本資產(chǎn)評(píng)估陳訴依據(jù)中國資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則體例

浙江新安化工團(tuán)體股份有限公司擬收購股權(quán)

涉及的合肥星宇化學(xué)有限責(zé)任公司

股東所有權(quán)益代價(jià)評(píng)估項(xiàng)目

資 產(chǎn) 評(píng) 估 報(bào) 告

坤元評(píng)報(bào)〔2020〕809號(hào)

(共三冊(cè) 第一冊(cè))

坤元資產(chǎn)評(píng)估有限公司

二〇二〇年十二月三十一日

目 錄

聲 明 .......................................................................................................... 1

資產(chǎn)評(píng)估陳訴·擇要 ............................................................................................. 2

資產(chǎn)評(píng)估陳訴·正文 ............................................................................................. 4

一、委托人、被評(píng)估單元及其他資產(chǎn)評(píng)估陳訴行使人 ............................. 4

二、評(píng)估目標(biāo) .............................................................. 11

三、評(píng)估工具和評(píng)估范疇 .................................................... 12

四、代價(jià)范例及其界說 ...................................................... 13

五、評(píng)估基準(zhǔn)日 ............................................................ 13

六、評(píng)估依據(jù) .............................................................. 14

七、評(píng)估要領(lǐng) .............................................................. 16

八、評(píng)估措施實(shí)驗(yàn)進(jìn)程和環(huán)境 ................................................ 28

九、評(píng)估假設(shè) .............................................................. 29

十、評(píng)估結(jié)論 .............................................................. 30

十一、出格事項(xiàng)聲名 ........................................................ 32

十二、資產(chǎn)評(píng)估陳訴行使限定聲名 ............................................ 36

十三、資產(chǎn)評(píng)估陳訴日 ...................................................... 36

資產(chǎn)評(píng)估陳訴·備查文件

一、被評(píng)估單元基準(zhǔn)日業(yè)經(jīng)審計(jì)的財(cái)政報(bào)表 .................................... 38

二、委托人和被評(píng)估單元業(yè)務(wù)執(zhí)照 ............................................ 40

三、評(píng)估工具涉及的首要權(quán)屬證明資料 ........................................ 42

四、委托人和被評(píng)估單元的理睬函 ............................................ 85

五、署名資產(chǎn)評(píng)估師的理睬函 ................................................ 87

六、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)執(zhí)照 .................................................. 88

七、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)存案通告及資格證書 ........................................ 89

八、署名資產(chǎn)評(píng)估師職業(yè)資格證書掛號(hào)卡 ...................................... 91

資產(chǎn)基本法評(píng)估功效匯總表及明細(xì)表 ........................................................另行裝冊(cè)

聲 明

一、本資產(chǎn)評(píng)估陳訴依據(jù)財(cái)務(wù)部宣布的資產(chǎn)評(píng)估根基準(zhǔn)則和中國資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)宣布的資產(chǎn)評(píng)估執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則和職業(yè)道德準(zhǔn)則體例。

二、委托人可能其他資產(chǎn)評(píng)估陳訴行使人該當(dāng)憑證法令、行政禮貌劃定及本資產(chǎn)評(píng)估陳訴載明的行使范疇行使資產(chǎn)評(píng)估陳訴；委托人可能其他資產(chǎn)評(píng)估陳訴行使人違背前述劃定行使資產(chǎn)評(píng)估陳訴的，本資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及資產(chǎn)評(píng)估師不包袱責(zé)任。

本資產(chǎn)評(píng)估陳訴僅供委托人、資產(chǎn)評(píng)估委托條約中約定的其他資產(chǎn)評(píng)估陳訴行使人和法令、行政禮貌劃定的資產(chǎn)評(píng)估陳訴行使人行使；除此之外，其他任何機(jī)構(gòu)和小我私人不能成為資產(chǎn)評(píng)估陳訴的行使人。

本資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及資產(chǎn)評(píng)估師提醒資產(chǎn)評(píng)估陳訴行使人該當(dāng)正確領(lǐng)略和行使評(píng)估結(jié)論，評(píng)估結(jié)論不等同于評(píng)估工具可實(shí)現(xiàn)價(jià)值，評(píng)估結(jié)論不應(yīng)當(dāng)被以為是對(duì)評(píng)估工具可實(shí)現(xiàn)價(jià)值的擔(dān)保。

三、本資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及資產(chǎn)評(píng)估師遵遵法令、行政禮貌和資產(chǎn)評(píng)估準(zhǔn)則，僵持獨(dú)立、客觀和合理的原則，并對(duì)所出具的資產(chǎn)評(píng)估陳訴依法包袱責(zé)任。

四、本資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及資產(chǎn)評(píng)估師與資產(chǎn)評(píng)估陳訴中的評(píng)估工具沒有現(xiàn)存可能預(yù)期的好處相關(guān)；與相干當(dāng)事人沒有現(xiàn)存可能預(yù)期的好處相關(guān)，對(duì)相干當(dāng)事人不存在成見。

五、本資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評(píng)估陳訴中的說明、判定和功效受資產(chǎn)評(píng)估陳訴中假設(shè)和限定前提的限定，資產(chǎn)評(píng)估陳訴行使人該當(dāng)充實(shí)存眷資產(chǎn)評(píng)估陳訴中載明的假設(shè)、限定前提、出格事項(xiàng)聲名及其對(duì)評(píng)估結(jié)論的影響。

浙江新安化工團(tuán)體股份有限公司擬收購股權(quán)

涉及的合肥星宇化學(xué)有限責(zé)任公司

股東所有權(quán)益代價(jià)評(píng)估項(xiàng)目

資產(chǎn)評(píng)估陳訴

坤元評(píng)報(bào)〔2020〕809號(hào)

摘 要

以下內(nèi)容摘自資產(chǎn)評(píng)估陳訴正文，欲相識(shí)本評(píng)估項(xiàng)目標(biāo)具體環(huán)境和公道領(lǐng)略評(píng)估結(jié)論，該當(dāng)當(dāng)真閱讀資產(chǎn)評(píng)估陳訴正文。

一、委托人和被評(píng)估單元及其他資產(chǎn)評(píng)估陳訴行使人

本次資產(chǎn)評(píng)估的委托工錢浙江新安化工團(tuán)體股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“新安股份”)，本次資產(chǎn)評(píng)估的被評(píng)估單元為合肥星宇化學(xué)有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱“星宇化學(xué)公司”)。

按照《資產(chǎn)評(píng)估委托條約》，本資產(chǎn)評(píng)估陳訴的其他行使工錢國度法令、禮貌劃定的資產(chǎn)評(píng)估陳訴行使人。

二、評(píng)估目標(biāo)

新安股份擬收購星宇化學(xué)公司的股權(quán)，為此必要對(duì)星宇化學(xué)公司的股東所有權(quán)益代價(jià)舉辦評(píng)估。

本次評(píng)估目標(biāo)是為該經(jīng)濟(jì)舉動(dòng)提供星宇化學(xué)公司股東所有權(quán)益代價(jià)的參考依據(jù)。

三、評(píng)估工具和評(píng)估范疇

評(píng)估工具為涉及上述經(jīng)濟(jì)舉動(dòng)的星宇化學(xué)公司的股東所有權(quán)益代價(jià)。

評(píng)估范疇為星宇化學(xué)公司申報(bào)的并顛末天健管帳師事宜所(非凡平凡合資)審計(jì)的制止2020年9月30日星宇化學(xué)公司所有資產(chǎn)及相干欠債。憑證星宇化學(xué)公司提供的2020年9月30日業(yè)經(jīng)審計(jì)的財(cái)政報(bào)表(母公司財(cái)政報(bào)表口徑)反應(yīng)，資產(chǎn)、欠債和股東權(quán)益的賬面代價(jià)別離為318,497,019.20元、187,299,006.73元和

131,198,012.47元。

四、代價(jià)范例

本次評(píng)估的代價(jià)范例為市場(chǎng)代價(jià)。

五、評(píng)估基準(zhǔn)日

評(píng)估基準(zhǔn)日為2020年9月30日。

六、評(píng)估要領(lǐng)

按照評(píng)估工具、代價(jià)范例、資料網(wǎng)絡(luò)環(huán)境等相干前提，本次別離接納資產(chǎn)基本法和收益法舉辦評(píng)估。

七、評(píng)估結(jié)論

經(jīng)綜合說明，本次評(píng)估最終接納收益法評(píng)估結(jié)論作為星宇化學(xué)公司股東所有權(quán)益的評(píng)估值，星宇化學(xué)公司股東所有權(quán)益的評(píng)估代價(jià)為 238,320,000.00 元(大寫為人民幣貳億叁仟捌佰叁拾貳萬元整)，與賬面代價(jià)131,198,012.47元對(duì)比，評(píng)估增值 107,121,987.53 元，增值率為81.65%。

八、評(píng)估結(jié)論的行使有用期

本評(píng)估結(jié)論僅對(duì)新安股份擬收購星宇化學(xué)公司的股權(quán)之經(jīng)濟(jì)舉動(dòng)有用。本評(píng)估結(jié)論的行使有用期為一年，即自評(píng)估基準(zhǔn)日2020年9月30日起至2021年9月29日止。

九、對(duì)評(píng)估結(jié)論有重大影響的出格事項(xiàng)

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