哈爾濱國際會展體育中心有限公司資產(chǎn)評估陳訴書北京中科華資產(chǎn)評估有限公司 第 5頁料、現(xiàn)場觀測記錄；
3、有關(guān)部門宣布的統(tǒng)計資料和技能標準資料以及有關(guān)詢價資料和參數(shù)資料、現(xiàn)場勘查記錄；
4、評估職員通過收集、報紙等媒體網(wǎng)絡(luò)的哈爾濱市房地產(chǎn)汗青資料。
八、評估要領(lǐng)房地產(chǎn)評估要領(lǐng)凡是有市場較量法、收益法及本錢法等。市場較量法合用于同類房地產(chǎn)買賣業(yè)務(wù)案例較多的評估；收益法合用于有收益或有潛伏收益的房地產(chǎn)評估；
本錢法合用于無市場依據(jù)或市場依據(jù)不充實而不宜回收市場較量法、收益法舉辦評估的情形下的房地產(chǎn)評估；
依本次評估的目的所對應(yīng)的代價界說是確認紅博世紀廣場一層商業(yè)用途房地產(chǎn)10年使用權(quán)市場代價，且評估職員可以按照周圍及自身部分房地產(chǎn)出租的財務(wù)資料預(yù)測評估器材今后年度的凈收益，按照確定的評估目的，就委估資產(chǎn)的特性所能匯集到的資料以及評估器材場所的特點、現(xiàn)真相形和評估類型的要求，此次房地產(chǎn)評估首要回收收益法評估。
收益法的根基思緒是房地產(chǎn)在買賣業(yè)務(wù)時，跟著房地產(chǎn)全部者權(quán)力的讓渡，房地產(chǎn)的收益轉(zhuǎn)歸房地產(chǎn)購買者。房地產(chǎn)全部者讓渡出去的權(quán)力一定要在經(jīng)濟上得以實現(xiàn)，房地產(chǎn)購買者必需一次性付出必然的金額，補償房地產(chǎn)全部者失去的收益。這一貨幣額每年給房地產(chǎn)全部者帶來的利錢收入必需便是他每年能從房地產(chǎn)得到的純收益。
九、評估歷程根據(jù)委托方的要求，我所組織評估職員構(gòu)成評估小組，選派資產(chǎn)評估先遣職員進點，配合資產(chǎn)占有方舉辦資產(chǎn)評估前期籌備事變，制訂資產(chǎn)評估前期事變打算。
隨后資產(chǎn)評估組進駐哈爾濱國際會展體育中心有限公司委估資產(chǎn)現(xiàn)場，在哈爾濱國際會展體育中心有限公司的配合下舉辦了資產(chǎn)評估事變。評估歷程簡述如下：
(一)評估前期籌備事變階段本階段的首要事變是：聽取哈爾濱國際會展體育中心有限公司有關(guān)率領(lǐng)和打點哈爾濱國際會展體育中心有限公司資產(chǎn)評估陳訴書北京中科華資產(chǎn)評估有限公司 第 6頁職員先容情形，同時明晰評估基準日為2008年12月31日。明晰評估目的、評估器材和領(lǐng)域，接管哈爾濱國際會展體育中心有限公司的委托，簽訂資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)約定書。
按照資產(chǎn)評估事變的現(xiàn)實需要，與委托方共同確定評估方案，向企業(yè)陳設(shè)資產(chǎn)評估申報表，協(xié)助企業(yè)舉辦資產(chǎn)申報事變；同時網(wǎng)絡(luò)資產(chǎn)評估所需文件資料，制訂資產(chǎn)評估事變打算。
(二)現(xiàn)場評估階段按照資產(chǎn)評估的有關(guān)原則和規(guī)定，對評估領(lǐng)域內(nèi)的資產(chǎn)舉辦了評估和產(chǎn)權(quán)界定，指導(dǎo)資產(chǎn)占有方財務(wù)等部門的配合職員舉辦資產(chǎn)清查，填寫我所提供的資產(chǎn)清查評估明細表，按我所提供的資料清單籌備評估所需資料，協(xié)助我所評估職員到社會相關(guān)部門取得評估資料。
詳細步調(diào)如下：
1、聽取資產(chǎn)占有方有關(guān)職員對資產(chǎn)占有方情形以及委估資產(chǎn)近況的先容；
2、對資產(chǎn)占有方報的資產(chǎn)評估申報表舉辦征詢、辨別，并與企業(yè)有關(guān)財務(wù)記錄數(shù)據(jù)舉辦核實；
3、按照資產(chǎn)評估申報表的內(nèi)容到現(xiàn)場舉辦實物核實，并對資產(chǎn)狀況舉辦察勘、記錄；并與資產(chǎn)打點職員舉辦交談，相識資產(chǎn)的策劃、打點狀況；
4、按照委估資產(chǎn)的現(xiàn)實狀況和特點，制訂種種資產(chǎn)的詳細評估要領(lǐng)；
5、開展市場調(diào)研、詢價事變。
（三）評定估算階段按照對資產(chǎn)占有方的相識，擬定評估事變打算，構(gòu)成現(xiàn)場評估事變組，同時按照每天的現(xiàn)實事變希望情形修改評估打算。
資產(chǎn)占有方指定了專人配合我所評估職員舉辦現(xiàn)場勘測，核實數(shù)量填寫現(xiàn)場勘測記錄，舉辦現(xiàn)場檢測與判定，相識當?shù)厥袌鲂畔�。詳細取價歷程如下：
1．匯集相關(guān)房地產(chǎn)收入和用度資料
2．預(yù)測房地產(chǎn)正常收入哈爾濱國際會展體育中心有限公司資產(chǎn)評估陳訴書北京中科華資產(chǎn)評估有限公司 第 7頁
3．估算房地產(chǎn)正常用度
4．測算房地產(chǎn)正常收益
5．估測并選擇恰當?shù)恼郜F(xiàn)率或成本化率
6．選用恰當?shù)脑敿氃u估技能和要領(lǐng)估測房地產(chǎn)評估代價。
(四) 評估匯總階段按照各專業(yè)組對種種資產(chǎn)的起源評估功效，舉辦匯總說明事變，確認評估事變中沒有產(chǎn)生重評和漏評的情形，對資產(chǎn)評估功效舉辦調(diào)解、修改和完善。對評估功效舉辦整體說明，撰寫評估陳訴書及評估聲名，對資產(chǎn)評估功效舉辦調(diào)解、修改和完善。考核事變稿本，并對評估陳訴書及評估聲名舉辦三級復(fù)核。
(五)提交陳訴階段按照評估事變情形，草擬整體資產(chǎn)評估陳訴書，向委托方提交整體資產(chǎn)評估陳訴書初稿，與委托方交流意見，確認評估事變中沒有產(chǎn)生重評和漏評的情形，舉辦公道的修改，向委托方提交正式資產(chǎn)評估陳訴書。
十、評估結(jié)論本評估機構(gòu)按照評估目的，遵循評估原則，根據(jù)評估措施，回收科學(xué)公道的評估要領(lǐng)，在當真說明現(xiàn)有資料并在相關(guān)假設(shè)的基本上，團結(jié)估價履歷并對影響委估資產(chǎn)價值身分的說明，確定了紅博世紀廣場一層商業(yè)用途房地產(chǎn)10年使用權(quán)在評估基準日的房地產(chǎn)評估代價為50,566.81萬元。大寫人民幣：伍億零伍佰陸拾陸萬捌仟壹佰元。
十一、非凡事項聲名
1．本陳訴所稱“評估代價”系指評估職員對所評估資產(chǎn)在現(xiàn)有用途穩(wěn)定并一連使用，以及在評估基準日之狀況和外部經(jīng)濟環(huán)境條件下，為本陳訴書所列明的目的而提出的公允估價意見。
2．本評估功效是反應(yīng)評估器材在本次評估目的下,按照公然市場原則確定的現(xiàn)哈爾濱國際會展體育中心有限公司資產(chǎn)評估陳訴書北京中科華資產(chǎn)評估有限公司 第 8頁行價值，沒有思量未來大概包袱的投資、包管事件以及非凡的買賣業(yè)務(wù)方大概追加支付的價值等對評估代價的影響，也未思量國度宏觀經(jīng)濟政策產(chǎn)生變革和其他不行抗力對資產(chǎn)價值的影響。
3．本陳訴是在委托方及資產(chǎn)占有方提供基本文件數(shù)據(jù)資料的基本上做出的。資產(chǎn)占有方對所提供相關(guān)數(shù)據(jù)的真實性和靠得住性認真；本陳訴評估結(jié)論是對2008年12月31日這一基準日所評估企業(yè)資產(chǎn)代價的客觀公允反應(yīng)，本評估機構(gòu)對這一基準日今后該資產(chǎn)代價產(chǎn)生的重大變革不負任何責(zé)任。
4、本次評估歷程中，評估事變職員按照公司提供的清查評估明細表，實行了現(xiàn)場觀測措施，但沒有使用儀器、儀表舉辦進一步的判定,評估結(jié)論也是在此基本上得出的。
5、本陳訴所涉及的有關(guān)法令證明文件，由委托方及資產(chǎn)占有方提供，其真實性由委托方及資產(chǎn)占有方認真。
6、按照中國注冊管帳師協(xié)會下發(fā)的《注冊資產(chǎn)評估師存眷評估器材法令權(quán)屬指導(dǎo)意見》的關(guān)照(會協(xié)[2003]18號)，評估師已經(jīng)對委估資產(chǎn)權(quán)屬予以存眷；評估師執(zhí)行資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)的目的是對評估器材代價舉辦估算并揭曉專業(yè)意見，對評估器材法令權(quán)屬確認或揭曉意見超出注冊資產(chǎn)評估師執(zhí)業(yè)領(lǐng)域。
7、本陳訴含有多少備查文件，備查文件構(gòu)本錢陳訴之重要構(gòu)成部分，與本陳訴正文具有平等法令效力。
評估陳訴使用者應(yīng)留意以上的出格事項對評估結(jié)論所發(fā)生的影響。
十二、評估陳訴法令效力
1、評估陳訴創(chuàng)立的條件前提和假設(shè)前提：本陳訴的評估功效是反應(yīng)評估器材在本次評估目的下，按照公然市場原則確定的市場參考價值，并未思量未來大概包袱的抵押、包管事件，也未思量因國度宏觀經(jīng)濟政策產(chǎn)生變革及遇有不行抗力對資產(chǎn)價值的影響。當前述前提產(chǎn)生變革時，評估功效將失效。
2、評估陳訴中涉及的有關(guān)權(quán)屬證明文件及相關(guān)資料由委托方提供，委托方對其真實性包袱法令責(zé)任。
3、評估功效使用的有效期，按現(xiàn)行規(guī)定有效期為一年，即自評估基準日起一年內(nèi)有效，即自2008年12月31日至2009年12月30日止。在有效期內(nèi)本陳訴僅為哈爾濱國際會展體育中心有限公司資產(chǎn)評估陳訴書北京中科華資產(chǎn)評估有限公司 第 9頁本次評估目的處事。
4、本評估陳訴僅供委托方以此次評估目的提供代價參考，以及送交財政評估主管構(gòu)造檢察使用；評估陳訴書的使用權(quán)歸委托方全部，未經(jīng)委托方許可，所有或部分內(nèi)容不得向其他單位和小我私家提供，也不得見諸于公然媒體。
十三、評估陳訴提出日期二○○九年五月十八日評估機構(gòu)法定代表人：
中國注冊資產(chǎn)評估師：
中國注冊資產(chǎn)評估師：
北京中科華資產(chǎn)評估有限公司二○○九年五月十八日哈爾濱國際會展體育中心有限公司資產(chǎn)評估陳訴書資產(chǎn)評估陳訴備查文件
一、哈爾濱國際會展體育中心有限公司營業(yè)執(zhí)照
二、委估房地產(chǎn)全部權(quán)證
三、委估房地產(chǎn)地皮使用權(quán)證
四、委托方及資產(chǎn)占有方的理睬函
五、資產(chǎn)評估職員和評估機構(gòu)的理睬函
六、評估機構(gòu)資格證書復(fù)印件
七、評估機構(gòu)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件
八、參評的職員資格證書復(fù)印件
九、資產(chǎn)評估業(yè)務(wù)約定書
十、委估房地產(chǎn)相片評估機構(gòu)及注冊資產(chǎn)評估師理睬函哈爾濱國際會展體育中心有限公司：
受貴公司委托,我們對哈爾濱紅博世紀廣場一層商業(yè)用途房地產(chǎn)10年使用權(quán)代價事件所涉及的房地產(chǎn)舉辦了當真的清審核實評定估算，并形成了資產(chǎn)評估陳訴書，在假設(shè)前提創(chuàng)立的情形下，我們對資產(chǎn)評估功效理睬如下，并包袱相應(yīng)的法令責(zé)任：
1、資產(chǎn)評估領(lǐng)域與經(jīng)濟行為所涉及的房地產(chǎn)領(lǐng)域一致，未重未漏；
2、對涉及評估的種種資產(chǎn)舉辦了公道的抽審核實；
3、評估要領(lǐng)選用恰當，選用的參照數(shù)據(jù)資料靠得��；
4、影響資產(chǎn)評估代價的身分思量周全；
5、資產(chǎn)評估代價公允精確；
6、評估事變未受任何工錢過問并獨立舉辦。
注冊資產(chǎn)評估師具名：
注冊資產(chǎn)評估師具名：
北京中科華資產(chǎn)評估有限公司（公章）二○○九年五月十八日

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