安徽誠和物業(yè)處事有限公司
                審計陳訴
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審計陳訴
公司財政陳訴
—   歸并資產(chǎn)欠債表                 1-2
—   歸并利潤表                     3
—   歸并現(xiàn)金流量表                   4
—   歸并股東權(quán)益變換表               5-6
—   財政報表附注                 7-32
安徽誠和物業(yè)處事有限公司財政報表附注
（本財政報表增補資料除出格注明外，均以人民幣元列示）
   一、 公司的根基環(huán)境
   安徽誠和物業(yè)處事有限公司(以下簡稱公司或本公司) 2008 年 8 月 26 由北京藍(lán)鼎投
資有限公司出資 500.00 萬元設(shè)立,2020 年 8 月 18 日，股東改觀為重慶得固商貿(mào)有限公
司（持股 50%）、海南燁城投資有限公司（持股 50%）。取得合肥市市場監(jiān)視打點局同一
社會名譽代碼為 91340100678925998H 的業(yè)務(wù)執(zhí)照,注冊成本人民幣 2,000 萬元。
   本公司策劃范疇：物業(yè)打點；衡宇租賃；家政處事；停車場打點及策劃；攤位租
賃；保潔市政；園林綠化；構(gòu)筑裝飾原料；日用百貨：會所及游泳池策劃打點；貿(mào)易經(jīng)
營打點；衡宇販賣署理；農(nóng)副產(chǎn)物園地租賃處事；棋牌勾當(dāng)策劃：集會會議處事；水電安
裝：打扮鞋帽販賣：農(nóng)貿(mào)市場處事；物業(yè)打點信息處事；貨品配載(運輸除外)；倉儲服
務(wù)(傷害品及易燃易爆品除外)；家具安裝；商貿(mào)署理；養(yǎng)老咨詢。(依法須經(jīng)核準(zhǔn)的項
目，經(jīng)相干部分核準(zhǔn)后方可開展策劃勾當(dāng))
   二、 歸并財政報表范疇
   本公司 2020 年度歸并財政報表范疇包羅合肥寧巨物業(yè)打點有限公司、安徽誠和物業(yè)
處事有限公司東至分公司、安徽誠和物業(yè)處事有限公司宿州分公司、安徽誠和物業(yè)處事
有限公司蕪湖分公司、安徽誠和物業(yè)處事有限公司無為分公司、安徽誠和物業(yè)處事有限
公司合肥京商商貿(mào)城第二分公司、合肥寧巨物業(yè)打點有限公司淮北分公司、合肥寧巨物
業(yè)打點有限公司宣城分公司、合肥寧巨物業(yè)打點有限公司蚌埠分公司、合肥寧巨物業(yè)管
理有限公司郎溪分公司。
   三、 財政報表的體例基本
   本公司財政報表以一連策劃為基本，按照現(xiàn)實產(chǎn)生的買賣營業(yè)和事項，憑證財務(wù)部頒布
的《企業(yè)管帳準(zhǔn)則》及相干劃定，并基于本附注“四、重要管帳政策及管帳預(yù)計”所述
管帳政策和管帳預(yù)計體例。
   本公司有近期贏利策劃的汗青且有財政資源支持，以一連策劃為基本體例財政報表
是公道的。
   四、 重要管帳政策及管帳預(yù)計
   本公司體例的財政報表切合企業(yè)管帳準(zhǔn)則的要求，真實、完備地反應(yīng)了本公司及本
公司的財政狀況、策劃成就和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。
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（本財政報表增補資料除出格注明外，均以人民幣元列示）
   本公司的管帳時代為公歷 1 月 1 日至 12 月 31 日。
   本公司業(yè)務(wù)周期為 12 個月。
   本公司以人民幣為記賬本位幣。
   本公司作為歸并方，在統(tǒng)一節(jié)制下企業(yè)歸并中取得的資產(chǎn)和欠債，在歸并日按被合
并方在最終節(jié)制方歸并報表中的賬面代價計量。取得的凈資產(chǎn)賬面代價與付出的歸并對
價賬面代價的差額，調(diào)解成本公積；成本公積不敷沖減的，調(diào)解留存收益。
   在非統(tǒng)一節(jié)制下企業(yè)歸并中取得的被購置方可識別資產(chǎn)、欠債及或有欠債在收購日
以公允代價計量。歸并本錢為本公司在購置日為取得對被購置方的節(jié)制權(quán)而付出的現(xiàn)金
或非現(xiàn)金資產(chǎn)、刊行或包袱的欠債、刊行的權(quán)益性證券等的公允代價以及在企業(yè)歸并中
產(chǎn)生的各項直接相干用度之和（通過多次買賣營業(yè)分步實現(xiàn)的企業(yè)歸并，其歸并本錢為每一
單項買賣營業(yè)的本錢之和）。歸并本錢大于歸并中取得的被購置方可識別凈資產(chǎn)公允代價份
額的差額，確以為商譽；歸并本錢小于歸并中取得的被購置方可識別凈資產(chǎn)公允代價份
額的，起首對歸并中取得的各項可識別資產(chǎn)、欠債及或有欠債的公允代價、以及歸并對
價的非現(xiàn)金資產(chǎn)或刊行的權(quán)益性證券等的公允代價舉辦復(fù)核，經(jīng)復(fù)核后，歸并本錢仍小
于歸并中取得的被購置方可識別凈資產(chǎn)公允代價份額的，將其差額計入歸并當(dāng)期業(yè)務(wù)外
收入。
   本公司將全部節(jié)制的子公司納入歸并財政報表范疇。
   在體例歸并財政報表時，子公司與本公司接納的管帳政策或管帳時代紛歧致的，按
照本公司的管帳政策或管帳時代對子公司財政報表舉辦須要的調(diào)解。
   歸并范疇內(nèi)的全部重大內(nèi)部買賣營業(yè)、往來余額及未實現(xiàn)利潤在歸并報表體例時予以抵
銷。子公司的全部者權(quán)益中不屬于母公司的份額以及當(dāng)期凈損益、其他綜合收益及綜合
收益總額中屬于少數(shù)股東權(quán)益的份額，別離在歸并財政報表“少數(shù)股東權(quán)益、少數(shù)股東
損益、歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益及歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額”項目列示。
   對付統(tǒng)一節(jié)制下企業(yè)歸并取得的子公司，其策劃成就和現(xiàn)金流量自歸并當(dāng)期期初納
入歸并財政報表。體例較量歸并財政報表時，對上年財政報表的相干項目舉辦調(diào)解，視
同歸并后形成的陳訴主體自最終節(jié)制方開始節(jié)制時點起一向存在。
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（本財政報表增補資料除出格注明外，均以人民幣元列示）
   對付非統(tǒng)一節(jié)制下企業(yè)歸并取得子公司，策劃成就和現(xiàn)金流量自本公司取得節(jié)制權(quán)
之日起納入歸并財政報表。在體例歸并財政報表時，以購置日確定的各項可識別資產(chǎn)、
欠債及或有欠債的公允代價為基本對子公司的財政報表舉辦調(diào)解。
   本公司現(xiàn)金流量表之現(xiàn)金指庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于付出的存款�，F(xiàn)金流量表之
現(xiàn)金等價物指持有限期不高出 3 個月、活動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金且代價變換
風(fēng)險很小的投資。
   本公司成為金融器材條約的一方時確認(rèn)一項金融資產(chǎn)或金融欠債。
   （1） 金融資產(chǎn)
   本公司按投資目標(biāo)和經(jīng)濟實質(zhì)對擁有的金融資產(chǎn)分類為以公允代價計量且其變換計
入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、持有至到期投資、應(yīng)收金錢及可供出售金融資產(chǎn)。
   以公允代價計量且其變換計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，包羅買賣營業(yè)性金融資產(chǎn)和在初始
確認(rèn)時指定為以公允代價計量且其變換計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。本公司將滿意下列條
件之一的金融資產(chǎn)歸類為買賣營業(yè)性金融資產(chǎn)：取得該金融資產(chǎn)的目標(biāo)是為了在短期內(nèi)出
售；屬于舉辦齊集打點的可識別金融器材組合的一部門，且有客觀證據(jù)表白公司近期采
用短期贏利方法對該組合舉辦打點；屬于衍生器材，可是，被指定且為有用套期器材的
衍生器材、屬于財政包管條約的衍生器材、與在活潑市場中沒有報價且其公允代價不能
靠得住計量的權(quán)益器材投資掛鉤并須通過交付該權(quán)益器材結(jié)算的衍生器材除外。本公司將
只有切合下列前提之一的金融器材，才可在初始確認(rèn)時指定為以公允代價計量且其變換
計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)：該指定可以消除或明明鐫汰因為該金融器材的計量基本差異
所導(dǎo)致的相干利得或喪失在確認(rèn)或計量方面紛歧致的環(huán)境；公司風(fēng)險打點或投資計策的
正式書面文件已載明，該金融器材組合以公允代價為基本舉辦打點、評價并向要害打點
職員陳訴；包括一項或多項嵌入衍生器材的殽雜器材，除非嵌入衍生器材對殽雜器材的
現(xiàn)金流量沒有重大改變，或所嵌入的衍生器材明明不應(yīng)當(dāng)從相干殽雜器材平分拆；包括
必要分拆但無法在取得時或后續(xù)的資產(chǎn)欠債表日對其舉辦單獨計量的嵌入衍生器材的混
合器材。公允代價變換計入公允代價變換損益；在資產(chǎn)持偶然代所取得的利錢或現(xiàn)金股
利，確以為投資收益；處理時，其公允代價與初始入賬金額之間的差額確以為投資損
益，同時調(diào)解公允代價變換損益。
   持有至到期投資，是指到期日牢靠、回收金額牢靠或可確定，且本公司有明晰意圖
和手段持有至到期的非衍生金融資產(chǎn)。持有至到期投資接納現(xiàn)實利率法，憑證攤余本錢
舉辦后續(xù)計量，其攤銷或減值以及終止確認(rèn)發(fā)生的利得或喪失，均計入當(dāng)期損益。
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   應(yīng)收金錢，是指在活潑市場中沒有報價，回收金額牢靠或可確定的非衍生金融資
產(chǎn)。接納現(xiàn)實利率法，憑證攤余本錢舉辦后續(xù)計量，其攤銷或減值以及終止確認(rèn)發(fā)生的
利得或喪失，均計入當(dāng)期損益。
   可供出售金融資產(chǎn)，是指初始確認(rèn)時即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)，以及
未被分別為其他類的金融資產(chǎn)。這類資產(chǎn)中，在活潑市場中沒有報價且其公允代價不能
靠得住計量的權(quán)益器材投資以及與該權(quán)益器材掛鉤并須通過交付該權(quán)益器材結(jié)算的衍生金
融資產(chǎn)，按本錢舉辦后續(xù)計量；其他存在活潑市場報價或雖沒有活潑市場報價但公允價
值可以或許靠得住計量的，按公允代價計量，公允代價變換計入其他綜合收益。對付此類金融
資產(chǎn)接納公允代價舉辦后續(xù)計量，除減值喪失及外幣錢幣性金融資產(chǎn)形成的匯兌損益
外，可供出售金融資產(chǎn)公允代價變換直接計入股東權(quán)益，待該金融資產(chǎn)終止確認(rèn)時，原
直接計入權(quán)益的公允代價變換累計額轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益�？晒┏鍪蹅鶆�(wù)器材投資在持偶然代
按現(xiàn)實利率法計較的利錢，以及被投資單元宣密告放的與可供出售權(quán)益器材投資相干的
現(xiàn)金股利，作為投資收益計入當(dāng)期損益。對付在活潑市場中沒有報價且其公允代價不能
靠得住計量的權(quán)益器材投資，按本錢計量。
   金融資產(chǎn)滿意下列前提之一的，予以終止確認(rèn)：①收取該金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的條約
權(quán)力終止；②該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，且本公司將金融資產(chǎn)全部權(quán)上險些全部的風(fēng)險和酬金
轉(zhuǎn)移給轉(zhuǎn)入方； ③該金融資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移，固然本公司既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保存金融資產(chǎn)全部
權(quán)上險些全部的風(fēng)險和酬金，可是放棄了對該金融資產(chǎn)節(jié)制。
   企業(yè)既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保存金融資產(chǎn)全部權(quán)上險些全部的風(fēng)險和酬金，且未放棄對
該金融資產(chǎn)節(jié)制的，則憑證其繼承涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的水平確認(rèn)有關(guān)金融資產(chǎn)，并相
應(yīng)確認(rèn)有關(guān)欠債。
   金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿意終止確認(rèn)前提的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面代價，與因轉(zhuǎn)移
而收到的對價及原計入其他綜合收益的公允代價變換累計額之和的差額計入當(dāng)期損益。
   金融資產(chǎn)部門轉(zhuǎn)移滿意終止確認(rèn)前提的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面代價，在終
止確認(rèn)部門和未終止確認(rèn)部門之間，憑證各自的相對公允代價舉辦分?jǐn)�，并將因轉(zhuǎn)移而
收到的對價及應(yīng)分?jǐn)傊两K止確認(rèn)部門的原計入其他綜合收益的公允代價變換累計額之
和，與分?jǐn)偟那笆鲑~面金額的差額計入當(dāng)期損益。
   除以公允代價計量且其變換計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)外，本公司于資產(chǎn)欠債表日對
其他金融資產(chǎn)的賬面代價舉辦搜查，假若有客觀證據(jù)表白某項金融資產(chǎn)產(chǎn)生減值的，計
提減值籌備。
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   以攤余本錢計量的金融資產(chǎn)產(chǎn)生減值時，按估量將來現(xiàn)金流量（不包羅尚未產(chǎn)生的
將來名譽喪失）現(xiàn)值低于賬面代價的差額，計提減值籌備。假若有客觀證據(jù)表白該金融
資產(chǎn)代價已規(guī)復(fù)，且客觀上與確認(rèn)該喪失后產(chǎn)生的事項有關(guān)，原確認(rèn)的減值喪失予以轉(zhuǎn)
回，計入當(dāng)期損益。
   當(dāng)可供出售金融資產(chǎn)產(chǎn)生減值，原直接計入全部者權(quán)益的因公允代價降落形成的累
計喪失予以轉(zhuǎn)出并計入減值喪失。對已確認(rèn)減值喪失的可供出售債務(wù)器材投資，在期后
公允代價上升且客觀上與確認(rèn)原減值喪失后產(chǎn)生的事項有關(guān)的，原確認(rèn)的減值喪失予以
轉(zhuǎn)回并計入當(dāng)期損益。對已確認(rèn)減值喪失的可供出售權(quán)益器材投資，期后公允代價上升
直接計入全部者權(quán)益。
   （2） 金融欠債
   本公司的金融欠債于初始確認(rèn)時分類為以公允代價計量且其變換計入當(dāng)期損益的金
融欠債和其他金融欠債。
   以公允代價計量且其變換計入當(dāng)期損益的金融欠債，包羅買賣營業(yè)性金融欠債和初始確
認(rèn)時指定為以公允代價計量且其變換計入當(dāng)期損益的金融欠債，（相干分類依據(jù)參照金
融資產(chǎn)分類依據(jù)舉辦披露）。憑證公允代價舉辦后續(xù)計量，公允代價變換形成的利得或
喪失以及與該金融欠債相干的股利和利錢支出計入當(dāng)期損益。
   其他金融欠債，接納現(xiàn)實利率法，憑證攤余本錢舉辦后續(xù)計量。
   當(dāng)金融欠債的現(xiàn)時任務(wù)所有或部門已經(jīng)掃除時，終止確認(rèn)該金融欠債或任務(wù)已掃除
的部門。公司與債權(quán)人之間簽署協(xié)議，以包袱新金融欠債方法替代現(xiàn)存金融欠債，且新
金融欠債與現(xiàn)存金融欠債的條約條款實質(zhì)上差異的，終止確認(rèn)現(xiàn)存金融欠債，并同時確
認(rèn)新金融欠債。公司對現(xiàn)存金融欠債所有或部門的條約條款作出實質(zhì)性修改的，終止確
認(rèn)現(xiàn)存金融欠債或其一部門，同時將修改條款后的金融欠債確以為一項新金融欠債。終
止確認(rèn)部門的賬面代價與付出的對價之間的差額，計入當(dāng)期損益。
   本公司將下列氣象作為應(yīng)收金錢幻魅賬喪失確認(rèn)尺度：債務(wù)單元取消、休業(yè)、資不抵
債、現(xiàn)金流量嚴(yán)峻不敷、產(chǎn)生嚴(yán)峻天然災(zāi)難等導(dǎo)致停產(chǎn)而在可預(yù)見的時刻內(nèi)無法償付債
務(wù)等；債務(wù)單元過時未推行償債任務(wù)高出 5 年；其他確鑿證據(jù)表白確實無法收回或收回
的也許性不大。
   對也許產(chǎn)生的幻魅賬喪失接納備抵法核算，年尾單獨或按組合舉辦減值測試，計提壞
賬籌備，計入當(dāng)期損益。對付有確鑿證據(jù)表白確實無法收回的應(yīng)收金錢，經(jīng)本公司按規(guī)
定措施核準(zhǔn)后作為幻魅賬喪失，沖銷提取的幻魅賬籌備。
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   （1） 單項金額重大并單獨計提幻魅賬籌備的應(yīng)收金錢
單項金額重大的判定依據(jù)或金額                     期末余額 100 萬元以上（含）且占應(yīng)收金錢賬面余額
尺度                                            10%以上的金錢
單項金額重大并單項計提幻魅賬籌備的計提                 單獨舉辦減值測試，按照其將來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬
要領(lǐng)                                 面代價的差額計提幻魅賬籌備
   （2） 按名譽風(fēng)險特性組合計提幻魅賬籌備的應(yīng)收金錢
   對付單項金額非重大的應(yīng)收金錢，與經(jīng)單獨測試后未減值的應(yīng)收金錢一路按名譽風(fēng)
險特性分別為多少組合，按照早年年度與之溝通或相相同的、具有相同名譽風(fēng)險特性的
應(yīng)收賬款組合的現(xiàn)實喪失率為基本，團結(jié)現(xiàn)時環(huán)境確定今年各項組合計提幻魅賬籌備的比
例，據(jù)此計較今年應(yīng)計提的幻魅賬籌備。
                              確定組合的依據(jù)
賬齡說明法組合                      溝通賬齡的應(yīng)收金錢具有相同名譽風(fēng)險特性
關(guān)聯(lián)單元組合【注】                     關(guān)聯(lián)單元應(yīng)收金錢只有相同名譽風(fēng)險特性
押金擔(dān)保金組合                      溝通性子的應(yīng)收金錢具有相同名譽風(fēng)險特性
                        按組合計提幻魅賬籌備的計概要領(lǐng)
賬齡說明法組合                                     賬齡說明法
關(guān)聯(lián)單元組合【注】                                   不計提幻魅賬
押金擔(dān)保金組合                                     不計提幻魅賬
   【注】：指安徽誠和物業(yè)處事有限公司歸并范疇內(nèi)關(guān)聯(lián)單元應(yīng)收金錢
            賬齡                      應(yīng)收賬款（%）         其他應(yīng)收款（%）
   （3） 單項金額不重大但單獨計提幻魅賬籌備的應(yīng)收金錢
                       應(yīng)收金錢的將來現(xiàn)金流量現(xiàn)值與以名譽風(fēng)險特性的組合的應(yīng)收金錢
單項計提幻魅賬籌備的來由
                       的將來現(xiàn)金流量現(xiàn)值存在明顯差別。
                       單獨舉辦減值測試，按照其將來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面代價的差
幻魅賬籌備的計概要領(lǐng)
                       額計提幻魅賬籌備。
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   本公司存貨首要包羅原原料、低值易耗品等。
   存貨實施永續(xù)盤存制，存貨在取得時按現(xiàn)實本錢計價；領(lǐng)用或發(fā)出存貨，接納個體
計價法確定著實際本錢。低值易耗品接納一次轉(zhuǎn)銷法舉辦攤銷。
   直接用于出售的商品存貨（如原原料），其可變現(xiàn)凈值按該存貨的預(yù)計售價減去估
計的販賣用度和相干稅費后的金額確定。
   本公司恒久股權(quán)投資首要是對子公司的投資、春聯(lián)營企業(yè)的投資和對合營企業(yè)的投
資。
   本公司對配合節(jié)制的判定依據(jù)是全部參加方或參加方組合集團節(jié)制該布置，而且該
布置相干勾當(dāng)?shù)恼�策必需顛末這些集團節(jié)制該布置的參加方同等贊成。
   本公司直接或通過子公司間接擁有被投資單元 20％（含）以上但低于 50％的表決權(quán)
時，凡是以為對被投資單元具有重大影響。持有被投資單元 20%以下表決權(quán)的，還必要
綜合思量在被投資單元的董事會或相同權(quán)利機構(gòu)中派有代表、或參加被投資單元財政和
策劃政策擬定進(jìn)程、或與被投資單元之間產(chǎn)生重要買賣營業(yè)、或向被投資單元派出打點人
員、或向被投資單元提供要害技能資料等究竟和環(huán)境判定對被投資單元具有重大影響。
   對被投資單元形成節(jié)制的，為本公司的子公司。通過統(tǒng)一節(jié)制下的企業(yè)歸并取得的
恒久股權(quán)投資，在歸并日憑證取得被歸并方在最終節(jié)制方歸并報表中凈資產(chǎn)的賬面代價
的份額作為恒久股權(quán)投資的初始投資本錢。被歸并方在歸并日的凈資產(chǎn)賬面代價為負(fù)數(shù)
的，恒久股權(quán)投資本錢按零確定。
   通過多次買賣營業(yè)分步取得統(tǒng)一節(jié)制下被投資單元的股權(quán)，最終形成企業(yè)歸并的，應(yīng)在
取得節(jié)制權(quán)的陳訴期，增補披露在母公司財政報表中的恒久股權(quán)投資的處理賞罰要領(lǐng)。例
如：通過多次買賣營業(yè)分步取得統(tǒng)一節(jié)制下被投資單元的股權(quán)，最終形成企業(yè)歸并，屬于一
攬子買賣營業(yè)的，本公司將各項買賣營業(yè)作為一項取得節(jié)制權(quán)的買賣營業(yè)舉辦管帳處理賞罰。不屬于一覽
買賣營業(yè)的，在歸并日，按照歸并后享有被歸并方凈資產(chǎn)在最終節(jié)制方歸并財政報表中的賬
面代價的份額作為恒久股權(quán)投資的的初始投資本錢。初始投資本錢與到達(dá)歸并前的恒久
股權(quán)投資賬面代價加上歸并日進(jìn)一步取得股份新付出對價的賬面代價之和的差額，調(diào)解
成本公積，成本公積不敷沖減的，沖減留存收益。
   通過非統(tǒng)一節(jié)制下的企業(yè)歸并取得的恒久股權(quán)投資，以歸并本錢作為初始投資成
本。
   通過多次買賣營業(yè)分步取得非統(tǒng)一節(jié)制下被投資單元的股權(quán)，最終形成企業(yè)歸并的，應(yīng)
在取得節(jié)制權(quán)的陳訴期，增補披露在母公司財政報表中的恒久股權(quán)投資本錢處理賞罰要領(lǐng)。
譬喻：通過多次買賣營業(yè)分步取得非統(tǒng)一節(jié)制下被投資單元的股權(quán)，最終形成企業(yè)歸并，屬
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（本財政報表增補資料除出格注明外，均以人民幣元列示）
于一攬子買賣營業(yè)的，本公司將各項買賣營業(yè)作為一項取得節(jié)制權(quán)的買賣營業(yè)舉辦管帳處理賞罰。不屬于
一覽買賣營業(yè)的，憑證原持有的股權(quán)投資賬面代價加上新增投資本錢之和，作為改按本錢法
核算的初始投資本錢。購置日之前持有的股權(quán)接納權(quán)益法核算的，原權(quán)益法核算的相干
其他綜合收益暫不做調(diào)解，在處理該項投資時接納與被投資單元直接處理相干資產(chǎn)或負(fù)
債溝通的基本舉辦管帳處理賞罰。購置日之前持有的股權(quán)在可供出售金融資產(chǎn)中接納公允價
值核算的，原計入其他綜合收益的累計公允代價變換在歸并日轉(zhuǎn)入當(dāng)期投資損益。
   除上述通過企業(yè)歸并取得的恒久股權(quán)投資外，以付出現(xiàn)金取得的恒久股權(quán)投資，按
照現(xiàn)實付出的購置價款作為投資本錢；以刊行權(quán)益性證券取得的恒久股權(quán)投資，憑證發(fā)
行權(quán)益性證券的公允代價作為投資本錢；投資者投入的恒久股權(quán)投資，憑證投資條約或
協(xié)議約定的代價作為投資本錢；[公司若有以債務(wù)重組、非錢幣性資產(chǎn)互換等方法取得的
恒久股權(quán)投資，應(yīng)按攝影關(guān)企業(yè)管帳準(zhǔn)則的劃定并團結(jié)公司的現(xiàn)實環(huán)境披露確定投資成
本的要領(lǐng)。
   本公司對子公司投資接納本錢法核算，對合營企業(yè)及聯(lián)營企業(yè)投資接納權(quán)益法核
算。
   后續(xù)計量接納本錢法核算的恒久股權(quán)投資，在追加投資時，憑證追加投資付出的成
本額公允代價及產(chǎn)生的相干買賣營業(yè)用度增進(jìn)恒久股權(quán)投資本錢的賬面代價。被投資單元宣
告分配的現(xiàn)金股利或利潤，憑證應(yīng)享有的金額確以為當(dāng)期投資收益。
   后續(xù)計量接納權(quán)益法核算的恒久股權(quán)投資，跟著被他投資單元全部者權(quán)益的變換相
應(yīng)調(diào)解增進(jìn)或鐫汰恒久股權(quán)投資的賬面代價。個中在確認(rèn)應(yīng)享有被投資單元凈損益的份
額時，以取得投資時被投資單元各項可識別資產(chǎn)等的公允代價為基本，憑證本公司的會
計政策及管帳時代，并抵銷與聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)之間產(chǎn)生的內(nèi)部買賣營業(yè)損益憑證持股比
例計較歸屬于投資企業(yè)的部門，對被投資單元的凈利潤舉辦調(diào)解后確認(rèn)。
   處理恒久股權(quán)投資，其賬面代價與現(xiàn)實取得價款的差額，計入當(dāng)期投資收益。接納
權(quán)益法核算的恒久股權(quán)投資，因被投資單元除凈損益以外全部者權(quán)益的其他變換而計入
全部者權(quán)益的，處理該項投資時將原計入全部者權(quán)益的部門按響應(yīng)比例轉(zhuǎn)入當(dāng)期投資損
益。
   因處理部門股權(quán)投資等緣故起因損失了對被投資單元的配合節(jié)制或重大影響的，處理后
的剩余股權(quán)改按可供出售金融資產(chǎn)核算，剩余股權(quán)在損失配合節(jié)制或重大影響之日的公
允代價與賬面代價之間的差額計入當(dāng)期損益。原股權(quán)投資因接納權(quán)益法核算而確認(rèn)的其
他綜合收益，在終止接納權(quán)益法核算時接納與被投資單元直接處理相干資產(chǎn)或欠債溝通
的基本舉辦管帳處理賞罰。
   因處理部門恒久股權(quán)投資損失了對被投資單元節(jié)制的，處理后的剩余股權(quán)可以或許對被
投資單元實驗配合節(jié)制或施加重大影響的，改按權(quán)益法核算，處理股權(quán)賬面代價和處理
對價的差額計入投資收益，并對該剩余股權(quán)視同自取得時即接納權(quán)益法核算舉辦調(diào)解；
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處理后的剩余股權(quán)不能對被投資單元實驗配合節(jié)制或施加重大影響的，改按可供出售金
融資產(chǎn)的有關(guān)劃定舉辦管帳處理賞罰，處理股權(quán)賬面代價和處理對價的差額計入投資收益，
剩余股權(quán)在損失節(jié)制之日的公允代價與賬面代價間的差額計入當(dāng)期投資損益。
   本公司對付分步處理股權(quán)至損失控股權(quán)的各項買賣營業(yè)不屬于一攬子買賣營業(yè)的，對每一項
買賣營業(yè)別離舉辦管帳處理賞罰。屬于“一攬子買賣營業(yè)”的，將各項買賣營業(yè)作為一項處理子公司并喪
失節(jié)制權(quán)的買賣營業(yè)舉辦管帳處理賞罰，可是，在損失節(jié)制權(quán)之前每一次買賣營業(yè)處理價款與所處理
的股權(quán)對應(yīng)的恒久股權(quán)投資賬面代價之間的差額，確以為其他綜合收益，到損失節(jié)制權(quán)
時再一并轉(zhuǎn)入損失節(jié)制權(quán)的當(dāng)期損益。
   本公司牢靠資產(chǎn)是指同時具有以下特性，即為出產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或策劃管
理而持有的，行使年限高出一年的有形資產(chǎn)。
   牢靠資產(chǎn)在與其有關(guān)的經(jīng)濟好處很也許流入本公司、且其本錢可以或許靠得住計量時予以
確認(rèn)。本公司牢靠資產(chǎn)包羅衡宇構(gòu)筑物、辦公裝備、運輸裝備、其他等。
   除已提足折舊仍繼承行使的牢靠資產(chǎn)和單獨計價入賬的土地外，本公司對全部牢靠
資產(chǎn)計提折舊。計提折舊時接納均勻年限法。本公司牢靠資產(chǎn)的分類折舊年限、估量凈
殘值率、折舊率如下：
        項目              折舊要領(lǐng)        折舊年限(年)    殘值率(%)   年折舊率(%)
     衡宇構(gòu)筑物             年限均勻法             20     3-10    4.50-4.85
      運輸裝備             年限均勻法            4-6     3-10     15-24.25
      辦公裝備             年限均勻法            3-6     3-10     15-32.33
      其他裝備             年限均勻法            3-10    3-10    9.00-32.33
    本公司于每年年度終了，對牢靠資產(chǎn)的估量行使壽命、估量凈殘值和折舊要領(lǐng)舉辦
復(fù)核，如產(chǎn)生改變，則作為管帳預(yù)計改觀處理賞罰。
    產(chǎn)生的可直接歸屬于必要顛末 1 年以上的購建可能出產(chǎn)勾當(dāng)才氣到達(dá)預(yù)定可行使或
者可販賣狀態(tài)的牢靠資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等的借錢用度，在資產(chǎn)支出已經(jīng)產(chǎn)生、
借錢用度已經(jīng)產(chǎn)生、為使資產(chǎn)到達(dá)預(yù)定可行使或可販賣狀態(tài)所須要的購建或出產(chǎn)勾當(dāng)已
經(jīng)開始時，開始成本化；當(dāng)購建或出產(chǎn)切合成本化前提的資產(chǎn)到達(dá)預(yù)定可行使或可販賣
狀態(tài)時，遏制成本化，厥后產(chǎn)生的借錢用度計入當(dāng)期損益。假如切合成本化前提的資產(chǎn)
在購建可能出產(chǎn)進(jìn)程中產(chǎn)生非正常間斷、且間斷時刻持續(xù)高出 3 個月，停息借錢用度的
成本化，直至資產(chǎn)的購建或出產(chǎn)勾當(dāng)從頭開始。
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    本公司無形資產(chǎn)包羅軟件，按取得時的現(xiàn)實本錢計量，個中，購入的無形資產(chǎn)，按
現(xiàn)實付出的價款和相干的其他支出作為現(xiàn)實本錢；投資者投入的無形資產(chǎn)，按投資條約
或協(xié)議約定的代價確定現(xiàn)實本錢，但條約或協(xié)議約訂代價不公允的，按公允代價確定實
際本錢。
    本公司的恒久待攤用度包羅裝修用度。該等用度在受益期內(nèi)均勻派銷，假如恒久待
攤用度項目不能使往后管帳時代受益，則將尚未攤銷的該項目標(biāo)攤余代價所有轉(zhuǎn)入當(dāng)期
損益。
    本公司職工薪酬包羅短期薪酬、去職后福利。
    短期薪酬首要包羅職工人為、醫(yī)療保險費、工傷保險費、生養(yǎng)保險費、職工福利
費、住房公積金、職工教誨經(jīng)費和工會經(jīng)費等，在職工提供處事的管帳時代，將現(xiàn)實發(fā)
生的短期薪酬確以為欠債，并憑證受益工具計入當(dāng)期損益或相干資產(chǎn)本錢。
    去職后福利首要包羅根基養(yǎng)老保險費、賦閑保險費等，憑證公司包袱的風(fēng)險和義
務(wù)，分類為設(shè)定提存打算、設(shè)定受益打算。對付設(shè)定提存打算在按照在資產(chǎn)欠債表日為
調(diào)換職工在管帳時代提供的處事而向單獨主體繳存的提存金確以為欠債，并憑證受益對
象計入當(dāng)期損益或相干資產(chǎn)本錢。
   （1）收入確認(rèn)的一樣平常原則
    提供勞務(wù)買賣營業(yè)的功效在資產(chǎn)欠債表日可以或許靠得住預(yù)計的（同時滿意收入的金額可以或容許
靠地計量、相干經(jīng)濟好處很也許流入、買賣營業(yè)的落成進(jìn)度可以或許靠得住地確定、買賣營業(yè)中已產(chǎn)生
和將產(chǎn)生的本錢可以或許靠得住地計量），接納落成百分比法確認(rèn)提供勞務(wù)的收入，并按已經(jīng)
產(chǎn)生的本錢占預(yù)計總本錢的比例確定提供勞務(wù)買賣營業(yè)的落成進(jìn)度。提供勞務(wù)買賣營業(yè)的功效在
資產(chǎn)欠債表日不可以或許靠得住預(yù)計的，若已經(jīng)產(chǎn)生的勞務(wù)本錢估量可以或許獲得賠償，按已經(jīng)發(fā)
生的勞務(wù)本錢金額確認(rèn)提供勞務(wù)收入，并按溝通金額結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)本錢；若已經(jīng)產(chǎn)生的勞務(wù)
本錢估量不可以或許獲得賠償，將已經(jīng)產(chǎn)生的勞務(wù)本錢計入當(dāng)期損益，不確認(rèn)勞務(wù)收入。
    與資產(chǎn)行使權(quán)讓渡相干的經(jīng)濟好處可以或許流入及收入的金額可以或許靠得住地計量時，本公
司確認(rèn)收入。
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    在已將商品全部權(quán)上的首要風(fēng)險和酬金轉(zhuǎn)移給購貨方，既沒有保存凡是與全部權(quán)相
接洽的繼承打點權(quán)，也沒有對已售商品實驗有用節(jié)制，收入的金額可以或許靠得住地計量，相
關(guān)的經(jīng)濟好處很也許流入企業(yè)，相干的已產(chǎn)生或?qū)�產(chǎn)生的本錢可以或許靠得住地計量時，確認(rèn)
商品販賣收入的實現(xiàn)。
   （2）收入確認(rèn)的詳細(xì)要領(lǐng)
    公司有兩大營業(yè)板塊，一是物業(yè)打點處事，二是物業(yè)增值處事。依據(jù)公司自身的經(jīng)
營模式和結(jié)算方法，種種營業(yè)販賣收入確認(rèn)的詳細(xì)要領(lǐng)披露如下：
    公司提供物業(yè)打點處事收入金額可以或許靠得住計量、物業(yè)打點處事相干的經(jīng)濟好處很可
能流入企業(yè)，相干的本錢可以或許靠得住地計量時，分月確認(rèn)物業(yè)打點處事收入。
    公司提供的物業(yè)增值處事，有條約處事周期約按時，憑證條約約定的時代內(nèi)分月確
認(rèn)收入，無條約處事周期約按時，在增值處事完成時確認(rèn)收入。
    與資產(chǎn)相干的當(dāng)局補貼，是指本公司取得的、用于購建或以其他方法形成恒久資產(chǎn)
的當(dāng)局補貼；與收益相干的當(dāng)局補貼，是指除與資產(chǎn)相干的當(dāng)局補貼之外的當(dāng)局補貼。
假如當(dāng)局文件中未明晰劃定補貼工具，本公司憑證上述區(qū)分原則舉辦判定，難以區(qū)分
的，整體歸類為與收益相干的當(dāng)局補貼。
    當(dāng)局補貼為錢幣性資產(chǎn)的，憑證現(xiàn)實收到的金額計量，對付憑證牢靠的定額尺度撥
付的補貼，或?qū)δ晡灿写_鑿證據(jù)表白可以或許切合財務(wù)扶持政謀劃定的相干前提且估量可以或許
收到財務(wù)扶持資金時 ，憑證應(yīng)收的金額計量；當(dāng)局補貼為非錢幣性資產(chǎn)的，憑證公允價
值計量，公允代價不能靠得住取得的，憑證名義金額（1 元）計量。
    與資產(chǎn)相干的當(dāng)局補貼，確以為遞延收益，確以為遞延收益的與資產(chǎn)相干的當(dāng)局補
助，在相干資產(chǎn)行使壽命內(nèi)憑證直線法分期計入當(dāng)期損益。
    相干資產(chǎn)在行使壽命竣事前被出售、轉(zhuǎn)讓、報廢或產(chǎn)生毀損的，將尚未分派的相干
遞延收益余額轉(zhuǎn)入資產(chǎn)處理當(dāng)期的損益。
    與收益相干的當(dāng)局補貼，用于賠償往后時代的相干用度或喪失的，確以為遞延收
益，并在確認(rèn)相干本錢用度或喪失的時代計入當(dāng)期損益。與一般勾當(dāng)相干的當(dāng)局補貼，
憑證經(jīng)濟營業(yè)實質(zhì)，計入其他收益或沖減相干本錢用度。與一般勾當(dāng)無關(guān)的當(dāng)局補貼，
計入業(yè)務(wù)外出入。
    本公司已確認(rèn)的當(dāng)局補貼必要退回的，在必要退回的當(dāng)期分環(huán)境憑證以下劃定舉辦
管帳處理賞罰：
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   （1）初始確認(rèn)時沖減相干資產(chǎn)賬面代價的，調(diào)解資產(chǎn)賬面代價。
   （2）存在相干遞延收益的，沖減相干遞延收益賬面余額，超出部門計入當(dāng)期損益。
   （3）屬于其他環(huán)境的，直接計入當(dāng)期損益。
   本公司遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅欠債按照資產(chǎn)和欠債的計稅基本與其賬面代價
的差額（暫且性差別）計較確認(rèn)。對付憑證稅禮貌定可以或許于往后年度抵減應(yīng)納稅所得額
的可抵扣吃虧，確認(rèn)響應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)。對付商譽的初始確認(rèn)發(fā)生的暫且性差別，
不確認(rèn)響應(yīng)的遞延所得稅欠債。對付既不影響管帳利潤也不影相應(yīng)納稅所得額（或可抵
扣吃虧）的非企業(yè)歸并的買賣營業(yè)中發(fā)生的資產(chǎn)或欠債的初始確認(rèn)形成的暫且性差別，不確
認(rèn)響應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅欠債。于資產(chǎn)欠債表日，遞延所得稅資產(chǎn)和遞延
所得稅欠債，憑證預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該欠債時代的合用稅率計量。
   本公司以很也許取得用來抵扣可抵扣暫且性差別、可抵扣吃虧和稅款抵減的將來應(yīng)
納稅所得額為限，確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)。
   本公司的租賃營業(yè)為策劃租賃營業(yè)。
   （1）本公司作為出租人時，策劃租賃中的租金，本公司在租賃期內(nèi)各個時代憑證直
線法確認(rèn)當(dāng)期損益；產(chǎn)生的初始直接用度，計入當(dāng)期損益。
   （2）本公司作為承租人時，策劃租賃中的租金，本公司在租賃期內(nèi)各個時代憑證直
線法計入相干資產(chǎn)本錢或當(dāng)期損益；產(chǎn)生的初始直接用度，計入當(dāng)期損益。
   終止策劃，是指本公司滿意下列前提之一的、可以或許單獨區(qū)分的構(gòu)成部門，且該構(gòu)成
部門已經(jīng)處理或分別為持有待售種別：（1）該構(gòu)成部門代表一項獨立的首要營業(yè)或一個
單獨的首要策劃地域；（2）該構(gòu)成部門是擬對一項獨立的首要營業(yè)或一個單獨的首要經(jīng)
營地域舉辦處理的一項相干聯(lián)打算的一部門；（3）該構(gòu)成部媒崆專為轉(zhuǎn)售而取得的子公
司。
   （1） 重要管帳政策改觀
   本公司陳訴期未產(chǎn)生管帳政策改觀事項。
   （2） 重要管帳預(yù)計改觀
   本公司陳訴期未產(chǎn)生管帳預(yù)計改觀事項。
安徽誠和物業(yè)處事有限公司財政報表附注
（本財政報表增補資料除出格注明外，均以人民幣元列示）
     （3） 重大前期管帳過錯矯正
     本公司陳訴期未產(chǎn)生前期管帳過錯矯正事項。
     五、 稅項
     項目                         納稅基本                                       稅率
               一樣平常計稅要領(lǐng)：應(yīng)納稅額按應(yīng)納稅販賣額乘以合用
               的稅率扣除當(dāng)期應(yīng)承抵扣的進(jìn)項稅后的余額計較
增值稅
               淺顯計稅要領(lǐng)：應(yīng)納稅額按應(yīng)納稅販賣額乘以合用
               的增值稅征收率計較，但不得抵扣進(jìn)項稅額
都市維護(hù)建樹稅                        流轉(zhuǎn)稅稅額                                    5%、7%
教誨費附加                          流轉(zhuǎn)稅稅額                                       3%
處所教誨費附加                        流轉(zhuǎn)稅稅額                                       2%
企業(yè)所得稅                         應(yīng)納所得稅額                                       25%
     六、 歸并財政報表首要項目注釋
     下列所披露的財政報表數(shù)據(jù)除出格注明之外，錢幣單元為人民幣元。
           項目                      2020 年 12 月 31 日              2019 年 12 月 31 日
現(xiàn)金                                                61,996.81                     1,006,218.87
銀行存款                                          39,112,232.63                 88,843,987.35
其他錢幣資金
           合計                                 39,174,229.44                 89,850,206.22
 個中：存放在境外的金錢總額
 （1）應(yīng)收賬款分類
          種別                  賬面余額                       幻魅賬籌備
                                        比例                       計提比         賬面代價
                           金額                        金額
                                        （%）                      例（%）
單項金額重大并單項計提壞
賬籌備的應(yīng)收賬款
按名譽風(fēng)險特性組合計提壞
賬籌備的應(yīng)收賬款
個中：賬齡組合                 42,545,267.46    100.00   6,027,083.14     14.17     36,518,184.32
      關(guān)聯(lián)方組合
安徽誠和物業(yè)處事有限公司財政報表附注
（本財政報表增補資料除出格注明外，均以人民幣元列示）
            種別                        賬面余額                           幻魅賬籌備
                                                   比例                         計提比             賬面代價
                                     金額                          金額
                                                   （%）                        例（%）
單項金額不重大但單項計提
幻魅賬籌備的應(yīng)收賬款
            合計                  42,545,267.46       100.00     6,027,083.14         14.17     36,518,184.32
（續(xù)）
            種別                        賬面余額                           幻魅賬籌備
                                                   比例                         計提比             賬面代價
                                     金額                          金額
                                                   （%）                        例（%）
單項金額重大并單項計提壞
賬籌備的應(yīng)收賬款
按名譽風(fēng)險特性組合計提壞
賬籌備的應(yīng)收賬款
個中：賬齡組合                         33,691,254.98       100.00     5,533,969.18         16.43     28,157,285.80
        關(guān)聯(lián)方組合
單項金額不重大但單項計提
幻魅賬籌備的應(yīng)收賬款
            合計                  33,691,254.98       100.00     5,533,969.18         16.43     28,157,285.80
            賬齡
                                       應(yīng)收賬款                      幻魅賬籌備                  計提比例（%）
            合計                            42,545,267.46              6,027,083.14
  （2）應(yīng)收賬款幻魅賬籌備環(huán)境
   種別
                     日余額               計提               收回或轉(zhuǎn)回         轉(zhuǎn)銷或核銷                   31 日余額
幻魅賬籌備                  5,533,969.18    493,113.96                                              6,027,083.14
  合     計             5,533,969.18    493,113.96                                              6,027,083.14
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      項目
                      金額                 比例（%）                      金額                  比例（%）
      合計                 59,474.84                100.00                 47,161.00           100.00
           項   目                      2020 年 12 月 31 日                     2019 年 12 月 31 日
應(yīng)收股利
應(yīng)收利錢
其他應(yīng)收款                                              71,927,407.06                        1,012,677.66
           合   計                                   71,927,407.06                        1,012,677.66
   （1）其他應(yīng)收款分類
        種別                   賬面余額                              幻魅賬籌備
                                                                         計提比例           賬面代價
                        金額            比例（%）                金額
                                                                          （%）
單項金 額重 大并 單項 計提
幻魅賬籌備的其他應(yīng)收款
按名譽 風(fēng)險 特性 組合 計提
幻魅賬籌備的其他應(yīng)收款
個中：關(guān)聯(lián)方組合
      押金擔(dān)保金組合          1,535,667.16             2.13                                     1,535,667.16
      賬齡組合              713,516.93              0.99       321,777.03          45.10       391,739.90
單項金 額不 重大 但單 項計
提幻魅賬籌備的其他應(yīng)收款
        合計            72,249,184.09        100.00          321,777.03            0.45   71,927,407.06
（續(xù)）
        種別                   賬面余額                              幻魅賬籌備
                                         比例                              計提比例           賬面代價
                         金額                                金額
                                         （%）                              （%）
單項金額重大并單項計提
幻魅賬籌備的其他應(yīng)收款
按名譽風(fēng)險特性組合計提
幻魅賬籌備的其他應(yīng)收款
個中：關(guān)聯(lián)方組合
   安徽誠和物業(yè)處事有限公司財政報表附注
   （本財政報表增補資料除出格注明外，均以人民幣元列示）
                種別                                  賬面余額                              幻魅賬籌備
                                                              比例                           計提比例                  賬面代價
                                               金額                              金額
                                                              （%）                           （%）
           押金擔(dān)保金組合                          787,689.48           59.14                                              787,689.48
           賬齡組合                             544,241.39           40.86        319,253.21            58.66           224,988.18
   單項金額不重大但單項計
   提幻魅賬籌備的其他應(yīng)收款
                合計                        1,331,930.87          100.00        319,253.21            23.97         1,012,677.66
           單元名稱
                                      其他應(yīng)收款                  幻魅賬籌備                計提比例（%）                      計提來由
   重慶財信房地產(chǎn)開拓有
   限公司
            合計                         70,000,000.00
                 賬齡
                                                    其他應(yīng)收款                        幻魅賬籌備                  計提比例（%）
                 合計                                        713,516.93                 321,777.03
        （2）其他應(yīng)收款幻魅賬籌備環(huán)境
       種別
                         日余額                         計提               收回或轉(zhuǎn)回             轉(zhuǎn)銷或核銷                  31 日余額
   幻魅賬籌備                           319,253.21             2,523.82                                                   321,777.03
       合   計                      319,253.21             2,523.82                                                   321,777.03
                 衡宇構(gòu)筑
   項   目                             呆板裝備            運輸裝備             電子裝備            辦公裝備              其他                 合計
                  物
一、賬面原值
（1）購買                245,988.95         13,366.34        68,699.01       442,598.22    111,771.79           11,584.16      894,008.47
   安徽誠和物業(yè)處事有限公司財政報表附注
   （本財政報表增補資料除出格注明外，均以人民幣元列示）
                衡宇構(gòu)筑
   項   目                             呆板裝備           運輸裝備           電子裝備             辦公裝備          其他              合計
                 物
（ 2） 在建 工 程
轉(zhuǎn)入
（ 3） 企業(yè) 合 并
增進(jìn)
（ 1） 處理 或 報
廢
（ 2） 歸并 范 圍
鐫汰
二、累計折舊
（1）計提                383,923.63          2,922.24    273,785.85     102,374.38       29,106.97    110,465.65      902,578.72
（ 2） 企業(yè) 合 并
增進(jìn)
（ 1） 處理 或 報
廢
（ 2） 歸并 范 圍
鐫汰
三、減值籌備
（1）計提
（ 1） 處理 或 報
廢
四、賬面代價
                                                                                      今年其他           2020 年 12 月
           項    目                  月 31 日余          今年增進(jìn)            今年攤銷
                                                                                       鐫汰              31 日余額
                                       額
   省科學(xué)家企業(yè)家會費                        20,000.00       150,000.00          20,000.00                           150,000.00
安徽誠和物業(yè)處事有限公司財政報表附注
（本財政報表增補資料除出格注明外，均以人民幣元列示）
                                                                      今年其他            2020 年 12 月
      項   目            月 31 日余       今年增進(jìn)              今年攤銷
                                                                       鐫汰               31 日余額
                           額
      合   計             20,000.00      150,000.00         20,000.00                       150,000.00
   （1）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)
              項    目
                                           可抵扣暫且性差別                         遞延所得稅資產(chǎn)
應(yīng)收賬款幻魅賬籌備                                               6,027,083.14                      1,506,770.80
其他應(yīng)收款幻魅賬籌備                                                321,777.03                        80,444.24
              合    計                                   6,348,860.17                      1,587,215.04
（續(xù)）
              項    目
                                           可抵扣暫且性差別                         遞延所得稅資產(chǎn)
應(yīng)收賬款幻魅賬籌備                                               5,533,969.18                      1,383,492.30
其他應(yīng)收款幻魅賬籌備                                                319,253.21                        79,813.30
              合    計                                   5,853,222.39                      1,463,305.60
      項目
                           金額                 比例（%）                   金額               比例（%）
      合計                    8,744,985.31              100.00          5,230,481.47            100.00
    （1） 預(yù)收賬款按賬齡列示
              項目                    2020 年 12 月 31 日余額                 2019 年 12 月 31 日余額
物業(yè)費                                                 52,498,207.10                       48,118,603.93
          合       計                                 52,498,207.10                       48,118,603.93
      （1）應(yīng)付職工薪酬分類
          項   目                                    本期增進(jìn)               本期鐫汰
短期薪酬                           7,420,861.97         46,614,684.92     48,550,427.31      5,485,119.58
安徽誠和物業(yè)處事有限公司財政報表附注
（本財政報表增補資料除出格注明外，均以人民幣元列示）
        項   目                                本期增進(jìn)              本期鐫汰
設(shè)定提存打算                                           601,091.07       601,091.07
        合   計            7,420,861.97         47,215,775.99    49,151,518.38     5,485,119.58
      （2）短期薪酬
       項    目                            本期增進(jìn)                 本期鐫汰
                          日余額                                                    31 日余額
人為、獎金、補助和津貼              7,420,361.97        45,032,827.44    46,968,069.83      5,485,119.58
職工福利費                                          758,296.86       758,296.86
社會保險費                                          812,460.62       812,460.62
個中：醫(yī)療保險費                                       808,046.23       808,046.23
      工傷保險費                                       4,414.39         4,414.39
      生養(yǎng)保險費
住房公積金
工會經(jīng)費和職工教誨經(jīng)費                   500.00            11,100.00        11,600.00
短期帶薪缺勤
短期利潤分享打算
其他短期薪酬
       合    計            7,420,861.97        46,614,684.92    48,550,427.31      5,485,119.58
      （2）設(shè)定提存打算
        項   目                                本期增進(jìn)              本期鐫汰
根基養(yǎng)老保險                                           582,872.33       582,872.33
賦閑保險費                                             18,218.74        18,218.74
        合   計                                    601,091.07       601,091.07
           項目                 2020 年 12 月 31 日                    2019 年 12 月 31 日
增值稅                                            3,070,289.64                      2,178,842.22
企業(yè)所得稅                                         11,804,779.88                      7,046,630.94
都市維護(hù)建樹稅                                          187,253.08                       130,977.45
教誨費附加                                             80,251.72                        57,932.62
處所教誨附加                                            53,501.15                        38,621.79
小我私人所得稅                                             88,379.94                        25,973.17
其他                                                 6,802.41                        16,909.05
           合計                                 15,291,257.82                      9,495,887.24
安徽誠和物業(yè)處事有限公司財政報表附注
（本財政報表增補資料除出格注明外，均以人民幣元列示）
        金錢性子                      2020 年 12 月 31 日                        2019 年 12 月 31 日
應(yīng)付利錢
應(yīng)付股利
其他應(yīng)付款                                             30,086,355.71                        30,303,161.75
           合計                                     30,086,355.71                        30,303,161.75
     （1）其他應(yīng)付款按金錢性子分類
        金錢性子                      2020 年 12 月 31 日                        2019 年 12 月 31 日
擔(dān)保金                                               13,450,068.06                        16,894,634.53
代收代付                                              13,768,416.94                         8,786,411.75
其他                                                 2,867,870.71                         4,622,115.47
           合計                                     30,086,355.71                        30,303,161.75
        項目           2019 年 12 月 31 日          本期增進(jìn)                本期鐫汰           2020 年 12 月 31 日
安徽國商電子商務(wù)有限
公司
凌寧                          8,000,000.00                           8,000,000.00
重慶得固商貿(mào)有限公司                                    10,000,000.00                            10,000,000.00
海南燁城投資有限公司                                    10,000,000.00                            10,000,000.00
        合計                 20,000,000.00      20,000,000.00       20,000,000.00        20,000,000.00
     注：按照 2020 年 8 月 24 日，海南燁城投資有限公司、重慶得固商貿(mào)有限公司與上
海脈尚企業(yè)打點處事中心、上海茗和企業(yè)打點事宜所簽署的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，海南燁城投
資有限公司、重慶得固商貿(mào)有限公司別離受讓上海脈尚企業(yè)打點處事中心、上海茗和企
業(yè)打點事宜所持有的本公司所有股權(quán)。
   項   目        2019年12月31日           本期增進(jìn)                    本期鐫汰                2020年12月31日
法定盈余公積               139,022.22            1,371,035.30                                 1,510,057.52
   合   計             139,022.22            1,371,035.30                                 1,510,057.52
       注：盈余公積系按照《公司法》和《公司章程》劃定提取的法定盈余公積。
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     （1）利潤分派比列
          項       目                 分派基本                       2020 年度
提取法定盈余公積金                            凈利潤                          10%
     （2）利潤分派表
              項   目                 2020 年 12 月 31 日         2019 年 12 月 31 日
期初未分派利潤                                       8,871,226.36              -4,930,123.43
加：期初未分派利潤調(diào)解數(shù)
  個中：管帳政策改觀
       重要前期過錯矯正
本期期初余額                                        8,871,226.36              -4,930,123.43
加：本期歸屬于母公司全部者的凈利潤                            16,752,185.50              13,940,372.01
減：提取法定盈余公積                                    1,371,035.30                139,022.22
   提取恣意盈余公積
   提取一樣平常風(fēng)險籌備
   應(yīng)付平凡股股利
   轉(zhuǎn)增成本
   其他事項
期末未分派利潤                                      24,252,376.56               8,871,226.36
          項目
                                     收入                          本錢
主營營業(yè)小計                                   132,649,594.67                 99,687,306.97
其他營業(yè)小計
          合計                             132,649,594.67                 99,687,306.97
          項目
                                     收入                          本錢
主營營業(yè)小計                                   145,519,977.98              112,891,857.04
其他營業(yè)小計
          合計                             145,519,977.98              112,891,857.04
          項目                       2020 年度                     2019 年度
都市維護(hù)建樹稅                                      365,569.59                   440,389.55
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          項目                       2020 年度                  2019 年度
教誨附加稅                                        157,172.44               187,800.38
處所教誨附加稅                                      104,781.59               121,941.61
其他                                           190,880.94                26,600.08
          合計                                 818,404.56               776,731.62
          項目                       2020 年度                  2019 年度
職工薪酬                                      7,285,743.45            8,474,642.02
辦公費                                          553,225.25               672,060.06
差盤纏                                          101,079.22               169,246.13
折舊費                                          710,781.20               658,442.65
告白宣傳費                                        707,764.46               464,044.23
審計費                                          415,959.51               385,058.08
營業(yè)招待費                                        232,740.60               232,239.44
處事費                                          414,705.33           1,730,622.77
通信費                                          149,238.14               155,730.03
交通費                                          174,105.47               125,591.07
勞保用品費                                        227,112.08                33,772.56
其他                                           807,041.28               920,387.64
          合計                             11,779,495.99           14,021,836.68
           項目                       2020 年度                 2019 年度
利錢支出
減：利錢收入                                       1,643,366.90         1,690,897.33
加：匯兌喪失
加：手續(xù)費等其他支出                                    345,042.99              331,521.67
           合計                             -1,298,323.91          -1,359,375.66
           項目                       2020 年度                 2019 年度
穩(wěn)崗津貼、復(fù)工復(fù)產(chǎn)補貼                                   675,056.60               45,974.00
增值稅抵減                                         315,058.55              240,209.74
          合    計                              990,115.15              286,183.74
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           項目                      2020 年度                            2019 年度
幻魅賬喪失                                       -495,637.78                       -905,818.37
           合計                              -495,637.78                       -905,818.37
      （1）業(yè)務(wù)外收入明細(xì)
             項目                         2020 年度                       2019 年度
津貼收入                                          318,617.67
嘉獎款                                            47,003.25                         56,400.00
其他                                            172,395.72
             合計                               538,016.64                         56,400.00
             項目                         2020 年度                        2019 年度
抵償金、違約金及罰款支出                                      5,120.59                       60,800.00
其他                                             589,050.87                        66,989.40
             合計                                594,171.46                       127,789.40
              項目                         2020年度                        2019年度
昔時所得稅用度                                       5,472,757.55                  4,783,986.85
遞延所得稅用度                                        -123,909.44                   -226,454.59
              合計                              5,348,848.11                  4,557,532.26
     （1） 歸并現(xiàn)金流量表增補資料
                   項目                             2020年度                 2019年度
凈利潤                                                16,752,185.50           13,940,372.01
加：資產(chǎn)減值籌備                                                 495,637.78             905,818.37
     牢靠資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、出產(chǎn)性生物資產(chǎn)
折舊
     無形資產(chǎn)攤銷
     恒久待攤用度攤銷                                             20,000.00              20,000.00
  處理牢靠資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他恒久資產(chǎn)的喪失
（收益以“-”填列）
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（本財政報表增補資料除出格注明外，均以人民幣元列示）
                   項目                        2020年度               2019年度
     牢靠資產(chǎn)報廢喪失（收益以“-”填列）
     公允代價變換損益（收益以“-”填列）
     財政用度（收益以“-”填列）
     投資喪失（收益以“-”填列）
     遞延所得稅資產(chǎn)的鐫汰（增進(jìn)以“-”填列）                          -123,909.44        -226,454.59
     遞延所得稅欠債的增進(jìn)（鐫汰以“-”填列）
     存貨的鐫汰（增進(jìn)以“-”填列）
     策劃性應(yīng)收項目標(biāo)鐫汰（增進(jìn)以“-”填列）                         2,634,609.97      27,850,499.03
     策劃性應(yīng)付項目標(biāo)增進(jìn)（鐫汰以“-”填列）                        11,536,929.16     -24,219,205.85
     其他
策劃勾當(dāng)發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額                                    32,218,031.69      19,091,080.22
債務(wù)轉(zhuǎn)為成本
一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券
融資租入牢靠資產(chǎn)
現(xiàn)金的年尾余額                                          39,174,229.44      89,850,206.22
減：現(xiàn)金的年頭余額                                        89,850,206.22      71,646,372.17
加：現(xiàn)金等價物的年尾余額
減：現(xiàn)金等價物的年頭余額
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增進(jìn)額                                   -50,675,976.78       18,203,834.05
     （2） 現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物
              項目                        2020年度                   2019年度
現(xiàn)金                                         39,174,229.44            89,850,206.22
 個中：庫存現(xiàn)金                                      61,996.81              1,006,218.87
       可隨時用于付出的銀行存款                        39,112,232.63            88,843,987.35
       可隨時用于付出的其他錢幣資金
       可用于付出的存放中央銀行金錢
       存放同業(yè)金錢
       拆放同業(yè)金錢
現(xiàn)金等價物
 個中：三個月內(nèi)到期的債券投資
年尾現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物余額                               39,174,229.44            89,850,206.22
安徽誠和物業(yè)處事有限公司財政報表附注
（本財政報表增補資料除出格注明外，均以人民幣元列示）
   七、 歸并范疇的變革
    本公司今年度無歸并范疇變革。
   八、 在其他主體中的權(quán)益
  （1）    企業(yè)公司的組成
                                             營業(yè)     持股比例（%）
    子公司名稱         首要策劃地            注冊地                            取得方法
                                             性子     直接       間接
合肥寧巨物業(yè)打點                   安徽省合肥市蜀山區(qū)肥西
                 合肥市包河區(qū)                      物業(yè)     100.00        股權(quán)并購
有限公司                       路 66 號匯金大廈 26 樓
   九、 關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)買賣營業(yè)
   （一） 關(guān)聯(lián)方相關(guān)
   子公司環(huán)境詳見本附注“八、1.（1）企業(yè)公司的組成”相干內(nèi)容。
            其他關(guān)聯(lián)方名稱                               與本公司相關(guān)
重慶得固商貿(mào)有限公司                                   公司股東（持股 50%）
海南燁城投資有限公司                                   公司股東（持股 50%）
   十、 或有事項
    本公司無或有事項。
   十一、 理睬事項
   本公司無理睬事項。
   十二、 資產(chǎn)欠債表日后事項
的 50%股權(quán)所有轉(zhuǎn)讓給重慶財信物業(yè)打點有限公司并已完成工商改觀，重慶財信物業(yè)管
理有限公司為重慶財信房地產(chǎn)開拓有限公司的全資子公司。
   十三、 其他重要事項
   本公司無應(yīng)披露的其他重要事項。
安徽誠和物業(yè)處事有限公司財政報表附注
（本財政報表增補資料除出格注明外，均以人民幣元列示）
   十四、 財政陳訴核準(zhǔn)
   本財政陳訴經(jīng)本公司核準(zhǔn)報出。
                                        安徽誠和物業(yè)處事有限公司
                                         二○二一年五月二十日

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