上市公司名稱：酒鬼酒股份有限公司

上市地點(diǎn)：深圳證券買賣業(yè)務(wù)所

股票簡稱：S*ST酒鬼

股票代碼：000799

收購人名稱：中皇有限公司

注冊(cè)所在：天津港保稅區(qū)天保大道86號(hào)K18室

辦公所在：天津市河?xùn)|區(qū)八經(jīng)路23號(hào)方達(dá)大廈4層

郵政編碼：300012

接洽電話：022-24214582

收購陳訴書簽定日期：2007年11月16日

收購人聲明

一、收購人依據(jù)《中華人民共和國證券法》、《上市公司收購打點(diǎn)步伐》、《公然刊行證券的公司信息披露內(nèi)容與名目準(zhǔn)則第16號(hào)—上市公司收購陳訴書》及相關(guān)的法令、禮貌編寫本陳訴。

二、依據(jù)《中華人民共和國證券法》、《上市公司收購打點(diǎn)步伐》的規(guī)定，本收購陳訴書已全面披露了收購人（包羅股份持有人、股份節(jié)制人以及一致行動(dòng)人)所持有、節(jié)制的酒鬼酒股份有限公司的股份。

制止本陳訴書簽定之日，除本收購陳訴書披露的持股信息外，收購人沒有通過任何其他方法持有、節(jié)制酒鬼酒股份有限公司的股份。

三、收購人簽定本收購陳訴書已得到須要的授權(quán)和核準(zhǔn)，其推行亦不違反收購人公司章程或內(nèi)部法則中的任何條款，或與之相斗嘴。

四、中華人民共和國商務(wù)部以商資批[2007]969號(hào)文件《商務(wù)部關(guān)于同意中皇有限公司境內(nèi)再投資并購酒鬼酒股份有限公司的批復(fù)》，原則同意本次收購行為。本次收購涉及的股權(quán)比例高出了酒鬼酒股份有限公司總股本的30%，已經(jīng)觸發(fā)要約收購義務(wù)，收購人擬向中國證券監(jiān)督打點(diǎn)委員會(huì)申請(qǐng)寬免其要約收購義務(wù)。若是中國證券監(jiān)督打點(diǎn)委員會(huì)沒有核準(zhǔn)收購人要約收購義務(wù)的寬免，收購人將與出讓人之一的上海浦東成長銀行廣州分行（擬出讓酒鬼酒股份有限公司3,100萬股，占總股本的10.23%）另行協(xié)商辦理收購事件。

五、本次收購是按照本收購陳訴書所載明的資料舉辦的。除收購人和所禮聘的具有從事證券業(yè)務(wù)資格的專業(yè)機(jī)構(gòu)外，沒有委托可能授權(quán)任何其他人提供未在本收購陳訴書中列載的信息和對(duì)本收購陳訴書做出任何表明可能聲名。

第一節(jié) 釋義

除非文意還有所指，下列簡稱在本收購陳訴書中具有如下特定意義：

收購人、中皇公司 指 中皇有限公司；

上市公司、S*ST酒鬼 指 酒鬼酒股份有限公司；

中國糖酒 指 中國糖業(yè)酒類團(tuán)體公司；

華孚團(tuán)體 指 中國華孚貿(mào)易成長團(tuán)體公司；

皇權(quán)團(tuán)體（香港） 指 皇權(quán)團(tuán)體（香港）有限公司；

樂成團(tuán)體 指 樂成控股團(tuán)體有限公司；

湘泉團(tuán)體 指 湖南湘泉團(tuán)體有限公司；

上海鴻儀 指 上海鴻儀投資成長有限公司；

珠海豐鈿 指 珠海市豐鈿節(jié)電器有限公司；

浦發(fā)銀行廣州分行 指 上海浦東成長銀行廣州分行；

本次收購 指 中皇公司通過法院裁定和協(xié)議轉(zhuǎn)讓合計(jì)受讓

S*ST酒鬼10,943.4萬股股份（占總股本

36.11%），成為S*ST酒鬼第一大股東的行為；

收購陳訴書、本陳訴書 指 中皇有限公司出具的《酒鬼酒股份有限公司

收購陳訴書》；

中國證監(jiān)會(huì) 指 中國證券監(jiān)督打點(diǎn)委員會(huì)；

厚交所 指 深圳證券買賣業(yè)務(wù)所；

財(cái)務(wù)參謀 指 天相投資參謀有限公司；

狀師事宜所 指 北京市天銀狀師事宜所；

元 指 人民幣元。

第二節(jié) 收購人先容

一、收購人根基情形

（一）根基情形

收購人名稱： 中皇有限公司

注冊(cè)所在： 天津港保稅區(qū)天保大道86號(hào)K18室

法定代表人： 王新國

注冊(cè)成本： 20,000萬元

企業(yè)范例： 中外合伙策劃

策劃領(lǐng)域： 國際貿(mào)易；糖類加工、銷售；進(jìn)料加工、

三來一補(bǔ)；轉(zhuǎn)口貿(mào)易；保稅倉儲(chǔ)；物流服

務(wù)；房地產(chǎn)開發(fā)銷售；以上相關(guān)咨詢處事。

策劃限期： 自2004年6月18日至2034年5月17日

營業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)碼： 企合津總副字第016408號(hào)

臺(tái)港澳僑投資企業(yè)核準(zhǔn)證書號(hào)：商外資津臺(tái)港澳僑字[2004]03032號(hào)

稅務(wù)掛號(hào)證號(hào)碼： 津國（地）稅字12011676129180X號(hào)

股東名稱： 天津中糖華豐實(shí)業(yè)有限公司

天津中糖物流公司

Everwin Pacific Limited（香港）

通信所在： 天津市河?xùn)|區(qū)八經(jīng)路23號(hào)方達(dá)大廈4層

郵政編碼： 300012

接洽電話： 022-24214582

（二）首要參控股企業(yè)

收購人連年的主營業(yè)務(wù)為國際貿(mào)易，糖類加工、銷售，酒類銷售等。收購人的參控股子公司有以下三家：

1、珠海市粵僑實(shí)業(yè)股份有限公司

珠海市粵僑實(shí)業(yè)股份有限公司創(chuàng)立于1986年6月11日，注冊(cè)成本10,000萬元，法定代表工錢王新國，注冊(cè)所在為珠海市金灣區(qū)平沙鎮(zhèn)平沙一路二號(hào)。公司業(yè)務(wù)領(lǐng)域：機(jī)制白砂糖加工；策劃本企業(yè)自產(chǎn)產(chǎn)物及相關(guān)技能的收支口業(yè)務(wù)策劃進(jìn)料加工和“三來一補(bǔ)”業(yè)務(wù)；甘蔗種植農(nóng)副產(chǎn)物收購（不含國度專營專控商品）汽、電、酒精、二氧化碳；出產(chǎn)、銷售編織袋（分支機(jī)構(gòu)策劃）。

珠海粵僑占地面積13萬平方米，下設(shè)熱電廠、制糖廠、機(jī)器廠，該公司以富厚的干蔗資源優(yōu)勢(shì)為依托，以現(xiàn)代化企業(yè)打點(diǎn)和先進(jìn)技能裝備作保障，以優(yōu)質(zhì)糖產(chǎn)物為品牌，成立了精采的市場(chǎng)收集。

收購人持有珠海市粵僑實(shí)業(yè)股份有限公司67%的股權(quán)。

2、廣西大宗食糖買賣業(yè)務(wù)中心有限公司

廣西大宗食糖買賣業(yè)務(wù)中心有限公司創(chuàng)立于2004年11月26日，注冊(cè)成本1,000萬元，法定代表工錢王新國，注冊(cè)所在為廣西南寧市濟(jì)南路124號(hào)6樓。公司業(yè)務(wù)領(lǐng)域：組織食糖、食糖產(chǎn)物購銷訂貨電子買賣業(yè)務(wù)勾當(dāng)，提供食糖及相關(guān)產(chǎn)物市場(chǎng)買賣業(yè)務(wù)的信息咨詢、中介、代購、代銷和代儲(chǔ)等處事。

該買賣業(yè)務(wù)中心是中國西南最大食糖買賣業(yè)務(wù)市場(chǎng)，它將借助廣西作為世界蔗糖主產(chǎn)區(qū)的這一資源優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)食糖行業(yè)從出產(chǎn)到銷售、從物流到信息處事以及消費(fèi)一體化的資源共享平臺(tái)。2005年3月開業(yè)以來，該買賣業(yè)務(wù)中心已接收世界500余家客戶入市。

收購人持有廣西大宗食糖買賣業(yè)務(wù)中心有限公司40%的股權(quán)。

3、上海三昶商務(wù)成長有限公司

上海三昶商務(wù)成長有限公司創(chuàng)立于1996年6月10日，注冊(cè)成本1,000萬元，法定代表工錢李文斌，注冊(cè)所在為上海市凱旋路3131號(hào)2003室。公司業(yè)務(wù)領(lǐng)域：食物、食物添加劑、百貨、工藝美術(shù)品銷售，酒零售，經(jīng)濟(jì)信息咨詢處事，乳品機(jī)器，策劃種種商品和技能的收支口，但國度限定公司策劃或克制收支口的商品及技能除外（涉及許可策劃的憑許可證策劃）。

收購人持有上海三昶商務(wù)成長有限公司64.5%的股權(quán)。

二、收購人首要股東及相關(guān)節(jié)制人的根基情形

（一）股權(quán)節(jié)制干系圖

收購人與首要股東及相關(guān)節(jié)制人的產(chǎn)權(quán)和節(jié)制干系簡示如下圖：

（1）天津華豐實(shí)業(yè)有限公司

天津華豐實(shí)業(yè)有限公司創(chuàng)立于1995年7月21日，注冊(cè)成本2,150.40萬元，法定代表工錢汪希剛，注冊(cè)所在為天津開發(fā)區(qū)第五大街16號(hào)。公司業(yè)務(wù)領(lǐng)域：糖、酒批發(fā)；物資供銷業(yè)批發(fā)兼零售、代購代銷；打扮加工；國內(nèi)水路貨品運(yùn)輸署理；船舶署理；自有衡宇租賃；自營和署理種種商品及技能的收支口業(yè)務(wù)，策劃進(jìn)料加工和三來一補(bǔ)業(yè)務(wù)；策劃對(duì)銷貿(mào)易和轉(zhuǎn)口貿(mào)易。

（2）天津中糖物流公司

天津中糖物流公司創(chuàng)立于2002年4月5日，注冊(cè)成本2,107萬元，法定代表工錢宋炳如，注冊(cè)所在為天津塘沽區(qū)塘漢公路13號(hào)。公司業(yè)務(wù)領(lǐng)域：倉儲(chǔ)、汽車運(yùn)輸、貨運(yùn)署理；勞務(wù)處事、自有衡宇租賃；分裝、零售、批發(fā)食糖、糧油食物。

（3）中糖酒類銷售公司

中糖酒類銷售公司創(chuàng)立于1993年3月9日，注冊(cè)成本500萬元，法定代表工錢趙公微，注冊(cè)所在為北京市西城區(qū)西直門外大街110號(hào)11層。公司業(yè)務(wù)領(lǐng)域：購銷酒、飲料、糖及成品等。

（4）中國糖業(yè)酒類團(tuán)體公司

中國糖業(yè)酒類團(tuán)體公司創(chuàng)立于1989年4月，注冊(cè)所在為北京市西城區(qū)西直門外大街110號(hào)，注冊(cè)資金為39,765.6萬元，企業(yè)范例為全民全部制，公司法定代表工錢王新國，企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)為1000001001009，稅務(wù)掛號(hào)號(hào)碼為京稅政字110102100010097號(hào)，首要策劃勾當(dāng)：許可策劃項(xiàng)目：定型包裝食物、酒、食糖及成品的銷售；一般策劃項(xiàng)目：收支口業(yè)務(wù)；食物機(jī)器、制冷裝備的銷售、租賃；修建、裝飾質(zhì)料、金屬質(zhì)料、石化產(chǎn)物、化工產(chǎn)物、日用百貨、家用電器、體裁用品的銷售；與以上業(yè)務(wù)相關(guān)的咨詢處事、技能處事；承辦集會(huì)會(huì)議及國內(nèi)展覽、經(jīng)濟(jì)信息咨詢；自由衡宇的租賃；物流倉儲(chǔ)處事。

中國糖酒按照國務(wù)院國辦通[1989]21號(hào)文件核準(zhǔn)創(chuàng)立，是中國華孚貿(mào)易成長團(tuán)體公司的全資子公司。

中國糖酒2006年銷售食糖130余萬噸，居世界食糖行業(yè)龍頭職位。中國糖酒根據(jù)計(jì)謀成長方針構(gòu)建食糖財(cái)富鏈，在世界建樹食糖營銷收集，進(jìn)步市場(chǎng)占有率，不絕固定與加強(qiáng)在食糖行業(yè)中的優(yōu)勢(shì)職位。中國糖酒2006年酒類銷售收入高出3億元。

（5）中國華孚貿(mào)易成長團(tuán)體公司

中國華孚貿(mào)易成長團(tuán)體公司是由國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督打點(diǎn)委員會(huì)打點(diǎn)的大型商貿(mào)企業(yè)團(tuán)體，注冊(cè)資金50,000萬元，首要策劃食糖、肉類、蔬菜、酒類等副食物，經(jīng)銷收集、物流辦法普遍世界各地，是中國商業(yè)暢通規(guī)模的龍頭企業(yè)。

華孚團(tuán)體擁有中國糖業(yè)酒類團(tuán)體公司、中國食物團(tuán)體公司、華商儲(chǔ)蓄商品打點(diǎn)中心、北京中商鐵菜蔬有限公司、國內(nèi)貿(mào)易工程計(jì)劃研究院、國貿(mào)食物科學(xué)研究所等6家子公司（院、所）及50多家控股、參股企業(yè)，現(xiàn)有總資產(chǎn)39億元。

2、外資部分

（1）Everwin Pacific Limited

Everwin Pacific Limited創(chuàng)立于2000年12月1日，注冊(cè)所在為UNIT 715 NAMFUNG COMM CENTRE 19 LAM LOK STREET，法定股本：港幣1萬元，注冊(cè)證書編號(hào)：739651。

（2）鄭應(yīng)南

鄭應(yīng)南先生，49歲，香港住民，護(hù)照號(hào)碼D337468(7)，現(xiàn)為中皇有限公司副董事長。鄭應(yīng)南先生參控股的企業(yè)見以上股權(quán)結(jié)構(gòu)圖，其對(duì)小我私家業(yè)務(wù)的持股包羅直接持有和某些情形下通過信托公司間接持有。鄭應(yīng)南先生投資的核心業(yè)務(wù)包羅免稅品和旅游零售，品牌署理和分銷，連年來拓展到國內(nèi)零售業(yè)、餐飲及餅店、制造業(yè)、高爾夫球場(chǎng)、地產(chǎn)投資等規(guī)模。

（3）珠海市豐鈿節(jié)電器有限公司

珠海市豐鈿節(jié)電器有限公司創(chuàng)立于2001年11月16日，注冊(cè)成本3,300萬元港幣（實(shí)勞績本821.9203萬港幣），法定代表工錢夏心國，企業(yè)范例為獨(dú)資策劃(港資)，住所為廣東省珠海市金灣區(qū)聯(lián)港家產(chǎn)區(qū)。公司策劃領(lǐng)域首要是：出產(chǎn)和銷售自產(chǎn)的省電器系列的產(chǎn)物和配件，以及產(chǎn)物的機(jī)電工程安裝、維修、保養(yǎng)、處事。

（4）皇權(quán)團(tuán)體（香港）有限公司

皇權(quán)團(tuán)體（香港）有限公司創(chuàng)立于2001年3月14日，注冊(cè)所在為香港九龍灣常悅道3號(hào)企業(yè)廣場(chǎng)第二期36樓，法定股本：港幣1萬元，注冊(cè)證書編號(hào)：750261。

皇權(quán)團(tuán)體（香港）有限公司是植根于中華人民共和國香港出格行政區(qū)的跨國企業(yè)團(tuán)體，多次躋身于天下十大免稅策劃者隊(duì)列，是獨(dú)一入榜的亞洲免稅業(yè)策劃者，首要業(yè)務(wù)包羅投資和策劃免稅店，供應(yīng)免稅煙、酒、香化、佳構(gòu)、食物和其他免稅品，為進(jìn)出境港口免稅店提供計(jì)劃及打點(diǎn)咨詢處事等。策劃免稅主業(yè)之外，皇權(quán)團(tuán)體(香港)還致力于香港內(nèi)地的鐵路、地產(chǎn)、餐飲、康健照顧護(hù)士、體育等財(cái)富。

皇權(quán)團(tuán)體(香港)有限公司多年來樂成運(yùn)營和參加相助了中國大陸、香港、澳門、臺(tái)灣、新加坡、日本、泰國和澳大利亞的機(jī)場(chǎng)、機(jī)上、船埠、火趁魅站、陸路國土和市內(nèi)等各類范例免稅店，與環(huán)球著名免稅品品牌全部者及供應(yīng)商成立了細(xì)密的計(jì)謀相助搭檔干系。

三、收購人從事的首要業(yè)務(wù)及最近3年財(cái)務(wù)狀況

收購人創(chuàng)立于2004年6月18日，連年來首要策劃項(xiàng)目為國際貿(mào)易，糖類加工、銷售，酒類銷售等。按照萬隆管帳師事宜所出具的審計(jì)陳訴（萬會(huì)字(2007)第44號(hào)），收購人最近三年的首要財(cái)務(wù)指標(biāo)如下：

2006年12月31日 2005年12月31日 2004年12月31日

資產(chǎn)總計(jì)(元) 583,544,316.54 265,010,776.76 84,020,965.56

負(fù)債總計(jì)（元） 325,059,678.15 152,518,982.40 35,000,000.00

少數(shù)股東權(quán)益（元） 39,270,178.87 32,582,609.13

股東權(quán)益(元) 219,214,459.52 79,909,185.23 49,020,965.56

資產(chǎn)負(fù)債比率(%) 55.70 57.55 41.66

2006年1-12月 2005年1-12月 2004年1-12月

主營業(yè)務(wù)收入(元) 262,029,923.40 189,825,211.75 21,696,409.70

主營業(yè)務(wù)利潤（元） 36,217,233.15 15,120,310.07 116,770.79

利潤總額（元） 20,270,915.40 8,126,751.07 -985,594.44

凈利潤（元） 8,955,540.29 3,924,943.05 -985,594.44

凈資產(chǎn)收益率(攤薄)(%) 4.09 4.91 -2.01

四、收購人所受賞罰及涉及訴訟、仲裁情形

中皇公司（2004年6月18日創(chuàng)立）未受過行政賞罰、刑事賞罰；亦未涉及與經(jīng)濟(jì)糾紛有關(guān)的重大民事訴訟可能仲裁。

五、收購人董事、監(jiān)事及高級(jí)打點(diǎn)職員根基情形

收購人董事、監(jiān)事及高級(jí)打點(diǎn)職員的根基情形如下：

姓名(包羅 在收購人或 其他企業(yè)、機(jī) 身份證號(hào) 耐久居 是否取得其

收購人的股 構(gòu)、組織任職情 碼 國籍 住地 他國度或地

曾用名) 東任職情形 況 區(qū)的居留權(quán)

中國糖業(yè)酒類 1101025102

王新國 董事長 團(tuán)體公司總經(jīng) 中國 北京 否

理 20081

中國糖業(yè)酒類 1101085507

趙公微 董事 團(tuán)體公司副總 27571 中國 北京 否

司理

天津中糖華豐 1201016501

汪希剛 董事 實(shí)業(yè)有限公司 19151 中國 天津 否

總司理

宋炳如 董事 天津中糖物流 120107550 中國 天津 否

公司總司理 425241

皇權(quán)（免稅品） D337468 中國 香港 英國、澳大利

鄭應(yīng)南 副董事長 有限公司 （7） 亞

夏心國 董事 皇權(quán)（免稅品） D131165 中國 香港 美國

總司理 有限公司 （5）

李小平 董事 皇權(quán)（免稅品） E863505 中國 香港 否

有限公司 （A）

容厚德 董事 皇權(quán)（免稅品） E788951 中國 香港 英國

有限公司 （1）

上述職員在最近五年之內(nèi)沒有受過行政賞罰（與證券市場(chǎng)明明無關(guān)的除外）、刑事賞罰可能涉及與經(jīng)濟(jì)糾紛有關(guān)的重大民事訴訟可能仲裁。

六、收購人及其控股股東、現(xiàn)實(shí)節(jié)制人持有、節(jié)制其他上市公司和金融機(jī)構(gòu)百分之五以上的刊行在外股份的扼要情形

收購人無持有、節(jié)制其他上市公司5%以上的刊行在外股份的氣象；收購人無持有銀行、信托公司、證券公司、保險(xiǎn)公司等其他金融機(jī)構(gòu)5%以上股份的氣象。

第三節(jié) 收購抉擇及收購目的

一、本次收購的目的

本次收購的目的在于操作中國糖酒和中皇公司的優(yōu)勢(shì)，挽救S*ST酒鬼的財(cái)務(wù)和策劃危機(jī)，振興“酒鬼”品牌。

中皇公司沒有在將來12個(gè)月內(nèi)繼續(xù)增持S*ST酒鬼股份可能處理其已擁有權(quán)益的股份的打算。

二、本次收購的抉擇

（一）中皇公司董事會(huì)第一屆第四次集會(huì)會(huì)議決策

2006年12月9日，中皇公司董事會(huì)第一屆第四次集會(huì)會(huì)議接頭了關(guān)于收購S*ST酒鬼的議案，全體董事一致同意介入湖南省拍賣公司、湘西自治州中原拍賣有限公司、湖南盤龍企業(yè)拍賣有限公司于2006年12月25日連系進(jìn)行的S*ST酒鬼（股票代碼000799）非暢通股10,780萬股競拍。授權(quán)趙公微、夏心國抉擇詳細(xì)的競買數(shù)量、競價(jià)價(jià)值，簽定有關(guān)文件。

（二）中皇公司董事會(huì)決策

2007年1月4日，中皇公司董事會(huì)上全體董事一致同意與珠海豐鈿簽定《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，公司將以每股1.24元的價(jià)值受讓S*ST酒鬼股份700萬股，總價(jià)款為人民幣868萬元；同意與浦發(fā)銀行廣州分行簽定《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，公司將以每股1.6519元的價(jià)值受讓S*ST酒鬼股份3,100萬股，總價(jià)款為人民幣51,208,900元。

第四節(jié) 收購方法

一、本次收購前，上市公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)

制止本陳訴書簽定之日，中皇公司沒有持有S*ST酒鬼的股份，中皇公司的關(guān)聯(lián)公司珠海豐鈿通過介入司法拍賣持有S*ST酒鬼700萬股。S*ST酒鬼的股

權(quán)結(jié)構(gòu)如下表所示：

股東名稱 股數(shù)（股） 比例

湖南湘泉團(tuán)體有限公司 77,800,000 25.67%

樂成控股團(tuán)體有限公司（注） 58,000,000 19.14%

上海鴻儀投資成長有限公司 30,000,000 9.90%

其他境內(nèi)法人股東 30,000,000 9.90%

暢通股股東 107,250,000 35.39%

總股本 303,050,000 100.00%

注：2006年9月12日，廣州市中級(jí)人民法院別離以[2004]穗中法執(zhí)字第2661號(hào)恢字1號(hào)民事裁定書、[2005]穗中法執(zhí)字第819號(hào)恢字1號(hào)民事裁定書裁定，將樂成團(tuán)體持有的S*ST酒鬼境內(nèi)法人股共計(jì)3,100萬股，折價(jià)賠償S*ST酒鬼所欠浦發(fā)銀行廣州分行的部分債務(wù)。

2006年9月18日，廣東省深圳市中級(jí)人民法院以（2005）深中法執(zhí)安第784-3號(hào)民事裁定書裁定，樂成團(tuán)體所持有的S*ST酒鬼2,700萬股法人股中的1,200萬股歸競得人北京福順誠投資咨詢有限公司全部，700萬股歸競得人珠海豐鈿全部，450萬股歸競得人江蘇五岳置業(yè)投資成長有限公司全部，350萬股歸競得人深圳市鑫澤園投資成長有限公司全部。

上述股份的過戶手續(xù)今朝尚未治理完畢。

二、收購方法

（一）法院裁定中皇公司持有S*ST酒鬼7,143.4萬股股份

1、拍賣配景

拍賣前，湘泉團(tuán)體持有S*ST酒鬼7,780萬股國有股，占S*ST酒鬼總股本的25.67%。湘泉團(tuán)體已向湖南省湘西土家屬苗族自治州中級(jí)人民法院申請(qǐng)休業(yè)還債。經(jīng)檢察以為，湘泉團(tuán)體因策劃打點(diǎn)不善，嚴(yán)重吃虧，不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，其申請(qǐng)休業(yè)還債來由創(chuàng)立。2006年10月11日，湖南省湘西土家屬苗族自治州中級(jí)人民法院下達(dá)了民事裁定書[(2005)州民破字第1號(hào)]，宣告湘泉團(tuán)體休業(yè)還債。

拍賣前，上海鴻儀持有S*ST酒鬼3,000萬股法人股，占酒鬼酒總股本的9.90%。因中國銀行醴陵支行與湖南國光瓷業(yè)團(tuán)體股份有限公司、上海鴻儀投資成長有限公司借錢但保糾紛案，按照（2004）株中法民二初字第48號(hào)《民事裁定書》，湖南省株洲市中級(jí)人民法院凍結(jié)了上海鴻儀所持有的酒鬼酒3,000萬股法人股。

2、拍賣情形

受湘西自治州中級(jí)人民法院、湖南湘泉團(tuán)體有限公司休業(yè)清理組委托，湖南省拍賣公司、湘西自治州中原拍賣有限公司、湖南盤龍企業(yè)拍賣有限公司于2006年12月15日對(duì)湘泉團(tuán)體、上海鴻儀別離持有的S*ST酒鬼國有股7,780萬股、社會(huì)法人股3,000萬股股權(quán)（合計(jì)10,780萬股，占總股本35.57%）舉辦公然拍賣。

中皇公司和中國長城資產(chǎn)打點(diǎn)公司連系競拍，最終以1.52元/股競得10,780萬股，個(gè)中中皇公司競得7,143.4萬股。

3、法院裁定

2007年1月4日，申請(qǐng)人湖南湘泉團(tuán)體有限公司休業(yè)清理組收到湖南省湘西土家屬苗族自治州中級(jí)人民法院于2006年12月22日出具的（2006）州民破字第1-4號(hào)民事裁定書，該裁定書裁定：按照2006年12月13日中國長城資產(chǎn)打點(diǎn)公司與中皇有限公司簽訂的連系競拍委托協(xié)議，中皇有限公司持有個(gè)中的4,143.4萬股，中國長城資產(chǎn)打點(diǎn)公司持有個(gè)中的3,636.6萬股。湖南省湘西土家屬苗族自治州中級(jí)人民法院對(duì)中皇有限公司持有的4,143.4萬股酒鬼酒股份有限公司國有法人股股份予以確認(rèn)。

同日，申請(qǐng)人中國銀行醴陵市支行收到湖南省株洲市中級(jí)人民法院于2006年12月30日出具的（2004）株中法執(zhí)字第99號(hào)民事裁定書，該裁定書裁定上海鴻儀全部的酒鬼酒股份有限公司法人股3,000萬股歸中皇有限公司全部；并打掃對(duì)此3,000萬股的凍結(jié)。

（二）中皇公司協(xié)議受讓浦發(fā)銀行廣州分行持有的S*ST酒鬼3,100萬股股份

2007年1月5日，中皇公司與浦發(fā)銀行廣州分行簽定《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》。

按照廣州市中級(jí)人民法院的裁定，浦發(fā)銀行廣州分行持有S*ST酒鬼的3,100萬股法人股。浦發(fā)銀行廣州分行以每股1.6519元的價(jià)值向中皇公司轉(zhuǎn)讓上述3,100萬股，總價(jià)款為人民幣51,208,900元。

轉(zhuǎn)讓款的付出方法將于取得中國證監(jiān)會(huì)的要約收購寬免后再另行確認(rèn)。中皇公司取得中國證監(jiān)會(huì)的要約收購寬免后，將當(dāng)即與浦發(fā)銀行廣州分行到證券掛號(hào)公司治理上述3,100萬股的過戶手續(xù)。若是中國證監(jiān)會(huì)沒有核準(zhǔn)中皇公司的要約收購寬免，中皇公司與浦發(fā)銀行廣州分行將另行協(xié)商辦理步伐。

（三）中皇公司協(xié)議受讓珠海豐鈿持有的S*ST酒鬼700萬股股份

2007年1月5日，中皇公司與珠海豐鈿簽定《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》。

珠海豐鈿按照深圳市中級(jí)人民法院的裁定持有S*ST酒鬼的700萬股法人股。珠海豐鈿以每股1.24元的價(jià)值向中皇公司轉(zhuǎn)讓上述700萬股，總價(jià)款為人民幣868萬元。

中皇公司將于協(xié)議簽訂后3日內(nèi)付出轉(zhuǎn)讓款；珠海豐鈿該當(dāng)按照中皇公司關(guān)照的時(shí)刻，與中皇公司共同到證券掛號(hào)公司治理上述700萬股的過戶手續(xù)。

三、本次收購后，上市公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)

基于以上法院裁定和協(xié)議轉(zhuǎn)讓，中皇公司合計(jì)持有S*ST酒鬼10,943.4萬股，占S*ST酒鬼總股本的36.11%，成為S*ST酒鬼的第一大股東。

本次收購?fù)瓿珊螅琒*ST酒鬼的股權(quán)結(jié)構(gòu)如下：

股東名稱 持股數(shù)量（股） 比例

中皇有限公司 109,434,000 36.11%

中國長城資產(chǎn)打點(diǎn)公司 36,366,000 12.00%

北京福順誠投資咨詢有限公司 12,000,000 3.96%

江蘇五岳置業(yè)投資成長有限公司 4,500,000 1.485%

深圳市鑫澤園投資成長有限公司 3,500,000 1.155%

其他境內(nèi)法人股東 30,000,000 9.90%

暢通股股東 107,250,000 35.39%

總股本 303,050,000 100.00%

注：2006年9月18日，廣東省深圳市中級(jí)人民法院以（2005）深中法執(zhí)安第784-3號(hào)民事裁定書裁定，樂成團(tuán)體所持有的S*ST酒鬼2,700萬股法人股中的1,200萬股歸競得人北京福順誠投資咨詢有限公司全部，450萬股歸競得人江蘇五岳置業(yè)投資成長有限公司全部，350萬股歸競得人深圳市鑫澤園投資成長有限公司全部。

四、S*ST酒鬼的股份權(quán)力受限制的氣象

1、制止本陳訴書簽定之日，中皇公司受讓的S*ST酒鬼的股份不存在被質(zhì)押、被凍結(jié)的氣象，也不存在其他任何權(quán)力受限制的氣象。

2、本次股份轉(zhuǎn)讓沒有附加非凡前提、不存在增補(bǔ)協(xié)議、協(xié)議雙方未就股份表決權(quán)的行使存在其他布置。

五、核準(zhǔn)事件

中華人民共和國商務(wù)部以商資批[2007]969號(hào)文件《商務(wù)部關(guān)于同意中皇有限公司境內(nèi)再投資并購酒鬼酒股份有限公司的批復(fù)》，原則同意本次收購行為。

本次收購所涉及的股權(quán)比例高出上市公司總股本的30%，已經(jīng)觸發(fā)要約收購義務(wù)，收購人擬向中國證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)寬免其要約收購義務(wù)。若是中國證券監(jiān)督打點(diǎn)委員會(huì)沒有核準(zhǔn)收購人要約收購義務(wù)的寬免，收購人將與出讓人之一的上海浦東成長銀行廣州分行（擬出讓酒鬼酒股份有限公司3,100萬股，占總股本的10.23%）另行協(xié)商辦理收購事件。

第五節(jié) 資金來歷

一、資金總額

本次收購中，中皇公司通過法院裁定持有S*ST酒鬼7,143.4萬股，價(jià)款108,579,680元（1.52元/股）；通過協(xié)議受讓浦發(fā)銀行廣州分行持有的S*ST酒鬼3,000萬股，價(jià)款51,208,900元（1.6519元/股）；通過協(xié)議受讓珠海豐鈿持有的S*ST酒鬼700萬股，價(jià)款8,680,000元（1.24元/股）。

本次收購中，中皇公司合計(jì)持有S*ST酒鬼10,943.4萬股，收購價(jià)款168,468,580元。

二、資金來歷

本次收購價(jià)款來自收購人自有資金和股東借錢。

1、自有資金

按照萬隆管帳師事宜全部限公司出具的萬會(huì)字(2006)第3號(hào)審計(jì)陳訴，收購庫存布料，制止2006年11月30日，中皇公司已經(jīng)向湖南省湘西自治州管帳核算中心預(yù)付收購擔(dān)保金57,033,635.29元，向珠海豐鈿預(yù)付收購擔(dān)保金8,889,896.30元。制止2006年11月30日，中皇公司銀行存款帳面余額為8,274,650.85元。

2、股東借錢

按照Everwin Pacific Limited與中皇公司簽定的《股東借錢協(xié)議》、國度外匯打點(diǎn)局塘沽中心支局出具的《國度外匯打點(diǎn)局成本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)答應(yīng)件》，中皇公司向Everwin Pacific Limited借錢等同人民幣壹億伍仟萬元的港幣。

借錢協(xié)議的首要內(nèi)容及重要條款如下：

（1）Everwin Pacific Limited愿意按協(xié)議約定的前提向中皇公司提供總額等同人民幣壹億伍仟萬元的港幣（按匯款日牌價(jià)計(jì)較）的股東借錢；

（2）借錢限期為2006年12月7日至2009年12月6日；

（3）借錢率為年息6.5%；

（4）到期還本付息，個(gè)中本金為人民幣壹億伍仟萬元，利錢為人民幣玖佰柒拾伍萬元，共計(jì)人民幣壹億伍仟玖佰柒拾伍萬元。中皇公司可以按照其資金使用和采取情形提前還款，但應(yīng)報(bào)外匯打點(diǎn)構(gòu)造答應(yīng)存案；

（5）中皇公司理睬以第一次序質(zhì)押四川中國酒城股份有限公司45.96%的股份及該等股份中的所有權(quán)益予Everwin Pacific Limited，并在所有質(zhì)押見效時(shí)代交付Everwin Pacific Limited妥善保管質(zhì)押股份證書。

3、中皇公司關(guān)于資金來歷的聲明

本次收購不存在資金直接可能間接來歷于上市公司及其關(guān)聯(lián)方的氣象；也不存在操作本次收購的股份向銀行等金融機(jī)構(gòu)質(zhì)押取得融資的氣象。

三、付出方法

1、本次收購中通過司法裁定方法受讓S*ST酒鬼的股份價(jià)款已經(jīng)所有付出。

2、中皇公司與浦發(fā)銀行廣州分行簽定《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》約定，轉(zhuǎn)讓款的付出方法將于取得中國證監(jiān)會(huì)的要約收購寬免后再另行確認(rèn)。

3、按照珠海豐鈿出具的《確認(rèn)書》，中皇公司與珠海豐鈿協(xié)議項(xiàng)下868萬元股權(quán)轉(zhuǎn)讓款已經(jīng)付出給珠海豐鈿。

第六節(jié) 后續(xù)打算

一、沒有在將來12個(gè)月內(nèi)改變上市公司主營業(yè)務(wù)可能對(duì)上市公司主營業(yè)務(wù)作出重大調(diào)解的打算

本次收購的目的是操作中國糖酒和中皇公司的優(yōu)勢(shì)，挽救S*ST酒鬼今朝的財(cái)務(wù)和策劃危機(jī)，振興“酒鬼”品牌。因此，本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成之后中皇公司不會(huì)改變S*ST酒鬼當(dāng)前主營業(yè)務(wù)，但會(huì)增強(qiáng)上市公司的策劃打點(diǎn)，不變并晉升產(chǎn)物質(zhì)量，整合、健全和完善營銷渠道，加強(qiáng)上市公司的綜合競爭力。

按照《中皇有限公司、中國糖業(yè)酒類團(tuán)體公司對(duì)酒鬼酒股份有限公司的重組方案》，重組方中皇公司、中國糖酒提出如下策劃性重組打算：

1、重組帶工頭子，增強(qiáng)內(nèi)部打點(diǎn)，真正成立現(xiàn)代企業(yè)制度，改進(jìn)公司管理。

2、挖掘“酒鬼”產(chǎn)物的既有優(yōu)勢(shì)并加以優(yōu)化，增強(qiáng)產(chǎn)物本錢打點(diǎn)。

3、從頭擬定營銷計(jì)策，團(tuán)結(jié)重組方的行業(yè)影響力、品牌、渠道資源等各類優(yōu)勢(shì)，增強(qiáng)產(chǎn)物銷售，振興“酒鬼”品牌。中國糖業(yè)酒類團(tuán)體公司與酒鬼酒股份有限公司簽定《策劃支持協(xié)議書》，皇權(quán)團(tuán)體與酒鬼酒股份有限公司簽定《計(jì)謀相助協(xié)議書》。

4、針對(duì)活動(dòng)資金不敷，資產(chǎn)凍結(jié)、起訴不絕、無法從銀行得到貸款這一公司重組面臨的最大瓶頸問題，重組方在對(duì)已經(jīng)向S*ST酒鬼提供的5000萬元活動(dòng)資金借錢舉辦展期為無期限借錢的基本上，再提供13000萬元無期限的借錢，辦理S*ST酒鬼的債務(wù)危機(jī)，盡快規(guī)復(fù)S*ST酒鬼的正常出產(chǎn)策劃。

5、配合當(dāng)局完成職工安放，起勁辦理公司資金占用等汗青遺留問題。

6、按照《中皇有限公司關(guān)于酒鬼酒股份有限公司2007-2009年度業(yè)績理睬》，通過以上對(duì)酒鬼酒股份有限公司的重組和支持法子，酒鬼酒股份有限公司于2007年實(shí)現(xiàn)的營業(yè)利潤不低于800萬元，2008年實(shí)現(xiàn)的凈利潤不低于3,000萬元人民幣，2009年實(shí)現(xiàn)的凈利潤不低于5,000萬元人民幣。若2007-09年的恣意一個(gè)管帳年度酒鬼酒股份有限公司的利潤低于本公司理睬的上述金額，重組方將無前提地以現(xiàn)金補(bǔ)足差額。若酒鬼酒股份有限公司禮聘的管帳師事宜所對(duì)公司的財(cái)務(wù)報(bào)表出具了保存意見、否定意見或無法暗表示見的審計(jì)陳訴，實(shí)現(xiàn)的利潤以管帳師調(diào)解后的金額為準(zhǔn)。中皇公司還理睬：同意酒鬼酒股份有限公司董事會(huì)于2007-09年每一管帳年度竣過后，對(duì)《重組方案》、《策劃支持協(xié)議書》、《計(jì)謀相助協(xié)議書》及本理睬書中本公司及本公司節(jié)制人理睬的事項(xiàng)舉辦專項(xiàng)核查，出具意見，并在年度陳訴舉辦披露。

上述重組方案已經(jīng)S*ST酒鬼2007年度第三次姑且股東大會(huì)的審議通過。

二、沒有在將來12個(gè)月內(nèi)對(duì)上市公司或其子公司的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)舉辦出售、歸并、與他人合伙或相助的打算

本次收購，重組方在將來12個(gè)月內(nèi)沒有對(duì)上市公司或其子公司的資產(chǎn)和業(yè)務(wù)舉辦出售、歸并、與他人合伙或相助的打算。

三、打算改變上市公司現(xiàn)任董事會(huì)或高級(jí)打點(diǎn)職員的構(gòu)成

本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，中皇公司董事會(huì)將發(fā)起改選上市公司董事會(huì)，按照改選后董事會(huì)的決策，參照我國有關(guān)法令禮貌，抉擇獨(dú)立董事和其他高級(jí)打點(diǎn)職員的構(gòu)成。重組方推薦的董事及高級(jí)打點(diǎn)職員人選及簡歷如下：

1)董事王新國先生：1951年出生，國籍中國，本科學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師。曾任商業(yè)部副食物局主任科員，中國糖業(yè)酒類團(tuán)體公司業(yè)務(wù)部副司理、司理、總司理助理、副總司理等職。現(xiàn)任中國糖業(yè)酒類團(tuán)體公司總司理、中皇有限公司董事長，中華人民共和國商務(wù)部酒類暢通打點(diǎn)辦公室副主任，中國酒類暢通協(xié)會(huì)會(huì)長。

2)董事趙公微先生：1955年出生，國籍中國，經(jīng)濟(jì)學(xué)學(xué)士，經(jīng)濟(jì)師。曾任商業(yè)部副食物局主任科員，中糖酒類銷售公司司理等職。現(xiàn)任中國糖業(yè)酒類團(tuán)體公司副總司理，中皇有限公司董事，中國酒類暢通協(xié)會(huì)常務(wù)副會(huì)長。

3)董事、總司理夏心國先生：1955年出生，國籍中國香港，工商打點(diǎn)碩士。曾任香港國際機(jī)場(chǎng)免稅店有限公司董事司理，香港皇權(quán)團(tuán)體董事總司理助理，現(xiàn)任中皇有限公司董事。

4)副總司理、總工程師吳曉萍密斯：1953年出生，國籍中國，大專學(xué)歷，國度級(jí)白酒評(píng)委。曾任瀘州老窖股份有限公司副總工程師、產(chǎn)物技能質(zhì)量總監(jiān)，同時(shí)出任國度白酒高級(jí)手藝考評(píng)員，國度白酒出產(chǎn)許可注冊(cè)考核員。1979年、1984年、1989年瀘州老窖蟬聯(lián)國度名酒稱呼，榮獲金質(zhì)獎(jiǎng)?wù)拢�全部酒樣都是吳曉萍親身全心計(jì)劃。從1985年至今介入了省市和國內(nèi)培訓(xùn)班38期，培訓(xùn)學(xué)員5000余人。2000年為瀘州老窖團(tuán)體造就三位國度級(jí)白酒評(píng)委，個(gè)中兩位別離得到釀酒家產(chǎn)協(xié)會(huì)和中國食物家產(chǎn)協(xié)會(huì)排名第一，11名為省級(jí)白酒評(píng)委。1994年、1999年別離評(píng)為瀘州市第三批、第五批“有突出孝敬專業(yè)技能拔尖人才”。1985年被四川省白酒協(xié)會(huì)聘為四川省第三屆白酒評(píng)委，四川省白酒專家構(gòu)成員；1987年被商業(yè)部聘為國度白酒評(píng)委；1989年被中國食物家產(chǎn)協(xié)會(huì)聘為第五屆國度白酒評(píng)委；2000年被中國食物家產(chǎn)協(xié)會(huì)聘為第六屆國度白酒評(píng)委；2001年被中國釀酒家產(chǎn)協(xié)會(huì)聘為國度白酒評(píng)委。

5) 副總司理、總經(jīng)濟(jì)師范震先生：1951年出生，國籍中國，大專學(xué)歷，高級(jí)經(jīng)濟(jì)師。曾任中國煤炭第一建樹總公司出產(chǎn)部認(rèn)真人，河北省邯鄲市陽光團(tuán)體工貿(mào)有限公司副總司理，中國一休團(tuán)體營銷總司理，杉杉打扮有限公司常務(wù)副總司理，新天堂際酒業(yè)營銷總部執(zhí)行副總司理，新天堂際尼雅葡萄酒業(yè)公司董事長；兼任上海東華大學(xué)MBA客座教授，上海中匯達(dá)參謀成長有限公司高級(jí)參謀，北京凡佳詩參謀公司高級(jí)參謀，上海市心理學(xué)會(huì)理事。

除以上內(nèi)容外，中皇公司與S*ST酒鬼其他股東之間沒有就董事、高級(jí)打點(diǎn)職員的任免存在其余條約可能默契。

四、沒有對(duì)S*ST酒鬼的公司章程條款舉辦修改的打算

本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，中皇公司沒有對(duì)S*ST酒鬼的公司章程舉辦修改的打算。

五、擬對(duì)S*ST酒鬼現(xiàn)有員工聘任打算作相應(yīng)變革

S*ST酒鬼原有員工已在湘西自治州當(dāng)局的支持下完成了身份置換。本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，S*ST酒鬼將根據(jù)現(xiàn)實(shí)需要聘任員工。

六、擬對(duì)S*ST酒鬼分紅政策作出的改變

中皇公司在S*ST酒鬼可以分配紅利的時(shí)辰，將按照S*ST酒鬼的策劃情形和成長需要舉辦現(xiàn)金分紅，回報(bào)股東。

七、無其他對(duì)S*ST酒鬼業(yè)務(wù)和組織結(jié)構(gòu)有重大影響的打算

截至本陳訴書簽定之日，收購人沒有對(duì)S*ST酒鬼的組織結(jié)構(gòu)作重大調(diào)解的打算。但不解除今后將按照策劃情形做出恰當(dāng)調(diào)解以進(jìn)步策劃效率和低落策劃本錢。

第七節(jié) 對(duì)上市公司的影響說明

一、關(guān)于職員和策劃獨(dú)立、資產(chǎn)完整

中皇公司和S*ST酒鬼各具有獨(dú)立完整的業(yè)務(wù)體系；中皇公司的資產(chǎn)獨(dú)立于S*ST酒鬼，擁有獨(dú)立完整的采購、出產(chǎn)、銷售系統(tǒng)，擁有獨(dú)立于S*ST酒鬼的職員、機(jī)構(gòu)和財(cái)務(wù)核算體系及打點(diǎn)制度，具有獨(dú)立面向市場(chǎng)的自主策劃手段。

本次股權(quán)轉(zhuǎn)讓完成后，中皇公司將嚴(yán)格根據(jù)法令禮貌及公司章程的規(guī)定行使股東的權(quán)力并推行相應(yīng)的義務(wù)，不會(huì)改變中皇公司與S*ST酒鬼在資產(chǎn)、財(cái)務(wù)、職員、業(yè)務(wù)、機(jī)構(gòu)方面實(shí)現(xiàn)“五分隔”的近況。

二、關(guān)于關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)

1、收購方與上市公司今朝存在的關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)

為辦理S*ST酒鬼活動(dòng)資金問題，中皇公司與S*ST酒鬼于2006年12月簽定《股東借錢協(xié)議》，向S*ST酒鬼提供總額5000萬元人民幣的資金支持；鑒于今朝上述借錢限期已經(jīng)屆滿，雙方于2007年6月簽定《股東借錢展期協(xié)議》，耽誤借錢限期直到S*ST酒鬼出產(chǎn)策劃正常運(yùn)轉(zhuǎn)為止。其它，中皇公司與S*ST酒鬼于2007年6月簽定《股東借錢協(xié)議》，中皇公司再向S*ST酒鬼提供總額13000萬元人民幣的資金支持。

2、收購方與上市公司將來大概產(chǎn)生的關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)

為支持S*ST酒鬼成長，協(xié)助其成立普及和不變的銷售體系，中皇公司的中方現(xiàn)實(shí)節(jié)制人中國糖酒與S*ST酒鬼于2007年7月簽定《策劃支持協(xié)議書》，約定向S*ST酒鬼提供直屬銷售收集支持、參股連鎖店渠道的支持、物流支持、借助世界糖酒系統(tǒng)的影響力開辟業(yè)務(wù)等。中國糖酒理睬給與S*ST酒鬼最惠報(bào)酬：在S*ST酒鬼操作中國糖酒的銷售渠道時(shí)，中國糖酒給于同類廠商的任何優(yōu)惠政策都將合用于S*ST酒鬼產(chǎn)物。

中皇公司的關(guān)聯(lián)方皇權(quán)團(tuán)體與S*ST酒鬼于2007年6月簽定《計(jì)謀相助協(xié)議書》，皇權(quán)團(tuán)體將按照S*ST酒鬼產(chǎn)物銷售籌劃的需要，以最優(yōu)惠的政策，支持S*ST酒鬼產(chǎn)物進(jìn)入皇權(quán)團(tuán)體所屬的免稅店，并操作皇權(quán)團(tuán)體在港澳臺(tái)區(qū)域的影響力和客戶收集，協(xié)助S*ST酒鬼占領(lǐng)該區(qū)域的白酒市場(chǎng)。皇權(quán)團(tuán)體同意起勁向S*ST酒鬼先容外洋客戶、引薦訂單，并且皇權(quán)團(tuán)體不為此向S*ST酒鬼收取居間處事的用度。

3、收購方關(guān)于關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)的聲名和理睬

中皇公司就大概與S*ST酒鬼之間的關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)作出如下聲名和擔(dān)保：

（1）只管鐫汰關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)的產(chǎn)生。

（2）對(duì)付無法停止的關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)，將簽訂有關(guān)關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)協(xié)議，并按有關(guān)法令、禮貌和/或公司章程的規(guī)定推行核準(zhǔn)措施。

（3）嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)核準(zhǔn)措施中的回避表決制度，與關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)有好壞干系的董事、股東及其他職員在檢察關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)時(shí)不得表決，也不得委托他人表決或接管他人委托代他人表決。

（4）關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)價(jià)值依照與無關(guān)聯(lián)干系的獨(dú)立第三方舉辦溝通或相似買賣業(yè)務(wù)市價(jià)值確定，擔(dān)保關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)價(jià)值具有公允性。

（5）中皇公司擔(dān)保倒霉用關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移酒鬼酒的資金、利潤，倒霉用關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)侵害S*ST酒鬼及非關(guān)聯(lián)股東的好處。

（6）擔(dān)保根據(jù)有關(guān)法令、禮貌和/或公司章程的規(guī)定推行關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)的信息披露義務(wù)。

三、關(guān)于同業(yè)競爭

1、上市公司與收購方的首要業(yè)務(wù)

S*ST酒鬼首要業(yè)務(wù)是出產(chǎn)、銷售曲酒系列產(chǎn)物，其產(chǎn)物包羅酒鬼系列、湘泉酒系列及三千年、玉金湘等其余系列的白酒，擁有差別酒度、差別威風(fēng)凜凜氣魄的高中低檔產(chǎn)物結(jié)構(gòu)。

收購方中皇公司首要業(yè)務(wù)是國內(nèi)貿(mào)易，糖類加工、銷售，物流處事。

中皇公司的中方現(xiàn)實(shí)節(jié)制人中國糖酒首要業(yè)務(wù)是糖類倉儲(chǔ)和銷售，其所涉足的酒類業(yè)務(wù)規(guī)模首要為洋酒業(yè)務(wù)和國產(chǎn)名優(yōu)酒業(yè)務(wù)，以及酒的經(jīng)銷收集和物流辦法的運(yùn)營。中國糖酒每年主辦春秋兩季世界糖酒商品買賣業(yè)務(wù)會(huì)，在國表里食人格業(yè)中影響龐大，被業(yè)界譽(yù)為“全國第一會(huì)”，成為相同出產(chǎn)和暢通企業(yè)的重要橋梁，每屆世界糖酒會(huì)的成交額可達(dá)130－150億元局限。2006年中國糖酒酒類銷售收入高出3億元。

中皇公司的外方現(xiàn)實(shí)節(jié)制工錢鄭應(yīng)南先生，鄭應(yīng)南先生節(jié)制的皇權(quán)團(tuán)體（香港）有限公司是植根于中華人民共和國香港出格行政區(qū)的跨國企業(yè)團(tuán)體，多次躋身于天下十大免稅策劃者隊(duì)列，是獨(dú)一入榜的亞洲免稅業(yè)策劃者，首要業(yè)務(wù)包羅投資和策劃免稅店，供應(yīng)免稅煙、酒、香化、佳構(gòu)、食物和其他免稅品。

從上述說明可以看出，中皇公司及其關(guān)聯(lián)股東方并沒有從事曲酒出產(chǎn)的企業(yè)，其所涉及的酒類業(yè)務(wù)僅包羅洋酒與國產(chǎn)名優(yōu)酒的署理銷售，同S*ST酒鬼的酒鬼、湘泉等品牌曲酒系列的出產(chǎn)和銷售有本質(zhì)的差別，因此與上市公司不存在同業(yè)競爭。

2、收購方關(guān)于同業(yè)競爭的聲名和理睬

中皇公司就與S*ST酒鬼之間的同業(yè)競爭問題特作如下聲名和理睬：

（1）中皇公司及其關(guān)聯(lián)方不存在與S*ST酒鬼從事溝通或相似業(yè)務(wù)的氣象，與S*ST酒鬼不組成同業(yè)競爭。

（2）中皇公司擔(dān)保此刻及未來均不從事與S*ST酒鬼大概產(chǎn)生同業(yè)競爭的任何業(yè)務(wù)或投資、相助策劃、現(xiàn)實(shí)節(jié)制與S*ST酒鬼業(yè)務(wù)溝通的其他任何企業(yè)。

（3）每每與S*ST酒鬼大概發(fā)生同業(yè)競爭的機(jī)遇，中皇公司都將及時(shí)關(guān)照并提議S*ST酒鬼參加。

（4）若是產(chǎn)生與S*ST酒鬼發(fā)生同業(yè)競爭的氣象，則將發(fā)生同業(yè)競爭的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)讓給S*ST酒鬼或其他獨(dú)立第三方。

第八節(jié) 與上市公司之間的重大買賣業(yè)務(wù)

為辦理S*ST酒鬼活動(dòng)資金問題，中皇公司與S*ST酒鬼于2006年12月簽定《股東借錢協(xié)議》，向S*ST酒鬼提供總額5000萬元人民幣的資金支持；鑒于今朝上述借錢限期已經(jīng)屆滿，雙方于2007年6月簽定《股東借錢展期協(xié)議》，耽誤借錢限期直到S*ST酒鬼出產(chǎn)策劃正常運(yùn)轉(zhuǎn)為止。其它，中皇公司與S*ST酒鬼于2007年6月簽定《股東借錢協(xié)議》，中皇公司再向S*ST酒鬼提供總額13000萬元人民幣的資金支持。

為支持S*ST酒鬼成長，協(xié)助其成立普及和不變的銷售體系，中皇公司的中方現(xiàn)實(shí)節(jié)制人中國糖酒與S*ST酒鬼于2007年7月簽定《策劃支持協(xié)議書》，約定向S*ST酒鬼提供直屬銷售收集支持、參股連鎖店渠道的支持、物流支持、借助世界糖酒系統(tǒng)的影響力開辟業(yè)務(wù)等。中國糖酒理睬給與S*ST酒鬼最惠報(bào)酬：在S*ST酒鬼操作中國糖酒的銷售渠道時(shí)，中國糖酒給于同類廠商的任何優(yōu)惠政策都將合用于S*ST酒鬼產(chǎn)物。

中皇公司的關(guān)聯(lián)方皇權(quán)團(tuán)體與S*ST酒鬼于2007年6月簽定《計(jì)謀相助協(xié)議書》，皇權(quán)團(tuán)體將按照S*ST酒鬼產(chǎn)物銷售籌劃的需要，以最優(yōu)惠的政策，支持S*ST酒鬼產(chǎn)物進(jìn)入皇權(quán)團(tuán)體所屬的免稅店，并操作皇權(quán)團(tuán)體在港澳臺(tái)區(qū)域的影響力和客戶收集，協(xié)助S*ST酒鬼占領(lǐng)該區(qū)域的白酒市場(chǎng)。皇權(quán)團(tuán)體同意起勁向S*ST酒鬼先容外洋客戶、引薦訂單，并且皇權(quán)團(tuán)體不為此向S*ST酒鬼收取居間處事的用度。

除上述事項(xiàng)外，收購人及其董事、監(jiān)事、高級(jí)打點(diǎn)職員在本陳訴書簽定日前24個(gè)月內(nèi)：

1、未與上市公司及其子公司舉辦合計(jì)金額高出3000萬元可能高于上市公司最近經(jīng)審計(jì)的歸并財(cái)務(wù)報(bào)表凈資產(chǎn)5%以上的買賣業(yè)務(wù)（前述買賣業(yè)務(wù)按累計(jì)數(shù)額計(jì)較）；

2、未與上市公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)打點(diǎn)職員舉辦合計(jì)金額高出人民幣5萬元以上的買賣業(yè)務(wù)；

3、未對(duì)擬改換的上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)打點(diǎn)職員舉辦補(bǔ)償可能存在其他任何類似布置；

4、未有對(duì)上市公司有重大影響的其他正在簽定可能會(huì)談的條約、默契可能布置。

第九節(jié) 前六個(gè)月內(nèi)交易上市買賣業(yè)務(wù)股份的情形

一、收購人前六個(gè)月交易上市公司股份的情形

中皇公司在本陳訴書簽定日前六個(gè)月內(nèi)沒有通過深圳證券買賣業(yè)務(wù)所交易S*ST酒鬼掛牌買賣業(yè)務(wù)股票的行為。

中皇公司的股東天津中糖華豐實(shí)業(yè)有限公司于2006年12月11日購入S*ST酒鬼股票44,500股，均價(jià)9.8元/股；于2006年12月12日-14日所有賣出，均價(jià)10.3元/股，贏利22,100元。

除上述事項(xiàng)外，中皇公司的股東及實(shí)質(zhì)節(jié)制人在本陳訴書簽定日前六個(gè)月內(nèi)沒有通過深圳證券買賣業(yè)務(wù)所交易S*ST酒鬼掛牌買賣業(yè)務(wù)股票的行為。

二、收購人的董事、監(jiān)事、高級(jí)打點(diǎn)職員及其直系支屬前六個(gè)月交易上市公司股份的情形

中皇公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)打點(diǎn)職員及其直系支屬，在本陳訴書簽定日均未持有上市公司的股份。

中皇公司董事汪希剛于2006年6月8日以每股5.16-5.27元買入S*ST酒鬼股票27,499股，并于2006年6月19日以每股4.95元所有賣出，產(chǎn)生吃虧8,415.1元（包括手續(xù)費(fèi)）；又于2006年12月1日以每股8.75元購進(jìn)200股，在12月7日以每股10.77元賣出，贏利434.05元（包括手續(xù)費(fèi)）。

除上述事項(xiàng)外，中皇公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)打點(diǎn)職員及其直系支屬在本陳訴書簽定日前六個(gè)月內(nèi)沒有通過深圳證券買賣業(yè)務(wù)所交易上市公司股票的行為。

三、中皇公司關(guān)于公司股東和董事交易S*ST酒鬼股票的觀測(cè)情形聲名和處理賞罰抉擇

中皇公司的一樣平常策劃事項(xiàng)一般由董事長、總司理處理，其他董事并不參加。對(duì)付本次收購S*ST酒鬼的行為在相關(guān)信息公然前創(chuàng)立專項(xiàng)小組，小構(gòu)成員只包羅中皇公司董事趙公微和夏心國以及相關(guān)中介機(jī)構(gòu)的首要認(rèn)真人。該小構(gòu)成員均理睬嚴(yán)格守舊奧秘，對(duì)外只向王新國董事長和鄭應(yīng)南副董事長講述。因此，中皇公司的其他董事包羅汪希剛董事在2006年12月9日中皇董事會(huì)集會(huì)會(huì)議前均不相識(shí)收購的情形。

中皇公司股東中雖然包羅天津華豐，但該公司事先并不相識(shí)收購S*ST酒鬼的情形，其原因在于：

1、由于該公司為中糖團(tuán)體的全資子公司，而中糖團(tuán)體的法定代表人和中皇有限公司的法定代表人同為王新國先生，因此天津華豐的有關(guān)職員現(xiàn)實(shí)上并不參加和干涉中皇公司的一樣平常策劃事宜；

2、中皇公司為中外合伙企業(yè)，沒有設(shè)立股東會(huì)，董事會(huì)為最高決定機(jī)構(gòu)。中皇公司的策劃情形均通過列位董事向有關(guān)股東反應(yīng)。

3、中皇公司2006年12月9日中皇董事會(huì)集會(huì)會(huì)議上已經(jīng)申飭參會(huì)董事嚴(yán)格守舊奧秘，在有關(guān)動(dòng)靜正式告示前不得向包羅股東單位在內(nèi)的職員泄露。

天津華豐下設(shè)期貨部，認(rèn)真證券投資，在不知情的情形下購入了S*ST酒鬼股票。天津華豐的法定代表人也是本公司董事汪希剛發(fā)明后，當(dāng)即舉辦了更正。因此，該等交易股份公司股票的行為系天津華豐的平凡市場(chǎng)買賣業(yè)務(wù)行為。

對(duì)付上述情形，中皇公司已經(jīng)要求汪希剛董事當(dāng)真配合有關(guān)部門的觀測(cè)，并做出如下理睬：

1、嚴(yán)格遵遵法令禮貌對(duì)上市公司關(guān)聯(lián)人的有關(guān)規(guī)定；

2、在中皇公司作為S*ST酒鬼第一大股東，且該董事接受中皇公司董事及S*ST酒鬼其他關(guān)聯(lián)方職務(wù)時(shí)代，不再交易S*ST酒鬼股票。

在中皇公司及中糖團(tuán)體的要求下，天津華豐也做出以下理睬：

1、嚴(yán)格遵遵法令禮貌對(duì)上市公司關(guān)聯(lián)人的有關(guān)規(guī)定；

2、在該公司作為S*ST酒鬼關(guān)聯(lián)方時(shí)代，不再交易S*ST酒鬼股票。

第十節(jié) 收購人的財(cái)務(wù)資料

一、財(cái)務(wù)審計(jì)陳訴

萬會(huì)業(yè)字（2007）第44號(hào)

審計(jì)陳訴

中皇有限公司全體股東：

我們審計(jì)了后附的中皇有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表，包羅2006年12月31日、2005年12月31日、2004年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表和歸并資產(chǎn)負(fù)債表，2006年度、2005年度、2004年度的利潤及利潤分配表和歸并利潤及利潤分配表，2006年度、2005年度、2004年度股東權(quán)益改觀表和歸并權(quán)益改觀表和2006年度現(xiàn)金流量表以及財(cái)務(wù)報(bào)表附注。

一、打點(diǎn)層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任

根據(jù)企業(yè)管帳準(zhǔn)則和《企業(yè)管帳制度》的規(guī)定體例財(cái)務(wù)報(bào)表是中皇有限公司打點(diǎn)層的責(zé)任。這種責(zé)任包羅：（1）計(jì)劃、實(shí)行和維護(hù)與財(cái)務(wù)報(bào)表體例相關(guān)的內(nèi)部節(jié)制，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤而導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)；（2）選擇和運(yùn)用適當(dāng)?shù)墓軒ふ�策；�?）作出公道的管帳預(yù)計(jì)。

二、注冊(cè)管帳師的責(zé)任

我們的責(zé)任是在實(shí)行審計(jì)事變的基本上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表揭曉審計(jì)意見。我們根據(jù)中國注冊(cè)管帳師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)事變。中國注冊(cè)管帳師審計(jì)準(zhǔn)則要求我們遵守職業(yè)道德類型，打算和實(shí)行審計(jì)事變以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取公道擔(dān)保。

審計(jì)事變涉及實(shí)行審計(jì)措施，以獲取有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表金額和披露的審計(jì)證據(jù)。選擇的審計(jì)措施取決于注冊(cè)管帳師的判斷，包羅對(duì)由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的財(cái)務(wù)報(bào)表重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。在舉辦風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，我們思量與財(cái)務(wù)報(bào)表體例相關(guān)的內(nèi)部節(jié)制，以計(jì)劃適當(dāng)?shù)膶徲?jì)措施，但目的并非對(duì)內(nèi)部節(jié)制的有效性揭曉意見。審計(jì)事變還包羅評(píng)價(jià)打點(diǎn)層選用管帳政策的適當(dāng)性和作出管帳預(yù)計(jì)的公道性，以及評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)。

我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充實(shí)、恰當(dāng)?shù)模瑸榻視詫徲?jì)意見提供了基本。

三、審計(jì)意見

我們以為，中皇有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表已經(jīng)根據(jù)企業(yè)管帳準(zhǔn)則和《企業(yè)管帳制度》的規(guī)定體例，在全部重大方面公允反應(yīng)了中皇有限公司2006年12月31日、2005年12月31日、2004年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及2006年度、2005年度、2004年度的策劃成就和2006年度現(xiàn)金流量。

萬隆管帳師事宜全部限公司 中國注冊(cè)管帳師：閆俊峰

中國 北京 中國注冊(cè)管帳師：葛淑敏

二○○七年二月三日

二、財(cái)務(wù)管帳報(bào)表

歸并資產(chǎn)負(fù)債表

體例單位：中皇有限公司

單位:元

資產(chǎn) 附注 2006年12月31日 2005年12月31日

活動(dòng)資產(chǎn)：

貨幣資金 五.1 35,793,619.43 31,483,710.38

短期投資 - - -

應(yīng)收單據(jù) - - -

應(yīng)收股利 - - -

應(yīng)收利錢 - - -

應(yīng)收賬款 五.2 14,022,546.49 16,193,362.37

其他應(yīng)收款 五.3 175,776,599.40 48,590,023.12

預(yù)付賬款 五.4 25,363,543.27 3,733,438.93

應(yīng)收津貼款 - - -

存貨 五.5 10,168,692.73 25,564,869.46

待攤用度 - - -

一年內(nèi)到期的耐久債權(quán)投資 - - -

其他活動(dòng)資產(chǎn) - - -

活動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) - 261,125,001.32 125,565,404.26

耐久投資:

耐久股權(quán)投資 五.6 121,920,980.65 8,949,762.25

耐久債權(quán)投資 - -

歸并價(jià)差(貸差以"-"號(hào)暗示) - -

耐久投資合計(jì) - 121,920,980.65 8,949,762.25

牢靠資產(chǎn)：

牢靠資產(chǎn)原價(jià) 五.7 264,052,436.65 216,950,391.55

減：累計(jì)折舊 五.7 167,758,742.57 167,235,707.15

牢靠資產(chǎn)凈值 - 96,293,694.08 49,714,684.40

減：牢靠資產(chǎn)減值籌備 五.7 - 3,618,585.68

牢靠資產(chǎn)凈額 - 96,293,694.08 46,096,098.72

工程物資 - - -

在建工程 五.8 334,770.23 6,456,524.62

牢靠資產(chǎn)整理 - - -

牢靠資產(chǎn)合計(jì) - 96,628,464.31 52,552,623.34

無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：

無形資產(chǎn) 五.9 103,665,127.26 77,942,986.91

耐久待攤用度 - 204,743.00 -

其他耐久資產(chǎn) - - -

無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì) - 103,869,870.26 77,942,986.91

遞延稅項(xiàng)：

遞延稅款借項(xiàng) - - -

資產(chǎn)總計(jì) - 583,544,316.54 265,010,776.76

================續(xù)上表=========================

資產(chǎn) 附注 2004年12月31日

活動(dòng)資產(chǎn)：

貨幣資金 五.1 28,293,074.78

短期投資 -

應(yīng)收單據(jù) -

應(yīng)收股利 -

應(yīng)收利錢 -

應(yīng)收賬款 五.2 -

其他應(yīng)收款 五.3 30,203,801.10

預(yù)付賬款 五.4 15,000,000.00

應(yīng)收津貼款 -

存貨 五.5 -

待攤用度 -

一年內(nèi)到期的耐久債權(quán)投資 -

其他活動(dòng)資產(chǎn) -

活動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) - 73,496,875.88

耐久投資:

耐久股權(quán)投資 五.6 10,450,000.00

耐久債權(quán)投資 -

歸并價(jià)差(貸差以"-"號(hào)暗示) -

耐久投資合計(jì) - 10,450,000.00

牢靠資產(chǎn)：

牢靠資產(chǎn)原價(jià) 五.7 77,148.00

減：累計(jì)折舊 五.7 3,058.32

牢靠資產(chǎn)凈值 - 74,089.68

減：牢靠資產(chǎn)減值籌備 五.7 -

牢靠資產(chǎn)凈額 - 74,089.68

工程物資 -

在建工程 五.8 -

牢靠資產(chǎn)整理 -

牢靠資產(chǎn)合計(jì) - 74,089.68

無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：

無形資產(chǎn) 五.9

耐久待攤用度 - -

其他耐久資產(chǎn) -

無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì) - -

遞延稅項(xiàng)：

遞延稅款借項(xiàng) -

資產(chǎn)總計(jì) - 84,020,965.56

法定代表人：

主管管帳事變認(rèn)真人：

管帳機(jī)構(gòu)認(rèn)真人：

歸并資產(chǎn)負(fù)債表（續(xù)）

體例單位：中皇有限公司

單位:元

負(fù)債及全部者權(quán)益（或股東權(quán)益） 附注 2006年12月31日 2005年12月31日

活動(dòng)負(fù)債：

短期借錢 五.10 106,300,000.00 101,100,000.00

應(yīng)付單據(jù) - -

應(yīng)付賬款 五.11 17,998,218.26 15,813,082.12

預(yù)收賬款 五.12 5,727,372.64 4,176,525.70

應(yīng)付人為 五.13 - 988,266.49

應(yīng)付福利費(fèi) - 816,935.09 2,181,738.10

應(yīng)付股利 - -

應(yīng)交稅金 五.14 7,431,918.84 3,996,236.61

其他應(yīng)交款 五.15 181,917.65 73,474.98

其他應(yīng)付款 五.16 36,131,556.23 24,189,658.40

預(yù)提用度 - - -

估量負(fù)債 - - -

一年內(nèi)到期的耐久負(fù)債 - - -

其他活動(dòng)負(fù)債 - - -

活動(dòng)負(fù)債合計(jì) - 174,587,918.71 152,518,982.40

耐久負(fù)債：

耐久借錢 五.17 150,471,759.44 -

應(yīng)付債券 - - -

耐久應(yīng)付款 - - -

專項(xiàng)應(yīng)付款 - - -

其他耐久負(fù)債 - - -

耐久負(fù)債合計(jì) - 150,471,759.44 -

遞延稅款：

遞延稅款貸項(xiàng) - - -

負(fù)債合計(jì) - 325,059,678.15 152,518,982.40

少數(shù)股東權(quán)益(歸并報(bào)表填列) - 39,270,178.87 32,582,609.13

全部者權(quán)益（或股東權(quán)益）：

實(shí)勞績本（或股本） 五.18 200,000,000.00 70,000,000.00

減：已償還投資 - -

實(shí)勞績本（或股本）凈額 - 200,000,000.00 70,000,000.00

成本公積 五.19 7,319,570.62 6,969,836.62

盈余公積 五.20 2,421,531.67 392,494.31

個(gè)中：法定公益金 - -

現(xiàn)金股利 - -

未分配利潤 五.21 9,473,357.23 2,546,854.30

未確認(rèn)投資喪失(歸并報(bào)表填列) - - -

外幣報(bào)表折算差額(歸并報(bào)表填列) - - -

全部者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì) - 219,214,459.52 79,909,185.23

負(fù)債及全部者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì) - 583,544,316.54 265,010,776.76

================續(xù)上表=========================

負(fù)債及全部者權(quán)益（或股東權(quán)益） 附注 2004年12月31日

活動(dòng)負(fù)債：

短期借錢 五.10 35,000,000.00

應(yīng)付單據(jù) -

應(yīng)付賬款 五.11 -

預(yù)收賬款 五.12 -

應(yīng)付人為 五.13 -

應(yīng)付福利費(fèi) - -

應(yīng)付股利 -

應(yīng)交稅金 五.14 -

其他應(yīng)交款 五.15 -

其他應(yīng)付款 五.16 -

預(yù)提用度 -

估量負(fù)債 -

一年內(nèi)到期的耐久負(fù)債 -

其他活動(dòng)負(fù)債 -

活動(dòng)負(fù)債合計(jì) - 35,000,000.00

耐久負(fù)債：

耐久借錢 五.17 -

應(yīng)付債券 -

耐久應(yīng)付款 -

專項(xiàng)應(yīng)付款 -

其他耐久負(fù)債 -

耐久負(fù)債合計(jì) - -

遞延稅款：

遞延稅款貸項(xiàng) -

負(fù)債合計(jì) - 35,000,000.00

少數(shù)股東權(quán)益(歸并報(bào)表填列) - -

全部者權(quán)益（或股東權(quán)益）：

實(shí)勞績本（或股本） 五.18 50,000,000.00

減：已償還投資 -

實(shí)勞績本（或股本）凈額 - 50,000,000.00

成本公積 五.19 6,560.00

盈余公積 五.20 -

個(gè)中：法定公益金 -

現(xiàn)金股利 -

未分配利潤 五.21 -985,594.44

未確認(rèn)投資喪失(歸并報(bào)表填列) -

外幣報(bào)表折算差額(歸并報(bào)表填列) -

全部者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì) - 49,020,965.56

負(fù)債及全部者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì) - 84,020,965.56

法定代表人：

主管管帳事變認(rèn)真人：

管帳機(jī)構(gòu)認(rèn)真人：

歸并利潤及利潤分配表

體例單位：中皇有限公司

單位:元

項(xiàng)目 附注 2006年度 2005年度

一、主營業(yè)務(wù)收入 五.22 262,029,923.40 189,825,211.75

減：主營業(yè)務(wù)本錢 五.23 224,484,773.52 174,308,906.64

主營業(yè)務(wù)稅金及附加 五.24 1,327,916.73 395,995.04

二、主營業(yè)務(wù)利潤(吃虧以"-"號(hào)暗示) - 36,217,233.15 15,120,310.07

加：其余業(yè)務(wù)利潤(吃虧以"-"號(hào)暗示) 五.25 7,770,413.64 4,668,185.50

減：營業(yè)用度 - 3,144,184.65 886,727.55

打點(diǎn)用度 - 19,993,857.15 6,626,520.93

財(cái)務(wù)用度 五.26 6,772,631.08 3,162,478.88

三、營業(yè)利潤(吃虧以"-"號(hào)暗示) - 14,076,973.91 9,112,768.21

加：投資收益(喪失以"-"號(hào)暗示) 五.27 4,091,538.40 -2,955,487.76

津貼收入

營業(yè)外收入 五.28 1,719,893.57 2,058,808.21

減：營業(yè)外支出 五.29 -382,509.52 89,337.59

四、利潤總額(吃虧以"-"號(hào)暗示) - 20,270,915.40 8,126,751.07

減：所得稅 - 4,627,805.37 2,119,720.44

少數(shù)股東損益（歸并報(bào)表填列） - 6,687,569.74 2,082,087.58

未確認(rèn)投資喪失（歸并報(bào)表填列）

五、凈利潤(吃虧以"-"號(hào)暗示) - 8,955,540.29 3,924,943.05

加：年頭未分配利潤 - 2,546,854.30 -985,594.44

其他轉(zhuǎn)入

六、可供分配的利潤(吃虧以"-"號(hào)暗示) - 11,502,394.59 2,939,348.61

減：提取法定盈余公積金 - 2,029,037.36 392,494.31

提取法定公益金

提取職工嘉獎(jiǎng)及福利基金

提取儲(chǔ)蓄基金

提取企業(yè)成長基金

利潤償還投資

七、可供股東分配的利潤 - 9,473,357.23 2,546,854.30

減：應(yīng)付優(yōu)先股股利

提取恣意盈余公積金

應(yīng)付平凡股股利

轉(zhuǎn)作成本（或股本）的平凡股股利

八、未分配利潤 - 9,473,357.23 2,546,854.30

================續(xù)上表=========================

項(xiàng)目 附注 2004年度

一、主營業(yè)務(wù)收入 五.22 21,696,409.70

減：主營業(yè)務(wù)本錢 五.23 21,579,487.49

主營業(yè)務(wù)稅金及附加 五.24 151.42

二、主營業(yè)務(wù)利潤(吃虧以"-"號(hào)暗示) - 116,770.79

加：其余業(yè)務(wù)利潤(吃虧以"-"號(hào)暗示) 五.25 -

減：營業(yè)用度 - 193,447.35

打點(diǎn)用度 - 959,176.33

財(cái)務(wù)用度 五.26 -50,258.45

三、營業(yè)利潤(吃虧以"-"號(hào)暗示) - -985,594.44

加：投資收益(喪失以"-"號(hào)暗示) 五.27 -

津貼收入

營業(yè)外收入 五.28 -

減：營業(yè)外支出 五.29 -

四、利潤總額(吃虧以"-"號(hào)暗示) - -985,594.44

減：所得稅 - -

少數(shù)股東損益（歸并報(bào)表填列） - -

未確認(rèn)投資喪失（歸并報(bào)表填列）

五、凈利潤(吃虧以"-"號(hào)暗示) - -985,594.44

加：年頭未分配利潤 - -

其他轉(zhuǎn)入

六、可供分配的利潤(吃虧以"-"號(hào)暗示) - -985,594.44

減：提取法定盈余公積金 - -

提取法定公益金

提取職工嘉獎(jiǎng)及福利基金

提取儲(chǔ)蓄基金

提取企業(yè)成長基金

利潤償還投資

七、可供股東分配的利潤 - -985,594.44

減：應(yīng)付優(yōu)先股股利

提取恣意盈余公積金

應(yīng)付平凡股股利

轉(zhuǎn)作成本（或股本）的平凡股股利

八、未分配利潤 - -985,594.44

附注：

很是項(xiàng)目 2006年度 2005年度 2004年度

1、出售、處理部門或被投資單位所得收益

2、天然災(zāi)害產(chǎn)生的喪失

3、管帳政策變換增加（或鐫汰）利潤總額

4、管帳預(yù)計(jì)變換增加（或鐫汰）利潤總額

5、債務(wù)重組喪失

6、其余 2,102,403.09 1,969,470.62

法定代表人：

主管管帳事變認(rèn)真人：

管帳機(jī)構(gòu)認(rèn)真人：

歸并現(xiàn)金流量表

體例單位：中皇有限公司

項(xiàng)目 附注 2006年度

一、策劃勾當(dāng)發(fā)生的現(xiàn)金流量： -

銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 - 352,060,502.43

收到的稅費(fèi)返還 - -

收到的其他與策劃勾當(dāng)有關(guān)的現(xiàn)金 - 133,037.76

現(xiàn)金流入小計(jì) - 352,193,540.19

購買商品、接管勞務(wù)付出的現(xiàn)金 - 249,214,219.54

付出給職工以及為職工付出的現(xiàn)金 - 23,236,652.97

付出的各項(xiàng)稅費(fèi) - 21,165,284.26

付出的其他與策劃勾當(dāng)有關(guān)的現(xiàn)金 - 92,273,294.81

現(xiàn)金流出小計(jì) - 385,889,451.58

策劃勾當(dāng)發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 - -33,695,911.39

二、投資勾當(dāng)發(fā)生的現(xiàn)金流量 -

收回投資所收到的現(xiàn)金 -

取得投資收益所收到的現(xiàn)金 -

處理牢靠資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其

他耐久資產(chǎn)而收回的現(xiàn)金凈額 - 1,635,280.01

收到的其他與投資勾當(dāng)有關(guān)的現(xiàn)金 -

現(xiàn)金流入小計(jì) - 1,635,280.01

購建牢靠資產(chǎn)、無形資產(chǎn)

和其他耐久資產(chǎn)所付出的現(xiàn)金 - 768,124.92

投資所付出的現(xiàn)金 - 108,879,680.00

付出的其他與投資勾當(dāng)有關(guān)的現(xiàn)金 五.30 76,887,090.36

現(xiàn)金流出小計(jì) - 186,534,895.28

投資勾當(dāng)發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 - -184,899,615.27

三、籌資勾當(dāng)發(fā)生的現(xiàn)金流量 -

接收投資所收到的現(xiàn)金 - 60,153,000.00

借錢所收到的現(xiàn)金 - 279,566,560.00

收到的其他與籌資勾當(dāng)有關(guān)的現(xiàn)金 五.30 19,000,000.00

現(xiàn)金流入小計(jì) - 358,719,560.00

送還債務(wù)所付出的現(xiàn)金 - 124,100,000.00

分配股利、利潤或償付利錢所付出的現(xiàn)金 - 7,030,842.29

付出的其他與籌資勾當(dāng)有關(guān)的現(xiàn)金 五.30 5,000,000.00

現(xiàn)金流出小計(jì) - 136,130,842.29

籌資勾當(dāng)發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 - 222,588,717.71

四、匯率改觀對(duì)現(xiàn)金的影響 - 316,718.00

五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 - 4,309,909.05

法定代表人：

主管管帳事變認(rèn)真人：

管帳機(jī)構(gòu)認(rèn)真人：

歸并現(xiàn)金流量表(續(xù))

體例單位：中皇有限公司

增補(bǔ)資料 行次 2006年度

1、將凈利潤調(diào)理為策劃勾當(dāng)?shù)默F(xiàn)金流量： -

凈利潤 1 8,955,540.29

加：少數(shù)股東本期收益(歸并報(bào)表填列) 2 6,687,569.74

加：計(jì)提的資產(chǎn)減值籌備 3 3,318,956.27

牢靠資產(chǎn)折舊 4 5,793,216.94

無形資產(chǎn)攤銷 5 2,413,259.65

耐久待攤用度攤銷 6 -

待攤用度的鐫汰(減：增加) 7 -

預(yù)提用度的增加(減：鐫汰) 8 -

處理牢靠資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他耐久資產(chǎn)的喪失(減收益) 9 -1,635,280.01

牢靠資產(chǎn)報(bào)廢喪失 10 -

財(cái)務(wù)用度 11 6,772,631.08

投資喪失(減收益) 12 -4,091,538.40

遞延稅款貸項(xiàng)(減借項(xiàng)) 13 -

存貨的鐫汰(減增加) 14 15,396,176.73

策劃性應(yīng)收項(xiàng)目的鐫汰(減增加) 15 -77,632,012.90

策劃性應(yīng)付項(xiàng)目的增加(減鐫汰) 16 1,940,346.99

其他 17 -1,614,777.77

策劃勾當(dāng)發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 18 -33,695,911.39

2、不涉及現(xiàn)金出入的投資和籌資勾當(dāng)： 19 -

債務(wù)轉(zhuǎn)為成本 20 -

一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 21 -

融資租入牢靠資產(chǎn) 22 -

3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加情形： 23 -

現(xiàn)金的期末余額 24 35,793,619.43

減：貨幣資金的期初余額 25 31,483,710.38

加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 26 -

減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額 27 -

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 28 4,309,909.05

法定代表人：

主管管帳事變認(rèn)真人：

管帳機(jī)構(gòu)認(rèn)真人：

股東權(quán)益改觀表

體例單位:中皇有限公司（歸并）

單位：元

項(xiàng)目 2006年 2005年

一、股本：

期初余額 70,000,000.00 50,000,000.00

本期增加數(shù)

個(gè)中：成本公積轉(zhuǎn)入

盈余公積轉(zhuǎn)入

利潤分配轉(zhuǎn)入

新增股本 130,000,000.00 20,000,000.00

本期鐫汰數(shù)

期末余額 200,000,000.00 70,000,000.00

二、成本公積：

期初余額 6,969,836.62 6,560.00

本期增加數(shù) 349,734.00 6,963,276.62

個(gè)中：股本溢價(jià) 316,768.00 27,240.00

接管捐贈(zèng)非現(xiàn)金資產(chǎn)籌備

接管現(xiàn)金捐贈(zèng)

股權(quán)投資籌備 - 6,936,036.62

撥款轉(zhuǎn)入

外幣成本折算差額

其他成本公積 32,966.00 -

本期鐫汰數(shù)

個(gè)中：轉(zhuǎn)增股本

期末余額 7,319,570.62 6,969,836.62

三、法定和恣意盈余公積：

期初余額 392,494.31 -

本期增加數(shù) 2,029,037.36 392,494.31

個(gè)中：從凈利潤中提取數(shù) 2,029,037.36 392,494.31

個(gè)中：法定盈余公積 2,029,037.36 392,494.31

恣意盈余公積

儲(chǔ)蓄基金

企業(yè)成長基金

法定公益金轉(zhuǎn)入數(shù)

本期鐫汰數(shù)

個(gè)中：補(bǔ)充吃虧

轉(zhuǎn)增股本

分派現(xiàn)金股利或利潤

分派股票股利

期末余額 2,421,531.67 392,494.31

個(gè)中：法定盈余公積

儲(chǔ)蓄基金

企業(yè)成長基金

四、法定公益金：

期初余額

本期增加數(shù)

個(gè)中：從凈利潤中提取數(shù)

今年鐫汰數(shù)

個(gè)中：集團(tuán)福利支出

期末余額

五、未分配利潤：

期初未分配利潤 2,546,854.30 -985,594.44

本期凈利潤（凈吃虧以“-”號(hào)填列） 8,955,540.29 3,924,943.05

其余轉(zhuǎn)入

本期利潤分配 2,029,037.36 392,494.31

期末未分配利潤（未補(bǔ)充吃虧以“-”號(hào)填列） 9,473,357.23 2,546,854.30

================續(xù)上表=========================

項(xiàng)目 2004年

一、股本：

期初余額 50,000,000.00

本期增加數(shù)

個(gè)中：成本公積轉(zhuǎn)入

盈余公積轉(zhuǎn)入

利潤分配轉(zhuǎn)入

新增股本 -

本期鐫汰數(shù)

期末余額 50,000,000.00

二、成本公積：

期初余額 -

本期增加數(shù) 6,560.00

個(gè)中：股本溢價(jià) 6,560.00

接管捐贈(zèng)非現(xiàn)金資產(chǎn)籌備

接管現(xiàn)金捐贈(zèng)

股權(quán)投資籌備 -

撥款轉(zhuǎn)入

外幣成本折算差額

其他成本公積 -

本期鐫汰數(shù)

個(gè)中：轉(zhuǎn)增股本

期末余額 6,560.00

三、法定和恣意盈余公積：

期初余額 -

本期增加數(shù) -

個(gè)中：從凈利潤中提取數(shù) -

個(gè)中：法定盈余公積 -

恣意盈余公積

儲(chǔ)蓄基金

企業(yè)成長基金

法定公益金轉(zhuǎn)入數(shù)

本期鐫汰數(shù)

個(gè)中：補(bǔ)充吃虧

轉(zhuǎn)增股本

分派現(xiàn)金股利或利潤

分派股票股利

期末余額 -

個(gè)中：法定盈余公積

儲(chǔ)蓄基金

企業(yè)成長基金

四、法定公益金：

期初余額

本期增加數(shù)

個(gè)中：從凈利潤中提取數(shù)

今年鐫汰數(shù)

個(gè)中：集團(tuán)福利支出

期末余額

五、未分配利潤：

期初未分配利潤 -

本期凈利潤（凈吃虧以“-”號(hào)填列） -985,594.44

其余轉(zhuǎn)入

本期利潤分配 -

期末未分配利潤（未補(bǔ)充吃虧以“-”號(hào)填列） -985,594.44

法定代表人： 主管管帳事變認(rèn)真人： 管帳機(jī)構(gòu)認(rèn)真人：

資產(chǎn)減值籌備明細(xì)表

體例單位：中皇有限公司（歸并）

單位：人民幣元

項(xiàng)目 行次 2004年12月31日 2005年12月31日 今年增加數(shù)

一、幻魅賬籌備合計(jì) 1 305,088.90 1,143,844.20 3,318,956.27

個(gè)中：應(yīng)收賬款 2 - 417,025.61 802,194.95

其他應(yīng)收款 3 305,088.90 726,818.59 2,516,761.32

二、短期投資減價(jià)籌備 4

個(gè)中：股票投資 5

債券投資 6

三、存貨減價(jià)籌備 7

個(gè)中：庫存商品 8

原質(zhì)料 9

四、耐久投資減值籌備 10

個(gè)中：耐久股權(quán)投資 11

耐久債券投資 12

五、牢靠資產(chǎn)減值籌備 13 3,618,585.68 3,618,585.68 -

個(gè)中：衡宇、修建物 14

呆板裝備 15 3,618,585.68 3,618,585.68 -

六、無形資產(chǎn)減值籌備 16

個(gè)中：專利權(quán) 17

商標(biāo)權(quán) 18

七、在建工程減值籌備 19

八、委托貸款減值籌備 20

九、總計(jì) 21 3,923,674.58 4,762,429.88 3,318,956.27

================續(xù)上表=========================

項(xiàng)目 行次 今年鐫汰數(shù)

- - 因資產(chǎn)代價(jià)回升轉(zhuǎn)回?cái)?shù) 其他原因轉(zhuǎn)出數(shù) 合計(jì)

一、幻魅賬籌備合計(jì) 1 - 135,267.88 135,267.88

個(gè)中：應(yīng)收賬款 2 - 135,267.88 135,267.88

其他應(yīng)收款 3 - - -

二、短期投資減價(jià)籌備 4

個(gè)中：股票投資 5

債券投資 6

三、存貨減價(jià)籌備 7

個(gè)中：庫存商品 8

原質(zhì)料 9

四、耐久投資減值籌備 10

個(gè)中：耐久股權(quán)投資 11

耐久債券投資 12

五、牢靠資產(chǎn)減值籌備 13 669,933.61 2,948,652.07 3,618,585.68

個(gè)中：衡宇、修建物 14

呆板裝備 15 669,933.61 2,948,652.07 3,618,585.68

六、無形資產(chǎn)減值籌備 16

個(gè)中：專利權(quán) 17

商標(biāo)權(quán) 18

七、在建工程減值籌備 19

八、委托貸款減值籌備 20

九、總計(jì) 21 669,933.61 3,083,919.95 3,753,853.56

================續(xù)上表=========================

項(xiàng)目 行次 2006年12月31日

一、幻魅賬籌備合計(jì) 1 4,327,532.59

個(gè)中：應(yīng)收賬款 2 1,083,952.68

其他應(yīng)收款 3 3,243,579.91

二、短期投資減價(jià)籌備 4

個(gè)中：股票投資 5

債券投資 6

三、存貨減價(jià)籌備 7

個(gè)中：庫存商品 8

原質(zhì)料 9

四、耐久投資減值籌備 10

個(gè)中：耐久股權(quán)投資 11

耐久債券投資 12

五、牢靠資產(chǎn)減值籌備 13

個(gè)中：衡宇、修建物 14

呆板裝備 15

六、無形資產(chǎn)減值籌備 16

個(gè)中：專利權(quán) 17

商標(biāo)權(quán) 18

七、在建工程減值籌備 19

八、委托貸款減值籌備 20

九、總計(jì) 21 4,327,532.59

法定代表人： 主管管帳事變認(rèn)真人： 管帳機(jī)構(gòu)認(rèn)真人：

資產(chǎn)負(fù)債表

體例單位：中皇有限公司

單位:元

資產(chǎn) 附注 2006年12月31日 2005年12月31日

活動(dòng)資產(chǎn)：

貨幣資金 - 3,464,719.59 24,753,429.30

短期投資

應(yīng)收單據(jù)

應(yīng)收股利

應(yīng)收利錢

應(yīng)收賬款 六.1 3,753,288.00 253,063.80

其他應(yīng)收款 六.2 185,950,526.87 39,497,286.29

預(yù)付賬款 - - 27,999,000.00

應(yīng)收津貼款

存貨

待攤用度

一年內(nèi)到期的耐久債權(quán)投資

其他活動(dòng)資產(chǎn)

活動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) - 193,168,534.46 92,502,779.39

耐久投資:

耐久股權(quán)投資 六.3 201,651,343.80 75,102,332.29

耐久債權(quán)投資

歸并價(jià)差(貸差以"-"號(hào)暗示)

耐久投資合計(jì) - 201,651,343.80 75,102,332.29

牢靠資產(chǎn)：

牢靠資產(chǎn)原價(jià) - 42,946,983.00 1,225,783.00

減：累計(jì)折舊 - 325,333.87 47,557.84

牢靠資產(chǎn)凈值 - 42,621,649.13 1,178,225.16

減：牢靠資產(chǎn)減值籌備

牢靠資產(chǎn)凈額 - 42,621,649.13 1,178,225.16

工程物資

在建工程

牢靠資產(chǎn)整理

牢靠資產(chǎn)合計(jì) - 42,621,649.13 1,178,225.16

無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：

無形資產(chǎn) - 28,041,615.33 -

耐久待攤用度

其他耐久資產(chǎn)

無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì) - 28,041,615.33 -

遞延稅項(xiàng)：

遞延稅款借項(xiàng)

資產(chǎn)總計(jì) - 465,483,142.72 168,783,336.84

================續(xù)上表=========================

資產(chǎn) 附注 2004年12月31日

活動(dòng)資產(chǎn)：

貨幣資金 - 28,293,074.78

短期投資

應(yīng)收單據(jù)

應(yīng)收股利

應(yīng)收利錢

應(yīng)收賬款 六.1 -

其他應(yīng)收款 六.2 30,203,801.10

預(yù)付賬款 - 15,000,000.00

應(yīng)收津貼款

存貨

待攤用度

一年內(nèi)到期的耐久債權(quán)投資

其他活動(dòng)資產(chǎn)

活動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) - 73,496,875.88

耐久投資:

耐久股權(quán)投資 六.3 10,450,000.00

耐久債權(quán)投資

歸并價(jià)差(貸差以"-"號(hào)暗示)

耐久投資合計(jì) - 10,450,000.00

牢靠資產(chǎn)：

牢靠資產(chǎn)原價(jià) - 77,148.00

減：累計(jì)折舊 - 3,058.32

牢靠資產(chǎn)凈值 - 74,089.68

減：牢靠資產(chǎn)減值籌備

牢靠資產(chǎn)凈額 - 74,089.68

工程物資

在建工程

牢靠資產(chǎn)整理

牢靠資產(chǎn)合計(jì) - 74,089.68

無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)：

無形資產(chǎn) - -

耐久待攤用度

其他耐久資產(chǎn)

無形資產(chǎn)及其他資產(chǎn)合計(jì) - -

遞延稅項(xiàng)：

遞延稅款借項(xiàng)

資產(chǎn)總計(jì) - 84,020,965.56

法定代表人： 主管管帳事變認(rèn)真人： 管帳機(jī)構(gòu)認(rèn)真人：

資產(chǎn)負(fù)債表（續(xù)）

體例單位：中皇有限公司 單位:元

負(fù)債及全部者權(quán)益（或股東權(quán)益） 2006年12月31日 2005年12月31日

活動(dòng)負(fù)債：

短期借錢 65,000,000.00 70,000,000.00

應(yīng)付單據(jù)

應(yīng)付賬款

預(yù)收賬款

應(yīng)付人為

應(yīng)付福利費(fèi)

應(yīng)付股利

應(yīng)交稅金 -9,592.99 338,805.36

其他應(yīng)交款

其他應(yīng)付款 33,049,476.52 18,535,346.25

預(yù)提用度

估量負(fù)債

一年內(nèi)到期的耐久負(fù)債

其他活動(dòng)負(fù)債

活動(dòng)負(fù)債合計(jì) 98,039,883.53 88,874,151.61

耐久負(fù)債：

耐久借錢 150,471,759.44 -

應(yīng)付債券

耐久應(yīng)付款

專項(xiàng)應(yīng)付款

其他耐久負(fù)債

耐久負(fù)債合計(jì) 150,471,759.44 -

遞延稅款：

遞延稅款貸項(xiàng)

負(fù)債合計(jì) 248,511,642.97 88,874,151.61

少數(shù)股東權(quán)益(歸并報(bào)表填列)

全部者權(quán)益（或股東權(quán)益）：

實(shí)勞績本（或股本） 200,000,000.00 70,000,000.00

減：已償還投資

實(shí)勞績本（或股本）凈額 200,000,000.00 70,000,000.00

成本公積 7,319,570.62 6,969,836.62

盈余公積 1,063,752.36 392,494.31

個(gè)中：法定公益金

現(xiàn)金股利

未分配利潤 8,588,176.77 2,546,854.30

未確認(rèn)投資喪失(歸并報(bào)表填列)

外幣報(bào)表折算差額(歸并報(bào)表填列)

全部者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì) 216,971,499.75 79,909,185.23

負(fù)債及全部者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì) 465,483,142.72 168,783,336.84

================續(xù)上表=========================

負(fù)債及全部者權(quán)益（或股東權(quán)益） 2004年12月31日

活動(dòng)負(fù)債：

短期借錢 35,000,000.00

應(yīng)付單據(jù)

應(yīng)付賬款

預(yù)收賬款

應(yīng)付人為

應(yīng)付福利費(fèi)

應(yīng)付股利

應(yīng)交稅金 -

其他應(yīng)交款

其他應(yīng)付款 -

預(yù)提用度

估量負(fù)債

一年內(nèi)到期的耐久負(fù)債

其他活動(dòng)負(fù)債

活動(dòng)負(fù)債合計(jì) 35,000,000.00

耐久負(fù)債：

耐久借錢 -

應(yīng)付債券

耐久應(yīng)付款

專項(xiàng)應(yīng)付款

其他耐久負(fù)債

耐久負(fù)債合計(jì) -

遞延稅款：

遞延稅款貸項(xiàng)

負(fù)債合計(jì) 35,000,000.00

少數(shù)股東權(quán)益(歸并報(bào)表填列)

全部者權(quán)益（或股東權(quán)益）：

實(shí)勞績本（或股本） 50,000,000.00

減：已償還投資

實(shí)勞績本（或股本）凈額 50,000,000.00

成本公積 6,560.00

盈余公積 -

個(gè)中：法定公益金

現(xiàn)金股利

未分配利潤 -985,594.44

未確認(rèn)投資喪失(歸并報(bào)表填列)

外幣報(bào)表折算差額(歸并報(bào)表填列)

全部者權(quán)益（或股東權(quán)益）合計(jì) 49,020,965.56

負(fù)債及全部者權(quán)益（或股東權(quán)益）總計(jì) 84,020,965.56

法定代表人： 主管管帳事變認(rèn)真人： 管帳機(jī)構(gòu)認(rèn)真人：

利潤及利潤分配表

體例單位：中皇有限公司

單位:元

項(xiàng)目 附注 2006年度 2005年度

一、主營業(yè)務(wù)收入 六.4 68,899,314.93 108,028,323.94

減：主營業(yè)務(wù)本錢 六.5 68,591,877.83 101,794,529.98

主營業(yè)務(wù)稅金及附加 - - 10,911.57

二、主營業(yè)務(wù)利潤(吃虧以"-"號(hào)暗示) - 307,437.10 6,222,882.39

加：其余業(yè)務(wù)利潤(吃虧以"-"號(hào)暗示) - 727,037.06 264,594.32

減：營業(yè)用度 - 331,128.20 179,642.01

打點(diǎn)用度 - 7,893,331.43 2,058,934.84

財(cái)務(wù)用度 - 4,061,725.82 2,900,936.47

三、營業(yè)利潤(吃虧以"-"號(hào)暗示) - -11,251,711.29 1,347,963.39

加：投資收益(喪失以"-"號(hào)暗示) 六.6 17,969,331.51 2,727,030.96

津貼收入

營業(yè)外收入 - - 413,840.00

減：營業(yè)外支出 - - 20,898.92

四、利潤總額(吃虧以"-"號(hào)暗示) - 6,717,620.22 4,467,935.43

減：所得稅 - 5,039.70 542,992.38

- - -

- - -

五、凈利潤(吃虧以"-"號(hào)暗示) - 6,712,580.52 3,924,943.05

加：年頭未分配利潤 - 2,546,854.30 -985,594.44

其他轉(zhuǎn)入

六、可供分配的利潤(吃虧以"-"號(hào)暗示) - 9,259,434.82 2,939,348.61

減：提取法定盈余公積金 - 671,258.05 392,494.31

提取法定公益金

提取職工嘉獎(jiǎng)及福利基金

提取儲(chǔ)蓄基金

提取企業(yè)成長基金

利潤償還投資

七、可供股東分配的利潤 - 8,588,176.77 2,546,854.30

減：應(yīng)付優(yōu)先股股利

提取恣意盈余公積金

應(yīng)付平凡股股利

轉(zhuǎn)作成本（或股本）的平凡股股利

八、未分配利潤 - 8,588,176.77 2,546,854.30

================續(xù)上表=========================

項(xiàng)目 附注 2004年度

一、主營業(yè)務(wù)收入 六.4 21,696,409.70

減：主營業(yè)務(wù)本錢 六.5 21,579,487.49

主營業(yè)務(wù)稅金及附加 - 151.42

二、主營業(yè)務(wù)利潤(吃虧以"-"號(hào)暗示) - 116,770.79

加：其余業(yè)務(wù)利潤(吃虧以"-"號(hào)暗示) - -

減：營業(yè)用度 - 193,447.35

打點(diǎn)用度 - 959,176.33

財(cái)務(wù)用度 - -50,258.45

三、營業(yè)利潤(吃虧以"-"號(hào)暗示) - -985,594.44

加：投資收益(喪失以"-"號(hào)暗示) 六.6 -

津貼收入

營業(yè)外收入 - -

減：營業(yè)外支出 - -

四、利潤總額(吃虧以"-"號(hào)暗示) - -985,594.44

減：所得稅 - -

- -

- -

五、凈利潤(吃虧以"-"號(hào)暗示) - -985,594.44

加：年頭未分配利潤 - -

其他轉(zhuǎn)入

六、可供分配的利潤(吃虧以"-"號(hào)暗示) - -985,594.44

減：提取法定盈余公積金 - -

提取法定公益金

提取職工嘉獎(jiǎng)及福利基金

提取儲(chǔ)蓄基金

提取企業(yè)成長基金

利潤償還投資

七、可供股東分配的利潤 - -985,594.44

減：應(yīng)付優(yōu)先股股利

提取恣意盈余公積金

應(yīng)付平凡股股利

轉(zhuǎn)作成本（或股本）的平凡股股利

八、未分配利潤 - -985,594.44

附注：

很是項(xiàng)目 2006年度 2005年度 2004年度

1、出售、處理部門或被投資單位所得收益

2、天然災(zāi)害產(chǎn)生的喪失

3、管帳政策變換增加（或鐫汰）利潤總額

4、管帳預(yù)計(jì)變換增加（或鐫汰）利潤總額

5、債務(wù)重組喪失

6、其余 - 392,941.08 -

法定代表人： 主管管帳事變認(rèn)真人： 管帳機(jī)構(gòu)認(rèn)真人：

股東權(quán)益改觀表

體例單位:中皇有限公司

單位：元

項(xiàng)目 2006年 2005年

一、股本：

期初余額 70,000,000.00 50,000,000.00

本期增加數(shù)

個(gè)中：成本公積轉(zhuǎn)入

盈余公積轉(zhuǎn)入

利潤分配轉(zhuǎn)入

新增股本 130,000,000.00 20,000,000.00

本期鐫汰數(shù)

期末余額 200,000,000.00 70,000,000.00

二、成本公積：

期初余額 6,969,836.62 6,560.00

本期增加數(shù) 349,734.00 6,963,276.62

個(gè)中：股本溢價(jià) 316,768.00 27,240.00

接管捐贈(zèng)非現(xiàn)金資產(chǎn)籌備

接管現(xiàn)金捐贈(zèng)

股權(quán)投資籌備 - 6,936,036.62

撥款轉(zhuǎn)入

外幣成本折算差額

其他成本公積 32,966.00 -

本期鐫汰數(shù)

個(gè)中：轉(zhuǎn)增股本

期末余額 7,319,570.62 6,969,836.62

三、法定和恣意盈余公積：

期初余額 392,494.31 -

本期增加數(shù) 671,258.05 392,494.31

個(gè)中：從凈利潤中提取數(shù) 671,258.05 392,494.31

個(gè)中：法定盈余公積 671,258.05 392,494.31

恣意盈余公積

儲(chǔ)蓄基金

企業(yè)成長基金

法定公益金轉(zhuǎn)入數(shù)

本期鐫汰數(shù)

個(gè)中：補(bǔ)充吃虧

轉(zhuǎn)增股本

分派現(xiàn)金股利或利潤

分派股票股利

期末余額 1,063,752.36 392,494.31

個(gè)中：法定盈余公積

儲(chǔ)蓄基金

企業(yè)成長基金

四、法定公益金：

期初余額

本期增加數(shù)

個(gè)中：從凈利潤中提取數(shù)

今年鐫汰數(shù)

個(gè)中：集團(tuán)福利支出

期末余額

五、未分配利潤：

期初未分配利潤 2,546,854.30 -985,594.44

本期凈利潤（凈吃虧以“-”號(hào)填列） 6,712,580.52 3,924,943.05

其余轉(zhuǎn)入

本期利潤分配 671,258.05 392,494.31

期末未分配利潤（未補(bǔ)充吃虧以“-”號(hào)填列） 8,588,176.77 2,546,854.30

================續(xù)上表=========================

項(xiàng)目 2004年

一、股本：

期初余額 50,000,000.00

本期增加數(shù)

個(gè)中：成本公積轉(zhuǎn)入

盈余公積轉(zhuǎn)入

利潤分配轉(zhuǎn)入

新增股本 -

本期鐫汰數(shù)

期末余額 50,000,000.00

二、成本公積：

期初余額 -

本期增加數(shù) 6,560.00

個(gè)中：股本溢價(jià) 6,560.00

接管捐贈(zèng)非現(xiàn)金資產(chǎn)籌備

接管現(xiàn)金捐贈(zèng)

股權(quán)投資籌備 -

撥款轉(zhuǎn)入

外幣成本折算差額

其他成本公積 -

本期鐫汰數(shù)

個(gè)中：轉(zhuǎn)增股本

期末余額 6,560.00

三、法定和恣意盈余公積：

期初余額 -

本期增加數(shù) -

個(gè)中：從凈利潤中提取數(shù) -

個(gè)中：法定盈余公積 -

恣意盈余公積

儲(chǔ)蓄基金

企業(yè)成長基金

法定公益金轉(zhuǎn)入數(shù)

本期鐫汰數(shù)

個(gè)中：補(bǔ)充吃虧

轉(zhuǎn)增股本

分派現(xiàn)金股利或利潤

分派股票股利

期末余額 -

個(gè)中：法定盈余公積

儲(chǔ)蓄基金

企業(yè)成長基金

四、法定公益金：

期初余額

本期增加數(shù)

個(gè)中：從凈利潤中提取數(shù)

今年鐫汰數(shù)

個(gè)中：集團(tuán)福利支出

期末余額

五、未分配利潤：

期初未分配利潤 -

本期凈利潤（凈吃虧以“-”號(hào)填列） -985,594.44

其余轉(zhuǎn)入

本期利潤分配 -

期末未分配利潤（未補(bǔ)充吃虧以“-”號(hào)填列） -985,594.44

法定代表人： 主管管帳事變認(rèn)真人： 管帳機(jī)構(gòu)認(rèn)真人：

現(xiàn)金流量表

體例單位：中皇有限公司

項(xiàng)目 行次 2006年度

一、策劃勾當(dāng)發(fā)生的現(xiàn)金流量：

銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 1 77,842,052.55

收到的稅費(fèi)返還 2

收到的其他與策劃勾當(dāng)有關(guān)的現(xiàn)金 3 6,000,000.00

現(xiàn)金流入小計(jì) 4 83,842,052.55

購買商品、接管勞務(wù)付出的現(xiàn)金 5 52,293,137.26

付出給職工以及為職工付出的現(xiàn)金 6 777,511.04

付出的各項(xiàng)稅費(fèi) 7 478,332.44

付出的其他與策劃勾當(dāng)有關(guān)的現(xiàn)金 8 82,401,752.31

現(xiàn)金流出小計(jì) 9 135,950,733.05

策劃勾當(dāng)發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 10 -52,108,680.50

二、投資勾當(dāng)發(fā)生的現(xiàn)金流量 11

收回投資所收到的現(xiàn)金 12

取得投資收益所收到的現(xiàn)金 13

處理牢靠資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他耐久資產(chǎn)而收回的現(xiàn)金凈額 14

收到的其他與投資勾當(dāng)有關(guān)的現(xiàn)金 15

現(xiàn)金流入小計(jì) 16

購建牢靠資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他耐久資產(chǎn)所付出的現(xiàn)金 17

投資所付出的現(xiàn)金 18 108,579,680.00

付出的其他與投資勾當(dāng)有關(guān)的現(xiàn)金 19 76,887,090.36

現(xiàn)金流出小計(jì) 20 185,466,770.36

投資勾當(dāng)發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 21 -185,466,770.36

三、籌資勾當(dāng)發(fā)生的現(xiàn)金流量 22

接收投資所收到的現(xiàn)金 23 60,153,000.00

借錢所收到的現(xiàn)金 24 185,266,560.00

收到的其他與籌資勾當(dāng)有關(guān)的現(xiàn)金 25 19,000,000.00

現(xiàn)金流入小計(jì) 26 264,419,560.00

送還債務(wù)所付出的現(xiàn)金 27 40,000,000.00

分配股利、利潤或償付利錢所付出的現(xiàn)金 28 3,449,536.85

付出的其他與籌資勾當(dāng)有關(guān)的現(xiàn)金 29 5,000,000.00

現(xiàn)金流出小計(jì) 30 48,449,536.85

籌資勾當(dāng)發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 31 215,970,023.15

四、匯率改觀對(duì)現(xiàn)金的影響 32 316,718.00

五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 33 -21,288,709.71

法定代表人： 主管管帳事變認(rèn)真人： 管帳機(jī)構(gòu)認(rèn)真人：

現(xiàn)金流量表(續(xù))

體例單位：中皇有限公司

增補(bǔ)資料 行次 2006年度

1、將凈利潤調(diào)理為策劃勾當(dāng)?shù)默F(xiàn)金流量： -

凈利潤 1 6,712,580.52

加：少數(shù)股東本期收益(歸并報(bào)表填列) 2 -

加：計(jì)提的資產(chǎn)減值籌備 3 3,872,256.21

牢靠資產(chǎn)折舊 4 277,776.03

無形資產(chǎn)攤銷 5 93,784.67

耐久待攤用度攤銷 6 -

待攤用度的鐫汰(減：增加) 7 -

預(yù)提用度的增加(減：鐫汰) 8 -

處理牢靠資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他耐久資產(chǎn)的喪失(減收益) 9

牢靠資產(chǎn)報(bào)廢喪失 10 -

財(cái)務(wù)用度 11 4,061,725.82

投資喪失(減收益) 12 -17,969,331.51

遞延稅款貸項(xiàng)(減借項(xiàng)) 13 -

存貨的鐫汰(減增加) 14 -

策劃性應(yīng)收項(xiàng)目的鐫汰(減增加) 15 -48,808,427.56

策劃性應(yīng)付項(xiàng)目的增加(減鐫汰) 16 -349,044.68

其他 17 -

策劃勾當(dāng)發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額 18 -52,108,680.50

2、不涉及現(xiàn)金出入的投資和籌資勾當(dāng)： 19 -

債務(wù)轉(zhuǎn)為成本 20 -

一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 21 -

融資租入牢靠資產(chǎn) 22 -

3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加情形： 23 -

現(xiàn)金的期末余額 24 3,464,719.59

減：貨幣資金的期初余額 25 24,753,429.30

加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 26 -

減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額 27 -

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 28 -21,288,709.71

法定代表人： 主管管帳事變認(rèn)真人： 管帳機(jī)構(gòu)認(rèn)真人：

資產(chǎn)減值籌備明細(xì)表

體例單位：中皇有限公司

單位：元

項(xiàng)目 行次 2004年12月31日 2005年12月31日 今年增加數(shù)

一、幻魅賬籌備合計(jì) 1 305,088.90 447,169.60 3,872,256.21

個(gè)中：應(yīng)收賬款 2 - 2,556.20 35,355.80

其他應(yīng)收款 3 305,088.90 444,613.40 3,836,900.41

二、短期投資減價(jià)籌備 4

個(gè)中：股票投資 5

債券投資 6

三、存貨減價(jià)籌備 7

個(gè)中：庫存商品 8

原質(zhì)料 9

四、耐久投資減值籌備 10

個(gè)中：耐久股權(quán)投資 11

耐久債券投資 12

五、牢靠資產(chǎn)減值籌備 13

個(gè)中：衡宇、修建物 14

呆板裝備 15

六、無形資產(chǎn)減值籌備 16

個(gè)中：專利權(quán) 17

商標(biāo)權(quán) 18

七、在建工程減值籌備 19

八、委托貸款減值籌備 20

九、總計(jì) 21 305,088.90 447,169.60 3,872,256.21

================續(xù)上表=========================

項(xiàng)目 行次 今年鐫汰數(shù)

- - 因資產(chǎn)代價(jià)回升轉(zhuǎn)回?cái)?shù) 其他原因轉(zhuǎn)出數(shù) 合計(jì)

一、幻魅賬籌備合計(jì) 1 - - -

個(gè)中：應(yīng)收賬款 2 - - -

其他應(yīng)收款 3 - - -

二、短期投資減價(jià)籌備 4

個(gè)中：股票投資 5

債券投資 6

三、存貨減價(jià)籌備 7

個(gè)中：庫存商品 8

原質(zhì)料 9

四、耐久投資減值籌備 10

個(gè)中：耐久股權(quán)投資 11

耐久債券投資 12

五、牢靠資產(chǎn)減值籌備 13

個(gè)中：衡宇、修建物 14

呆板裝備 15

六、無形資產(chǎn)減值籌備 16

個(gè)中：專利權(quán) 17

商標(biāo)權(quán) 18

七、在建工程減值籌備 19

八、委托貸款減值籌備 20

九、總計(jì) 21 - - -

================續(xù)上表=========================

項(xiàng)目 行次 2006年12月31日

一、幻魅賬籌備合計(jì) 1 4,319,425.81

個(gè)中：應(yīng)收賬款 2 37,912.00

其他應(yīng)收款 3 4,281,513.81

二、短期投資減價(jià)籌備 4

個(gè)中：股票投資 5

債券投資 6

三、存貨減價(jià)籌備 7

個(gè)中：庫存商品 8

原質(zhì)料 9

四、耐久投資減值籌備 10

個(gè)中：耐久股權(quán)投資 11

耐久債券投資 12

五、牢靠資產(chǎn)減值籌備 13

個(gè)中：衡宇、修建物 14

呆板裝備 15

六、無形資產(chǎn)減值籌備 16

個(gè)中：專利權(quán) 17

商標(biāo)權(quán) 18

七、在建工程減值籌備 19

八、委托貸款減值籌備 20

九、總計(jì) 21 4,319,425.81

法定代表人：

主管管帳事變認(rèn)真人：

管帳機(jī)構(gòu)認(rèn)真人：

中皇有限公司

財(cái)務(wù)報(bào)表附注

2004年度－2006年度

一、公司的根基情形

中皇有限公司（以下簡稱"公司"或"本公司"）是由天津中糖華豐實(shí)業(yè)有限公司、天津中糖物流公司和香港EVERWINPACIFICLIMITED三方出資，于2004年6月18日在天津港保稅區(qū)創(chuàng)立的中外合伙企業(yè)，收購庫存電子，取得的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照注冊(cè)號(hào)為企合津總字016408號(hào)；公司注冊(cè)成本2億元，個(gè)中EVERWINPACIFICLIMITED出資1億元，占股本50%；天津中糖物流公司出資6984.7萬元，占股本34.92%；天津中糖華豐有限公司出資3015.3萬元，占股本15.08%。三年的出資情形及出資比譬喻下表：

206年12月31日 2006年12月31日

股東名稱 占注冊(cè)成本 占注冊(cè)成本

實(shí)勞績本 比例 實(shí)勞績本 比例

天津中糖華豐有限公司 3,015.30 15.08% 2,500.00 12.50%

天津中糖物流公司 6,984.70 34.92%

EVERWINPACIFICLIMITED 10,000.00 50.00% 4,500.00 22.50%

合計(jì) 20,000.00 100.00% 7,000.00 35.00%

================續(xù)上表=========================

2006年12月31日

股東名稱 占注冊(cè)成本

實(shí)勞績本 比例

天津中糖華豐有限公司 2,500.00 12.50%

天津中糖物流公司

EVERWINPACIFICLIMITED 2,500.00 12.50%

合計(jì) 2,500.00 25.00%

公司所處行業(yè)屬于商品暢通企業(yè)，企業(yè)住所：天津港保稅區(qū)天保大道86號(hào)K18室。法定代表人：王新國。

策劃領(lǐng)域：國際貿(mào)易；糖類加工、銷售；進(jìn)料加工、三來一補(bǔ)；轉(zhuǎn)口貿(mào)易；保稅倉儲(chǔ)；物流處事；房地產(chǎn)開發(fā)銷售；以上相關(guān)咨詢處事。

二、公司首要管帳政策、管帳預(yù)計(jì)和歸并財(cái)務(wù)報(bào)表的體例要領(lǐng)

1、管帳準(zhǔn)則和管帳制度

本公司執(zhí)行中華人民共和國財(cái)政部頒布的企業(yè)管帳準(zhǔn)則和《企業(yè)管帳制度》及相關(guān)規(guī)定。

2、管帳年度

本公司回收公積年度，即每年從1月1日起至12月31日止。

3、記賬本位幣

本公司以人民幣為記賬本位幣。

4、記賬基本和計(jì)價(jià)原則

本公司以權(quán)責(zé)產(chǎn)生制為記賬基本，以汗青本錢為計(jì)價(jià)原則。

5、外幣業(yè)務(wù)核算要領(lǐng)

本公司產(chǎn)生外幣業(yè)務(wù)時(shí)，以業(yè)務(wù)產(chǎn)生時(shí)的市場(chǎng)匯率舉辦折算，期末對(duì)各類外幣賬戶的外幣余額，定期末市場(chǎng)匯率舉辦調(diào)解，差額作為匯兌損益，計(jì)入當(dāng)期損益；屬于籌建時(shí)代的，計(jì)入耐久待攤用度；屬于與購建牢靠資產(chǎn)有關(guān)的借錢發(fā)生的匯兌損益，根據(jù)借錢用度成本化的原則舉辦處理賞罰。

6、現(xiàn)金等價(jià)物簡直定標(biāo)準(zhǔn)

現(xiàn)金等價(jià)物是指持有的限期短（一般指從購買日起3個(gè)月內(nèi)到期）、活動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、代價(jià)改觀風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。

7、短期投資核算要領(lǐng)

（1）短期投資計(jì)價(jià)

短期投資計(jì)價(jià)，按現(xiàn)實(shí)付出的所有價(jià)款扣除已宣告但尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利、或已到付息期但尚未領(lǐng)取的債券利錢入賬。

（2）短期投資收益確認(rèn)要領(lǐng)

短期投資持有時(shí)代現(xiàn)實(shí)所收到的股利或利錢，于現(xiàn)實(shí)收到時(shí)沖減投資的賬面代價(jià)，但收到的、已記入應(yīng)收項(xiàng)目的現(xiàn)金股利或利錢除外；處理短期投資所得到的價(jià)款減去短期投資的賬面代價(jià)以及已計(jì)入應(yīng)收項(xiàng)目但尚未收到的股利或利錢后的余額，確以為當(dāng)期投資損益。

（3）短期投資減價(jià)籌備簡直認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)概要領(lǐng)

本公司于期末對(duì)短期投資回收本錢與時(shí)價(jià)孰低原則計(jì)價(jià)，按投資總體的時(shí)價(jià)低于本錢的差額，計(jì)提短期投資減價(jià)籌備，并單獨(dú)核算。若已確認(rèn)減價(jià)喪失的短期投資其代價(jià)又得以規(guī)復(fù)，在原已確認(rèn)的投資喪失領(lǐng)域內(nèi)沖回。

8、幻魅賬核算要領(lǐng)

（1）幻魅賬簡直認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)

1）債務(wù)人休業(yè)可能衰亡，以其休業(yè)財(cái)產(chǎn)可能遺產(chǎn)清償后仍不能收回的應(yīng)收金錢（包羅應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款，下同）；

2）債務(wù)人過時(shí)未推行償債義務(wù)，且有確切證據(jù)或明明特性表白無法收回的或收回的大概性不大時(shí)的應(yīng)收金錢；

3）對(duì)切合上述標(biāo)準(zhǔn)之一的應(yīng)收金錢，按照本公司打點(diǎn)權(quán)限，經(jīng)股東大會(huì)或董事會(huì)或司理集會(huì)會(huì)議或類似機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)后作為幻魅賬喪失，沖銷提取的幻魅賬籌備。

（2）幻魅賬喪失的核算要領(lǐng)

本公司于期末回收備抵法對(duì)應(yīng)收金錢的幻魅賬喪失舉辦核算。

（3）幻魅賬籌備的計(jì)概要領(lǐng)和計(jì)提比例

本公司幻魅賬籌備的計(jì)概要領(lǐng)為"賬齡說明法"，詳細(xì)提取的比譬喻下：

賬齡 計(jì)提比例（%）

一年以內(nèi) 1

一至二年 10

二至三年 50

三年以上 100

9、存貨核算要領(lǐng)

（1）存貨的分類

存貨包羅庫存商品、原質(zhì)料、在產(chǎn)物、半制品、包裝物、低值易耗品等。

（2）存貨取得和發(fā)出的計(jì)價(jià)要領(lǐng)

本公司存貨或庫存商品、原質(zhì)料、在產(chǎn)物、半制品、包裝物、低值易耗品等取得時(shí)按現(xiàn)實(shí)本錢計(jì)價(jià)，發(fā)出時(shí)的計(jì)價(jià)回收加權(quán)均勻法；低值易耗品攤銷回收一次攤銷的要領(lǐng)；領(lǐng)用包裝物的本錢計(jì)入產(chǎn)物出產(chǎn)本錢，伴同商品出售的包裝物按著實(shí)際本錢計(jì)入營業(yè)用度，出租出借包裝物的本錢攤銷回收一次攤銷的要領(lǐng)。

（3）存貨的盤存制度

本公司存貨數(shù)量的盤存制度回收永續(xù)盤存制。

本公司期末時(shí)，對(duì)存貨舉辦盤貨，盤貨功效如與賬面記錄不符，于期末前查明原因，經(jīng)董事會(huì)核準(zhǔn)后，在期末結(jié)賬前處理賞罰完畢。

（4）存貨減價(jià)籌備簡直認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)概要領(lǐng)

本公司于期末對(duì)存貨按本錢與可變現(xiàn)凈值孰低原則計(jì)價(jià)，可變現(xiàn)凈值低于本錢時(shí)，按其差額計(jì)提存貨減價(jià)籌備并單獨(dú)核算。

10、耐久投資核算要領(lǐng)

（1）耐久股權(quán)投資

1）耐久股權(quán)投資的計(jì)價(jià)

本公司在取得耐久股權(quán)投資時(shí)，按初始投資本錢入賬。初始投資本錢按以下要領(lǐng)確定：

①購入的耐久股權(quán)投資，以現(xiàn)實(shí)付出的所有價(jià)款扣除已宣密告放但尚未領(lǐng)取的現(xiàn)金股利作為初始投資本錢記賬；

②接管的債務(wù)人以非現(xiàn)金資產(chǎn)賠償債務(wù)方法取得的耐久股權(quán)投資，或以應(yīng)收債權(quán)換入的耐久股權(quán)投資，按應(yīng)收債權(quán)的賬面代價(jià)加上應(yīng)付出的相關(guān)稅費(fèi)和應(yīng)付出的補(bǔ)價(jià)或減去應(yīng)收到的補(bǔ)價(jià)，作為初始投資本錢。

③以非貨幣性買賣業(yè)務(wù)換入的耐久股權(quán)投資，按換出資產(chǎn)的賬面代價(jià)加上應(yīng)付出的相關(guān)稅費(fèi)和應(yīng)付出的補(bǔ)價(jià)或減去應(yīng)收到的補(bǔ)價(jià)，作為初始投資本錢。

④通過行政劃撥方法取得的耐久股權(quán)投資，按劃出單位的賬面代價(jià)，作為初始投資本錢。

2）耐久股權(quán)投資收益確認(rèn)的要領(lǐng)

本公司對(duì)其他單位的投資占該單位有表決權(quán)成本總額20%及20%以上，或雖投資不敷20%但有重大影響時(shí)，回收權(quán)益法核算；對(duì)其他單位投資占該單位有表決權(quán)成本總額20%以下，或?qū)ζ渌麊挝坏耐顿Y雖占該單位有表決權(quán)成本總額20%及20%以上，但不具有重大影響時(shí)，回收本錢法核算。

3）耐久股權(quán)投資差額的核算

初始投資本錢高出應(yīng)享有被投資單位全部者權(quán)益份額之間的差額，按必然的限期均勻派銷，計(jì)入當(dāng)期損益；該差額的攤銷限期，條約規(guī)定了投資限期的，按投資限期攤銷；條約沒有規(guī)定投資限期的，按不高出10年（含10年）的限期攤銷。初始投資本錢低于應(yīng)享有被投資單位全部者權(quán)益份額之間的差額，計(jì)入成本公積。

4）處理耐久股權(quán)投資時(shí)，將投資的賬面代價(jià)與現(xiàn)實(shí)取得價(jià)款之間的差額，作為當(dāng)期投資收益。

（2）耐久債權(quán)投資

本公司的耐久債權(quán)投資取得時(shí)，按現(xiàn)實(shí)付出的所有價(jià)款扣除已到付息期但尚未領(lǐng)取的利錢后的余額作為初始投資本錢記賬。初始投資本錢減去尚未到期的債券利錢后，與債券面值之間的差額，作為債券溢價(jià)或折價(jià)，在債券存續(xù)期內(nèi)確認(rèn)相關(guān)債券利錢收入時(shí)，按直線法予以攤銷。處理耐久債權(quán)投資時(shí)，按現(xiàn)實(shí)取得的價(jià)款與耐久債權(quán)投資賬面代價(jià)之間的差額，作為當(dāng)期投資損益。

（3）耐久投資減值籌備簡直認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)概要領(lǐng)

本公司于期末對(duì)耐久投資的賬面代價(jià)逐項(xiàng)舉辦搜查，若是由于時(shí)價(jià)一連下跌或被投資單位策劃狀況惡化等原因?qū)е缕淇墒栈亟痤~低于其賬面代價(jià)的，本公司將其低于部分的差額計(jì)提耐久投資減值籌備，確以為當(dāng)期的投資損益。

11、牢靠資產(chǎn)及折舊的核算要領(lǐng)

（1）牢靠資產(chǎn)是指為出產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或策劃打點(diǎn)而持有的使用年限高出一年、單位代價(jià)在2,000.00元以上的衡宇及修建物、呆板裝備、運(yùn)輸工具等物品。

牢靠資產(chǎn)在取得時(shí)按現(xiàn)實(shí)本錢計(jì)價(jià)。

（2）牢靠資產(chǎn)折舊要領(lǐng)回收年限均勻法，按照牢靠資產(chǎn)的種別、預(yù)計(jì)經(jīng)濟(jì)使用年限和估量殘值（牢靠資產(chǎn)原值的3%）確定其年折舊率，種種牢靠資產(chǎn)年折舊率列示如下：

牢靠資產(chǎn)種別 估量折舊年限 年折舊率（%）

衡宇及修建物 35年 2.77

呆板裝備 12年 8.08

運(yùn)輸工具 10年 9.70

電子裝備 5－10年 19.40－9.70

對(duì)已計(jì)提減值籌備的牢靠資產(chǎn)，按該牢靠資產(chǎn)的賬面代價(jià)以及尚可使用年限從頭計(jì)較確定折舊率和折舊額；若是已計(jì)提減值籌備的牢靠資產(chǎn)代價(jià)又得以規(guī)復(fù)，根據(jù)牢靠資產(chǎn)代價(jià)規(guī)復(fù)后的賬面代價(jià)，以及尚可使用的年限從頭計(jì)較確定折舊率和折舊額。因牢靠資產(chǎn)減值籌備而調(diào)解牢靠資產(chǎn)折舊額時(shí)，對(duì)此以前已計(jì)提的累計(jì)折舊不作調(diào)解。

（3）牢靠資產(chǎn)減值籌備簡直認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)概要領(lǐng)

本公司于期末對(duì)牢靠資產(chǎn)舉辦搜查，對(duì)牢靠資產(chǎn)可收回金額低于其賬面代價(jià)的差額計(jì)提牢靠資產(chǎn)減值籌備，并計(jì)入當(dāng)期損益。

12、在建工程核算要領(lǐng)

(1)在建工程按各項(xiàng)工程現(xiàn)實(shí)產(chǎn)生的支出核算。對(duì)工程到達(dá)預(yù)定可使用狀態(tài)前因舉辦試運(yùn)轉(zhuǎn)所產(chǎn)生的凈支出，計(jì)入工程本錢。

(2)在建工程到達(dá)預(yù)定可使用狀態(tài)的當(dāng)月按預(yù)計(jì)的代價(jià)轉(zhuǎn)入牢靠資產(chǎn)，并按規(guī)定計(jì)提牢靠資產(chǎn)折舊；待治理了竣工決算手續(xù)后再對(duì)原入賬代價(jià)舉辦調(diào)解。

(3)在建工程減值籌備簡直認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)概要領(lǐng)

本公司于期末對(duì)在建工程舉辦全面搜查，對(duì)存在下列一項(xiàng)或多少項(xiàng)情形的，按工程項(xiàng)目計(jì)提減值籌備：

1）耐久停建并且估量在將來3年內(nèi)不會(huì)從頭開工的在建工程；

2）所建項(xiàng)目無能在機(jī)能上，照舊在技能上已經(jīng)落伍，并且給公司帶來的經(jīng)濟(jì)好處具有很大的不確定性；

3）其他足以證明在建工程已經(jīng)產(chǎn)生減值的氣象。

13、借錢用度核算要領(lǐng)

為購建牢靠資產(chǎn)而專門借入的金錢所產(chǎn)生的借錢用度，在所購建牢靠資產(chǎn)到達(dá)預(yù)定可使用狀態(tài)前產(chǎn)生的、滿足成本化前提的予以成本化，計(jì)入所購建牢靠資產(chǎn)本錢；在所購建牢靠資產(chǎn)到達(dá)預(yù)定可使用狀態(tài)后產(chǎn)生的，計(jì)入財(cái)務(wù)用度；籌建時(shí)代產(chǎn)生的借錢用度，計(jì)入耐久待攤用度-開辦費(fèi)；其他借錢用度于產(chǎn)生當(dāng)期，直接計(jì)入財(cái)務(wù)用度。

14、無形資產(chǎn)核算要領(lǐng)

（1）無形資產(chǎn)的計(jì)價(jià)

無形資產(chǎn)在取得時(shí)，按現(xiàn)實(shí)本錢計(jì)價(jià)。取得時(shí)的現(xiàn)實(shí)本錢按以下要領(lǐng)確定：

1）購入的無形資產(chǎn)，按現(xiàn)實(shí)付出的價(jià)款作為現(xiàn)實(shí)本錢；

2）投資者投入的無形資產(chǎn)，按投資各方確認(rèn)的代價(jià)作為現(xiàn)實(shí)本錢；

3）接管的債務(wù)人以非現(xiàn)金資產(chǎn)賠償債務(wù)方法取得的無形資產(chǎn)，或以應(yīng)收債權(quán)換入的無形資產(chǎn)，按應(yīng)收債權(quán)的賬面代價(jià)加上應(yīng)付出的相關(guān)稅費(fèi)和應(yīng)付出的補(bǔ)價(jià)（或減去應(yīng)收到的補(bǔ)價(jià)），作為現(xiàn)實(shí)本錢；

4）以非貨幣性買賣業(yè)務(wù)換入的無形資產(chǎn)，按換出資產(chǎn)的賬面代價(jià)加上應(yīng)付出的相關(guān)稅費(fèi)和應(yīng)付出的補(bǔ)價(jià)（或減去應(yīng)收到的補(bǔ)價(jià)），作為現(xiàn)實(shí)本錢；

5）接管捐贈(zèng)的無形資產(chǎn)，按以下規(guī)定確定著實(shí)際本錢：

①捐贈(zèng)方提供了有關(guān)憑證的，按憑證上標(biāo)明的金額加上應(yīng)付出的相關(guān)稅費(fèi)，作為現(xiàn)實(shí)本錢 。

②捐贈(zèng)方?jīng)]有提供有關(guān)憑證的，按如下次序確定著實(shí)際本錢：

A、同類或類似無形資產(chǎn)存在活潑市場(chǎng)的，按同類或類似無形資產(chǎn)的市場(chǎng)價(jià)值預(yù)計(jì)的金額，加上應(yīng)付出的相關(guān)稅費(fèi)，作為現(xiàn)實(shí)本錢。

B、同類或類似無形資產(chǎn)不存在活潑市場(chǎng)的，按該接管捐贈(zèng)的無形資產(chǎn)的估量將來現(xiàn)金流量現(xiàn)值，作為現(xiàn)實(shí)本錢。

6）自行開發(fā)并按法令措施申請(qǐng)取得的無形資產(chǎn)按依法取得時(shí)產(chǎn)生的注冊(cè)費(fèi)、禮聘狀師費(fèi)等入賬，開發(fā)歷程中產(chǎn)生的用度直接計(jì)入當(dāng)期損益。

（2）無形資產(chǎn)的攤銷

無形資產(chǎn)自取適合月起在估量使用年限內(nèi)分期均勻派銷，估量使用年限按受益年限和法令規(guī)定的有效年限兩者孰短的原則確定，對(duì)無受益年限和法令規(guī)定的有效年限的則按不高出10年的攤銷年限內(nèi)分期均勻派銷，計(jì)入當(dāng)期損益。

（3）無形資產(chǎn)減值籌備簡直認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和計(jì)概要領(lǐng)

本公司于期末對(duì)無形資產(chǎn)的賬面代價(jià)舉辦逐項(xiàng)搜查，發(fā)明以下一項(xiàng)或多少項(xiàng)情形時(shí)，對(duì)無形資產(chǎn)的可收回金額舉辦預(yù)計(jì)，將無形資產(chǎn)可收回金額低于賬面代價(jià)高出的部分確以為減值籌備，計(jì)入當(dāng)期損益：

1）該項(xiàng)無形資產(chǎn)已被其他新技能等所更換，使其為公司締造經(jīng)濟(jì)好處的手段受到重大倒霉影響；

2）該項(xiàng)無形資產(chǎn)的時(shí)價(jià)在當(dāng)期大幅下跌，在剩余攤銷年限內(nèi)預(yù)期不會(huì)規(guī)復(fù)；

3）該項(xiàng)無形資產(chǎn)已高出法令掩護(hù)限期，但仍然具有部分使用代價(jià)；

4）其他足以證明某項(xiàng)無形資產(chǎn)實(shí)質(zhì)上已經(jīng)產(chǎn)生了減值的氣象。

（4）無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)銷

無形資產(chǎn)預(yù)期不能帶來經(jīng)濟(jì)好處時(shí)，將無形資產(chǎn)的賬面代價(jià)予以轉(zhuǎn)銷。無形資產(chǎn)預(yù)期不能帶來經(jīng)濟(jì)好處的氣象首要包羅：

1）該無形資產(chǎn)已被其他新技能所更換，且不能帶來經(jīng)濟(jì)好處；

2）該無形資產(chǎn)不再受法令的掩護(hù)，且不能帶來經(jīng)濟(jì)好處。

15、耐久待攤用度核算要領(lǐng)

開辦費(fèi)按現(xiàn)實(shí)產(chǎn)生額核算，在開始出產(chǎn)策劃的當(dāng)月一次計(jì)入當(dāng)期損益。

耐久待攤用度按現(xiàn)實(shí)產(chǎn)生額核算，在用度項(xiàng)目的受益期內(nèi)分期均勻派銷。若是不能再使今后各期受益，將余額一次計(jì)入當(dāng)期損益。

16、收入確認(rèn)原則

（1）商品銷售：在商品全部權(quán)上的首要風(fēng)險(xiǎn)和酬金轉(zhuǎn)移給買方，公司不再對(duì)該商品實(shí)行繼續(xù)打點(diǎn)權(quán)和現(xiàn)實(shí)節(jié)制權(quán)，相關(guān)的經(jīng)濟(jì)好處可以或許流入公司，并且與銷售該商品有關(guān)的收入、本錢可以或許靠得住地計(jì)量時(shí)，確以為營業(yè)收入的實(shí)現(xiàn)。

（2）提供勞務(wù)：在勞務(wù)已經(jīng)完成，且買賣業(yè)務(wù)功效可以或許靠得住地預(yù)計(jì)時(shí)，確認(rèn)收入。

（3）讓渡資產(chǎn)使用權(quán)而產(chǎn)生的收入：利錢收入，按使用現(xiàn)金的時(shí)刻和合用利率計(jì)較確定；轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)而形成的使用費(fèi)收入，按有關(guān)條約或協(xié)議規(guī)定的收費(fèi)時(shí)刻和要領(lǐng)計(jì)較確定。

上述收入簡直定應(yīng)同時(shí)滿足：

1）與買賣業(yè)務(wù)相關(guān)的經(jīng)濟(jì)好處可以或許流入本公司；

2）收入的金額可以或許靠得住地計(jì)量。

17、所得稅的管帳處理賞罰要領(lǐng)

本公司所得稅的管帳處理賞罰回收應(yīng)付稅款法。

18、歸并財(cái)務(wù)報(bào)表的體例要領(lǐng)

（1）歸并財(cái)務(wù)報(bào)表的領(lǐng)域

本公司投資額占被投資單位注冊(cè)成本總額50%以上（不含50%），或雖然占被投資單位注冊(cè)成本總額不敷50％，但具有實(shí)質(zhì)節(jié)制權(quán)的被投資單位，納入歸并財(cái)務(wù)報(bào)表體例領(lǐng)域。

（2）歸并財(cái)務(wù)報(bào)表的體例要領(lǐng)

本公司歸并財(cái)務(wù)報(bào)表系按照財(cái)政部財(cái)會(huì)字（1995）11號(hào)《關(guān)于印發(fā)的關(guān)照》，和財(cái)會(huì)二字（1996）2號(hào)文《關(guān)于歸并管帳報(bào)表歸并領(lǐng)域請(qǐng)問的復(fù)函》等有關(guān)文件的規(guī)定，以母公司和納入歸并領(lǐng)域內(nèi)的子公司（被投資單位）及合營公司的財(cái)務(wù)報(bào)表及其他有關(guān)資料為依據(jù)，在抵銷公司間的重大買賣業(yè)務(wù)、資金往來、債權(quán)債務(wù)等買賣業(yè)務(wù)事項(xiàng)的基本上體例歸并財(cái)務(wù)報(bào)表。

三、稅項(xiàng)

首要稅種 稅率%（注） 計(jì)稅依據(jù) 備注

增值稅 17、13 應(yīng)稅銷售收入

營業(yè)稅 5 應(yīng)稅營業(yè)收入

都市維護(hù)建樹稅 5 應(yīng)納流轉(zhuǎn)稅額 粵僑實(shí)業(yè)公司

企業(yè)所得稅 30、15 應(yīng)納稅所得額 粵僑實(shí)業(yè)公司

（注）本公司所得稅為30%，子公司珠海市粵僑實(shí)業(yè)股份有限公司享受經(jīng)濟(jì)特區(qū)優(yōu)惠，稅率為15%。

四、控股子公司及合營企業(yè)

1、控股子公司

業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊(cè)成本 策劃領(lǐng)域 現(xiàn)實(shí)投資額

公司名稱 （萬元） （萬元）

珠海市粵僑實(shí)業(yè) 機(jī)制白砂糖加工；甘蔗種植農(nóng)

股份有限公司 農(nóng)副產(chǎn)物 10,000.00 副產(chǎn)物收購(不含國度專營專 5,498.93

（以下簡稱粵僑 制糖業(yè) 控商品)；汽、電、酒精、二

實(shí)業(yè)公司） 氧化碳。

================續(xù)上表=========================

所占權(quán) 是否納入

公司名稱 益比例% 歸并領(lǐng)域

珠海市粵僑實(shí)業(yè)

股份有限公司 67.00 是

（以下簡稱粵僑

實(shí)業(yè)公司）

注：本公司分兩次對(duì)上海三昶商務(wù)成長有限公司投資，持有其64.5%的股份，但個(gè)中36.9%的股權(quán)因出讓方的原因暫未完成股權(quán)變換掛號(hào)手續(xù)；本公司迄今未參加上海三昶商務(wù)成長有限公司的策劃打點(diǎn)和財(cái)務(wù)打點(diǎn)，對(duì)其無節(jié)制和重大影響。公司對(duì)其按本錢法核算未納入歸并管帳報(bào)表領(lǐng)域。

五、歸并財(cái)務(wù)報(bào)表首要項(xiàng)目注釋（金額單位：人民幣元）

1、貨幣資金

2006年12月31日

項(xiàng)目 原幣 折算匯率 折合人民幣

現(xiàn)金 - - 13,005.16

個(gè)中：港元

銀行存款 - - 35,634,355.44

個(gè)中：港元 11,381.34 1:1.0047 11,434.83

其他貨幣資金 - - 146,258.83

合計(jì) 11,381.34 - 35,793,619.43

================續(xù)上表=========================

2005年12月31日

項(xiàng)目 原幣 折算匯率 折合人民幣

現(xiàn)金 - - 5,132.79

個(gè)中：港元

銀行存款 - - 31,478,577.59

個(gè)中：港元 2,596.98 1：1.0432 2,709.15

其他貨幣資金 - - -

合計(jì) 2,596.98 - 31,483,710.38

制止2006年12月31日子公司粵僑實(shí)業(yè)公司銀行存款余額中有中黎民生銀行羊城支行10,000,000.00元一年期按期存款，作為子公司粵僑實(shí)業(yè)公司向中黎民生銀行股份有限公司廣州分行貸款的質(zhì)押。

2、應(yīng)收賬款

2006年12月31日

賬齡 - 占余額 幻魅賬籌備

- 金額 比例% 比例% 金額

一年以內(nèi) 10,740,210.38 71.10 1.00 107,402.10

一至二年 3,016,484.54 19.97 10.00 301,648.45

二至三年 1,349,804.25 8.93 50.00 674,902.13

三年以上 - - - -

合計(jì) 15,106,499.17 100.00 - 1,083,952.68

================續(xù)上表=========================

2005年12月31日

賬齡 - 占余額 幻魅賬籌備

- 金額 比例% 比例% 金額

一年以內(nèi) 15,025,315.85 90.46 1.00 150,253.16

一至二年 1,460,984.04 8.80 10.00 146,098.40

二至三年 6,828.09 0.04 50.00 3,414.05

三年以上 117,260.00 0.70 100.00 117,260.00

合計(jì) 16,610,387.98 100.00 - 417,025.61

應(yīng)收賬款2006年12月31日余額中無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的欠款。

欠款金額前五名應(yīng)收賬款合計(jì)為12,055,107.79元，占應(yīng)收賬款總額的79.80%。

3、其他應(yīng)收款

- 2006年12月31日

賬齡 金額 占余額 幻魅賬籌備

- - 比例% 比例% 金額

一年以內(nèi) 174,338,591.31 97.38 1.00 1,743,385.91

一至二年 2,101,500.00 1.17 10.00 210,150.00

二至三年 2,580,088.00 1.45 50.00 1,290,044.00

三年以上

合計(jì) 179,020,179.31 100.00 - 3,243,579.91

================續(xù)上表=========================

- 2005年12月31日

賬齡 金額 占余額 幻魅賬籌備

- - 比例% 比例% 金額

一年以內(nèi) 46,720,728.69 94.74 1.00 467,207.29

一至二年 2,596,113.02 5.26 10.00 259,611.30

二至三年 - - 50.00 -

三年以上

合計(jì) 49,316,841.71 100.00% - 726,818.59

其他應(yīng)收款2006年12月31日余額中無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的欠款。

欠款金額前五名的其他應(yīng)收款合計(jì)為168,990,069.09元，占其他應(yīng)收款總額的94.40%。

欠款單位（人） 性質(zhì)或內(nèi)容 金額

湖南湘西自治州管帳核算中心 付收購股權(quán)款 67,997,194.06

中國糖酒團(tuán)體成都公司 往來款 45,100,000.00

酒鬼酒股份有限公司 借錢 42,003,950.00

珠海市豐鈿節(jié)電器有限公司 付收購股權(quán)款 8,889,896.30

珠海市海僑糖業(yè)成長有限公司 借錢 4,999,028.73

4、預(yù)付賬款

2006年12月31日 2005年12月31日

賬齡 金額 比例（%） 金額 比例（%）

一年以內(nèi) 25,333,543.27 99.88 3,540,628.93 94.84

一至二年 30,000.00 0.12 86,210.00 2.31

二至三年 - - 106,600.00 2.85

三年以上

合計(jì) 25,363,543.27 100.00 3,733,438.93 100.00

預(yù)付賬款2006年12月31日余額中無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的欠款。

預(yù)付賬款2006年12月31日余額較2005年12月31日余額增加21,630,104.34元，增加579.36%。大幅增加的原因系粵僑實(shí)業(yè)公司為擔(dān)保甘蔗貨源供應(yīng)，低落原質(zhì)料采購本錢，預(yù)付給農(nóng)場(chǎng)、農(nóng)民的地皮承包費(fèi)。

5、存貨

2006年12月31日 2005年12月31日

項(xiàng)目 金額 減價(jià)籌備 金額 減價(jià)籌備

原質(zhì)料 5,034,710.27 - 4,653,156.80 -

庫存商品 5,057,195.97 - 20,911,712.66 -

包裝物 76,786.50 -

合計(jì) 10,168,692.74 - 25,564,869.46 -

存貨2006年12月31日余額較2005年12月31日余額鐫汰15,396,176.72元，鐫汰60.22%。鐫汰的首要原因是2006年白砂糖價(jià)值上漲，粵僑實(shí)業(yè)公司增加銷售量，白砂糖庫存量大幅鐫汰。

6、耐久股權(quán)投資

項(xiàng)目 期初數(shù) 本期增加 本期鐫汰 期末數(shù)

耐久股票投資

其他股權(quán)投資 8,949,762.25 113,271,218.40 300,000.00 121,920,980.65

個(gè)中：對(duì)子公司投資

對(duì)合營企業(yè)投資 2,499,762.25 113,271,218.40 300,000.00 115,470,980.65

對(duì)聯(lián)營企業(yè)投資

其他參股企業(yè) 6,450,000.00 - - 6,450,000.00

合計(jì) 8,949,762.25 113,271,218.40 300,000.00 121,920,980.65

（1）其他股權(quán)投資

被投資單位名稱 投資限期 投資本錢 占被投資單位

- - - 注冊(cè)成本比例%

成 上海三昶商務(wù)成長有限公司 耐久 6,450,000.00 64.50

本

法

核

算 廣西大宗食糖買賣業(yè)務(wù)中心有限公司 耐久 4,000,000.00 40.00

權(quán)

益

法 珠海市海僑糖業(yè)成長有限公司 耐久 300,000.00 30.00

核

算 酒鬼酒股份有限公司 耐久 108,579,680.00 23.57

合計(jì) - 119,329,680.00

================續(xù)上表=========================

被投資單位名稱 減值籌備

成 上海三昶商務(wù)成長有限公司

本

法

核

算 廣西大宗食糖買賣業(yè)務(wù)中心有限公司

權(quán)

益

法 珠海市海僑糖業(yè)成長有限公司

核

算 酒鬼酒股份有限公司

合計(jì)

（2）其他股權(quán)投資中回收權(quán)益法核算的情形

- 初始投 追加投

被投資單位名稱 資額 資額

- - -

廣西大宗食糖買賣業(yè)務(wù)中 4,000,000.00 -

心有限公司

酒鬼酒股份有限公司 108,579,680.00

珠海市海僑糖業(yè)成長 300,000.00 -

有限公司

合計(jì) 112,879,680.00 -

================續(xù)上表=========================

權(quán)益增減額

- 增加 鐫汰

被投資單位名稱 本期 累計(jì) 本期 累計(jì)

- - - 鐫汰 個(gè)中：現(xiàn)金

廣西大宗食糖買賣業(yè)務(wù)中 4,391,538.40 2,891,300.65

心有限公司

酒鬼酒股份有限公司

珠海市海僑糖業(yè)成長 -300,000.00 -300,000.00

有限公司

合計(jì) 4,091,538.40 2,591,300.65

2006年10月10日，湖南湘泉團(tuán)體有限公司宣告休業(yè)。在休業(yè)清理歷程中，湘西州中級(jí)人民法院、湖南湘泉團(tuán)體有限公司休業(yè)清理組依法委托拍賣公司對(duì)湘泉團(tuán)體持有酒鬼酒7,780.00萬股國有法人股舉辦了拍賣。中皇有限公司競拍購得7,780.00萬股(1.52元/股)。按照2006年12月13日中國長城資產(chǎn)打點(diǎn)公司與中皇有限公司簽訂的連系競拍委托協(xié)議，以及2006年12月15日省拍聯(lián)確字（2006）第3號(hào)拍賣成交確認(rèn)書，湘西州中級(jí)人民法院以（2006）州民破字第1－4號(hào)民事裁定書，裁定中皇有限公司持有酒鬼酒4,143.40萬股國有法人股股份，中國長城資產(chǎn)打點(diǎn)公司持有酒鬼酒3,636.60萬股國有股股份。

因上海鴻儀與中國銀行醴陵市支行產(chǎn)生債務(wù)糾紛，湖南省株洲中級(jí)人民法院依法凍結(jié)上海鴻儀擁有的酒鬼酒公司定向法人股3,000.00萬股并委托拍賣。中皇有限公司以最高價(jià)4,560.00萬元競得（1.52元/股）。2006年12月30日，湖南省株洲中級(jí)人民法院以（2004）株中法執(zhí)字第99號(hào)民事裁定書，回收庫存秋褲，裁定上海鴻儀投資成長公司全部的酒鬼酒公司定向法人股3,000.00萬股歸中皇有限公司全部。綜上，中皇公司通過拍賣措施獲取了酒鬼酒股份有限公司7,143.40萬股，股權(quán)比例23.57%。上述股權(quán)變換手續(xù)舉辦治理歷程中。

7、牢靠資產(chǎn)及累計(jì)折舊

種別 2005年12月31日 本期增加 本期鐫汰 2006年12月31日

衡宇及修建物 70,725,351.04 39,901,700.00 110,627,051.04 -

固呆板裝備 141,230,766.26 14,510,796.25 7,959,681.06 147,781,881.45

定

資

運(yùn)輸工具 3,985,802.11 812,400.00 250,572.09 4,547,630.02

產(chǎn)

原

值電子裝備 1,008,472.14 98,850.00 11,448.00 1,095,874.14

合計(jì) 216,950,391.55 55,323,746.25 8,221,701.15 264,052,436.65

衡宇及修建物 32,285,964.37 2,090,451.45 34,376,415.82 -

呆板裝備 132,812,912.12 3,160,432.29 5,008,291.99 130,965,052.42

累

計(jì)

運(yùn)輸工具 1,441,037.37 450,846.74 250,572.09 1,641,312.02

折

舊

電子裝備 695,793.29 91,486.46 11,317.44 775,962.31

合計(jì) 167,235,707.15 5,793,216.94 5,270,181.52 167,758,742.57

牢靠資產(chǎn)凈值 49,714,684.40 49,530,529.31 2,951,519.63 96,293,694.08

衡宇及修建物

固

定呆板裝備 3,618,585.68 3,618,585.68 - -

資

產(chǎn)

運(yùn)輸工具

減

值

準(zhǔn)電子裝備

備

合計(jì) 3,618,585.68 - - -

牢靠資產(chǎn)凈額 46,096,098.72 49,530,529.31 -667,066.05 96,293,694.08

牢靠資產(chǎn)減值籌備的增減改觀情形以及計(jì)提的原因；

（1）本期新增牢靠資產(chǎn)首要包羅：在建工程轉(zhuǎn)入11,803,700.25元；天津中糖物流公司投資轉(zhuǎn)入41,711,600.00元，個(gè)中衡宇修建物39,901,700.00元，呆板裝備1,809,900.00元。

（2）本期出售牢靠資產(chǎn)原值8,070,146.15元。

（3）牢靠資產(chǎn)減值籌備本期轉(zhuǎn)回原因?yàn)榛泝S實(shí)業(yè)公司部分呆板裝備處理轉(zhuǎn)回相應(yīng)已提減值籌備2,948,652.07元，還有部分呆板裝備顛末修復(fù)已被出產(chǎn)從頭使用轉(zhuǎn)回已提減值籌備669,933.61元。

（4）牢靠資產(chǎn)抵押、凍結(jié)情形參見本附注九。

8、在建工程

- 2005年 - 本期轉(zhuǎn)入 其他

工程名稱 12月31日 本期增加 牢靠資產(chǎn) 鐫汰

煉糖工程（原糖倉復(fù)篩間） 6,456,524.62 5,347,175.63 11,803,700.25

環(huán)保水處理賞罰 - 330,952.08 - -

西倉工程 - 3,818.15 - -

合計(jì) 6,456,524.62 5,681,945.86 11,803,700.25 -

================續(xù)上表=========================

- 2006年

工程名稱 12月31日

煉糖工程（原糖倉復(fù)篩間）

環(huán)保水處理賞罰 330,952.08

西倉工程 3,818.15

合計(jì) 334,770.23

◇本期在建工程無成本化利錢。

9、無形資產(chǎn)

無形資產(chǎn)名 取得

稱 方法 原始代價(jià) 期初數(shù)

地皮使用權(quán) 出讓 36,887,606.69 27,045,828.01

地皮使用權(quán) 出讓 5,357,169.66 3,927,852.80

地皮使用權(quán) 出讓 20,920,939.19 15,423,227.38

地皮使用權(quán) 出讓 43,752,349.05 31,546,078.72

地皮使用權(quán) 出讓 28,135,400.00 -

合計(jì) - 135,053,464.59 77,942,986.91

-------------

================續(xù)上表=========================

無形資產(chǎn)名 取得

稱 方法 本期 - 累計(jì)攤銷

- - 增加 轉(zhuǎn)出 攤銷

地皮使用權(quán) 出讓 - - 815,452.10 26,230,375.91

地皮使用權(quán) 出讓 - - 118,427.72 3,809,425.08

地皮使用權(quán) 出讓 - - 434,457.11 14,988,770.27

地皮使用權(quán) 出讓 - - 951,138.05 30,594,940.67

地皮使用權(quán) 出讓 28,135,400.00 - 93,784.67 93,784.67

合計(jì) - 28,135,400.00 - 2,413,259.65 75,717.296.60

================續(xù)上表=========================

無形資產(chǎn)名 取得

稱 方法 期末數(shù) 剩余攤銷年限

地皮使用權(quán) 出讓 26,230,375.91 32.1

地皮使用權(quán) 出讓 3,809,425.08 32.1

地皮使用權(quán) 出讓 14,988,770.27 34.5

地皮使用權(quán) 出讓 30,594,940.67 32.1

地皮使用權(quán) 出讓 28,041,615.33 49.8

合計(jì) - 103,665,127.26 -

本期新增地皮使用權(quán)28,135,400.00元為天津中糖物流公司投資轉(zhuǎn)入。該資財(cái)富經(jīng)中和資產(chǎn)評(píng)估有限公司評(píng)估并出具中和評(píng)字（2006）V2043號(hào)資產(chǎn)評(píng)估陳訴。評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)委估資產(chǎn)回收本錢法舉辦評(píng)估。該地皮使用權(quán)的產(chǎn)權(quán)變換手續(xù)正在治理歷程中。

10、短期借錢

借錢種別 2006年12月31日 2005年12月31日

信用借錢 65,000,000.00 70,000,000.00

抵押借錢 32,000,000.00 31,100,000.00

擔(dān)保借錢

質(zhì)押借錢 9,300,000.00

合計(jì) 106,300,000.00 101,100,000.00

制止2006年12月31日，公司短期借錢明細(xì)情形如下：

貸款銀行 貸款金額 貸款限期

渣打銀行深圳分行 30,000,000.00 2006年11月30日至2007年11月30日

工商銀行十一經(jīng)路支行 15,000,000.00 2006年8月18日至2007年7月31日

工商銀行十一經(jīng)路支行 15,000,000.00 2006年6月30日至2007年6月30日

珠海市平南農(nóng)村信用相助社 7,000,000.00 2006年12月14日至2007年6月14日

珠海市平南農(nóng)村信用相助社 12,000,000.00 2006年12月22日至2007年8月22日

珠海市平南農(nóng)村信用相助社 3,500,000.00 2006年9月20日至2007年9月20日

珠海市平南農(nóng)村信用相助社 4,500,000.00 2006年9月20日至2007年9月19日

珠海市平南農(nóng)村信用相助社 5,000,000.00 2006年9月20日至2007年9月18日

中黎民生銀行廣州分行 9,300,000.00 2006年12月13日至2007年12月12日

================續(xù)上表=========================

貸款銀行 貸款前提

渣打銀行深圳分行 信用包管

工商銀行十一經(jīng)路支行 信用包管

工商銀行十一經(jīng)路支行 信用包管

珠海市平南農(nóng)村信用相助社 抵押包管

珠海市平南農(nóng)村信用相助社 抵押包管

珠海市平南農(nóng)村信用相助社 抵押包管

珠海市平南農(nóng)村信用相助社 抵押包管

珠海市平南農(nóng)村信用相助社 抵押包管

中黎民生銀行廣州分行 質(zhì)押包管

11、應(yīng)付賬款

2006年12月31日 2005年12月31日

17,998,218.26 15,813,082.12

應(yīng)付賬款2006年12月31日余額中無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的金錢。

12、預(yù)收賬款

2006年12月31日 2005年12月31日

5,727,372.64 4,176,525.70

公司預(yù)收賬款的賬齡1年以內(nèi)的比例為99.72%。無賬齡高出3年的大額金錢。

預(yù)收賬款2006年12月31日余額中無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的金錢。

13、應(yīng)付人為

2006年12月31日 2005年12月31日

0.00 988,266.49

14、應(yīng)交稅金

稅種 2006年12月31日 2005年12月31日 法定稅率

增值稅 5,268,771.08 1,994,877.35 17%、13%

營業(yè)稅 12,049.74 28,103.33 5%

所得稅 1,866,899.61 1,830,892.71 15%、30%

房產(chǎn)稅 1,238.16 35,300.71 1.2%、12%

城建稅 282,960.25 102,222.44 5%

小我私家所得稅 - 4,840.07 超額累進(jìn)稅率

合計(jì) 7,431,918.84 3,996,236.61 -

本公司屬于中外合伙企業(yè)，執(zhí)行30%的企業(yè)所得稅率。

子公司粵僑實(shí)業(yè)投資公司地處廣東省珠海市，屬于經(jīng)濟(jì)特區(qū)，執(zhí)行15%的企業(yè)所得稅率。

15、其他應(yīng)交款

種類 2006年12月31日 2005年12月31日 計(jì)繳標(biāo)準(zhǔn)

堤圍費(fèi) 15,000.00 15,000.00 0.10%

教誨費(fèi)附加 166,917.65 58,474.98 3%

合計(jì) 181,917.65 73,474.98 -

16、其他應(yīng)付款

2006年12月31日 2005年12月31日

36,131,556.23 24,189,658.40

其他應(yīng)付2006年12月31日余額中持有本公司5%(含5%)以上股份的股東天津中糖華豐有限公司的金錢為535,000.00元。

本公司為了完成對(duì)酒鬼酒股份有限公司的股權(quán)投資向業(yè)內(nèi)單位借錢，個(gè)中：向北京中糖酒類有限責(zé)任公司借錢13,000,000.00元，向四川中國酒城股份有限公司借錢19,000,000.00元。

17、耐久借錢

借錢種別 原幣 2006年12月31日 2005年12月31日

質(zhì)押借錢 HK149,200,000.00 150,471,759.44 0.00

合計(jì) - 150,471,759.44 0.00

本公司為了辦理活動(dòng)資金及股權(quán)收購資金，于2006年12月7日向外方股東EVERWINPACIFIC LIMITED借錢。借錢本金為港幣150,000,000.00（現(xiàn)實(shí)借錢港幣149,200,000.00），借錢限期2006年12月7日至2009年12月6日。借錢年利率6.5%，到期一次性還本付息。公司理睬在其完成收購股權(quán)后，以其持有的酒鬼酒股份有限公司不小于109,434,000.00股的股份及其所有權(quán)益及全部權(quán)作為抵押。

18、股本

股東名稱 持股比例(% 2006年12月31日 2005年12月31日

天津中糖華豐有限公司 15.08 30,153,000.00 25,000,000.00

天津中糖物流公司 34.92 69,847,000.00

EVERWINPACIFICLIMITED 50.00 100,000,000.00 45,000,000.00

合計(jì) 100.00 200,000,000.00 70,000,000.00

================續(xù)上表=========================

股東名稱 2004年12月31日

天津中糖華豐有限公司 25,000,000.00

天津中糖物流公司

EVERWINPACIFICLIMITED 25,000,000.00

合計(jì) 50,000,000.00

按照公司條約、章程的規(guī)定，本公司的注冊(cè)成本為人民幣2億元，分四次繳納。

第一期繳納：2004年7月6日，天津中糖華豐實(shí)業(yè)有限公司貨幣出資25,000,000.00元；EVERWIN PACIFIC LIMITED貨幣出資港幣23,600,000.00（折合人民幣25,006,560.00元，個(gè)中：注冊(cè)成本25,000,000.00元，股本溢價(jià)6,560.00元）。驗(yàn)資機(jī)構(gòu)：天津中原松德有限責(zé)任公司管帳師事宜所；驗(yàn)資陳訴文號(hào)：中原松德［2004］51號(hào)。

第二期繳納：2005年9月21日，EVERWIN PACIFIC LIMITED貨幣出資港幣19,220,000.00（折合人民幣20,027,240.00元，個(gè)中：注冊(cè)成本20,000,000.00元，股本溢價(jià)27,240.00元）。驗(yàn)資機(jī)構(gòu)：北京萬隆松德管帳師事宜全部限公司天津分所；驗(yàn)資陳訴文號(hào)：萬隆松德［2005］69號(hào)。

第三期繳納：2006年6月12日，EVERWIN PACIFIC LIMITED貨幣出資港幣53,560,000.00（折合人民幣55,316,768.00元，個(gè)中：注冊(cè)成本55,000,000.00元，股本溢價(jià)316,768.00元）。驗(yàn)資機(jī)構(gòu)：北京萬隆松德管帳師事宜全部限公司天津分所；驗(yàn)資陳訴文號(hào)：萬隆松德驗(yàn)I字［2006］46號(hào)。

第四期繳納：2006年11月8日，天津中糖華豐實(shí)業(yè)有限公司貨幣出資5,153,000.00元；天津中糖物流公司出資69,847,000.00元，個(gè)中實(shí)物出資41,711,600,000.00元，無形資產(chǎn)出資28,135,400.00元。驗(yàn)資機(jī)構(gòu)：天津廣信有限責(zé)任管帳師事宜所；驗(yàn)資陳訴文號(hào)：津廣信驗(yàn)外K字［2006］60號(hào)。

19、成本公積

項(xiàng)目 股本溢價(jià) 股權(quán)投資籌備 其他成本公積 合計(jì)

2003年12月31日 - - - 0

2004年增加數(shù) 6,560.00 - - 6,560.00

2004年鐫汰數(shù)

2004年12月31日 6,560.00 - - 6,560.00

2005年增加數(shù) 27,240.00 6,936,036.62 - 6,963,276.62

2005年鐫汰數(shù)

2005年12月31日 33,800.00 6,936,036.62 - 6,969,836.62

2006年增加數(shù) 316,768.00 - 32,966.00 349,734.00

2006年鐫汰數(shù)

2006年12月31日 350,568.00 6,936,036.62 32,966.00 7,319,570.62

股權(quán)投資籌備6,936,036.62元系公司購買粵僑實(shí)業(yè)公司67%的股權(quán)，初始投資本錢與應(yīng)享有的珠海市粵僑實(shí)業(yè)公司全部者權(quán)益份額之間的差額。

其他成本公積系公司收取天津港保稅區(qū)打點(diǎn)委員會(huì)撥付的引資扶持資金。

股本溢價(jià)350,568.00元系外方以港幣投資形成的出資額超出其注冊(cè)成本所占份額的部分。參見本附注四.18實(shí)勞績本。

20、盈余公積

項(xiàng)目 法定盈余公積 合計(jì)

2003年12月31日 - 0.00

2004年增加數(shù)

2004年鐫汰數(shù)

2004年12月31日

2005年增加數(shù) 392,494.31 392,494.31

2005年鐫汰數(shù)

2005年12月31日 392,494.31 392,494.31

2006年增加數(shù) 2,029,037.36 2,029,037.36

2006年鐫汰數(shù)

2006年12月31日 2,421,531.67 2,421,531.67

21、未分配利潤

金額

項(xiàng)目 2006年12月31日 2005年12月31日 2004年12月31日

年頭未分配利潤 2,546,854.30 -985,594.44 -

加：本期凈利潤 8,955,540.29 3,924,943.05 -985,594.44

減：提取法定盈余公積 2,029,037.36 392,494.31 -

期末未分配利潤 9,477,357.23 2,546,854.30 -985,594.44

22、主營業(yè)務(wù)收入

（1）按品種分別

主營業(yè)務(wù)性質(zhì) 2006年度 2005年度 2004年度

白砂糖 244,041,367.03 184,522,931.03 21,696,409.70

電 1,816,365.78 4,653,412.51 -

汽 93,974.36 635,119.66 -

原糖加工 16,075,930.16 - -

其余 2,286.07 13,748.55 -

合計(jì) 262,029,923.40 189,825,211.75 21,696,409.70

收入各年改觀幅度較大的原因首要是連年白砂糖價(jià)值顛簸較大及粵僑實(shí)業(yè)公司增加銷售品種和開辟銷售渠道。

（2）按區(qū)域分別

主營業(yè)務(wù)收入 2006年度 2005年度 2004年度

華南區(qū)域 214,849,583.44 121,461,477.29 -

華北區(qū)域 47,180,339.96 68,363,734.46 21,696,409.70

合計(jì) 262,029,923.40 189,825,211.75 21,696,409.70

（3）前5名客戶的銷售收入情形如下：

2006年度 2005年度 2004年度

金額 比例(%) 金額 比例(%) 金額 比例(%)

111,742,562.18 42.64 144,504,819.86 76.13 21,696,409.70 100.00

23、主營業(yè)務(wù)本錢

（1）按品種分別

主營業(yè)務(wù)性質(zhì) 2006年度 2005年度 2004年度

白砂糖 203,818,943.78 169,048,989.51 21,579,487.49

電 2,614,542.24 4,959,876.79 -

汽 66,921.04 279,963.73 -

其余 2,380.96 20,076.61 -

原糖加工 17,981,985.50 - -

合計(jì) 224,484,773.52 174,308,906.64 21,579,487.49

（2）按區(qū)域分別

主營業(yè)務(wù)本錢 2006年度 2005年度 2004年度

華南區(qū)域 177,304,434.03 105,617,453.57 -

華北區(qū)域 47,180,339.49 68,691,453.07 21,579,487.49

合計(jì) 224,484,773.52 174,308,906.64 21,696,409.70

24、主營業(yè)務(wù)稅金及附加

2006年度 2005年度

項(xiàng)目 金額 計(jì)繳標(biāo)準(zhǔn)(%) 金額 計(jì)繳標(biāo)準(zhǔn)(%)

防洪資金 - - 10,911.57 0.10

都市維護(hù)建樹稅 829,947.95 5.00 240,677.17 5.00

教誨費(fèi)附加 497,968.78 3.00 144,406.30 3.00

合計(jì) 1,327,916.73 - 395,995.04 -

================續(xù)上表=========================

2004年度

項(xiàng)目 金額 計(jì)繳標(biāo)準(zhǔn)(%)

防洪資金 151.42 0.10

都市維護(hù)建樹稅 - -

教誨費(fèi)附加

合計(jì) 151.42 -

25、其他業(yè)務(wù)利潤

其余業(yè)務(wù)收入

項(xiàng)目 2006年度 2005年度 2004年度

加工糖 712,008.74 398,170.94

售桔水 9,395,593.57 6,917,944.11

售蔗渣 12,742,749.74 6,599,062.34

對(duì)外加工 474,597.47 -

租金 429,414.42 -

其他 1,975,508.46 598,964.74

合計(jì) 25,729,872.40 14,514,142.13

其余業(yè)務(wù)支出

項(xiàng)目 2006年度 2005年度 2004年度

加工糖 679,986.48 382,440.62

售桔水 6,765,735.91 4,067,944.51

售蔗渣 8,818,700.68 4,650,758.24

對(duì)外加工 218,026.86

租金 951,750.34 14,072.68

其他 525,258.49 730,740.58

合計(jì) 17,959,458.76 9,845,956.63

其余業(yè)務(wù)利潤 7,770,413.64 4,668,185.50

26、財(cái)務(wù)用度

項(xiàng)目 2006年度 2005年度 2004年度

利錢支出 6,518,761.36 3,312,132.41 -

減：利錢收入 383,185.64 194,370.02 50,542.91

加：匯兌喪失 612,188.97 41,001.26 -

減：匯兌收益 - - 1,287.54

其他 24,866.39 3,715.23 1,572.00

合計(jì) 6,772,631.08 3,162,478.88 -50,258.45

27、投資收益

- 2006年度 2005年度

項(xiàng)目 短期投資 耐久投資 短期投資 耐久投資

2006年12月31

日調(diào)解的被投資

公司全部者權(quán)益 - 4,091,538.40 - -1,500,237.76

凈增減的金額

期貨投資 - - -1,455,250.00

合計(jì) - 4,091,538.40 -1,455,250.00 -1,500,237.76

================續(xù)上表=========================

- 2004年度

項(xiàng)目 短期投資 耐久投資

2006年12月31

日調(diào)解的被投資

公司全部者權(quán)益

凈增減的金額

期貨投資

合計(jì)

本公司投資收益匯回不存在重大限制。

28、營業(yè)外收入

項(xiàng)目 2006年度 2005年度 2004年度

牢靠資產(chǎn)盤盈 - 1,327,989.46

處理賞罰牢靠資產(chǎn)凈收益 1,710,649.57 242,652.00

罰款凈收入 9,000.00 413,972.25

其他 244.00 74,194.50

合計(jì) 1,719,893.57 2,058,808.21

29、營業(yè)外支出

項(xiàng)目 2006年度 2005年度 2004年度

處理牢靠資產(chǎn)凈喪失 75,369.56

牢靠資產(chǎn)減值轉(zhuǎn)回 -669,933.61

罰款支出 226.42

違約金支出 65,694.00 20,898.92

其余 146,134.11 68,438.67

合計(jì) -382,509.52 89,337.59

30、現(xiàn)金流量表有關(guān)項(xiàng)目

（1）收到的其他與籌資勾當(dāng)有關(guān)的現(xiàn)金19,000,000.00元，首要項(xiàng)目如下：

首要項(xiàng)目 2006年度

非金融機(jī)構(gòu)借錢 19,000,000.00

（2）付出的其他與籌資勾當(dāng)有關(guān)的現(xiàn)金5,000,000.00元，首要項(xiàng)目如下：

首要項(xiàng)目 2006年度

還欠款 5,000,000.00

（3）付出的其他與投資勾當(dāng)有關(guān)的現(xiàn)金76,887,090.36元，首要項(xiàng)目如下：

首要項(xiàng)目 2006年度

付出珠海市豐鈿節(jié)電器有限公司收購鬼酒股權(quán)款 8,889,896.30

付出湖南湘西自治州收購酒鬼酒股權(quán)款 67,997,194.06

六、母公司財(cái)務(wù)報(bào)表首要項(xiàng)目注釋（金額單位：人民幣元）

1、應(yīng)收賬款

2006年12月31日

賬齡 金額 占余額 幻魅賬籌備

- - 比例% 比例% 金額

一年以內(nèi) 3,791,200.00 100.00 1.00 37,912.00

合計(jì) 3,791,200.00 100.00 - 37,912.00

================續(xù)上表=========================

2005年12月31日

賬齡 金額 占余額 幻魅賬籌備

- - 比例% 比例% 金額

一年以內(nèi) 255,620.00 100.00 1.00 2,556.20

合計(jì) 255,620.00 100.00 - 2,556.20

應(yīng)收賬款的2006年12月31日余額中無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的欠款。

欠款金額前五名應(yīng)收賬款合計(jì)為3,791,200.00元，占應(yīng)收賬款總額的100%。

2、其他應(yīng)收款

賬齡 2006年12月31日

金額 占余額 幻魅賬籌備

- 比例% 比例% 金額

一年以內(nèi) 166,028,380.68 87.28 1.00 1,660,283.81

一至二年 23,701,500.00 12.46 10.00 2,370,150.00

二至三年 502,160.00 0.26 50.00 251,080.00

三年以上

合計(jì) 190,232,040.68 100.00 - 4,281,513.81

================續(xù)上表=========================

賬齡 2005年12月31日

金額 占余額 幻魅賬籌備

- 比例% 比例% 金額

一年以內(nèi) 39,439,739.69 98.74 1.00 394,397.40

一至二年 502,160.00 1.26 10.00 50,216.00

二至三年

三年以上

合計(jì) 39,941,899.69 100.00 - 444,613.40

欠款金額前五名的其他應(yīng)收款合計(jì)為185,990,040.36元，占其他應(yīng)收款總額的97.77%。

欠款單位（人） 性質(zhì)或內(nèi)容金額

中國糖酒團(tuán)體成都公司往來款 45,100,000.00

湖南湘西自治州管帳核算中心（州國資)預(yù)付收購股權(quán)款 67,997,194.06

酒鬼酒股份有限公司借錢 42,003,950.00

珠海市粵僑實(shí)業(yè)股份有限公司借錢 21,999,000.00

珠海市豐鈿節(jié)電器有限公司預(yù)付收購股權(quán)款 8,889,896.30

其他應(yīng)收款的2006年12月31日余額中無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位的欠款。

3、耐久股權(quán)投資

項(xiàng)目 2005年12月31日 本期增加 本期鐫汰 2006年12月31日

其他股權(quán)投資 75,102,332.29 4,691,538.40 - 13,341,300.65

個(gè)中：對(duì)子公司投資 66,152,570.04 13,577,793.11 - 79,730,363.15

對(duì)合營企業(yè)投資 2,499,762.25 112,971,218.40 - 115,470,980.65

對(duì)聯(lián)營企業(yè)投資 6,450,000.00

其他參股企業(yè) - - - 6,450,000.00

合計(jì) 75,102,332.29 126,549,011.51 - 201,651,343.80

（1）其他股權(quán)投資

占被投資單位 被投資單位名稱 投資限期投資本錢減值籌備

- 凈資產(chǎn)比例%

成上海三昶商務(wù)成長有限公司耐久 6,450,000.00 64.50

本法核算

權(quán)廣西大宗食糖買賣業(yè)務(wù)中心有限公司 4,000,000.00 40.00

耐久益

法酒鬼酒股份有限公司耐久 108,579,680.00 23.57

核

算珠海粵僑實(shí)業(yè)股份有限公司耐久 61,925,301.32 67.00

合計(jì) 180,954,981.32

（2）其他股權(quán)投資中回收權(quán)益法核算的情形

權(quán)益增減額

- 初始投 追加投 增加

被投資單位名稱 資額 資額 本期 累計(jì)

廣西大宗食糖買賣業(yè)務(wù)中 4,000,000.00 - 4,391,538.40 2,891,300.64

心有限公司

珠海粵僑實(shí)業(yè)股份有 59,874,293.31 - 13,577,793.11 17,805,061.83

限公司

酒鬼酒股份有限公司 108,579,680.00

合計(jì) 112,879,680.00 - 17,969,331.51 20,696,362.47

================續(xù)上表=========================

權(quán)益增減額

- 鐫汰

被投資單位名稱 本期 累計(jì)

- 鐫汰 個(gè)中：現(xiàn)金

廣西大宗食糖買賣業(yè)務(wù)中 - - -

心有限公司

珠海粵僑實(shí)業(yè)股份有 - - -

限公司

酒鬼酒股份有限公司

合計(jì) - - -

4、主營業(yè)務(wù)收入

主營業(yè)務(wù)性質(zhì) 2006年度 2005年度

白砂糖 68,899,314.93 108,028,323.94

合計(jì) 68,899,314.93 108,028,323.94

5、主營業(yè)務(wù)本錢

主營業(yè)務(wù)性質(zhì) 2006年度 2005年度

白砂糖 68,591,877.83 101,794,529.98

合計(jì) 68,591,877.83 101,794,529.98

6、投資收益

2006年度

項(xiàng)目 短期投資 耐久投資 合計(jì)

期末調(diào)解的被投資公司全部者 - 17,969,331.51 17,969,331.51

權(quán)益凈增減的金額

合計(jì) - 17,969,331.51 17,969,331.51

================續(xù)上表=========================

2005年度

項(xiàng)目 短期投資 耐久投資 合計(jì)

期末調(diào)解的被投資公司全部者 - 2,727,030.96 2,727,030.96

權(quán)益凈增減的金額

合計(jì) - 2,727,030.96 2,727,030.96

公司投資收益首要來歷于對(duì)外投資，個(gè)中對(duì)珠海市粵僑實(shí)業(yè)股份有限公司投資獲取的投資收益2006年為13,577,793.11元、2005年為4,227,268.72元，對(duì)廣西大宗食糖買賣業(yè)務(wù)中心有限公司投資取得的投資收益2006年為4,391,538.40元、2005年為-1,500,237.76元。

七、子公司與母公司管帳政策一致，對(duì)歸并財(cái)務(wù)報(bào)表無影響。

八、關(guān)聯(lián)方干系及其買賣業(yè)務(wù)

（一）關(guān)聯(lián)方干系

1、存在節(jié)制干系的關(guān)聯(lián)方

企業(yè)名稱 注冊(cè)所在 主營業(yè)務(wù) 與本公司干系

EVERWINPACIFICLIMITED 香港九龍灣臨樂 - 股東

- 街19號(hào)

天津市中糖物流公司 天津塘漢路13號(hào) 倉儲(chǔ)處事 股東

================續(xù)上表=========================

企業(yè)名稱 經(jīng)濟(jì)性質(zhì)或范例 法定代表人

EVERWINPACIFICLIMITED 港資企業(yè)

天津市中糖物流公司 國有 宋炳如

2、存在節(jié)制干系的關(guān)聯(lián)方的注冊(cè)成本及其變革

企業(yè)名稱 期初數(shù) 本期增加數(shù) 本期鐫汰數(shù) 期末數(shù)

EVERWINPACIFICLIMITED 10,000.00 - - 10,000.00

天津市中糖物流公司 21,070,000.00 - - 21,070,000.00

備注：EVERWIN PACIFIC LIMITED注冊(cè)成本為港幣。

3、存在節(jié)制干系的關(guān)聯(lián)方所持股份及其變革情形

2005年12月31日 本期增加數(shù)

關(guān)聯(lián)方所持股份 - -

關(guān)聯(lián)方名稱 金額 % 金額 %

EVERWINPACIFIC

LIMITED 45,000,000.00 22.50 55,000,000.00 27.50

天津市中糖物流 - - 69,847,000.00 34.92

公司

================續(xù)上表=========================

本期鐫汰數(shù) 2006年12月31日

關(guān)聯(lián)方所持股份

關(guān)聯(lián)方名稱 金額 % 金額 %

EVERWINPACIFIC

LIMITED - - 100,000,000.00 50.00

天津市中糖物流 - - 69,847,000.00 34.92

公司

4、不存在節(jié)制干系的關(guān)聯(lián)方干系的性質(zhì)

關(guān)聯(lián)方名稱 與本公司干系

廣西大宗食糖買賣業(yè)務(wù)中心有限公司 本公司合營公司

上海三昶商務(wù)成長有限公司 本公司參股公司

天津市中糖華豐實(shí)業(yè)有限公司 本公司股東

廣東中糖貿(mào)易成長有限公司 與本公司同一節(jié)制人

天津市惠華有限公司 本公司股東之子公司

珠海市兆豐企業(yè)團(tuán)體公司 本公司子公司之股東

珠海市振平投資控股有限公司 本公司子公司之股東

中國糖業(yè)酒類團(tuán)體公司 本公司子公司之股東

珠海市海僑糖業(yè)成長有限公司 本公司子公司的合營公司

酒鬼酒股份有限公司 合營公司

（二）關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)事項(xiàng)

1、價(jià)值簡直定

本公司關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)中所產(chǎn)生的采購及銷售其價(jià)值簡直定以市場(chǎng)價(jià)值為基本確定。

2、采購貨品

2006年度

- 或：占年度

關(guān)聯(lián)方名稱 金額 購貨比例%

天津市惠華糖業(yè)有限公司 47,180,339.49 11.64

天津市中糖華豐實(shí)業(yè)有限公司 4,676,922.95 1.15

珠海兆豐團(tuán)體公司 5,905,139.80 1.46

中國糖業(yè)酒類團(tuán)體公司 15,144,000.00 3.74

合計(jì) 51,857,262.44 75.60

================續(xù)上表=========================

2005年度

- 或：占年度

關(guān)聯(lián)方名稱 金額 購貨比例%

天津市惠華糖業(yè)有限公司 9,320,512.80 3.03

天津市中糖華豐實(shí)業(yè)有限公司 17,576,068.47 5.72

珠海兆豐團(tuán)體公司 5,348,653.17 1.74

中國糖業(yè)酒類團(tuán)體公司 29,588,562.20 9.63

合計(jì) 26,896,581.27 26.42

3、銷售貨品

2006年度

關(guān)聯(lián)方名稱 - 或：占年度

金額 銷貨比例%

天津市惠華糖業(yè)有限公司 - -

天津市中糖華豐實(shí)業(yè)有限公司 - -

天津市中糖物流公司 47,180,339.96 18.01

合計(jì) 47,180,339.96 18.01

================續(xù)上表=========================

2005年度

關(guān)聯(lián)方名稱 - 或：占年度

金額 銷貨比例%

天津市惠華糖業(yè)有限公司 34,338,887.67 18.09

天津市中糖華豐實(shí)業(yè)有限公司 23,358,887.67 12.31

天津市中糖物流公司 4,679,487.19 2.47

合計(jì) 62,377,262.53 32.86%

4、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付金錢余額

- 期末數(shù)

項(xiàng)目 關(guān)聯(lián)方名稱 - 占余額

- 金額 比例%

其他應(yīng)收款 酒鬼酒股份有限公司 42,003,950.00 23.46

平沙市華僑農(nóng)場(chǎng) 2,077,928.00 1.16

珠海市海僑糖業(yè)成長有限公司 4,999,028.73 2.79

珠海市振平投資控股有限公司 1,300,000.00 0.73

其他應(yīng)付款 天津市中糖華豐實(shí)業(yè)有限公司 535,000.00 1.48

================續(xù)上表=========================

- 期初數(shù)

項(xiàng)目 關(guān)聯(lián)方名稱 - 占余額

- 金額 比例%

其他應(yīng)收款 酒鬼酒股份有限公司

平沙市華僑農(nóng)場(chǎng) 2,077,928.00 4.24

珠海市海僑糖業(yè)成長有限公司

珠海市振平投資控股有限公司 300,000.00 0.61

其他應(yīng)付款 天津市中糖華豐實(shí)業(yè)有限公司 535,000.00 2.21

九、或有事項(xiàng)

1、2005年8月5日粵僑實(shí)業(yè)公司與珠海市平南農(nóng)村信用相助社簽訂最高額抵押貸款條約（條約編號(hào)為：農(nóng)信平南社高抵字2005年第005號(hào)），最高抵押包管貸款額為20,000,000.00元。該條約限期為2005年8月5日至2008年8月5日。粵僑實(shí)業(yè)公司以廠房、船埠作為抵押物，抵押物評(píng)估代價(jià)為33,126,538.00元。

2、粵僑實(shí)業(yè)公司別離于2006年12月14日和2006年12月22日與珠海市平南農(nóng)村信用相助社簽訂抵押包管條約（條約編號(hào)別離為：農(nóng)信平南抵字2006年第000020號(hào)和農(nóng)信平南抵字2006年第000022號(hào)），抵押包管貸款額別離為7,000,000.00元和12,000,000.00元。條約限期別離為2006年12月14日至2007年6月14日和2006年12月22日至2007年8月22日，抵押物均為一級(jí)制品白砂糖，抵押物評(píng)估代價(jià)別離為14,400,000.00元和12,400,000.00元。

3、2006年12月13日粵僑實(shí)業(yè)公司與中黎民生銀行股份有限公司廣州分行簽訂了質(zhì)押條約（條約編號(hào)為：2006年機(jī)構(gòu)借質(zhì)字第0067號(hào)），質(zhì)押包管貸款額為9,300,000.00元。該條約限期為2006年12月13日至2007年12月12日。粵僑實(shí)業(yè)公司以中黎民生銀行羊城支行的10,000,000.00元一年期按期存單質(zhì)押。

4、制止2006年12月31日，除上述事項(xiàng)外本公司未產(chǎn)生其他影響管帳報(bào)表閱讀的重大或有事項(xiàng)。

十、理睬事項(xiàng)

制止2006年12月31日，本公司未產(chǎn)生影響管帳報(bào)表閱讀的重大理睬事項(xiàng)。

十一、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)中的非調(diào)解事項(xiàng)

1、中皇公司協(xié)議受讓浦發(fā)銀行廣州分行持有的S酒鬼酒3,100萬股股份

2007年1月5日，中皇公司與浦發(fā)銀行廣州分行簽定《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》。按照廣州市中級(jí)人民法院的裁定，浦發(fā)銀行廣州分行持有S酒鬼酒的3,100萬股法人股。浦發(fā)銀行廣州分行以每股1.6519元的價(jià)值向中皇公司轉(zhuǎn)讓上述3,100萬股，總價(jià)款為人民幣51,208,900.00元。

轉(zhuǎn)讓款的付出方法將于取得中國證監(jiān)會(huì)的要約收購寬免后再另行確認(rèn)。中皇公司取得中國證監(jiān)會(huì)的要約收購寬免后，將當(dāng)即與浦發(fā)銀行廣州分行到證券掛號(hào)公司治理上述3,100萬股的過戶手續(xù)。若是中國證監(jiān)會(huì)沒有核準(zhǔn)中皇公司的要約收購寬免，中皇公司與浦發(fā)銀行廣州分行將另行協(xié)商辦理步伐。

2、中皇公司協(xié)議受讓珠海豐鈿持有的S酒鬼酒700萬股股份

酒鬼酒公司曾于2006年7月17日在《中國證券報(bào)》、《證券時(shí)報(bào)》、《上海證券報(bào)》刊載了公司法人股被拍賣的信息：2006年7月13日樂成控股團(tuán)體有限公司持有的公司2700萬股法人股已經(jīng)被深圳市中級(jí)人民法院委托深圳市索信拍賣有限公司舉辦拍賣，申請(qǐng)執(zhí)行工錢廣東成長銀行股份有限公司深圳福華支行，成交價(jià)值為每股1.24元。2006年9月18日廣東省深圳市中級(jí)人民法院下達(dá)了（2005）深中法執(zhí)安第784-3號(hào)民事裁定書，被執(zhí)行工錢樂成控股團(tuán)體有限公司、岳陽恒立冷氣裝備股份有限公司。裁定書裁定：打掃對(duì)被執(zhí)行人樂成團(tuán)體所持有的酒鬼酒公司2700萬股法人股及其凍結(jié)時(shí)代所發(fā)生的紅股、股配、轉(zhuǎn)境股的凍結(jié)；被執(zhí)行人樂成團(tuán)體所持有的酒鬼酒公司2700萬股法人股中的1200萬股歸競得人北京福順誠投資咨詢有限公司全部、700萬股歸競得人珠海市豐鈿節(jié)電器有限公司全部、450萬股歸競得人江蘇五岳置業(yè)投資成長有限公司全部、350萬股歸競得人深圳市鑫澤園投資成長有限公司全部。

2007年1月5日，中皇公司與珠海豐鈿簽定《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》。珠海豐鈿按照深圳市中級(jí)人民法院的裁定持有S酒鬼酒700萬股法人股，其拍賣價(jià)款系向中皇公司借錢。珠海豐鈿以每股1.24元的價(jià)值向中皇公司轉(zhuǎn)讓上述700萬股，總價(jià)款為人民幣8,680,000.00元。

十二、其他重要事項(xiàng)

制止2006年12月31日，本公司無需要披露的其他重要事項(xiàng)。

第十一節(jié) 其他重大事項(xiàng)

一、 關(guān)于商務(wù)部批文中“再投資方法……”的有關(guān)問題

1、法令、禮貌和規(guī)章未對(duì)境內(nèi)再投資的資金來歷作出限制性規(guī)定

為得到商務(wù)部關(guān)于同意中皇公司收購S*ST酒鬼的核準(zhǔn)文件，中皇公司向商務(wù)部正式呈報(bào)了本次收購有關(guān)文件，個(gè)中包羅中皇公司向股東Everwin PacificLimited借錢等同人民幣壹億伍仟萬元的港幣的《股東借錢協(xié)議》，并聲名確該借錢的用途為收購S*ST酒鬼。

中華人民共和國商務(wù)部未對(duì)此提出異議，并出具《商務(wù)部關(guān)于同意中皇有限公司境內(nèi)再投資并購酒鬼酒股份有限公司的批復(fù)》商資批[2007]969號(hào)文件，原則同意本公司以境內(nèi)再投資方法并購S*ST酒鬼。

境內(nèi)再投資方法，是指在中國境內(nèi)依法設(shè)立，采納有限責(zé)任公司形式的中外合伙策劃企業(yè)、中外相助策劃企業(yè)和外資企業(yè)以及外商投資股份有限公司，以本企業(yè)的名義，在中國境內(nèi)投資設(shè)立企業(yè)或購買其他企業(yè)投資者股權(quán)的行為。

法令、禮貌和規(guī)章中均未對(duì)境內(nèi)再投資的資金來歷作出限制性規(guī)定。

二、中皇公司送還股東借錢資金詳細(xì)打算及布置

1、借錢協(xié)議的首要內(nèi)容

按照Everwin Pacific Limited與中皇公司簽定的《股東借錢協(xié)議》，中皇公司向Everwin Pacific Limited借錢等同人民幣壹億伍仟萬元的港幣。

借錢協(xié)議的首要內(nèi)容及重要條款如下：

（1）Everwin Pacific Limited愿意按協(xié)議約定的前提向中皇公司提供總額等同人民幣壹億伍仟萬元的港幣（按匯款日牌價(jià)計(jì)較）的股東借錢；

（2）借錢限期為2006年12月7日至2009年12月6日；

（3）借錢率為年息6.5%；

（4）到期還本付息，個(gè)中本金為人民幣壹億伍仟萬元，利錢為人民幣玖佰柒拾伍萬元，共計(jì)人民幣壹億伍仟玖佰柒拾伍萬元。中皇公司可以按照其資金使用和采取情形提前還款，但應(yīng)報(bào)外匯打點(diǎn)構(gòu)造答應(yīng)存案；

（5）中皇公司理睬以第一次序質(zhì)押四川中國酒城股份有限公司45.96%的股份及該等股份中的所有權(quán)益予Everwin Pacific Limited，并在所有質(zhì)押見效時(shí)代交付Everwin Pacific Limited妥善保管質(zhì)押股份證書。

2、送還股東借錢資金的布置

為辦理中皇公司投資于S*ST酒鬼的耐久資金的來歷問題，中皇公司的股東天津中糖華豐實(shí)業(yè)有限公司、天津中糖物流公司與Everwin Pacific Limited于2007年10月12日簽訂《關(guān)于中皇有限公司增資以及修改合伙條約和章程的協(xié)議》，由三方共同向中皇公司增資1億元人民幣，個(gè)中天津中糖華豐實(shí)業(yè)有限公司增資1,508萬元，天津中糖物流公司增資3,492萬元，Everwin Pacific Limited或其子公司向中皇公司增資等值5,000萬元人民幣的外幣。增資后中皇公司的注冊(cè)成本由本來的2億元人民幣增加為3億元人民幣，中國糖酒（通過天津中糖華豐實(shí)業(yè)有限公司和天津中糖物流公司）和Everwin Pacific Limited仍將別離節(jié)制中皇公司50%的股權(quán)，上述增資行為需得到有關(guān)當(dāng)局部門的核準(zhǔn)后方能實(shí)行。

其它，中皇公司與EVERWIN PACIFIC LIMITED于2007年10月15日簽訂《關(guān)于〈股東借錢協(xié)議〉的增補(bǔ)協(xié)議》，約定：若中皇公司增資1億元人民幣的事項(xiàng)最終不能得到有關(guān)當(dāng)局部門的核準(zhǔn)，或在2009年12月6日前未完成增資，且中皇公司在借錢限期屆滿時(shí)無力送還借錢，則EVERWIN PACIFIC LIMITED同意1.5億人民幣的股東借錢均可耽誤還款時(shí)限，中皇公司可在其有足夠資金時(shí)送還給EVERWIN PACIFIC LIMITED。

這樣，中皇公司的注冊(cè)成本金（或耐久資金）為3億元，而中皇公司收購S*ST酒鬼股票所需資金為168,468,580元，中皇公司的資金完萬能滿足收購及耐久持有S*ST酒鬼股票的需要。

三、中皇公司向S*ST酒鬼提供1.8億元的資金來歷和還款打算

1、中皇公司向S*ST酒鬼提供總額1.8億元的資金支持

（1）中皇公司與S*ST酒鬼別離于2006年12月21日簽定《股東借錢協(xié)議》、2007年6月簽定《股東借錢展期協(xié)議》，中皇公司愿意按協(xié)議約定的前提向S*ST酒鬼提供總額5,000萬元人民幣的資金支持；條約項(xiàng)下的借錢率為零；借錢限期不低于6個(gè)月，直到S*ST酒鬼的資金能滿足公司的出產(chǎn)策劃正常運(yùn)轉(zhuǎn)為止。

（2）中皇公司與S*ST酒鬼于2007年6月簽定《股東借錢協(xié)議》，中皇公司愿意按協(xié)議約定的前提別離向S*ST酒鬼提供總額13000萬元人民幣的資金支持；條約項(xiàng)下的借錢率為零；借錢限期不低于6個(gè)月，直到S*ST酒鬼的資金能滿足公司的出產(chǎn)策劃正常運(yùn)轉(zhuǎn)為止。

2、中皇公司向S*ST酒鬼提供1.8億元借錢的資金來歷

中皇公司向S*ST酒鬼提供1.8億元借錢的資金來歷首要有以下幾部分構(gòu)成：

（1）中皇公司向EVERWIN PACIFIC LIMITED借錢1.5億元中，除付出收購S*ST酒鬼價(jià)款外，尚余約3,200萬元。

（2）中皇公司向中國糖酒借錢

2006年12月3日，中皇公司與中國糖酒簽定《借錢協(xié)議》，為辦理S*ST酒鬼臨時(shí)的資金堅(jiān)苦，中國糖酒愿意按協(xié)議約定的前提向中皇公司提供總額伍仟萬元人民幣的資金支持，并由中皇公司提供該筆資金給S*ST酒鬼使用。中皇公司應(yīng)在資金現(xiàn)實(shí)到位后6個(gè)月內(nèi)一次性送還。

2007年5月5日，中皇公司與中國糖酒簽定《借錢協(xié)議》，鑒于雙方2006年12月3日簽署《借錢協(xié)議》借錢限期已經(jīng)屆滿，就耽誤借錢限期的事項(xiàng)，以及進(jìn)一步向S*ST酒鬼提供資金支持的事件告竣如下協(xié)議：

1）中國糖酒同意由中國糖酒或中國糖酒之關(guān)聯(lián)公司按協(xié)議約定的前提向中皇公司提供總額為壹億捌萬萬元人民幣的資金支持（包羅已提供的伍萬萬元人民幣），并由中皇公司將上述資金提供S*ST酒鬼使用。

2）雙方同意中國糖酒向中皇公司提供的支持S*ST酒鬼的所有資金（壹億捌萬萬元人民幣），中皇公司可以在S*ST酒鬼的資金能滿足其出產(chǎn)策劃正常運(yùn)轉(zhuǎn)為止后送還。但若是若中國證監(jiān)會(huì)不答應(yīng)中皇公司對(duì)S*ST酒鬼的收購行為，則中皇公司應(yīng)于中國證監(jiān)會(huì)做出該抉擇之日起15日內(nèi)一次性償還中國糖酒提供的所有資金。

3）條約項(xiàng)下的借錢利率為零。

4）中國糖酒理睬提供的所有資金由中皇公司按照S*ST酒鬼的資金需要，由中皇公司向中國糖酒提出撥款申請(qǐng)，中國糖酒將在收到申請(qǐng)后10日內(nèi)，由中國糖酒或由中國糖酒指令其關(guān)聯(lián)公司付出中皇公司所需資金。

3、中皇公司送還中國糖酒資金的打算

按照中皇公司與中國糖酒2007年5月5日簽定的《借錢協(xié)議》，中皇公司可以在S*ST酒鬼的資金能滿足其出產(chǎn)策劃正常運(yùn)轉(zhuǎn)為止后送還借錢，即S*ST酒鬼向中皇公司送還借錢后，中皇公司向中國糖酒送還借錢。

四、中皇公司提供的1.8億元借錢是否可以或許辦理上市公司面臨的資金不敷、資產(chǎn)凍結(jié)、起訴不絕等一系列問題

1、1.8億元資金的首要用途和使用結(jié)果

（1）2006年12月21日《股東借錢協(xié)議》約定的5,000萬元資金用于推行S*ST酒鬼與深圳成長銀行、上海浦東成長銀行簽定的相關(guān)債務(wù)息爭協(xié)議，送還部分還款。

按照S*ST酒鬼與深圳成長銀行簽定的《執(zhí)行息爭協(xié)議》，S*ST酒鬼理睬在2006年12月30日前以現(xiàn)金送還貸款本金4,139.5577萬元，并于2007年1月30日前清償貸款利錢。按照S*ST酒鬼與上海浦東成長銀行簽定的《息爭協(xié)議》，S*ST酒鬼應(yīng)于2007年1月20日送還1,760.3950萬元貸款本金及部分利錢和用度。今朝酒鬼已經(jīng)清償完畢上述債務(wù)。

（2）2007年6月《股東借錢協(xié)議》約定1.3億元資金中8,200萬元用于推行債務(wù)息爭協(xié)議，送還借錢

推行與工商銀行吉首連合支行的《還款免息協(xié)議書》：2007年6月30日前，送還貸款本金2,200萬元；2007年9月30前，送還貸款本金3,200萬元。

推行與工商銀行長沙匯通支行的《還款免息意向書》：2007年6月20日前，送還貸款本金1,300萬元；2007年9月20日前送還貸款本金1,500萬元。

（3）2007年6月《股東借錢協(xié)議》約定1.3億元資金中4,800萬元用于增補(bǔ)活動(dòng)資金：包羅原料采購、職員人為、銷售渠道建樹等。

2、1.8億元的借錢根基能滿足S*ST酒鬼的出產(chǎn)策劃需要

從今朝的情形來看，1.8億元的借錢根基能滿足S*ST酒鬼的出產(chǎn)策劃需要。中皇公司向S*ST酒鬼提供的1.8億元資金及時(shí)化解了S*ST酒鬼的債務(wù)危機(jī)和財(cái)務(wù)危機(jī)，提供了規(guī)復(fù)公司出產(chǎn)策劃的活動(dòng)資金，促進(jìn)公司穩(wěn)步進(jìn)入規(guī)復(fù)性成長階段。今朝，S*ST酒鬼的出產(chǎn)策劃正在規(guī)復(fù)，銷售回款慢慢增加，我們估量在2008年上半年，S*ST酒鬼的策劃性現(xiàn)金流量能轉(zhuǎn)為正值。

若公司銷售回款未能按打算規(guī)復(fù)正常，可能公司需要擴(kuò)大策劃局限或舉辦技能改革，公司將采納如下法子籌集所需資金：

（1）向銀行貸款。S*ST酒鬼已與相關(guān)銀行告竣意向，慢慢規(guī)復(fù)S*ST酒鬼的銀行信用，該法子將有力于S*ST酒鬼籌集出產(chǎn)策劃所需資金。可是，若S*ST酒鬼股份不能及時(shí)過戶至中皇公司，將影響S*ST酒鬼銀行信用的規(guī)復(fù)，因此不能解除S*ST酒鬼無法通過銀行貸款籌資出產(chǎn)策劃所需資金的大概。

（2）處理閑置資產(chǎn)籌集出產(chǎn)所需資金，包羅S*ST酒鬼擁有的閑置地皮使用權(quán)等。

（3）若前述資金仍不能滿足S*ST酒鬼策劃的需要，S*ST酒鬼不解除繼續(xù)尋求股東借錢的大概。

收購人及其法定代表人的聲明

本人（以及本人所代表的機(jī)構(gòu)）理睬本陳訴及其摘要不存在虛假記實(shí)、誤導(dǎo)性告訴或重大漏掉，并對(duì)其真實(shí)性、精確性、完整性包袱個(gè)別和連帶的法令責(zé)任。

中皇有限公司（蓋印）

法定代表人：王新國

2007年9月20日

財(cái)務(wù)參謀及其法定代表人的聲明

本人及本人所代表的機(jī)構(gòu)已推行勤勉盡責(zé)義務(wù)，對(duì)收購陳訴書的內(nèi)容舉辦了核查和驗(yàn)證，未發(fā)明虛假記實(shí)、誤導(dǎo)性告訴可能重大漏掉，并對(duì)此包袱相應(yīng)的責(zé)任。

天相投資參謀有限公司（蓋印） 法定代表人（授權(quán)代表）：林義相

2007年9月20日

狀師事宜所及具名狀師的聲明

本人及本人所代表的機(jī)構(gòu)已根據(jù)執(zhí)業(yè)法則規(guī)定的事變措施推行勤勉盡責(zé)義務(wù)，對(duì)收購陳訴書的內(nèi)容舉辦核查和驗(yàn)證，未發(fā)明虛假記實(shí)、誤導(dǎo)性告訴可能重大漏掉，并對(duì)此包袱相應(yīng)的責(zé)任。

北京市天銀狀師事宜所（蓋印）

包辦狀師：劉蘭玉

張 忱

2007年9月20日

第十二節(jié) 備查文件

以下文件于本陳訴書告示之日起備置于酒鬼酒股份有限公司，在正常事變時(shí)刻內(nèi)可供查閱：

一、天相投資參謀有限公司出具的《中皇有限公司收購酒鬼酒股份有限公司的財(cái)務(wù)參謀陳訴》

二、北京市天銀狀師事宜所關(guān)于中皇有限公司收購酒鬼酒股份有限公司的法令意見書

三、中皇有限公司的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照和國、地稅稅務(wù)掛號(hào)證復(fù)印件

四、中皇有限公司董事、高級(jí)打點(diǎn)職員的名單及身份證明復(fù)印件

五、中皇有限公司董事會(huì)第一屆第四次集會(huì)會(huì)議決策、中皇有限公司董事會(huì)決策

六、湖南省湘西土家屬苗族自治州中級(jí)人法院民事裁定書和湖南省株州市中級(jí)人民法院民事裁定書

七、上海浦東成長銀行廣州分行與中皇有限公司簽定的《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》

八、珠海市豐鈿節(jié)電器有限公司與中皇有限公司簽定的《股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議書》

九、中皇有限公司與Everwin Pacific Limited簽定的《股東借錢協(xié)議》

十、中皇的控股股東、現(xiàn)實(shí)節(jié)制人最近兩年未產(chǎn)生變革的證明

十一、中皇有限公司關(guān)于二級(jí)市場(chǎng)買賣業(yè)務(wù)情形的自查陳訴及中國證券掛號(hào)結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司出具的相關(guān)證明

十二、中皇有限公司關(guān)于三年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓上市公司股權(quán)的理睬

十三、中皇有限公司不存在《收購步伐》第六條規(guī)定的氣象及切合《收購步伐》第五十條規(guī)定的聲名

十四、中皇有限公司與酒鬼酒股份有限公司同業(yè)競爭的情形聲名

十五、中皇有限公司與酒鬼酒股份有限公司關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)的情形聲名

十六、中皇有限公司與酒鬼酒股份有限公司的重大買賣業(yè)務(wù)聲名

十七、中皇有限公司2004年-2006年度審計(jì)陳訴（萬隆管帳師事宜全部限公司出具的萬會(huì)業(yè)字（2007）第44號(hào)）

十八、中國糖業(yè)酒類團(tuán)體公司與中皇有限公司簽訂的《借錢協(xié)議》（2006年12月3日）

十九、中國糖業(yè)酒類團(tuán)體公司與中皇有限公司簽訂的《借錢協(xié)議》（2007年5月5日）

二十、Everwin Pacific Limited與中皇有限公司簽訂的《關(guān)于〈股東借錢協(xié)議〉的增補(bǔ)協(xié)議》

二十一、天津中糖華豐實(shí)業(yè)有限公司、天津中糖物流公司、Everwin PacificLimited簽訂的《關(guān)于中皇有限公司增資以及修改合伙條約和章程的協(xié)議》

附表

收購陳訴書

根基情形

上市公司名稱 酒鬼酒股份有限公司 上市公司地址地 湖南省吉首市

股票簡稱 S*ST酒鬼 股票代碼 000799

天津港保稅區(qū)天

收購人名稱 中皇有限公司 收購人注冊(cè)地 保大道86號(hào)K18室

擁有權(quán)益的股 增加 √

有無一致行動(dòng)人 有□ 無 √

份數(shù)量變革 穩(wěn)定，但持股

收購人是否為 人產(chǎn)生變革□ 收購人是否為上 是□ 否 √

上市公司第一 是√ 否□ 市公司現(xiàn)實(shí)節(jié)制 中國糖酒和鄭應(yīng)南

是中皇有限公司

大股東 人 的共同節(jié)制人

收購人是否對(duì) 收購人是否擁有

境內(nèi)、境外其他 是□ 否√ 境內(nèi)、外兩個(gè)以 是□ 否√

上市公司持股 上上市公司的控

5%以上 制權(quán)

通過證券買賣業(yè)務(wù)所的齊集買賣業(yè)務(wù) □ 協(xié)議轉(zhuǎn)讓 √

收購方法（可多 國有股行政劃轉(zhuǎn)或變換 □ 間接方法轉(zhuǎn)讓 □

選） 取得上市公司刊行的新股 □ 執(zhí)行法院裁定 √

擔(dān)任 □ 贈(zèng)與 □

其他 □ （請(qǐng)注明）

收購人披露前

擁有權(quán)益的股

份數(shù)量及占上 持股數(shù)量： 0 持股比例： 0

市公司已刊行

股份比例

本次收購股份

的數(shù)量及改觀 改觀數(shù)量： 109,434,000股 改觀比例： 36.11%

比例

與上市公司之 是 □ 否 √

間是否存在持 聲名：中皇公司已在相關(guān)文件中對(duì)此作出專項(xiàng)聲名。

續(xù)關(guān)聯(lián)買賣業(yè)務(wù)

與上市公司之 是 □ 否 √

間是否存在同

業(yè)競爭或潛伏 聲名：中皇公司已在相關(guān)文件中對(duì)此作出專項(xiàng)聲名。

同業(yè)競爭

收購人是否擬 是 □ 否 √

于將來12個(gè)月 聲名：中皇公司沒有在將來12個(gè)月內(nèi)繼續(xù)增持S*ST酒鬼

股份的打算。

內(nèi)繼續(xù)增持 是√ 否 □

聲名：

中皇公司的股東天津中糖華豐實(shí)業(yè)有限公司于2006年12月

11日購入S*ST酒鬼股票44,500股，均價(jià)9.8元/股；于2006

年12月12日-14日所有賣出，均價(jià)10.3元/股，贏利22100元。

收購人前6個(gè) 中皇公司董事汪希剛于2006年6月8日以每股5.16-5.27元

月是否在二級(jí) 買入S*ST酒鬼股票27,499股，并于2006年6月19日以

市場(chǎng)交易該上 每股4.95元所有賣出，產(chǎn)生吃虧8,415.1元（包括手續(xù)費(fèi)

市公司股票 ）；又于2006年12月1日以每股8.75元購進(jìn)200股，在

12月7日以每股10.77元賣出，贏利434.05元（包括手續(xù)

費(fèi)）。

除上述事項(xiàng)外，中皇公司及著實(shí)際節(jié)制人，中皇公司的董

事、監(jiān)事、高級(jí)打點(diǎn)職員及其直系支屬在本陳訴書簽定日

前六個(gè)月內(nèi)沒有通過深圳證券買賣業(yè)務(wù)所交易上市公

司股票的行為

是否存在《收購 是 □ 否 √

步伐》第六條規(guī) 聲名：中皇公司已在相關(guān)文件中對(duì)此作出專項(xiàng)聲名。

定的氣象

是否已提供《收 是 √ 否 □

購步伐》第五十

條要求的文件

是否已充實(shí)披 是 √ 否 □

露資金來歷；

是否披露后續(xù) 是 √ 否 □

打算

是否禮聘財(cái)務(wù) 是 √ 否 □

參謀 是 √ 否 □

聲名：中華人民共和國商務(wù)部以商資批[2007]969號(hào)文件《

商務(wù)部關(guān)于同意中皇有限公司境內(nèi)再投資并購酒鬼酒股份

有限公司的批復(fù)》，原則同意本次收購行為。本次收購所涉

本次收購是否 及的股權(quán)比例高出上市公司總股本的30%，已經(jīng)觸發(fā)要約收

需取得核準(zhǔn)及 購義務(wù)，收購人擬向中國證監(jiān)會(huì)申請(qǐng)寬免其

要約收購義務(wù)。若是中國證券監(jiān)督打點(diǎn)委員會(huì)沒有

核準(zhǔn)希望情形 核準(zhǔn)收購人要約收購義務(wù)的寬免，收購人將與出讓人之一

的上海浦東成長銀行廣州分行（擬出讓酒鬼酒股份有限公

司3100萬股，占總股本的10.23%）另行協(xié)商辦理

收購事件。

是 □ 否 √

收購人是否聲

明放棄行使相 聲名：中皇公司將正確行使其所持有的S*ST酒鬼股份所對(duì)

關(guān)股份的表決 應(yīng)的一切權(quán)力，無放棄行使所持有S*ST酒鬼相關(guān)權(quán)益所對(duì)

權(quán) 應(yīng)的表決權(quán)的行為。

收購人名稱：中皇有限公司

法定代表人：王新國

日期：2007年9月20日

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