證券代碼：002537 證券簡稱：海聯金匯 通告編號：2020-089

海聯金匯科技股份有限公司關于對深圳證券買賣營業所 2019 年年報問詢函的回覆通告

本公司及董事會全體成員擔保信息披露內容的真實、精確、完備，沒有賣弄記實、誤導性告訴或重大漏掉。

海聯金匯科技股份有限公司（下稱“公司”或“本公司”）于 2020 年 5 月 18 日收到深圳證券買賣營業所中小板公司打點手下發的《關于對海聯金匯科技股份有限公司 2019 年年報的問詢函》（中小板年報問詢函【2020】第 73 號），公司對問詢函所提出題目舉辦了當真說明和清算，現將相干事項通告如下：

1、陳訴期內，你公司對前期并購標的聯動上風科技有限公司（以下簡稱“聯動上風”）計提商譽減值籌備 20.69 億元，占聯動上風商譽賬面原值 83%。聯動上風本陳訴期實現業務收入、凈利潤別離為 9.55 億元、-4.06 億元，2018 年業務收入、凈利潤別離為 11.2 億元、2.38 億元。陳訴期內，聯動上風實現毛利率 33.84%，同比降落 19.97%。請你公司：（1）團結行業成長環境、競爭敵手說明、業務本錢明細說明，增補聲名聯動上風陳訴期內業務收入降落、毛利率和凈利潤大幅下滑的緣故起因及公道性。（2）團結聯動上風現實策劃環境以及將來行頤魅政策、市場名堂、客戶布局、技能變革、毛利率顛簸等綜合身分，增補聲名本次商譽減值籌備的詳細測試進程，計提依據和公道性。是否存在早年年度商譽減值籌備不充實的環境，相干管帳處理賞罰是否切合《企業管帳準則》的劃定。請年審管帳師核查并頒發意見。

【回覆】

一、陳訴期內，公司金融科技板塊業務收入降落、毛利率和凈利潤較上年同期對比大幅下滑，首要指標對好比下：

單元：萬元

項目 2019 年度 2018 年度 同比

增添額 增添率

業務收入 95,537.05 112,024.59 -16,487.54 -14.72%

業務本錢 63,210.05 51,746.41 11,463.64 22.15%

毛利額 32,327.00 60,278.18 -27,951.18 -46.37%

毛利率 33.84% 53.81% -19.97%

凈利潤 -40,597.97 23,840.48 -64,438.45 -270.29%

（一）陳訴期內，公司金融科技板塊實現業務收入 95,537.05 萬元，較同期降落 14.72%；實現歸屬于上市公司股東的凈利潤-40,590.10 萬元，較同期大幅下滑，詳細緣故起因說明如下：

1、2018 年度，聯動上風轉讓所持有參股公司百融云創科技股份有限公司（原百融金融信息處事股份有限公司）股權取得投資收益 6,733.66 萬元，本陳訴期公司無此類投資收益。

2、移動運營商計費結算處奇跡務在陳訴期的成長不及預期：陳訴期內，因中國移動公司營業籌劃進一法式整，公司毛利率較高的運營商計費結算營業收入不絕萎縮；為扭轉收入布局，公司全力整合線上、線下商戶及運營商資源開展的互聯營銷營業增添敏捷，但仍不敷以補充毛利率較高的運營商計費結算營業收入降落形成的缺口，導致收入大幅降落。

3、公司自 2018 年5 月起延續從銀行等金融機構禮聘了具有金融配景的高管、營業和技強職員，快速組建團隊、起勁舉辦營業創新，但部門創新的金融增值處奇跡務在陳訴期呈現較大喪失。針對該狀況，公司舉辦當令調解，對金融科技各營業線從頭梳理、整頓及優化，實時關停一再或收益不佳的營業，這給陳訴期造成了較大喪失。

4、按照公司計謀陳設，公司在陳訴期內重點成長第三方付出及數字科技營業并于陳訴期加大對響應營業的投入，但受市場競爭加劇、行業成長形勢及自身團隊等身分的影響，相干營業回報未達預期，尤其是公司在陳訴期機關的第三方付出線下營業，受行業競爭加劇和團隊履歷不敷等身分影響，公司在投入大量POS 機具和營銷用度后，營業局限遲遲未到達預期，對公司策劃業績發生了重大影響。

（二）陳訴期內，公司金融科技處奇跡務各產物收入明細及對應毛利率環境如下表：

單元：萬元

項目 2019 年度 2018 年度 增幅

業務收入 業務本錢 毛利率 業務收入 業務本錢 毛利率 業務收入 毛利率

移動運營商計費結算處事 11,094.27 7,104.01 35.97% 11,270.96 2,041.69 81.89% -1.57% -45.92%

移動信息處奇跡務 25,834.48 19,684.56 23.81% 18,555.75 12,818.55 30.92% 39.23% -7.11%

第三方付出營業 37,814.84 29,503.57 21.98% 54,708.38 32,124.38 41.28% -30.88% -19.30%

“惠商+”O2O 營業 547.12 163.01 70.21% -70.21%

伶俐互聯營銷營業 1,417.69 176.40 87.56% 87.56%

數字科技營業 9,685.60 2,539.27 73.78% 14,604.14 3,084.26 78.88% -33.68% -5.10%

其他營業 2,571.90 332.90 87.06% 4,036.85 441.71 89.06% -36.29% -2.00%

金融增值處事 6,677.28 3,836.19 42.55% 4,695.28 674.04 85.64% 42.21% -43.09%

其他營業收入 440.99 33.15 92.48% 3,606.11 398.78 88.94% -87.77% 3.54%

合計 95,537.05 63,210.05 33.84% 112,024.59 51,746.41 53.81% -14.72% -19.97%

公司金融科技板塊業務收入同比明明降落的營業首要有第三方付出營業、數字科技營業，毛利率同比明明降落的營業首要有移動運營商計費結算處事、第三方付出營業、移動信息處奇跡務、金融增值營業。詳細分營業線聲名詳見 2019年度商譽減值籌備的依據和公道性聲名。

因與公司金融科技處奇跡務相同的上市企業較少，本次說明僅選取相似的公司作為可比公司對同類產物單獨舉辦說明較量，對好比下：

1、移動信息處奇跡務偕行業比擬說明：

單元：萬元

項目 聯動上風-移動信息處奇跡務

2019 年度 2018 年度 同比

增添額 增添率

業務收入 25,834.48 18,555.75 7,278.73 39.23%

業務本錢 19,684.56 12,818.55 6,866.01 53.56%

毛利額 6,149.92 5,737.20 412.72 7.19%

毛利率 23.81% 30.92% -7.11%

項目 均勻值

2019 年度 2018 年度 同比

增添額 增添率

業務收入 166,579.96 131,386.81 35,193.15 26.79%

業務本錢 136,027.31 101,252.81 34,774.50 34.34%

毛利額 30,552.64 30,134.00 418.64 1.39%

毛利率 18.34% 22.94% -4.60%

項目 京天利

2019 年度 2018 年度 同比

增添額 增添率

業務收入 20,779.40 17,518.74 3,260.66 18.61%

業務本錢 16,212.78 13,289.67 2,923.11 22.00%

毛利額 4,566.62 4,229.07 337.55 7.98%

毛利率 21.98% 24.14% -2.16%

項目 吳通控股

2019 年度 2018 年度 同比

增添額 增添率

業務收入 212,995.01 194,364.55 18,630.46 9.59%

業務本錢 173,941.72 152,146.79 21,794.93 14.32%

毛利額 39,053.29 42,217.76 -3,164.47 -7.50%

毛利率 18.34% 21.72% -3.38%

項目 夢網團體

2019 年度 2018 年度 同比

增添額 增添率

業務收入 265,965.46 182,277.14 83,688.32 45.91%

業務本錢 217,927.44 138,321.97 79,605.47 57.55%

毛利額 48,038.02 43,955.17 4,082.85 9.29%

毛利率 18.06% 24.11% -6.05%

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