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[中報]大紅鷹2007年度中期陳訴(二)

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[中報]大紅鷹2007年度中期陳述(二)


寧波大紅鷹實業投資股份有限公司2007年半年度陳訴(二)

母公司全部者權益變換表2007年1-6月
單元:元 幣種:人民幣
項目 本期金額
實勞績本(或股本) 成本公積 減:庫存股 盈余公積 未分派利潤 全部者權益合計
一、上年年尾余額 364,322,747.00 23,570,898.94 61,758,377.20 117,492,722.65 567,144,745.79
加:管帳政策改觀
前期過錯矯正
二、今年年頭余額 364,322,747.00 23,570,898.94 61,758,377.20 117,492,722.65 567,144,745.79
三、今年增減變換金額(鐫汰以“-”號填列) -6,967,964.24 -10,716,202.68 -10,716,202.68
(一)凈利潤 11,143,162.14 11,143,162.14
(二)直接計入全部者權益的利得和喪失 -6,967,964.24 -6,967,964.24
1.可供出售金融資產公允代價變換凈額
2.權益法下被投資單元其他全部者權益變換的影響
3.與計入全部者權益項目相干的所得稅影響
4.其他 -6,967,964.24 -6,967,964.24
上述(一)和(二)小計 -6,967,964.24 11,143,162.14 4,175,197.90
(三)全部者投入和鐫汰成本
1.全部者投入成本
2.股份付出計入全部者權益的金額
3.其他
(四)利潤分派 -21,859,364.82 -21,859,364.82
1.提取盈余公積
2.對全部者(或股東)的分派 -21,859,364.82 -21,859,364.82
3.其他
(五)全部者權益內部結轉
1.成本公積轉增成本(或股本)
2.盈余公積轉增成本(或股本)
3.盈余公積補充吃虧
4.其他
四、本期期末余額 364,322,747.00 16,602,934.70 61,758,377.20 106,776,519.97 549,460,578.87
單元:元 幣種:人民幣
項目 上年同期金額
實勞績本(或股本) 成本公積 減:庫存股 盈余公積 未分派利潤 全部者權益合計
一、上年年尾余額 262,720,222.00 129,818,889.00   58,561,734.57 81,686,758.32 532,787,603.89
加:管帳政策改觀       -653,266.75 -2,613,067.01 -3,266,333.76
前期過錯矯正            
二、今年年頭余額 262,720,222.00 129,818,889.00   57,908,467.82 79,073,691.31 529,521,270.13
三、今年增減變換金額(鐫汰以“-”號填列)   436.37     9,558,861.46 9,559,297.83
(一)凈利潤         9,558,861.46 9,558,861.46
(二)直接計入全部者權益的利得和喪失   436.37       436.37
1.可供出售金融資產公允代價變換凈額            
2.權益法下被投資單元其他全部者權益變換的影響   436.37       436.37
3.與計入全部者權益項目相干的所得稅影響            
4.其他            
上述(一)和(二)小計   436.37     9,558,861.46 9,559,297.83
(三)全部者投入和鐫汰成本            
1.全部者投入成本            
2.股份付出計入全部者權益的金額            
3.其他            
(四)利潤分派            
1.提取盈余公積            
2.對全部者(或股東)的分派            
3.其他            
(五)全部者權益內部結轉            
1.成本公積轉增成本(或股本)            
2.盈余公積轉增成本(或股本)            
3.盈余公積補充吃虧            
4.其他            
四、本期期末余額 262,720,222.00 129,819,325.37   57,908,467.82 88,632,552.77 539,080,567.96
(二)公司簡介
寧波大紅鷹實業投資股份有限公司(以下簡稱“本公司”)原名為寧波城隍廟實業股份有限公司,按照2001年度股東大會決策并經寧波市工商行政打點局核準于2002年5月23日改名。

寧波城隍廟實業股份有限公司前身為寧波城隍廟商城股份有限公司,于1992年9月14日經寧波市經濟體制改良辦公室(現寧波市經濟體制改良委員會)以甬體改[1992]17號《關于贊成寧波市郡廟企業總公司等十三家單元配合提倡組建寧波城隍廟商城股份有限公司的批復》核準設立,注冊成本為人民幣3,800萬元,1993年5月16日經寧波市經濟體制改良辦公室以甬體改[1993]38號《關于贊成寧波城隍廟商城股份有限公司改名及調解策劃范疇的批復》核準“寧波城隍廟商城股份有限公司”改名為“寧波城隍廟實業股份有限公司”,1993年10月5日經寧波市經濟體制改良委員會以甬體改[1993]42號《關于寧波城隍廟實業股份有限公司果真刊行股票有關題目的批復》和中國證券監視打點委員會1993年12月8日證監發審字[1993]107號《關于寧波城隍廟實業股份有限公司申請果真刊行股票的復審意見書》核準,本公司向社會公家刊行平凡股1,270萬股,每股面值為人民幣1元,計人民幣1,270萬元。經此次向社會公家刊行平凡股后,股本總額增至人民幣5,070萬元。

1995年2月25日至1999年10月14日時代,依據歷屆股東大會決策、姑且股東大會決策及中國證券監視打點委員會、寧波市經濟體制改良委員會的核準,本公司經派送紅股、配售股份、成本公積轉增股本等后股本總額增至人民幣158,037,722.00元。

經1999年度股東大會決策通過的《2000年度增資配股方案》和2000年第一次姑且股東大會通過的《關于調解公司2000年配股募股資金用途的議案》,并經中國證監會寧波證券禁錮特派員服務處初審和中國證券監視打點委員會以證監公司字[2000]191號文《關于寧波城隍廟實業股份有限公司申請配股的批復》許諾,贊成本公司向社會法人股股東和社會公家股股東配售1,774.9595萬股平凡股。本公司本次現實向社會法人股股東配售0.4290萬股、向社會公家股股東配售1,710.4802萬股。經此次配股后,本公司股本總額增至人民幣175,146,814.00元。該股本總額已經大華管帳師事宜全部限公司以華業字(2001)第029號《驗資陳訴》驗證。

1998年12月8日,中國煙草總公司浙江省公司一次性受讓寧波市郡廟企業總公司所持有的公司法人股26,896,300股,占總股本的25.53%。至此,中國煙草總公司浙江省公司成為本公司的第一大股東。

2002年4月7日,中國煙草總公司浙江省公司將其持有的本公司法人股9,000,000股轉讓給寧波卷煙廠(現重組為浙江中煙家產公司)。經本次轉讓后,中國煙草總公司浙江省公司持有本公司股份31,344,450股,占總股本的17.90%,仍為本公司的第一大股東;寧波卷煙廠(浙江中煙家產公司)持有本公司股份9,000,000股,占總股本的5.14%,成為本公司的第二大股東。

經本公司2003年第一次姑且股東大會決策通過以成本公積轉增股本87,573,408.00元。此次轉增后,股本總額增至人民幣262,720,222.00元。該股本總額已經江蘇天衡管帳師事宜全部限公司以天衡驗字(2003)61號《驗資陳訴》驗證。

2006年10月9日,本公司2006年第一次姑且股東大會暨相干股東大會決策通過了《關于接納公司成本公積金向暢通股股東轉增股本舉辦股權分置改良的議案》:以現有暢通股股份153,943,220股為基數,用成本公積金向方案實驗日掛號在冊的全體暢通股股東每10股轉增6.6股,相等于暢通股股東每持有10股得到2.0股的對價布置。改觀后的注冊成本由262,720,222.00元增至364,322,747.00元。

策劃范疇:一樣平常策劃項目:實業投資;紡織、打扮及日用品,金屬、建材及化工產物,機器裝備、五金交電及電子產物,工藝品,土產畜產物的批發、零售、代購代銷;按外經貿部[1997]外經貿政審函字第3520號文策劃收支口營業、進料加工和“三來一補”營業;對銷商業和轉口商業;計較機軟件的開拓;金銀飾品的零售、加工;打扮制造、加工;平凡貨品倉儲;水電安裝;房地產開拓;物業打點;衡宇租賃;國際貨品運輸署理;驗配眼鏡;機器裝備。容許策劃項目:食物的批發、零售;飲食處事;卷煙、雪茄煙零售。煤炭批發、零售。

(三)本公司首要管帳政策、管帳預計及其改觀和歸并財政報表的體例要領
1、財政報表的體例基本
本公司財政報表憑證財務部新修訂的《企業管帳準則》及其應用指南的劃定體例。

2、遵守企業管帳準則的聲明
本公司體例的財政報表切合企業管帳準則的要求,真實、完備地反應了本公司的財政狀況、策劃成就和現金流量的有關信息。

3、管帳年度
以公歷一月一日至十二月三十一日止為一個管帳年度。

4、記賬本位幣
以人民幣為記賬本位幣。

5、記賬基本和計價原則
以權責產生制為記賬基本。

一樣平常接納汗青本錢對管帳要素舉辦計量,在擔保所確定的管帳要素金額可以或許取得并靠得住計量時,可以接納重置本錢、可變現凈值、現值、公允代價對管帳要素舉辦計量。

6、外幣營業核算要領
管帳年度內涉及外幣的經濟營業,按產生昔時年頭中國人民銀行發布的基準匯率折合人民幣入賬。月末將外幣賬戶中的外幣余額按月末中國人民銀行發布的基準匯率舉辦調解,產生的差額(損益),與購建牢靠資產有關的外幣專門借錢的本金及利錢產生的部門予以成本化,屬于籌建時代的部門計入恒久待攤用度,其他部門計入當期用度。

7、現金等價物簡直定尺度
系指持有的限期短、活動性強、易于轉換為已知金額現金、代價變換風險很小的投資。

8、金融器材簡直認和計量
金融資產分類:本公司將持有的金融資產分別為以公允代價計量且其變換計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收金錢、可供出售金融資產。

金融資產計量:金融資產在初始確認時以公允代價計量。對付以公允代價計量且其變換計入當期損益的金融資產,相干買賣營業用度直接計入當期損益;對付其他類此外金融資產,相干買賣營業用度計入初始確認金額。

以公允代價計量且其變換計入當期損益的金融資產,包羅買賣營業性金融資產和指定為以公允代價計量且其變換計入當期損益的金融資產,接納公允代價舉辦后續計量,公允代價變換形成的利得或喪失,計入當期損益。

持有至到期投資,接納現實利率法,按攤余本錢舉辦后續計量,終止確認、減值以及攤銷形成的利得或喪失,計入當期損益。

貸款和應收金錢,接納現實利率法,按攤余本錢舉辦后續計量,終止確認、減值以及攤銷形成的利得或喪失,計入當期損益。

可供出售金融資產,接納公允代價舉辦后續計量,公允代價變換計入成本公積,在該可供出售金融資產產生減值或終止確認時轉出,計入當期損益。可供出售金融資產持偶然代實現的利錢或現金股利,計入當期損益。

金融資產的減值籌備:
本公司在期末對以公允代價計量且其變換計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面代價舉辦搜查,有客觀證據表白該金融資產產生減值的,確認減值喪失,計提減值籌備。

以攤余本錢計量的金融資產的減值籌備,按該金融資產估量將來現金流量現值低于其賬面代價的差額計提,計入當期損益。本公司對單項金額重大的金融資產單獨舉辦減值測試,對單項金額不重大的金融資產,單獨或包羅在具有相同名譽風險特性的金融資產組合中舉辦減值測試。單獨測試未產生減值的金融資產,無論單項金額重大與否,仍將包羅在具有相同名譽風險特性的金融資產組合中再舉辦減值測試。已單獨確認減值喪失的金融資產,不包羅在具有相同名譽風險特性的金融資產組合中舉辦減值測試。對以攤余本錢計量的金融資產確認資產減值喪失后,若有客觀證據表白該金融資產代價已經規復,且客觀上與確認該喪失后產生的事項有關,原確認的減值喪失予以轉回,計入當期損益。

可供出售金融資產的公允代價產生非暫且性下跌時,縱然該金融資產沒有終止確認,原直接計入成本公積的因公允代價降落形成的累計喪失,予以轉出,計入當期損益。對可供出售債務器材確認資產減值喪失后,若有客觀證據表白該金融資產代價已經規復,且客觀上與確認該喪失后產生的事項有關,原確認的減值喪失予以轉回,計入當期損益。可供出售權益器材投資產生的減值喪失,不通過損益轉回。

金融欠債分類:本公司將持有的金融欠債分為以公允代價計量且其變換計入當期損益的金融欠債和其他金融欠債。

金融欠債計量:金融欠債在初始確認時以公允代價計量。對付以公允代價計量且其變換計入當期損益的金融欠債,相干買賣營業用度直接計入當期損益;對付其他金融欠債,相干買賣營業用度計入初始確認金額。

以公允代價計量且其變換計入當期損益的金融欠債,包羅買賣營業性金融欠債和指定為以公允代價計量且其變換計入當期損益的金融欠債,接納公允代價舉辦后續計量,公允代價變換形成的利得或喪失,計入當期損益。

其他金融欠債,接納現實利率法,按攤余本錢舉辦后續計量。

金融器材公允代價簡直定要領:假如該金融器材存在活潑市場,則接納活潑市場中的報價確定其公允代價;假如該金融器材不存在活潑市場,則接納估值技能確定其公允代價。

9、幻魅賬核算要領
幻魅賬簡直認尺度:因債務人休業或衰亡,以其休業工業或遺產清償后,仍不能收回的應收金錢;因債務人過時未推行償債任務而且具有明明特性表白無法收回的應收金錢。

以上確實不能收回的應收金錢,報經董事會核準后作為幻魅賬轉銷
幻魅賬喪失核算要領:接納備抵法。

對付單項金額重大的應收金錢,單獨舉辦減值測試,按照其估量將來現金流量現值低于其賬面代價的差額,確認減值喪失,計提幻魅賬籌備。對付單項金額非重大的應收金錢,與經單獨測試未減值的應收金錢一路,按賬齡分別為多少組合,再按這些應收金錢組合的期末余額的必然比例計較確定減值喪失,計提幻魅賬籌備。本公司按照早年年度按賬齡分另外應收金錢組合的現實喪失率,并團結現時環境,確定本期各賬齡段應收金錢組合計提幻魅賬籌備的比譬喻下:
賬 齡 計提比例
半至一年 5%
一至二年 10%
二至三年 20%
三至四年 30%
四至五年 50%
五年以上 100%
10、存貨核算要領
存貨分為原原料、在產物、開拓本錢、產制品、開拓產物、庫存商品、低值易耗品及其他。

各類存貨按取得時的現實本錢記賬。

對接納售價核算的庫存商品,期末通過計較本期已銷商品應分攤的進銷差價,將本期販賣本錢調解為現實本錢。

低值易耗品接納領用時按五五攤銷法核算。

存貨盤存制度接納對重要存貨項目實施永續盤存制,對次要存貨項目實施實地皮存制。陳訴期終了對全部存貨舉辦一次全面盤貨,并將盤貨功效與永續盤存制下存貨的賬面記錄相查對,對付實地皮址功效與賬面數目的差別,在查明緣故起因后,按照差異的產生緣故起因,將盤盈、盤虧存貨的代價別離轉入打點用度和業務外出入。

期末,憑證單個存貨本錢高于可變現凈值的差額計提存貨減價籌備,計入當期損益;早年減記存貨代價的影響身分已經消散的,減記的金額該當予以規復,并在原已計提的存貨減價籌備金額內轉回,轉回的金額計入當期損益。可變現凈值按存貨的預計售價減去至落成時預計將要產生的本錢、預計的販賣用度以及相干稅費后的金額確定。

房地產開刊行業開拓本錢包羅地價、民眾配套辦法費及制作本錢等。

取得開拓用土地,按可售商品房應分攤的現實本錢計入“開拓本錢”。

民眾配套辦法用度包羅住宅小區中非業務性的文教、行政打點、市政公用配套辦法,其所產生的本錢用度列入存貨-開拓本錢,按住宅小區可販賣面積分攤。本期落成的開拓產物,若該開拓產物應分攤的民眾配套辦法用度尚未產生或尚未付出完畢,則預提尚未產生或尚未付出完畢的民眾配套辦法用度,計入該開拓產物本錢。

制作本錢按現實付出的工程款、原料款計入開拓本錢。

出租開拓產物、周轉房按直線法在收益期內攤銷。

11、恒久股權投資
恒久股權投資分為對子公司投資、對合營企業投資、春聯營企業投資和對被投資企業不具有節制、配合節制或重大影響,且在活潑市場中沒有報價、公允代價不能靠得住計量的權益性投資(其他股權投資)。

恒久股權投資的初始計量:
企業歸并形成的恒久股權投資的初始投資本錢按以下原則確定:統一節制下的企業歸并形成的恒久股權投資為在歸并日取得被歸并方全部者權益賬面代價的份額作為初始投資本錢;非統一節制下的企業歸并形成的恒久股權投資為在購置日取得對被購置方的節制權而支付的資產、產生或包袱的欠債、刊行的權益性證券的公允代價以及舉辦企業歸并的各項直接相干用度之和作為初始投資本錢。

除企業歸并以形狀成的恒久股權投資的初始投資本錢按以下原則確定:以付出現金取得的恒久股權投資,憑證現實付出的購置價款作為初始投資本錢;以刊行權益性成本取得的恒久股權投資,憑證刊行權益性證券的公允代價作為初始投資本錢;投資者投入的恒久股權投資,憑證投資條約或協議約定的代價作為初始投資本錢;以非錢幣資產互換方法取得的恒久股權投資,假如該項非錢幣資產互換具有貿易實質且換入資產或換出資產的公允代價可以或許靠得住計量,則以換入資產或換出資產的公允代價和相干稅費作為初始投資本錢,公允代價與換出資產的賬面代價的差額計入當期損益;假如該項非錢幣性資產互換差異時具備上述兩個前提,則以換出資產的賬面代價和相干稅費作為初始投資本錢;以債務重組方法取得的恒久股權投資,按取得的恒久股權投資的公允代價作為初始投資本錢,初始投資本錢與重組債權賬面代價之間的差額計入當期損益。

恒久股權投資的后續計量:
對子公司投資和其他股權投資接納本錢法核算。憑證應享有被投資單元宣告分配的現金股利或利潤的份額,確認投資收益,但僅限于被投資單元接管投資后發生的累積凈利潤的分派額。

對合營企業投資和春聯營企業投資接納權益法核算。憑證應享有或應分管的被投資單元實現的凈損益的份額,確認投資收益,被投資單元的凈損益,按照在取得投資時被投資單元資產欠債的公允代價為基本舉辦調解。對付被投資單元除凈損益以外全部者權益的其他變換,調解恒久股權投資的賬面代價并計入成本公積,處理該項投資時,將原計入成本公積的部門按響應比例轉入當期損益。

確定對被投資單元具有配合節制、重大影響的依據:對被投資單元具有配合節制,是指憑證條約約定對某項經濟勾當所共有的節制,僅在與該項經濟勾當相干的重要財政和出產策劃決定必要分享節制權的投資方同等贊成時存在;對被投資單元具有重大影響,是指對被投資單元的財政和策劃政策有參加決定的權利,但并不可以或許節制可能與其他方一路配合節制這些政策的擬定。

12、投資性房地產的種類和計量模式
投資性房地產分為已出租的土地行使權、持有并籌備增值后轉讓的土地行使權和已出租的構筑物。

投資性房地產憑證取得時的本錢舉辦初始計量。

本公司接納本錢模式對投資性房地產舉辦后續計量。對付構筑物參照牢靠資產的后續計量政策舉辦折舊;對付土地行使權參照無形資產的后續計量政策舉辦攤銷。

13、牢靠資產及在建工程
牢靠資產是指為出產商品和策劃打點而持有的,行使年限高出一個管帳年度的有形資產。

牢靠資產及在建工程以本錢舉辦計量。

外購牢靠資產的本錢,由購買該項牢靠資產并使其到達預定可行使狀態前可歸屬于該項牢靠資產的須要支出,包羅切合成本化前提的借錢用度。

自行制作牢靠資產的本錢,由制作該項資產到達預定可行使狀態前所產生的須要支出,包羅購建時代切合成本化前提的借錢用度。

在建工程于到達預定可行使狀態時轉入牢靠資產核算。

牢靠資產按年限均勻法計提折舊,即牢靠資產原值減去估量凈殘值后除以估量行使年限。按種種牢靠資產估量行使年限和估量4%~5%的凈殘值率確定的折舊率如下:
類 別 估量行使年限 年折舊率(%)
衡宇及構筑物 20~45年 4.80~2.13
通用裝備 8~20年 12.00~4.80
專用裝備 5~10年 19.20~9.60
運輸裝備 5~14年 19.20~6.86
其他裝備 5~15年 19.20~6.40
期末,牢靠資產及在建工程按賬面代價與可收回金額孰低計量。

14、借錢用度的核算要領
借錢用度是指本公司因借錢而產生的利錢及其他相干本錢,包羅借錢利錢、折價或溢價的攤銷、幫助用度以及因外幣借錢而產生的匯兌差額等。除為可直接歸屬于切合成本化前提的資產的購建可能出產的按以下原則計入相干資產本錢外,其他借錢用度在產生時按照其產生額確以為用度,計入當期損益。

借錢用度成本化的原則:為購建可能出產切合成本化前提的資產而借入專門借錢,以專門借錢當期現實產生的利錢用度減去將尚未動用的借錢資金存入銀行取得的利錢收入或舉辦暫且性投資取得的投資收益后的金額確定。假如購建可能出產切合成本化前提的資產而占用了一樣平常借錢的,按照累計資產支出高出專門借錢部門的資產支出均勻數乘以所占用一樣平常借錢的成本化率,計較確定一樣平常借錢應予成本化的利錢金額。成本化率按照一樣平常借錢加權均勻利率計較確定。

為房地產開拓項目借入資金所產生的利錢及有關用度的管帳處理賞罰要領:為開拓房地產而借入的資金,在開拓產物所有落成之前,計入開拓本錢;在開拓產物所有落成之后,計入當期損益。

15、無形資產計價及攤銷要領
無形資產初始計量:在取得時按現實本錢計量,即以取得無形資產并使之到達預定用途而產生的所有支出作為無形資產的本錢。

無形資產攤銷:可確定行使壽命的無形資產自取適合月起按估量行使年限接納直線法分期攤銷;無法確定行使壽命的無形資產不攤銷,在每期期末復核其可收回金額舉辦減值測試。

各項無形資產的攤銷年限列示如下:
類 別 攤銷年限
土地行使權 50年
收支口策劃權 10年
自行開拓的無形資產確認:切合劃定前提的開拓階段支出予以成本化。

內部研究開拓項目研究階段支出和開拓階段支出分另外詳細尺度:內部研究開拓項目研究階段支出是指獲取并領略新的科學或技能常識而舉辦的獨創性的有打算觀測等支出;內部研究開拓項目開拓階段支出是指在舉辦貿易性出產或行使前,將研究成就或其他常識應用于某項打算或計劃,以出產出新的或具有實質性改造的原料、裝置、產物等支出。

期末,無形資產按賬面代價與可收回金額孰低計量。

16、恒久待攤用度的攤銷要領
恒久待攤用度在收益期內接納直線法攤銷。

17、除存貨、金融資產外,其他首要種別資產的資產減值籌備
期末,假如資產存在減值跡象,則預計其可收回金額,可收回金額低于其賬面代價的差額確以為減值喪失,計入當期損益。

上述資產減值籌備不得轉回。

存在下列跡象的,表白資產也許產生了減值:
資產的時價當期大幅度下跌,其跌幅明明高于因時刻的推移可能正常行使而估量的下跌;
本公司策劃所處的經濟、技能或法令等情形以及資產所處的市場在當期可能將在近期產生重大變革,從而對本公司發生倒霉影響;
市場利率可能其他市場投資酬金率在當期已經進步,從而影響本公司計較資產估量將來現金流量現值的折現率,導致資產可收回金額大幅度低落;
有證據表白資產已經陳舊過期可能著實體已經破壞;
資產已經可能將被閑置、終止行使可能打算提前處理;
本公司內部陳訴的證據表白資產的經濟績效已經低于可能將低于預期,如資產所締造的凈現金流量可能實現的業務利潤(可能吃虧)遠遠低于(可能高于)估量金額等;
其他表白資產也許已經產生減值的跡象。

因企業歸并形成的商譽和行使壽命不確定的無形資產,無論是否存在減值跡象,都將于期末舉辦減值測試。

有跡象表白一項資產也許產生減值的,以單項資產為基本預計其可收回金額,在難以對單項資產的可收回金額舉辦預計的環境下,以該資產所屬的資產組為基本確定資產組的可收回金額。資產組,是指可以認定的最小資產組合,其發生的現金流入根基上獨立于其他資產可能資產組。

18、職工薪酬
職工薪酬的范疇:職工薪酬包羅職工人為、補助、獎金;職工福利費;醫療保險費、養老保險費等社會保險費;住房公積金;工會經費和職工教誨經費;非錢幣性福利;因掃除與職工的勞動相關給以的賠償;其他與得到職工提供的處事相干的支出。

職工薪酬簡直認:在職工提供處事的管帳時代,除因掃除與職工的勞動相關給以的賠償外,所有計入當期用度外,其他職工的薪酬按照職工提供處事的收益工具,將應確認的職工薪酬計入相干資產本錢或當期損益,同時確以為應付職工薪酬。

職工薪酬的計量:社會保險費、住房公積金、工會經費和職工教誨經費等憑證國度、處所劃定的尺度計提繳納;職工福利費以當期現實產生數按職工提供處事的工具計入相干資產本錢或當期損益。

19、房產開拓項目物業維修資金核算要領
按照上饒市房地產打點局饒房發[2004]64號《關于嚴酷憑證物業打點條例和文件劃定比例收繳維修資金的關照》的劃定,開拓建樹單元按構筑面積15元/平方米繳交物業維修資金,購房者按購房款2%比例繳交物業維修資金,專項用于住宅民眾部位、公用辦法裝備保修期滿后的大修、更新和改革。開拓企業繳交的維修資金,在治理《商品房預售容許證》和工程完工驗收時分兩次繳清。

20、房地產企業質量擔保金核算要領
按施工單元工程造價的3%預留,計入“其他應付款”,待工程驗收及格并在保質期內無質量題目時,付出給施工單元。

21、收入確認要領
販賣商品收入簡直認:販賣商品以已將商品全部權上的重要風險和酬金轉移給買方,不再對該商品實驗打點權和現實節制權,與買賣營業相干的經濟好處可以或許流入企業,而且相干的收入和本錢可以或許靠得住地計量時,確認業務收入。

提供勞務收入簡直認:在勞務已經提供,勞務條約的總收入和總本錢可以或許靠得住的計量,收到價款或取得收取價款的證據時,確認勞務收入。

讓渡資產行使權收入簡直認:以與買賣營業相干的經濟好處可以或許流入企業,收入的金額可以或許靠得住地計量時,確認讓渡資產行使權收入。

房地產販賣收入簡直認:在販賣條約已經簽署、工程已經完工并經有關部分驗收及格、本錢可以或許靠得住地計量、條約約定的落成開拓產物移交前提已經到達、已將落成開拓產物全部權上的首要風險和酬金轉移給買方、相干的收入已經收取或確信可以取得時確認收入的實現。

出租物業、物業打點收入簡直認:按出租物業、物業打點協議約定的租金和打點費定期確認收入的實現。

22、所得稅的管帳處理賞罰要領
所得稅用度接納資產欠債表債務法核算。

資產、欠債的賬面代價與其計稅基本存在可抵扣暫且性差此外,以將來時代很也許得到的用以抵扣可抵扣暫且性差此外應納稅所得額為限,確認由可抵扣暫且性差別發生的遞延所得稅資產;資產、欠債的賬面代價與其計稅基本存在應納稅暫且性差此外,確認由應納稅暫且性差別發生的遞延所得稅欠債。

期末,對遞延所得稅資產的賬面代價舉辦復核。假如將來時代很也許無法得到足夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的好處,則減記遞延所得稅資產的賬面代價。在很也許得到足夠的應納所得稅額時,轉回減記的金額。

23、當局補貼
當局補貼的分類:當局補貼分為與資產相干的當局補貼和與收益相干的當局補貼。

當局補貼的計量:當局補貼為錢幣性資產的,憑證收到或應收金額計量;當局補貼為非錢幣性資產的,憑證公允代價計量,公允代價不能靠得住取得的,憑證名義金額計量。

當局補貼的核算:
與資產相干的當局補貼確以為遞延收益,在相干資產行使壽命期內均勻分派,計入當期損益;
與收益相干的當局補貼,假如用于賠償往后時代的相干用度或喪失簡直以為遞延收益,在確認相干用度的時代,計入該時代損益;假如用于賠償已產生的相干用度或喪失的,直接計入當期損益。

24、利潤分派
本公司章程劃定的凈利潤分派次序如下:
補充吃虧;
提取法定盈余公積金,提取比例為10%;
提取恣意盈余公積金;
分派股利。

利潤分派方案需經股東大會核準。

25、歸并財政報表體例要領
歸并財政報表以納入歸并范疇的母公司和被投資單元的個體財政報表為基本,按照其他有關資料,憑證權益法調解對子公司的恒久股權投資后,抵消母公司與子公司、子公司彼此之間產生的內部買賣營業對歸并財政報表的影響舉辦體例。

26、管帳政策、管帳預計改觀及過錯矯正的聲名
按照財務部〔2006〕3號《關于印發〈企業管帳準則1號-存貨〉等38項詳細管帳準則的關照》,公司從2007年1月1日起,執行《企業管帳準則》,并按照《企業管帳準則第38號-初次執行企業管帳準則》所劃定的相干內容,對財政報表項目舉辦了追溯調解。調減年頭全部者權益(含少數股東權益)107,207,532.25元。

按照《企業管帳準則》的有關劃定,本期公司在歸并管帳報表時不再按權益補提子公司計提的的盈余公積,為此追溯調增年頭未分派利潤21,111,396.71元,個中恣意盈余公積有170,172.05元。

按照2007年4月30日企業管帳準則實驗題目專家事變組意見的劃定,本期公司在體例歸并管帳報表時,對因抵銷未實現內部販賣損益導致資產、欠債的賬面代價與計稅代價之間發生的暫且性差此外,追溯調增了年頭未分派利潤2,102,809.41、盈余公積233,645.49萬元并確認遞延所得稅資產2,336,454.90元。

(四)稅項
1、流轉稅
增值稅:增值稅稅率為17%;
業務稅:除娛樂收入業務稅稅率為20%外,別的收入業務稅稅率為5%;
斲喪稅:斲喪稅稅率為5%。

2、企業所得稅:企業所得稅稅率為33%。

3、都市建樹維護稅:按現實繳納流轉稅額的7%計繳。

4、教誨費附加:按現實繳納流轉稅額的5%計繳。

5、文化奇跡建樹費:按告白收入扣除署理本錢后的3%計繳。

6、水利基金:按業務收入的0.1%計繳。

(五)企業歸并及歸并財政報表
1、控股子公司和合營企業環境列示如下:
(單元:人民幣萬元)
被投資單元全稱 注冊地 注冊成本 策劃范疇 期末現實投資金額 表決權比例
浙江香溢金聯有限公司 浙江寧波 10,000.00 一樣平常策劃項目:五金交電、機電裝備、日用品、文化用品、工藝品、計較機及幫助裝備、農產物、橡膠及成品、金屬、化工產物、潤滑油的批發、零售;實業投資及咨詢。容許策劃項目:保險兼業署理處事,副食物、保健食物、速凍食物、干水產物的批發、零售。 7,000.00 70%
浙江元泰典當有限責任公司(注1) 浙江杭州 5,000.00 質壓典當營業;房地產抵押典當營業;限額內絕當物品的變賣;判斷評估及咨詢處事;國度經濟商業委員會依法核準的其他營業。 5,000.00 100%
浙江香溢保險經紀有限公司(注2) 浙江寧波 500.00 為投保人訂定投保方案、選擇保險人、治理投保手續;幫忙被保險人或收益人舉辦索賠;再保險經紀營業;為委托人提供防災、防損或風險評估、風險打點咨詢處事(有用期3年)。 500.00 100%
寧波香溢實業成長有限公司 浙江寧波 2,000.00 百貨、針紡織品、其他食物(含煙零售)、保健用品、機器裝備及配件、構筑裝潢原料、化工質料(除化學傷害品)、金屬原料的批發、零售、代購代銷。 1,800.00 90%
浙江香溢德旗典當有限責任公司(注3) 浙江寧波 4,900.00 動產、工業權力質押典當營業、房地產(未取得預售容許證的在建工程除外)抵押典當營業、限額內絕當物品的變賣、判斷評估及咨詢處事、商務部主管部分依法核準的其他典當營業。 3,479.00 71%
上饒大紅鷹置業有限公司 江西上饒 1,000.00 房地產開拓、策劃、物業打點,建材販賣,構筑物的室內、外裝潢、市政工程施工(以上項目國度有專項劃定憑容許證或天資證策劃)。 650.00 65%
寧波海曙大紅鷹新技能開拓有限公司 浙江寧波 1,000.00 實業項目投資;計較機軟件的技能開拓、研究、咨詢處事;機器裝備、儀器儀表的租賃;機電裝備(汽車除外)、五金交電、電子產物、儀器儀表、計較機及配件的批發、零售、代購代銷;電子產物、儀器、電子東西的制造、加工、技能咨詢、技能處事。 1,000.00 100%
寧波香溢告白籌謀有限公司 浙江寧波 500.00 計劃、建造、宣布海內路牌、霓虹燈、燈箱、產物樣本、禮物告白;三維動畫計劃;署理海內電視、報刊、電臺告白;企業形象籌謀;海內電視告白片、資料片攝制;慶典勾當籌謀;禮節處事;噴繪營業處事;包裝裝潢計劃;室表里裝潢。 500.00 100%
寧波香溢收支口有限公司 浙江寧波 500.00 自營和署理種種商品及技能的收支口營業(海內限制公司策劃或榨取收支口的商品及技能除外);策劃進料加工和“三來一補”營業;策劃對銷商業和轉口商業;百貨、伙食器具、針棉織品、五金、裝潢原料、輕工機器及配件、紙漿的批發、零售、代購代銷。 500.00 100%
寧波國泰金銀飾品有限責任公司 浙江寧波 500.00 白飾物品、珠寶細軟的制造、加工;金銀舊飾品來料加工等。 255.00 51%
寧波香溢科技成長有限公司 浙江寧波 500.00 計較機軟件的技能開拓、技能處事、計較機收集工程應用;圖文計劃;工藝品(除金銀飾品)、化工質料(除化學傷害品)、百貨的批發、零售。 500.00 100%
寧波新上游告白籌謀有限公司 浙江寧波 500.00 計劃、建造、宣布海內路牌、霓虹燈、燈箱、產物樣品、禮物告白等。 500.00 100%
杭州利群數碼科技成長有限公司 浙江杭州 300.00 技能開拓:電子計較機軟件的技能開拓;處事:電子商務(不含告白),計較機收集體系工程應用,印刷(除商標印刷);批發、零售:工藝美術品,百貨,純清水。 273.00 91%
寧波亞細亞商城有限公司 浙江寧波 300.00 紡織品、五金交電等批發、零售、代購代銷。 200.00 66.67%
寧波城隍廟歡悅大天下娛樂有限公司 浙江寧波 280.00 時空穿梭機、模仿機、電子游戲、兒童樂土、保齡球、高爾夫球等。 224.00 80%
寧波香溢數碼噴繪有限公司 浙江寧波 250.00 噴繪計劃、建造;裝潢原料、紡織質料(除國度同一策劃商品)、五金、建材批發。 250.00 100%
寧波盛威數碼噴繪裝備有限公司 浙江寧波 150.00 數碼打印機、光機電一體化技能的開拓、應用及裝備的發生、販賣;計較機軟件開拓;打印機、計較機零配件及機器裝備的販賣。 150.00 100%
寧波大榭開拓區香溢告白籌謀有限公司 浙江寧波 100.00 計劃、建造、宣布路牌、霓虹燈、燈箱、產物樣本、禮物告白、三維動畫計劃、包裝裝潢計劃、噴繪營業處事。 100.00 100%
寧波市海曙城隍廟水電安裝有限公司 浙江寧波 69.25 水電、衛生裝備安裝維修、鈑金、風電焊。 57.25 82.67%
杭州香溢數碼印務有限公司 浙江杭州 50.00 加工:印刷、商標印刷;批發零售:電子計較機及配件;處事:電腦圖文建造(除告白營業)、拍照。 50.00 100%
成都香溢數碼噴繪有限公司 四川成都 50.00 美工建造數碼噴繪,燈箱建造;販賣機器裝備及配件、構筑裝潢原料、化工產物(不含傷害品)、百貨。 50.00 100%
杭州利群數碼告白籌謀有限公司 浙江杭州 50.00 計劃、建造、署理、宣布海內告白,產物外面包裝計劃、裝潢,電腦圖文建造,室內美術裝飾;批發、零售日用百貨,工藝美術品 45.00 90%
注1:公司于2007年3月29日出資3017萬元,收購浙江元泰典當有限責任公司少數股東40%股權,至此,浙江元泰典當有限責任公司現有股東別離為公司持有40%股權、公司-子公司浙江香溢金聯有限公司持有60%股權。

注2:公司-子公司浙江香溢金聯有限公司于2007年6月18日對其所屬的全資子公司浙江香溢保險經紀有限公司實驗減資,截至本陳訴日,該公司的注冊資金已改觀為人民幣伍佰萬元整。

注3:按照股東會決策,浙江香溢德旗典當有限責任公司于2007年5月30日實驗了增資,公司-子公司浙江香溢金聯有限公司增資2049萬元,截至本陳訴日,該公司注冊資金改觀為4900萬元,并已辦好相干工商改觀手續。

(六)歸并財政報表首要項目注釋
(如無出格注明,以下錢幣單元均為人民幣元)
1、錢幣資金
(1)明細項目
項 目 期末數 年頭數
金 額 折算匯率 金 額 折算匯率
現金 645,444.63 516,189.27
銀行存款 325,598,243.55 320,758,782.43
個中:美元(原幣) 181,112.22 7.5900 146,264.74 7.8087
歐元(原幣) 56.40 9.7409 5.79 10.2665
其他錢幣資金 28,139,913.02 72,912,961.63
個中:銀行按期存款 4,000,000.00 40,000,000.00
銀行承兌匯票擔保金 21,003,227.84 30,000,000.00
存出投資款 1,325,122.99 1,383,817.83
合 計 354,383,601.20 394,187,933.33
(2)錢幣資金余額中除銀行承兌匯票擔保金21,003,227.84元外,沒有其他質押、凍結等對變現有限定或存在隱藏回收風險的金錢。

2、買賣營業性金融資產
(1)明細項目
類 別 期末數 年頭數
買賣營業性債券投資
指定為以公允代價計量且其變換計入本期損益的金融資產 661,000.00 10,000.00
衍生金融資產
合 計 661,000.00 10,000.00
(2)上述投資變現不存在重大限定。

3、應收單據
(1)明細項目
單元名稱 期末數 年頭數
銀行承兌匯票 767,436.45 5,000,000.00
(2)期末本公司已經背書給他方但尚未到期的銀行承兌單據如下:
到期日區間 期末數
一個月以內到期 4,575,016.00
一至二個月到期 2,120,000.00
二至三個月到期 3,380,000.00
三至四個月到期 10,082,700.00
四至五個月到期 13,102,000.00
五至六個月到期 11,345,000.00
合 計 44,604,716.00
4、應收賬款
(1)應收賬款按地域分類
類 別 期末數 年頭數
原幣 折算匯率 記賬本位幣 原幣 折算匯率 記賬本位幣
應收海內賬款 47,962,277.68 - - 40,142,750.54
應收海外賬款 1,716,019.90 7.7055 13,222,821.43 5,353,860.34 7.8087 41,806,689.24
合 計 61,185,099.11 81,949,439.78
(2)應收賬款按種別分類
賬 齡 期末數 年頭數
余 額 比 例 幻魅賬籌備 余 額 比 例 幻魅賬籌備
單項金額重大的應收金錢 37,140,909.31 60.70% 31,832,313.95 38.84%
單項金額不重大但按名譽風險特性組合后的風險較大的應收金錢 3,447,574.83 5.64% 2,795,381.43 3,442,484.83 4.20% 2,793,097.44
其他不重大應收金錢 20,596,614.97 33.66% 12,464.68 46,674,641.00 56.96% 11,059.48
合 計 61,185,099.11 100.00% 2,807,846.11. 81,949,439.78 100.00% 2,804,156.92
本公司對單項金額重大的應收賬款,按照其不能收回的也許性接納個體認定法對難以收回的部門計提幻魅賬籌備,然后對其他無跡象表白回收堅苦的應收賬款按賬齡說明法及打點層以為的公道比例計提幻魅賬籌備;單項金額不重大但按名譽風險特性組合后該組合風險較大的應收賬款簡直定依據為是否高出收款限期。

(3)本賬戶期末余額中無應收持本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單元的欠款。

(4)本賬戶期末余額中金額較大的如下:
單元名稱 金 額 欠款年限 占應收賬款總額的比例
隆標團體有限公司 37,140,909.31 半年以內 60.70%
寧波建樹團體第八分公司 1,337,717.14 5年以上 2.19%
桑德克斯板式換熱器(上海)有限公司 1,152,520.06 半年以內 1.88%
浙江中煙家產公司 1,000,000.00 半年以內 1.63%
5、預付賬款
(1)賬齡說明
賬 齡 期末數 年頭數
金 額 比 例 金 額 比 例
一年以內 103,111,856.24 94.73% 65,684,045.07 92.02%
一至二年 370,728.62 0.34% 334,578.09 0.47%
二至三年 300,000.00 0.28% 300,000.00 0.42%
三年以上 5,064,520.40 4.65% 5,064,520.40 7.09%
合 計 108,847,105.26 100.00% 71,383,143.56 100.00%
(2)一年以上的預付賬款5,735,249.02元,首要系本公司子公司-寧波香溢實業成長有限公司的部屬單元寧波香溢收支口有限公司收支口營業預付供給商貨款尚未結算。

(3)本賬戶期末余額中無預付持本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單元的金錢。

(4)預付賬款期末數近年頭數增添52.48%,首要系本公司子公司-浙江香溢金聯有限公司預付供給商貨款的增進。

6、應收利錢
單元名稱 期末數 年頭數
上海香溢房地產有限公司 166,667.00 180,822.00
7、其他應收款
(1)其他應收款按賬齡分類
項 目 期末數 年頭數
金 額 比 例 幻魅賬籌備 金 額 比 例 幻魅賬籌備
半年以內 26,892,610.03 74.65% 9,824.06 34,876,746.89 80.11% 4,048.49
半至一年 2,306,730.98 6.40% 119,601.49 1,465,475.23 3.37% 73,273.76
一至二年 441,396.24 1.23% 44,139.63 803,181.06 1.84% 710,120.51
二至三年 703,200.00 1.95% 700,640.00 338,020.65 0.78% 67,604.13
三至四年 23,750.00 0.07% 7,125.00 139,132.38 0.32% 41,739.71
四至五年 124,304.88 0.34% 62,926.50 406,682.75 0.93% 204,115.44
五年以上 5,533,366.43 15.36% 5,533,366.43 5,506,765.17 12.65% 5,506,765.17
合 計 36,025,358.56 100.00% 6,477,623.11 43,536,004.13 100.00% 6,607,667.21
(2)本期計提出格幻魅賬籌備環境
單元名稱 賬 齡 年頭數 本期計提 本期核銷 本期轉回 期末數
舟山市威龍水產有限公司 二至三年 700,000.00 - - - 700,000.00
其他小我私人借錢 四至五年 1,548.12 - - - 1,548.12
合 計 701,548.12 - - 701,548.12
(3)本賬戶期末余額中無應收持本公司5%(含5%)以上表決權股份的股東單元的欠款。

(4)本賬戶期末余額中金額較大的如下:
單元名稱 金 額 欠款年限 占其他應收款總額的比例
應收出口退稅款 18,685,385.24 1年以內 51.87%
寧波國泰房地產有限公司 2,263,866.99 1年以內 6.28%
寧波郡廟企業總公司 1,600,000.00 1年以內 4.44%
寧波輕工連系策劃公司 1,493,317.07 5年以上 4.15%
8、存貨
明細項目
類 別 存貨金額 存貨減價籌備
期末數 年頭數 年頭數 本期計提 本期轉回 期末數
庫存商品 41,085,716.25 24,041,819.45 1,960,042.93 - 12,985.17 1,947,057.76
原原料 4,375,850.99 3,541,733.31 86,215.00 - - 86,215.00
低值易耗品 2,157,522.24 2,158,660.87 - - -
在產物 1,183,306.02 1,209,006.02 - - -
開拓產物 100,302,917.28 103,607,088.31 - - -
開拓本錢 70,047,739.40 64,716,705.38 - - -
合 計 219,153,052.18 199,275,013.34 2,046,257.93 - 12,985.17 2,033,272.76
(2)開拓本錢明細環境如下:
項目名稱 開工時刻 估量完工時刻 估量總投資 年頭數 本期增進 轉開拓產物 期末數
上饒大紅鷹·香溢云天 2004年11月 2009年10月 311,940,000.00 64,716,705.38 5,461,862.84 130,828.82 70,047,739.40
9、其他活動資產
類 別 期末數 年頭數 結存緣故起因
待抵扣進項稅 1,349,405.68 1,450,072.05 發票未到
房租 224,506.50 167,030.37 攤銷期內
保險費 15,548.54 22,925.30 攤銷期內
房產稅 795,734.80 攤銷期內
其他 569,639.58 273,248.52 攤銷期內
合 計 2,954,835.10 1,913,276.24
10、發放貸款及墊款
類 別 期末數 年頭數
應收典當款 251,423,555.60 162,958,248.60
委托貸款 50,000,000.00 50,000,000.00
減:貸款喪失籌備 1,416,317.78 973,991.24
合 計 300,007,237.82 211,984,257.36
發放貸款及墊款期末數近年頭數增添41.54%,首要系本公司子公司-浙江香溢德旗典當有限責任公司應收當款的增進。

11、恒久股權投資
(1)明細項目
項 目 恒久投資 恒久投資減值籌備
年頭數 本期增進 本期鐫汰 期末數 年頭數 本期計提 本期轉銷 期末數
恒久股權投資(權益法) 16,851,491.65 341,000.00 2,000,000.00 15,192,491.65 2,196,044.15 - 1,659,000.00 537,044.15
個中:對合營企業投資 - - - - - - - -
春聯營企業投資 16,851,491.65 341,000.00 2,000,000.00 15,192,491.65 2,196,044.15 - 1,659,000.00 537,044.15
恒久股權投資(本錢法) 46,239,614.61 41,645,150.00 4,594,464.61 - - - -
合 計 63,091,106.26 341,000.00 43,645,150.00 19,786,956.26 2,196,044.15 - 1,659,000.00 537,044.15
(2)恒久股權投資(權益法)
被投資公司名稱 對被投資公司持股比例 初始金額 期初余額 本期增進 本期鐫汰 期末數
投資本錢 損益調解 其他權益變換 投資本錢 分得的現金盈利
寧波香溢大旅館有限責任公司(注1) 40.00% 16,400,000.00 14,655,447.50 - 14,655,447.50
寧波中國國際觀光社有限公司(注2) 58.65% 1,659,000.00 1,659,000.00 341,000.00 2,000,000.00 -
寧波保稅區國泰實業有限公司 21.79% 537,044.15 537,044.15 - 537,044.15
合 計 - 21,556,044.15 16,851,491.65 341,000.00 2,000,000.00 15,192,491.65
注1:2007年4月27日公司與寧波民安實業有限公司簽署了《托管協議》:將公司持有的寧波香溢大旅館有限責任公司40%股權委托寧波民安實業有限公司舉辦打點,托管限期自2007年1月1日起至2009年12月31日止,時代所發生的損益歸寧波民安實業有限公司全部。

注2: 2007年5月31日公司與浙江國際旅游團體有限公司簽署了《股權轉讓協議》,將公司所持有的寧波國際觀光社有限公司58.65%股權以110萬元價值所有轉讓給了浙江國際旅游團體有限公司。

(3)恒久股權投資(本錢法)
股票投資
股票名稱 股份種別 股票數目 占被投資單元注冊成本的比例 初始投資本錢 期末時價總額
銀泰股份 法人股 236,600.00 小于5.00% 519,448.00 1,992,172.00
豫園商城 法人股 103,063.00 小于5.00% 234,700.00 2,681,699.26
合 計 339,063.00 754,148.00 4,673,871.26
注:股票投資期末時價的來歷為上海證券買賣營業所2007年6月29日的收盤價。

②其他恒久股權投資
被投資單元名稱 對被投資公司持股比例 初始投資 期初余額 本期增進 本期鐫汰 期末余額
浙江愛迪爾包裝股份有限公司(注1) 11.07% 41,500,000.00 41,345,150.00 41,345,150.00
杭州大紅鷹寶豐醫藥零售有限公司 10.00% 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00
寧波國泰物業打點有限公司(注2) 10.00% 300,000.00 300,000.00 300,000.00
上海吉瑞數碼科技有限公司 10.00% 220,000.00 220,000.00 220,000.00
中青(北京)保險經紀有限公司 6.67% 2,000,000.00 1,620,316.61 1,620,316.61
合 計 45,485,466.61 41,645,150.00 3,840,316.61
注1: 2007年4月20日公司與浙江愛迪爾包裝團體公司簽署了《股權轉讓協議》,將公司所持有的浙江愛迪爾包裝股份有限公司1660萬股計11.07%股份,以4150萬元的價值轉讓給了浙江愛迪爾包裝團體公司。

注2:寧波國泰物業打點有限公司于2007年6月27日完成了工商清理閉歇手續,本期公司對其舉辦了整理。

(4)恒久股權投資減值籌備本期增減變換環境
被投資單元名稱 年頭數 本期計提 本期轉回 期末數 減值籌備計提緣故起因
寧波中國國際觀光社有限公司 1,659,000.00 - 1,659,000.00
寧波保稅區國泰實業公司 537,044.15 - - 537,044.15 一連策劃存在題目
合 計 2,196,044.15 - 1,659,000.00 537,044.15
(5)恒久股權投資期末余額較年頭鐫汰68.64%,系本期公司舉辦了多項股權轉讓。

12、投資性房地產
(1)分項列示
類 別 投資性房地產原值 累計折舊 投資性房地產減值籌備 投資性房地產賬面代價
衡宇及構筑物 58,666,547.11 10,360,947.91 7,789,738.45 40,515,860.75
土地行使權
合 計 58,666,547.11 10,360,947.91 7,789,738.45 40,515,860.75
(2)投資性房地產、累計折舊及投資性房地產減值籌備本期增減變換
類 別 年頭數 本期增進 本期鐫汰 期末數
投資性房地產原值
衡宇及構筑物 57,266,547.11 1,400,000.00 58,666,547.11
土地行使權
合 計 57,266,547.11 1,400,000.00 58,666,547.11
累計折舊
衡宇及構筑物 9,542,381.71 818,566.20 10,360,947.91
土地行使權
合 計 9,542,381.71 818,566.20 10,360,947.91
投資性房地產減值籌備
衡宇及構筑物 7,789,738.45 7,789,738.45
土地行使權
合 計 7,789,738.45 7,789,738.45
投資性房地產賬面代價
衡宇及構筑物 39,934,426.95 40,515,860.75
土地行使權
合 計 39,934,426.95 40,515,860.75
13、牢靠資產及累計折舊
(1)分項列示
類 別 牢靠資產原值 累計折舊 牢靠資產減值籌備 牢靠資產賬面代價
衡宇及構筑物 156,740,572.97 44,819,400.54 12,453,708.58 99,467,463.85
通用裝備 12,439,123.49 7,902,588.57 4,536,534.92
專用裝備 49,869,215.92 24,569,333.57 25,299,882.35
運輸裝備 14,685,570.00 6,361,446.70 8,324,123.30
其他 2,647,704.90 2,324,031.08 323,673.82
合 計 236,382,187.28 85,976,800.46 12,453,708.58 137,951,678.24
(2)牢靠資產、累計折舊及牢靠資產減值籌備本期增減變換
類 別 年頭數 本期增進 本期鐫汰 期末數
牢靠資產原值
衡宇及構筑物 158,140,572.97 1,400,000.00 156,740,572.97
通用裝備 12,073,279.49 365,844.00 12,439,123.49
專用裝備 50,125,715.02 11,050.00 267,549.10 49,869,215.92
運輸裝備 13,939,782.00 745,788.00 14,685,570.00
其他裝備 2,706,984.90 -59,280.00 2,647,704.90
合 計 236,986,334.38 1,063,402.00 1,667,549.10 236,382,187.28
累計折舊
衡宇及構筑物 42,672,694.56 2,146,705.98 44,819,400.54
通用裝備 7,274,468.05 628,120.52 7,902,588.57
專用裝備 22,172,254.57 2,664,628.10 267,549.10 24,569,333.57
運輸裝備 5,429,320.60 932,126.10 6,361,446.70
其他裝備 2,224,054.76 99,976.32 2,324,031.08
合 計 79,772,792.54 6,471,557.02 267,549.10 85,976,800.46
牢靠資產減值籌備
衡宇及構筑物 12,453,708.58 12,453,708.58
通用裝備
專用裝備
運輸裝備
其他裝備
合 計 12,453,708.58 12,453,708.58
牢靠資產賬面代價
衡宇及構筑物 103,014,169.83 99,467,463.85
通用裝備 4,798,811.44 4,536,534.92
專用裝備 27,953,460.45 25,299,882.35
運輸裝備 8,510,461.40 8,324,123.30
其他裝備 482,930.14 323,673.82
合 計 144,759,833.26 137,951,678.24
(3)今年現實數策劃租賃租出牢靠資產明細環境如下:
類 別 牢靠資產原值 累計折舊 牢靠資產凈值
專用裝備 19,108,050.10 9,458,750.58 9,649,299.52
運輸裝備 516,500.00 392,540.16 123,959.84
合 計 19,624,550.10 9,851,290.74 9,773,259.36
14、無形資產
項 目 年頭數 本期增進 本期鐫汰 期末數
無形資產原值
新商城土地行使權 8,462,830.30 8,462,830.30
潘火土地行使權 245,485.43 245,485.43
收支口策劃權 500,000.00 500,000.00
軟件 253,156.63 350,000.00 25,600.00 577,556.63
合 計 9,461,472.36 350,000.00 25,600.00 9,785,872.36
累計攤銷
新商城土地行使權 2,040,000.00 85,000.00 2,125,000.00
潘火土地行使權 40,306.70 2,748.81 43,055.51
收支口策劃權 345,833.61 25,000.02 370,833.63
軟件 117,855.07 23,704.04 25,600.00 115,959.11
合 計 2,543,995.38 136,452.87 25,600.00 2,654,848.25
無形資產減值籌備
新商城土地行使權
潘火土地行使權
收支口策劃權
軟件
合 計
無形資產賬面代價
新商城土地行使權 6,422,830.30 6,337,830.30
潘火土地行使權 205,178.73 202,429.92
收支口策劃權 154,166.39 129,166.37
軟件 135,301.56 461,597.52
合 計 6,917,476.98 7,131,024.11
15、恒久待攤用度
類 別 原始金額 年頭數 本期增進 本期攤銷 累計攤銷 期末數 剩余攤銷限期
(1)母公司 3,762,170.63 1,077,988.16 151,186.00 374,940.58 2,907,937.05 854,233.58
①城隍廟商城消防工程 507,186.00 344,132.28 151,186.00 53,298.82 65,166.54 442,019.46 52個月
②城隍廟商城東大門裝修費 588,313.61 313,767.37 58,831.20 333,377.44 254,936.17 26個月
③城隍廟新大樓裝修費 581,759.89 218,159.89 145,440.00 509,040.00 72,719.89 3個月
④城隍廟商城電話工程 1,034,911.13 103,491.12 51,745.56 983,165.57 51,745.56 6個月
⑤車輛行使權 1,050,000.00 98,437.50 65,625.00 1,017,187.50 32,812.50 3個月
(2)寧波城隍廟歡悅大天下娛樂有限公司裝修及消防工程 502,326.00 254,213.00 125,581.50 373,694.50 128,631.50 6個月
(3)浙江元泰典當有限責任公司裝修費 85,000.00 82,069.00 17,586.00 20,517.00 64,483.00 22個月
(4)寧波盛威數碼噴繪裝備有限公司裝修費 443,141.00 81,165.03 44,614.08 406,590.05 36,550.95 1-6個月
(5)浙江香溢金聯有限公司汽車裝潢費 195,000.00 55,250.00 19,500.00 159,250.00 35,750.00 11個月
(6)寧波香溢實業成長有限公司裝修費 58,218.00 6,792.10 5,821.80 57,247.70 970.30 1個月
(7)成都香溢數碼噴繪有限公司裝修費 59,374.00 3,461.00 3,461.00 59,374.00
(8)浙江香溢保險經紀有限公司和浙江香溢金聯有限公司牢靠資產改善支出 5,557,248.70 3,824,488.24 490,000.00 539,311.02 1,782,071.48 3,775,177.22 42個月
合 計 10,662,478.33 5,385,426.53 641,186.00 1,130,815.98 5,766,681.78 4,895,796.55
16、遞延所得稅資產
類 別 期末數 年頭數
幻魅賬籌備 2,031,491.97 1,372,515.07
存貨減價籌備 3,097,583.61 2,974,193.12
牢靠資產減值值籌備 5,060,861.76 6,680,337.52
未補充吃虧 1,573,904.33 1.536.872.91
其他 155,068.65
合 計 11,763,841.67 12,718,987.27
注:按照2007年4月30日企業管帳準則實驗題目專家事變組意見的劃定,公司在體例歸并管帳報表時,對因抵銷未實現內部販賣損益導致資產、欠債的賬面代價與計稅代價之間發生的暫且性差別,追溯調增留存收益并確認遞延所得稅資產2,336,454.90元。


轉三

  中財網

收購鉆頭、絲錐、刀具、廢舊工具、量具、刃具
收購鉆頭、絲錐、刀具、廢舊工具、量具、刃具
高價收購廢舊物資、庫存積壓、電力設……
收購庫存處理五金工具
收購庫存處理五金工具
發布時間:2014年09月11日 國家地區:……
義烏收購庫存貨
義烏收購庫存貨
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