寧夏英力特化工股份有限公司2003年半年度報告

報告期 2003-06-30

公告日期 2003-08-18

重要提示 本公司董事會保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺 漏，并對其內容的真實性、準確性和完整性負個別及連帶責任。 公司董事陳珍武先生委托獨力董事李桂榮女士參加會議并行使表決權。 公司負責人、主管會計工作負責人及會計機構負責人聲明：保證半年度報告中財 務報告的真實、完整。 公司半年度財務會計報告未經審計。 寧夏英力特化工股份有限公司 董事長：鄒學仁 中國·寧夏·石嘴山 二00三年八月十三日 目錄 一、公司基本情況 二、股本變動和主要股東持股情況 三、董事、監事、高級管理人員情況 四、管理層討論與分析 五、重要事項 六、財務報告（未經審計） 七、備查文件 一公司基本情況 （一）公司基本情況 1、公司名稱：寧夏英力特化工股份有限公司 英文名稱：NINGXIA YINGLITE CHEMICALS CO.,LTD 2、公司注冊地址：寧夏石嘴山市石嘴山區康樂路257號 公司辦公地址：寧夏石嘴山市石嘴山區康樂路257號 郵政編碼：753200 公司網址： 電子郵箱：ylt@ylth.com.cn 3、公司法定代表人：鄒學仁 4、董事會秘書：劉亞鵬 證券事務代表：張繼紅 聯系地址：寧夏石嘴山市石嘴山區康樂路257號 電話：（0952）3310308 3310337 傳真：（0952）3312333 3310522 電子郵箱：ylt@ylth.com.cn 5、公司選定中國證監會指定報紙名稱：證券時報 中國證監會指定國際互聯網網址： 公司中期報告備置地點：本公司證券部 6、公司股票上市交易所：深圳證券交易所 股票簡稱：*ST英化 股票代碼：000635 （二）主要財務數據和指標 項目 本報告期末 上年度期末 流動資產 169,861,329.64 240,058,634.37 流動負債 546,400,539.08 441,142,321.32 總資產 656,886,413.12 540,265,506.92 股東權益（不包含少數 107,495,874.04 99,033,185.60 股東權益） 每股凈資產 0.938 0.864 調整后的每股凈資產 0.93 0.86 報告期（1-6月） 上年同期 凈利潤 8,462,688.44 -87,471,980.45 扣除非經營性損益后的 8,868,649.48 -79,493,722.99 凈利潤 每股收益 0.077 -0.76 凈資產收益率% 7.87 -88.33 經營活動產生的現金流 35,926,070.60 -1,983,321.33 量凈額 項目 本報告期末比年 初數增減（%） 流動資產 -29.24 流動負債 23.39 總資產 21.59 股東權益（不包含少數 8.55 股東權益） 每股凈資產 9.30 調整后的每股凈資產 8.14 本報告期末比上 年同期增減（%） 凈利潤 109.67 扣除非經營性損益后的 111.16 凈利潤 每股收益 108.13 凈資產收益率% 108.62 經營活動產生的現金流 1,911.41 量凈額 注：非經營性損益項目及金額如下表： 項目 金額(元) 營業外收入 63,967.00 其他營業外支出 469,928.04 合計 -405,961.04 二 股本變動和主要股東持股情況 （一）公司股份變動情況表 數量單位：萬股 本次變動 本次變動增減（+，-） 前 配股 送股 公積金 增 轉股 發 一、未上市流通股份 1、發起人股份 其中： 國家持有股份 5126.2 境內法人持有股份 1130 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、內部職工股 4、優先股或其他 未上市流通股份合計 6256.2 二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 5200 2、境內上市的外資股 1、境外上市的外資股 2、其他 已上市流通股份合計 5200 三、股份總數 11456.2 本次變動增減（+，-） 本次變動 后 其他 小 計 一、未上市流通股份 1、發起人股份 其中： 國家持有股份 -4356.2 770 境內法人持有股份 +4356.2 5486.2 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、內部職工股 4、優先股或其他 未上市流通股份合計 6256.2 二、已上市流通股份 1、人民幣普通股 5200 2、境內上市的外資股 1、境外上市的外資股 2、其他 已上市流通股份合計 5200 三、股份總數 11456.2 （二）報告期末股東總數 截止2003年6月30日，公司股東總數為19252戶，其中國家股股東2戶，發起人法人 股4戶，定向法人股2戶，其它為流通股。 （三）主要股東持股情況： 名次 股東名稱 報告期初持股數 (萬股） 1寧夏英力特電力（集團）股份有限公司 0 2伊斯蘭國際信托投資有限公司 0 3寧夏天凈電能開發有限公司 0 4寧夏明邁特科工貿有限公司 570 5寧夏亙元集團有限公司 425 6寧夏民族化工集團有限責任公司 4556.2 7西北證券有限責任公司 0 8湖南投資集團股份有限公司 0 9寧夏機械化工進出口公司 340 10中國工商銀行寧夏分行 0 名次 股東名稱 期內股份增減情況 1寧夏英力特電力（集團）股份有限公司 +3422.2 2伊斯蘭國際信托投資有限公司 +934 3寧夏天凈電能開發有限公司 +580 4寧夏明邁特科工貿有限公司 無 5寧夏亙元集團有限公司 無 6寧夏民族化工集團有限責任公司 -4356.2 7西北證券有限責任公司 +118.3973 8湖南投資集團股份有限公司 +98.6881 9寧夏機械化工進出口公司 -270 10中國工商銀行寧夏分行 +55 名次 股東名稱 占總股本比例 (%） 1寧夏英力特電力（集團）股份有限公司 29.87 2伊斯蘭國際信托投資有限公司 8.15 3寧夏天凈電能開發有限公司 5.06 4寧夏明邁特科工貿有限公司 4.98 5寧夏亙元集團有限公司 3.71 6寧夏民族化工集團有限責任公司 1.75 7西北證券有限責任公司 1.03 8湖南投資集團股份有限公司 0.86 9寧夏機械化工進出口公司 0.61 10中國工商銀行寧夏分行 0.48 名次 股東名稱 所持股份類別 1寧夏英力特電力（集團）股份有限公司 定向法人股 2伊斯蘭國際信托投資有限公司 定向法人股 3寧夏天凈電能開發有限公司 發起人法人股 4寧夏明邁特科工貿有限公司 國有股 5寧夏亙元集團有限公司 發起人法人股 6寧夏民族化工集團有限責任公司 國家股 7西北證券有限責任公司 流通股 8湖南投資集團股份有限公司 流通股 9寧夏機械化工進出口公司 發起人法人股 10中國工商銀行寧夏分行 發起人法人股 注：持股5%以上的股東為寧夏英力特電力（集團）股份有限公司、伊斯蘭國際信 托投資有限公司和寧夏天凈電能開發有限公司。所持股份均沒有發生質押或凍結情 況。 前十名股東除西北證券有限責任公司和湖南投資集團股份有限公司（持有公司流 通股份）情況不詳外，其余股東之間不存在關聯關系。 公司原控股股東寧夏民族化工集團有限責任公司（以下簡稱民化集團）與寧夏英 力特電力（集團）股份有限公司（以下簡稱英力特集團）于2002年12月16日簽訂《股 權轉讓協議》，2003年1月22日經國家財政部財企發[2003]31號文批準，并經中國證監 會審核無異議，民化集團將其持有的本公司股份3422.2萬股和934萬股分別轉讓給英力 特集團和伊斯蘭國際信托投資有限公司，股票性質均為社會法人股，并于2003年5月1 6日完成股權過戶手續，寧夏英力特電力（集團）股份有限公司成為本公司控股股東。 有關收購報告書、持股變動報告書分別于2003年2月15日、2月22日、5月12日刊登在 《證券時報》上，同時在網站上披露。 三 董事、監事、高級管理人員情況 （一）報告期內，公司董事、監事持有本公司股票情況無變動。 （二）報告期內，公司董事、監事、高級管理人員新聘或解聘情況： 1.2003年5月28日，公司召開第二屆董事會第十八次會議，審議通過選舉公司第三 屆董事會成員的議案，同意石進儒先生、張玉秋先生、殷正行先生、莊巖先生辭去公 司董事職務，選舉鄒學仁先生、選舉秦江玉先生、任育杰先生、孫敏先生、陳珍武先 生、韓豫先生為公司第三屆董事會董事；選舉李桂榮女士、王幽深先生、韓亮先生為 公司第三屆董事會獨立董事；同意張玉秋辭去公司董事長職務,選舉鄒學仁先生為公司 第二屆董事會董事長,聘任劉亞鵬先生為公司董事會秘書,聘任秦江玉先生為公司總經 理。同意陳藝術先生辭去公司副總經理職務，聘任任育杰先生、田繼生先生、石廣偉 先生、劉亞鵬先生為公司副總經理。 2.2003年5月28日，公司召開第二屆監事會第十二次會議，審議通過選舉公司第三 屆監事會成員的議案，同意曹桂榮女士、馬喻先生辭去公司監事職務，選舉張玉秋先 生、殷玉榮女士、劉振龍先生為公司第三屆監事會監事；其余兩名監事張勇先生、馬 永惠先生由職工代表選舉產生。 以上董事、監事的選舉經公司于2003年6月30日召開2003年度第一次臨時股東大會 審議通過。 3.2003年6月30日，公司召開第三屆董事會第一次會議，選舉鄒學仁先生為第三屆 董事會董事長。經董事長鄒學仁先生提名，聘任秦江玉先生為公司總經理。經總經理 秦江玉先生提名聘任任育杰先生、田繼生先生、石廣偉先生、劉亞鵬先生為公司副總 經理；聘任王淑萍女士為公司財務總監。 4.2003年6月30日,公司召開第三屆監事會第一次會議,選舉張玉秋先生為監事會 主。 四 管理層討論與分析 （一）報告期內公司財務狀況及經營成果分析 報告期內，公司實現主營業務收入8266.89萬元，比上年增長7138.39萬元,實現主 營業務成本5513.12萬元，實現凈利潤846萬元。增長的原因主要是： （1）今年1-6月份擴大產品銷售市場，產品價格穩重有升，致使產品銷售收入增 加，比上年同期增長632.56 %。 （2）加強企業管理，合理控制了各項費用，降低生產成本。 （3）由于調整貸款利率，使財務費用降低。 （4）根據石嘴山市人民政府石政發（2002）96號文件《關于寧夏金昱元氯堿化工 有限公司石嘴山氯堿廠由寧夏寧河民族化工股份有限公司托管的通知》，托管期實現 利潤372.73萬元。 （1）報告期內，占公司主營業務收入或主營業務利潤10%以上的產品為：電石、 石灰氮、雙氰胺，明細如下： 單位：元 項目 主營業務收入 主營業務成本 毛利率 電石 25,391,346.27 16,205,222.50 36.18% 石灰氮 21,968,527.22 16,798,515.23 23.53% 雙氰胺 14,030,372.35 8,212,427.60 41.47% （2）報告期內，占公司主營業務按地區分布情況如下： 單位：元 地區 本期 收入 成本 毛利率 國外 30,593,049.73 19,311,846.61 36.88 國內 52,075,820.12 35,819,325.04 31.22 合計 82,668,869.85 55,131,171.65 33.31 地區 上年同期 收入 成本 毛利率 國外 8,417,900.28 9,058,589.65 -7.61 國內 2,867,017.40 4,255,823.04 -48.44 合計 11,284,917.68 13,314,412.69 -17.98 （3）對公司凈利潤產生重大影響的其他業務經營活動： 根據石嘴山市人民政府石政發[2002]96號文件精神，我公司對石嘴山市氯堿廠實 施托管，對公司凈利潤產生了較大的影響。 （4）報告期內，公司對石嘴山市氯堿廠托管，該廠主要產品為PVC、燒堿、固 堿、片堿等，托管期間實現利潤372.73萬元，占公司利潤總額的44.05%，致使利潤構 成、主營業務或其構成、主營業務盈利能力發生變化。 （二）公司投資情況： 1、募集資金的運用與結果： 報告期內，公司沒有募集資金。 2、投資情況： （1）年產5萬噸石灰氮項目：截至到本報告期末，該項目已投資766.43萬元，配 套項目110千伏，容量為2x3150KVA變電站已完工。該項目按計劃工期將在9月份投產。 （2）年產12萬噸PVC項目：該項目是本公司與寧夏英力特電力（集團）股份有限 公司、上海氯堿化工股份有限公司共同投資建設，投資比例分別為40%、30%、30%，由 本公司控股。報告期內公司對該項目實際投資4000萬元。該項目已于2003年7月28日正 式動工建設，計劃2005年5月1日投產。有關項目的具體情況詳見公司于2003年5月21日 在《證券時報》上刊登的《關聯交易公告》。 （三）公司管理層預測2003年第三季度公司實現的凈利潤比上年同期相比將有大 幅度的上升。 （四）公司管理層對上年度報告中的財務報告的非標準審計意見的說明：對于公 司原控股股東寧夏民族化工集團有限責任公司（以下簡稱民化集團）占用公司17,27 1.70萬元資金，根據石嘴山市人民政府石政發[2002]96號文、石嘴山市財政局石財發 [2003] 74、75、76號文件精神，公司對石嘴山市人民政府代民化集團償還的石嘴山氯 堿廠整體資產實施了有效托管，該項資產經中宇資產評估有限責任公司寧夏瑞衡分公 司評估并出具中宇瑞衡評報字(中2003)第31號和第33號評估報告書,評估總值為17,47 9.27萬元，作為民化集團償還占用。該項資產償還事項已經公司2003年4月14日召開的 第二屆董事會第十五次會議審議通過，并經2003年5月15日召開的2002年度股東大會審 議通過。 五 重要事項 （一）公司中期不進行利潤分配也不進行資本公積金轉增股本。 （二）報告期內公司無重大訴訟仲裁事項。 （三）報告期內公司沒有收購兼并、資產重組事項。 （四）報告期內重大關聯交易事項。 根據本公司與寧夏英力特電力（集團）股份有限公司簽定的“有償占用資金協 議”的規定，英力特集團為本公司提供800萬元借款，利息按銀行同期貸款利率計算收 取。 （五）法人治理結構：報告期內，按照《關于在上市公司建立獨立董事制度的指 導意見》的規定，增加獨立董事一名，并調整公司董事會四個委員會成員及主任委 員，使公司法人治理結構更趨完善。 （六）報告期內公司重大合同：本公司與英力特集團、上海氯堿化工三方共同簽 署《出資組建寧夏西部聚氯乙烯有限公司之出資經營合同》。具體情況詳見2003年5月 16日在《證券時報》上刊登的“寧夏寧河民族化工股份有限公司關于重大出資合同的 提示性公告”。 （七）報告期內公司無重大擔保合同。 （八）報告期內公司未發生或以前期間發生但延續到報告期內的重大委托理財事 項。 （九）公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股東在報告期內或以前期內發生但 持續到報告期無承諾事項。 （十）報告期內沒有其他對公司產生重大影響的重要事項，公司、公司董事會沒 有受到中國證監會稽查、行政處罰、通報批評或公開譴責的情況。公司獨立董事李桂 榮女士因買賣公司股票行為被深圳證券交易所通報批評，但未對公司產生重大影響。 （十一）公司2003年半年度報告未經審計。 六財務報告（未經審計） 附表1 資產負債表 編制單位：寧夏英力特化工股份有限公司 單位：人民幣元 資產 行次 2003年6月30日 流動資產： 貨幣資金 1 45,008,466.83 短期投資 2 應收票據 3 25,959,670.02 應收股利 4 應收利息 5 應收賬款 6 30,814,986.96 其他應收款 7 15,563,508.42 預付賬款 8 16,242,806.51 應收補貼款 9 存貨 10 36,045,755.71 待攤費用 11 226,135.19 一年內到期的長期債權投資 21 其他流動資產 24 流動資產合計 31 169,861,329.64 長期投資： 長期股權投資 32 68,932,566.74 長期債權投資 34 - 長期投資合計 38 68,932,566.74 固定資產： 固定資產原價 39 381,294,580.23 減：累計折舊 40 85,203,924.93 固定資產凈值 41 296,090,655.30 減：固定資產減值準備 42 21,972,406.70 固定資產凈額 43 274,118,248.60 工程物資 44 - 在建工程 45 8,195,823.19 固定資產清理 46 - 固定資產合計 50 282,314,071.79 無形資產及其他資產： 無形資產 51 135,221,753.34 長期待攤費用 52 556,691.61 其他長期資產 53 - 無形及其他資產合計 60 135,778,444.95 遞延稅項： 遞延稅款借項 61 - 資產總計 67 656,886,413.12 資產 注釋 2002年12月31日 流動資產： 貨幣資金 6.1 3,361,644.69 短期投資 - 應收票據 6.2 1,506,400.00 應收股利 - 應收利息 - 應收賬款 6.3 24,458,117.57 其他應收款 6.4 186,827,253.63 預付賬款 6.5 13,944,020.40 應收補貼款 - 存貨 6.6 9,961,198.08 待攤費用 6.7 - 一年內到期的長期債權投資 - 其他流動資產 - 流動資產合計 240,058,634.37 長期投資： 長期股權投資 6.8 28,932,566.74 長期債權投資 - 長期投資合計 28,932,566.74 固定資產： 固定資產原價 6.9 321,700,350.70 減：累計折舊 6.9 74,905,716.24 固定資產凈值 6.9 246,794,634.46 減：固定資產減值準備 6.10 21,972,406.70 固定資產凈額 224,822,227.76 工程物資 - 在建工程 6.11 521,556.62 固定資產清理 - 固定資產合計 225,343,784.38 無形資產及其他資產： 無形資產 6.12 45,930,521.43 長期待攤費用 6.13 - 其他長期資產 - 無形及其他資產合計 45,930,521.43 遞延稅項： 遞延稅款借項 - 資產總計 540,265,506.92 法定代表人：鄒學仁 財務總監：王淑萍 會計主管：唐新軍 編制日期：2003年8月10日 附表1 資產負債表（續） 編制單位：寧夏英力特化工股份有限公司 單位：人民幣元 負債和股東權益 行次 2003年6月30日 流動負債： 短期借款 68 297,343,756.00 應付票據 69 7,200,000.00 應付賬款 70 44,720,654.12 預收賬款 71 29,234,007.22 應付工資 72 1,634,165.39 應付福利費 73 7,033,721.92 應付股利 74 應交稅金 75 8,045,486.03 其他應交款 80 2,857,216.41 其他應付款 81 97,681,169.21 預提費用 82 30,865,347.66 預計負債 83 19,785,015.12 一年內到期的長期負債 86 其他流動負債 90 流動負債合計 100 546,400,539.08 長期負債： 長期借款 101 2,300,000.00 應付債券 102 長期應付款 103 專項應付款 106 690,000.00 其他長期負債 108 長期負債合計 110 2,990,000.00 遞延稅款： 遞延稅款貸項 111 負債合計 114 549,390,539.08 股東權益： 股本 115 114,562,000.00 減：已歸還投資 116 股本凈額 117 114,562,000.00 資本公積 118 235,257,622.23 盈余公積 119 6,947,909.21 其中：法定公益金 120 2,315,969.74 未分配利潤 121 -249,271,657.40 股東權益合計 122 107,495,874.04 負債及股東權益總計 135 656,886,413.12 負債和股東權益 注釋 2002年12月31日 流動負債： 短期借款 6.14 232,400,000.00 應付票據 6.15 - 應付賬款 6.16 26,336,162.62 預收賬款 6.17 5,154,571.24 應付工資 6.18 1,222,068.48 應付福利費 4,521,389.48 應付股利 - 應交稅金 6.19 7,187,759.10 其他應交款 6.2 2,441,842.21 其他應付款 6.21 117,628,107.29 預提費用 6.22 24,465,405.78 預計負債 6.23 19,785,015.12 一年內到期的長期負債 - - 其他流動負債 - - 流動負債合計 441,142,321.32 長期負債： 長期借款 6.24 - 應付債券 - - 長期應付款 - - 專項應付款 90,000.00 其他長期負債 - - 長期負債合計 90,000.00 遞延稅款： 遞延稅款貸項 - - 負債合計 441,232,321.32 股東權益： 股本 6.25 114,562,000.00 減：已歸還投資 - - 股本凈額 114,562,000.00 資本公積 6.26 235,257,622.23 盈余公積 6.27 6,947,909.21 其中：法定公益金 6.27 2,315,969.74 未分配利潤 6.28 -257,734,345.84 股東權益合計 99,033,185.60 負債及股東權益總計 540,265,506.92 法定代表人：鄒學仁 財務總監：王淑萍 會計主管：唐新軍 編制日 期：2003年8月10日 附表2 利潤表 會企02表 編制單位：寧夏英力特化工股份有限公司 單位：人民幣元 項目 行次 2003年6月30日 注釋 一、主營業務收入 1 82,668,869.85 6.29 減：主營業務成本 4 55,131,171.65 6.29 主營業務稅金及附加 5 235,744.44 6.3 二、主營業務利潤 10 27,301,953.76 加：其他業務利潤 11 3,669,416.12 6.31 減：營業費用 14 5,366,869.87 6.32 管理費用 15 7,375,583.18 6.33 財務費用 16 9,265,355.38 6.34 三、營業利潤 18 8,963,561.45 加：投資收益 19 6.35 補貼收入 22 54,607.00 6.36 營業外收入 23 63,967.00 6.37 減：營業外支出 25 619,447.01 6.38 四、利潤總額 27 8,462,688.44 減：所得稅 28 - 五、凈利潤 30 8,462,688.44 項目 2003年4-6月 2002年6月30日 一、主營業務收入 51,368,711.58 11,284,917.68 減：主營業務成本 34,547,956.26 13,314,412.69 主營業務稅金及附加 235,744.44 46,549.26 二、主營業務利潤 16,585,010.88 -2,076,044.27 加：其他業務利潤 3,639,803.17 6,257.50 減：營業費用 3,378,863.13 944,649.98 管理費用 5,692,614.49 56,562,197.95 財務費用 4,703,105.66 8,762,088.29 三、營業利潤 6,450,230.77 -68,338,722.99 加：投資收益 -11,155,000.00 補貼收入 54,607.00 54,618.00 營業外收入 42,654.40 11,004.73 減：營業外支出 303,203.74 8,043,880.19 四、利潤總額 6,244,288.43 -87,471,980.45 減：所得稅 - 五、凈利潤 6,244,288.43 -87,471,980.45 補充資料： 項目 2003年1-6月 2003年4-6月 1、出售、處置部門或被投資單位所得收益 - - 2、自然災害發生的損失 - - 3、會計政策變更增加(或減少)利潤總額 - 1,647,754.21 4、會計估計變更增加(或減少)利潤總額 - - 5、債務重組損失 - - 6、其他 - - 項目 2002年1-6月 1、出售、處置部門或被投資單位所得收益 - 2、自然災害發生的損失 - 3、會計政策變更增加(或減少)利潤總額 1,647,754.21 4、會計估計變更增加(或減少)利潤總額 5、債務重組損失 - 6、其他 - 法定代表人：鄒學仁 財務總監：王淑萍 會計主管：唐新軍 編制日 期：2003年8月10日 附表2-1 利潤分配表 會企02表附表1 單位：人 編制單位：寧夏英力特化工股份有限公司 民幣元 項目 行次 2003年1-6月 一、凈利潤 1 8,462,688.44 加：年初未分配利潤 2 -257,734,345.84 其他轉入 4 二、可供分配的利潤 8 -249,271,657.40 減：提取法定盈余公積 9 - 提取法定公益金 10 - 提取職工獎勵及福利基金 11 - 提取儲備基金 12 - 提取企業發展基金 13 - 利潤歸還投資 14 - 三、可供投資者分配的利潤 16 -249,271,657.40 減：應付優先股股利 17 - 提取任意盈余公積 18 - 應付普通股股利 19 - 轉作股本的普通股股利 20 - 四、未分配利潤 25 -249,271,657.40 項目 注釋 2003年4-6月 2002年1-6月 一、凈利潤 6,244,288.43 -87,471,980.45 加：年初未分配利潤 -257,734,345.84 -172,525,253.24 其他轉入 - - 二、可供分配的利潤 -251,490,057.41 -259,997,233.69 減：提取法定盈余公積 - - 提取法定公益金 - - 提取職工獎勵及福利基金 - - 提取儲備基金 - - 提取企業發展基金 - - 利潤歸還投資 - - 三、可供投資者分配的利潤 -251,490,057.41 -259,997,233.69 減：應付優先股股利 - - 提取任意盈余公積 - - 應付普通股股利 - - 轉作股本的普通股股利 - - 四、未分配利潤 -251,490,057.41 -259,997,233.69 法定代表人：鄒學仁 財務總監：王淑萍 會計主管：唐新軍 編制日期：2003年8月10日 附表3 現金流量表 會企03表 編制單位：寧夏英力特化工股份有限公司 2003年1-6月 單位：人民幣元 項目 行次 注釋 一、經營活動產生的現金流量 銷售商品、提供勞務收到的現金 1 收到的稅費返還 3 收到的其他與經營活動有關的現金 8 6.39.1 現金流入小計 9 購買商品、接受勞務支付的現金 10 支付給職工以及為職工支付的現金 12 支付的各項稅費 13 支付的其他與經營活動有關的現金 18 6.39.2 現金流出小計 20 經營活動產生的現金流量凈額 21 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資所收到的現金 22 取得投資收益所收到的現金 23 處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現金凈額 25 收到的其他與投資活動有關的現金 28 現金流入小計 29 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 30 投資所支付的現金 31 支付的其他與投資活動有關的現金 35 現金流出小計 36 投資活動產生的現金流量凈額 37 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資所收到的現金 38 借款所收到的現金 40 收到的其他與籌資活動有關的現金 43 現金流入小計 44 償還債務所支付的現金 45 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 46 支付的其他與籌資活動有關的現金 52 現金流出小計 53 籌資活動產生的現金流量凈額 54 四、匯率變動對現金的影響 55 五、現金及現金等價物凈增加額 56 項目 金額 一、經營活動產生的現金流量 銷售商品、提供勞務收到的現金 93,086,888.41 收到的稅費返還 54,607.00 收到的其他與經營活動有關的現金 23,666,065.23 現金流入小計 116,807,560.64 購買商品、接受勞務支付的現金 65,035,064.47 支付給職工以及為職工支付的現金 6,854,068.01 支付的各項稅費 2,290,869.20 支付的其他與經營活動有關的現金 6,701,488.36 現金流出小計 80,881,490.04 經營活動產生的現金流量凈額 35,926,070.60 二、投資活動產生的現金流量： 收回投資所收到的現金 - 取得投資收益所收到的現金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產而收回的現金凈額 收到的其他與投資活動有關的現金 現金流入小計 - 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金 7,664,266.57 投資所支付的現金 40,000,000.00 支付的其他與投資活動有關的現金 - 現金流出小計 47,664,266.57 投資活動產生的現金流量凈額 -47,664,266.57 三、籌資活動產生的現金流量： 吸收投資所收到的現金 - 借款所收到的現金 234,250,000.00 收到的其他與籌資活動有關的現金 - 現金流入小計 234,250,000.00 償還債務所支付的現金 171,400,000.00 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金 9,464,981.89 支付的其他與籌資活動有關的現金 - 現金流出小計 180,864,981.89 籌資活動產生的現金流量凈額 53,385,018.11 四、匯率變動對現金的影響 五、現金及現金等價物凈增加額 41,646,822.14 法定代表人：鄒學仁 財務總監：王淑萍 會計主管：唐新軍 編制日期：2003年8月10日 附表6 現金流量表（續） 會企03表 編制單位：寧夏英力特化工股份有限公司 2003年1-6月 單位：人民幣元 補充資料 行次 注釋 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 57 加：計提的資產減值準備 58 固定資產折舊 59 無形資產攤銷 60 長期待攤費用攤銷 61 待攤費用減少(減：增加) 64 預提費用增加(減：減少) 65 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減：收益) 66 固定資產報廢損失 67 財務費用 68 投資損失(減：收益) 69 遞延稅款貸項(減：借項) 70 存貨的減少(減：增加) 71 經營性應收項目的減少(減：增加) 72 經營性應付項目的增加(減：減少) 73 其他 74 經營活動產生的現金流量凈額 75 2、不涉及現金收支的投資和籌資活動： 債務轉為資本 76 一年內到期的可轉換公司債券 77 融資租入固定資產 78 3、現金及現金等價物凈增加情況： 貨幣資金的期末余額 79 減：貨幣資金的期初余額 80 寧夏英力特化工股份有限公司2003年半年度報告 加：現金等價物的期末余額 81 減：現金等價物的期初余額 82 現金及現金等價物凈增加額 83 補充資料 金額 1、將凈利潤調節為經營活動現金流量： 凈利潤 8,462,688.44 加：計提的資產減值準備 3,062,388.74 固定資產折舊 10,298,208.69 無形資產攤銷 897,244.34 長期待攤費用攤銷 待攤費用減少(減：增加) -226,135.19 預提費用增加(減：減少) 6,399,941.88 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失(減：收益) 固定資產報廢損失 財務費用 9,208,355.38 投資損失(減：收益) 遞延稅款貸項(減：借項) 存貨的減少(減：增加) 26,084,557.63 經營性應收項目的減少(減：增加) -50,778,168.71 經營性應付項目的增加(減：減少) 22,516,989.40 其他 經營活動產生的現金流量凈額 35,926,070.60 2、不涉及現金收支的投資和籌資活動： 債務轉為資本 - 一年內到期的可轉換公司債券 - 融資租入固定資產 - 3、現金及現金等價物凈增加情況： 貨幣資金的期末余額 45,008,466.83 減：貨幣資金的期初余額 3,361,644.69 寧夏英力特化工股份有限公司2003年半年度報告 加：現金等價物的期末余額 - 減：現金等價物的期初余額 - 現金及現金等價物凈增加額 41,646,822.14 法定代表人：鄒學仁 財務總監：王淑萍 會計主管：唐新軍 編制日期：2003年8月10日 附表1-1 資產減值準備明細表 會企01表附表1 編制單位：寧夏英力特化工股份有限公司 2003年1-6月 單位：人民幣元 項目 期初余額 本期增加數 一、壞賬準備合計 77,370,640.63 3,062,388.74 其中：應收賬款 72,049,281.14 1,600,656.61 其他應收款 5,321,359.49 1,461,732.13 二、短期投資跌價準備合計 其中：股票投資 債券投資 三、存貨跌價準備合計 1,935,012.77 - 其中：庫存商品 - 原材料 1,935,012.77 四、長期投資減值準備合計 11,454,088.88 - 其中：長期股權投資 11,454,088.88 長期債權投資 - 五、固定資產減值準備合計 21,972,406.70 - 其中：房屋、建筑物 1,575,022.87 機器設備 20,397,383.83 六、無形資產減值準備 - - 其中：專利權 - 商標權 - 七、在建工程減值準備 21,240,110.20 八、委托貸款減值準備 - 項目 本期轉回數 期末余額 一、壞賬準備合計 - 80,433,029.37 其中：應收賬款 73,649,937.75 其他應收款 6,783,091.62 二、短期投資跌價準備合計 其中：股票投資 債券投資 三、存貨跌價準備合計 1,410,246.18 524,766.59 其中：庫存商品 原材料 1,410,246.18 524,766.59 四、長期投資減值準備合計 - 11,454,088.88 其中：長期股權投資 11,454,088.88 長期債權投資 - 五、固定資產減值準備合計 - 21,972,406.70 其中：房屋、建筑物 1,575,022.87 機器設備 20,397,383.83 六、無形資產減值準備 - - 其中：專利權 - 商標權 - 七、在建工程減值準備 21,240,110.20 八、委托貸款減值準備 - 法定代表人：鄒學仁 財務總監：王淑萍 會計主管：唐新軍 編制日期：2003年8月10日 附表1-2 股東權益增減變動表 會企01表附表2 編制單位：寧夏英力特化工股份有限公司 2003年1-6月 單位：人民幣元 項目 行次 2003年1-6月 一、股本： 年初余額 1 114,562,000.00 本年增加數 2 - 其中：資本公積轉入 3 - 盈余公積轉入 4 - 利潤分配轉入 5 - 新增股本 6 - 本年減少數 10 - 年末余額 15 114,562,000.00 二、資本公積： 年初余額 16 235,257,622.23 本年增加數 17 其中：股本溢價 18 - 接受捐贈非現金資產準備 19 - 接受現金捐贈 20 - 股權投資準備 21 - 撥款轉入 22 - 外幣資本折算差額 23 - 其他資本公積 30 本年減少數 40 - 其中：轉增股本 41 - 年末余額 45 235,257,622.23 三、法定和任意盈余公積 年初余額 46 6,947,909.21 本年增加數 47 - 其中：從凈利潤中提取數 48 - 其中：法定盈余公積 49 - 任意盈余公積 50 - 儲備基金 51 - 企業發展基金 52 - 法定公益金轉入數 53 - 本年減少數 54 - 其中：彌補虧損 55 - 轉增股本 56 - 分派現金股利或利潤 57 - 分派股票股利 58 - 年末余額 62 6,947,909.21 其中：法定盈余公積 63 6,947,909.21 儲備基金 64 - 企業發展基金 65 - 四、法定公益金： 年初余額 66 2,315,969.74 本年增加數 67 - 其中：從凈利潤中提取數 68 - 本年減少數 70 - 其中：集體福利支出 71 - 年末余額 75 2,315,969.74 五、未分配利潤： 年初未分配利潤 76 -257,734,345.84 本年凈利潤 77 8,462,688.44 本年利潤分配 78 - 年末未分配利潤 80 -249,271,657.40 項目 2002年12月31日 一、股本： 年初余額 114,562,000.00 本年增加數 - 其中：資本公積轉入 - 盈余公積轉入 - 利潤分配轉入 - 新增股本 - 本年減少數 - 年末余額 114,562,000.00 二、資本公積： 年初余額 234,246,504.76 本年增加數 1,011,117.47 其中：股本溢價 - 接受捐贈非現金資產準備 - 接受現金捐贈 - 股權投資準備 - 撥款轉入 外幣資本折算差額 - 其他資本公積 1,011,117.47 本年減少數 - 其中：轉增股本 - 年末余額 235,257,622.23 三、法定和任意盈余公積 年初余額 6,947,909.21 本年增加數 - 其中：從凈利潤中提取數 - 其中：法定盈余公積 - 任意盈余公積 - 儲備基金 - 企業發展基金 - 法定公益金轉入數 - 本年減少數 - 其中：彌補虧損 - 轉增股本 - 分派現金股利或利潤 - 分派股票股利 - 年末余額 6,947,909.21 其中：法定盈余公積 6,947,909.21 儲備基金 - 企業發展基金 - 四、法定公益金： 年初余額 2,315,969.74 本年增加數 - 其中：從凈利潤中提取數 - 本年減少數 - 其中：集體福利支出 - 年末余額 2,315,969.74 五、未分配利潤： 年初未分配利潤 -172,525,253.24 本年凈利潤 -85,209,092.60 本年利潤分配 - 年末未分配利潤 -257,734,345.84 法定代表人：鄒學仁 財務總監：王淑萍會計主管：唐新軍 編制日期： 2003年8月10日 附表1-3 應交增值稅明細表 會企01表附表3 單位：人民幣 編制單位：寧夏英力特化工股份有限公司 2003年1-6月元 項目 行次 2003年1-6月 一、應交增值稅： 1、年初未抵扣數 1 2、銷項稅額 2 8,863,169.81 出口退稅 3 進項稅額轉出 4 326,337.18 轉出多交增值稅 5 197,016.74 6 7 3、進項稅額 8 6,974,247.26 已交稅金 9 571,443.92 減免稅款 10 出口抵減內銷產品應納稅額 11 轉出未交增值稅 12 2,037,789.29 13 14 3、期末未抵扣數 15 - 二、未交增值稅： 1、年初未交數 16 7,723,945.60 2、本期轉入數 17 1,840,772.55 3、本期已交數 18 1,347,544.39 4、期末未交數 20 8,217,173.76 項目 2002年12月31日 一、應交增值稅： 1、年初未抵扣數 - 2、銷項稅額 8,376,926.15 出口退稅 1,654,551.05 進項稅額轉出 511,644.23 轉出多交增值稅 118,188.62 3、進項稅額 5,742,127.46 已交稅金 340,251.47 減免稅款 - 出口抵減內銷產品應納稅額 1,007,789.48 轉出未交增值稅 3,571,141.64 3、期末未抵扣數 - 二、未交增值稅： 1、年初未交數 9,180,137.81 2、本期轉入數 3,452,953.02 3、本期已交數 4,909,145.23 4、期末未交數 7,723,945.60 法定代表人：鄒學仁 財務總監：王淑萍 會計主管：唐新 軍 編制日期：2003年8月10日 會計報表附注(未經審計) 編制單位：寧夏英力特化工股份有限公司會計期間：2003年6月30日 附注1公司簡介 寧夏英力特化工股份有限公司(以下簡稱“本公司”)是經寧夏回族自治區經濟體 制改革委員會寧體改發[1996]29號《關于設立寧夏寧河民族化工股份有限公司的復 函》的批準，由寧夏民族化工集團有限公司、寧夏亙元集團有限公司、寧夏機械化工 進出口公司、寧夏機械設備進出口公司、寧夏五金礦產進出口公司5家單位共同發起設 立的股份有限公司。本公司于1996年11月12日向寧夏回族自治區工商行政管理局申請 工商注冊登記，營業執照注冊號：6400001201316 2/2；現注冊資本：人民幣11456.2 萬元（本公司成立時注冊資本為人民幣5180萬元，1998年4月公司以1997年末總股本5 180萬股為基數，用未分配利潤向全體股東按每10股送2股的比例派送紅股；同時用資 本公積金按每10股轉增5股的比例向全體股東轉增股本，增加注冊資本3626萬元，199 8年7月根據中國證券監督管理委員會證監公司字[1998]57號文件批準，本公司按每股 8元向全體股東配售1254萬股，增加注冊資本人民幣1254萬元，2000年根據中國證券監 督管理委員會證監公司字[2000]153號文件批準，本公司按每股8元向全體股東配售13 96.2萬股，增加注冊資本人民幣1396.2萬元），2003年5月16日，寧夏英力特電力(集 團)股份有限公司完成股權過戶手續，成為寧夏英力特化工股份有限公司第一大股東。 2003年6月30日，變更了本公司營業執照及法定代表人；現更名為寧夏英力特化工股份 有限公司，法定代表人：鄒學仁；公司住所：石嘴山市石嘴山區康樂路；主要經營范 圍：電石、石灰氮、雙氰胺、聚氯乙烯、液堿、片、固堿、液氯、鹽酸、住宿、餐飲 等產品的生產和銷售；營業期限：1996年11月12日至2006年11月12日。 本公司下設總經理工作部、財務部、制造部、人力資源部、企業管理部、黨群工 作部、證券部等職能管理部門和氰胺分公司、氯堿分公司、銷售公司等生產經營單 位。 本公司投資并控股的子公司為石嘴山市青山賓館有限責任公司、上海民族大眾信 息產業有限公司、寧夏西部聚氯乙烯有限公司和寧夏英力特化工物業管理有限責任公 司。 附注2本公司主要會計政策、會計估計和合并會計報表的編制方法 2.1會計制度 本公司執行中華人民共和國財政部制定的《企業會計準則》和《企業會計制度》 及其補充規定。 2.2會計年度 本公司采用公歷年度，即每年1月1日起至12月31日止為一個會計年度。 2.3記賬本位幣 本公司以人民幣為記賬本位幣。 2.4記賬基礎及計價原則 本公司以權責發生制為記賬基礎，以歷史成本法為計價原則。 2.5外幣業務及外幣會計報表的折算匯率 本公司對于發生的外幣業務，按發生時的市場匯率折合為人民幣，期末外幣賬戶 余額按期末中間市場匯率進行調整，除有關在建固定資產所借款項的外幣折算差額在 所在建的固定資產達到預定可使用狀態前予以資本化外，其他外幣折算差異直接計入 當期損益。 本公司對境外子公司按本公司記賬本位幣以外的貨幣編制的會計報表，均按照下 述方法先將其折算為以本公司記賬本位幣表示的會計報表，然后以折算后的子公司會 計報表作為編制合并會計報表的基礎： （1）所有資產、負債類項目均按照合并會計報表決算日的市場匯率折算為母公司 記賬本位幣； （2）所有者權益類項目除“未分配利潤”項目外，均按照發生時的市場匯率折算 為母公司記賬本位幣； （3）“未分配利潤”項目以折算后的利潤分配表中該項目的數額作為其數額列 示； （4）折算后資產類項目與負債類項目和所有者權益類項目合計數的差額，作為 “外幣報表折算差額”單獨列示于“未分配利潤”項目之后； （5）利潤表所有項目和利潤分配表項目中有關反映發生額的項目應當按照合并會 計報表會計期間的平均匯率折算為母公司記賬本位幣。 2.6現金等價物的確定標準 本公司將期限較短（指購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為已知金 額的現金、價值變動風險很小的投資作為現金等價物。 2.7短期投資及短期投資跌價準備的核算方法 2.7.1本公司在取得短期投資時按照實際成本計價；在持有短期投資期間收到的股 利或利息視為投資成本的回收，義烏收庫存服裝，沖減短期投資的賬面成本；轉讓短期投資所獲取的款 項凈額與短期投資賬面成本的差額計入投資損益。 2.7.2本公司短期投資按賬面成本與市價孰低原則計價。于每期期末對短期投資進 行全面清查，對市價低于成本的差額，按個別成本與個別市價孰低法計提短期投資跌 價準備。 2.8壞賬準備及損失的核算方法 2.8.1壞賬的確認標準 （1）債務人破產或死亡,以其破產財產或遺產清償后仍無法收回的款項； （2）債務人逾期未履行其償債義務,且有明顯特征表明無法收回的款項。 2.8.2壞賬準備的計提方法、計提比例和壞賬損失的核算方法 本公司采用賬齡分析法計提壞賬準備，期末應收款項賬齡的劃分方法采用“先發 生先收回法”，即按照優先收回最早發生款項的原則確定期末應收款項的賬齡。 根據本公司以往實際發生壞賬損失狀況、債務單位的財務狀況和現金流量等相關 信息，確定的計提比例如下： （1）賬齡在一年以內（含一年）的應收款項按其余額的5%計提； （2）賬齡在一至二年（含二年）的應收款項按其余額的20%計提； （3）賬齡在二至三年（含三年）的應收款項按其余額的50%計提； （4）賬齡在三年以上的應收款項按其余額的100%計提。 本公司對有確鑿證據表明確實無法收回的應收款項，經董事會批準作為壞賬損 失，沖銷提取的壞賬準備。 2.9存貨及存貨跌價準備的核算方法 2.9.1存貨的分類 本公司存貨主要包括原材料、低值易耗品、委托加工材料、產成品等。 2.9.2存貨的取得和發出計價 本公司存貨的取得按實際成本計價； 存貨發出的計價方法分別為： （1）原材料采用“加權平均法”核算； （2）低值易耗品領用時采用“一次攤銷法”核算； （3）庫存商品發出采用“移動加權平均法”核算； 2.9.3存貨的盤存制度 存貨的盤存制度為永續盤存制。期末進行實地清查、盤點，盤點結果如果與賬面 記錄不符，于期末前查明原因，并根據企業的管理權限，經股東大會或董事會批準 后，在期末結賬前處理完畢。盤盈的存貨，沖減當期的管理費用；盤虧的存貨，在減 去過失人或者保險公司等賠款和殘料價值之后，計入當期管理費用，屬于非常損失 的，計入營業外支出。 盤盈或盤虧的存貨，如在期末結賬前尚未經批準的，在對外提供財務報告時先按 上述規定進行處理，并在會計報表附注中作出說明；如果其后批準處理的金額與已處 理的金額不一致，按其差額調整會計報表相關項目的年初數。 2.9.4存貨跌價準備的核算方法 本公司對期末存貨按成本與可變現凈值孰低 法計量。年度終了，本公司對存貨進行全面清查，對單個存貨項目的成本高于其可變 現凈值的差額提取存貨跌價準備。 （1）用于生產而持有的材料等，如果用其生產的產成品的可變現凈值高于成本， 則該材料仍然按其成本計量，如果持有存貨的數量多于銷售合同訂購數量，超出部分 的存貨可變現凈值以一般銷售價格為計量基礎，用以出售的材料等，以市場價格作為 其可變現凈值的計量基礎； （2）存貨跌價準備按單個存貨項目計提，在某些情況下，比如，與具有類似目的 或最終用途并在同一地區生產和銷售的產品系列相關，且難以將其與該產品系列的其 他項目區別開來進行估價的存貨，可以合并計提，對于數量繁多、單價較低的存貨， 也可以按存貨類別計提。 （3）本公司每期都重新確定存貨的可變現凈值，如果以前減記存貨價值的影響因 素已經消失，則減記的金額予以恢復，并在原已計提的存貨跌價準備的金額內轉回， 轉回的金額減少計提的存貨跌價準備。 2.10長期投資及長期投資減值準備的核算方法 2.10.1長期股權投資 （1）長期股權投資計價及收益的確認方法 長期股權投資在取得時按照初始投資成本計價。 本公司對擁有被投資單位有表決權資本總額20%（不含）以下股權，或雖擁有20% 或20%以上，但不具有重大影響的投資，采用成本法核算；對擁有被投資單位有表決權 資本總額20%（含）以上股權，或雖投資不足20%，但有重大影響的投資，采用權益法 核算。對擁有被投資單位50%（不含）以上股權或雖然不足50%但實際擁有控制權的， 采用權益法核算，并編制合并會計報表。 （20股權投資差額的攤銷方法 對于形成的股權投資差額，合同規定了投資期限的，在投資期限內平均攤銷股權 投資差額；若沒有約定投資期限，則將股權投資差額的借方發生數在不超過10年的期 限內平均攤銷，股權投資差額的貸方發生額在不少于10年的期限內平均攤銷。 2.10.2長期債權投資 （1）長期債權投資計價及收益的確認方法 長期債權投資在取得時，按取得時的實際成本作為初始投資成本。 長期債券投資在債券存續期間按照票面價值與票面利率按期計算確認利息收入， 加上攤銷的折價或減去攤銷的溢價作為長期債權投資的收益。處置長期債權投資時， 按實際取得的價款與長期債權投資賬面價值的差額，作為當期投資損益。 （20長期債券投資溢折價的攤銷方法 長期債券投資的初始投資成本減去未到期債券利息和計入初始投資成本的相關稅 費，與債券面值之間的差額，作為債券溢價或折價。債券的溢價或折價在債券存續期 間內于確認相關債券利息收入時采用直線法進行攤銷。 2.10.3長期投資減值準備 本公司長期投資在期末時按照賬面價值與可收回金額孰低計量。年度終了，公司 對長期投資逐項進行檢查，如由于市價持續下跌或被投資單位經營狀況惡化等原因導 致長期投資可收回金額低于賬面價值的，對可收回金額低于賬面價值的差額，計提長 期投資減值準備。長期投資減值準備按個別投資項目分別計算確定。 2.11委托貸款及委托貸款減值準備的核算方法 2.11.1本公司委托貸款按期計提利息，并計入當期損益；按期計提的利息到付息 期不能收回的，停止計提利息，并沖回原已計提的利息。 2.11.2本公司在期末對委托貸款本金進行定期檢查，并按委托貸款本金與可收回 金額孰低計量，可收回金額低于委托貸款本金的差額，計提委托貸款減值準備。 2.12固定資產和折舊及固定資產減值準備的核算方法 2.12.1固定資產的確認標準 本公司將擁有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、機器設備、運輸設備等作 為固定資產。對非生產經營用主要設備的資產，單位價值在2000元以上，且使用年限 在兩年以上的,也作為固定資產。 2.12.2固定資產的分類和計價方法 本公司根據生產經營的實際情況，將固定資產分為房屋建筑物、機器設備、運輸 設備、發電機組四類。固定資產在取得時采用實際成本入賬。購建固定資產使其達到 可使用狀態前所發生的符合資本化條件的借款費用予以資本化；有關重大擴充、更換 及翻新、技術改造而增加的價值作為資本支出，列入固定資產；經常性修理及維護支 出列為當期費用；固定資產盤盈、盤虧、報廢、毀損及轉讓出售等資產處置凈損益計 入當期營業外收入或支出。 2.12.3固定資產的折舊方法 本公司對除已提足折舊仍繼續使用的固定資產、按照規定單獨估價作為固定資產 入賬的土地外的所有固定資產均計提折舊。固定資產按月采用直線法計提折舊，當月 增加的固定資產，從下月起計提折舊；當月減少的固定資產，從下月起停止計提折 舊。已部分計提減值準備的固定資產，按照該固定資產的賬面價值以及尚可使用壽命 重新計算確定折舊率和折舊額；如果已計提減值準備的固定資產價值又得以恢復，按 恢復后的賬面價值，以及尚可使用壽命重新計算確定折舊率和折舊額。因固定資產減 值準備而調整固定資產折舊額時，對此前已計提的累計折舊不作調整。已全額計提減 值準備的固定資產，不再計提折舊。 各類固定資產估計使用年限、預計凈殘值率及折舊率如下（5萬千瓦發電機組轉入 時已使用了10年）： 固定資產類別 預計使用年限 預計凈殘值率 年折舊率 一、房屋建筑物 15-35 5% 6.33%-2.71% 二、機器設備 10 5% 9.50% 三、運輸設備 12 5% 7.92% 四、5萬千瓦發電機組： 其中：房屋建筑物 25 5% 3.80% 發電及供熱設備 12 5% 7.92% 變電設備 18 5% 5.28% 配電線路及設備 16 5% 5.94% 輸電線路 30 5% 3.17% 循環水增容系統 10 5% 9.50% 其他設備 5-10 5% 19.00%-9.50% 賓館配套電器 5-8 5% 19.00%-11.88% 2.12.4固定資產減值準備的計提方法 本公司的固定資產在期末時按照賬面價值與可收回金額孰低計量。本公司在會計 期末對固定資產逐項進行檢查，如果由于市價持繼下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑 置等原因導致其可收回金額低于賬面價值的，將可收回金額低于賬面價值的差額作為 固定資產減值準備。固定資產減值準備按單項資產計提。當存在下列情形之一時，按 該項固定資產的賬面價值全額計提固定資產減值準備： （1）長期閑置不用，在可預見的未來不會再使用，且已無轉讓價值的固定資產； （2）由于技術進步等原因，已不可使用的固定資產； （3）雖然固定資產尚且可使用，但使用后產生大量不合格品的固定資產； （4）已遭毀損，以致于不再具有使用價值和轉讓價值的固定資產； （5）其他實質上已經不能再給企業帶來經濟利益的固定資產。 2.13在建工程及在建工程減值準備的核算方法 2.13.1在建工程按實際發生成本核算。在建工程自達到預定可使用狀態之日起轉 入固定資產。 2.13.2借款費用資本化方法：為購建固定資產的專門借款而發生的借款費用，在 所購建的固定資產達到預定可使用狀態前發生的，予以資本化，計入所購建的固定資 產成本；在所購建的固定資產達到預定可使用狀態后發生的，作為財務費用計入當期 損益。 2.13.3本公司在建工程在期末時按照賬面價值與可收回金額孰低計量。在會計期 末，對在建工程進行全面檢查，若存在工程項目在性能或技術上已經落后且給企業帶 來的經濟效益具有很大的不確定性，或長期停建且預計在未來3年內不會重新開工的在 建工程，或其他足以證明在建工程已經發生減值的情形，則計提在建工程減值準備。 2.14無形資產及無形資產減值準備的核算方法 2.14.1本公司對無形資產按形成或取得時發生的實際成本計價，并在受益期內或 法律規定的有效年限內采用直線法平均攤銷。 2.14.2本公司的無形資產在期末時按照賬面價值與可收回金額孰低計量。在會計 期末，檢查各項無形資產預計給企業帶來未來經濟利益的能力，如果由于無形資產已 被其他新技術所替代，使其為企業創造經濟利益的能力受到重大不利影響，或由于市 價大幅下跌，在剩余攤銷年限內預期不會恢復，或存在其他足以證明無形資產實質上 已經發生了減值的情形而導致其預計可收回金額低于賬面價值的，將可收回金額低于 賬面價值的差額計提無形資產減值準備。 2.15長期待攤費用的核算方法 2.15.1本公司長期待攤的費用項目在其受益期內分期平均攤銷。如果長期待攤的 費用項目不能使以后會計期間受益的，將尚未攤銷的該項目和攤余價值全部轉入當期 損益。 2.15.2除購建固定資產外，所有籌建期間所發生的費用先在長期待攤費用中歸 集，在開始生產經營的當月一次性攤銷計入損益。 2.16應付債券的核算方法 本公司應付債券按發行債券收到的價款及應付利息計價。利息費用按實際利率計 提。對發行價格總額與債券面值的差額在債券存續期間采用直線法分期攤銷。 2.17預計負債的核算方法 2.17.1本公司不確認或有資產。 2.17.2如果與或有事項相關的義務同時符合以下條件，本公司將其作為負債，在 資產負債表中作為預計負債項目單獨反映: （1）該義務是企業承擔的現時義務； （2）該義務的履行很可能導致經濟利益流出企業； （3）該義務的金額能夠可靠地計量。 2.17.3預計負債金額的確認 （1）預計負債的金額是清償該負債所需支出的最佳估計數； （2）如果所需支出存在一個金額范圍，則最佳估計數按該范圍的上、下限金額的 平均數確定； （3）如果所需支出不存在一個金額范圍，則最佳估計數按如下方法確定： （1）或有事項涉及單個項目時，最佳估計數按最可能發生的金額確定； （20或有事項涉及多個項目時，最佳估計數按各種可能發生額及其發生概率計算 確定。 （4）如果清償符合上述確認條件的負債所需支出全部或部分預期由第三方或其他 方補償，則補償金額只能在基本確定收到時，作為資產單獨確認，但確認的補償金額 不超過所確認負債的賬面價值。 2.18收入確認的方法 2.18.1產品銷售收入確認的方法： 本公司以將產品、商品所有權上的主要風險和報酬轉移給買方，不再對該產品、 商品實施繼續與所有權有關的管理權和實際控制權，與交易相關的經濟利益能夠流入 企業，并且與銷售該產品、商品相關的收入和成本能夠可靠地計量時，確認營業收入 的實現。 2.18.2勞務收入確認的方法： 在同一會計年度內開始并完成的勞務,在勞務完成時確認收入。如勞務的開始和完 成分屬不同的會計年度，在提供勞務交易的結果能夠可靠估計的情況下，本公司在資 產負債表日按完工百分比法確認相關的勞務收入。在提供勞務交易的結果不能可靠估 計的情況下，本公司在資產負債表日按已經發生并預計能夠補償的勞務成本金額確認 收入，并按相同金額結轉成本；如果已發生勞務成本預計不能全部得到補償，應按能 夠得到補償的勞務成本金額確認收入，并按已經發生的勞務成本，作為當期費用，確 認的金額小于已經發生的勞務成本的差額，作為當期損失；如已經發生的勞務成本全 部不能得到補償，則將已經發生的成本確認為當期費用，不確認收入。 2.18.3讓渡資產使用權收入確認的方法： 利息收入，按讓渡現金使用權的時間和適用利率計算確定；使用費收入按有關合 同和協議規定的收費時間和方法計算確定。上述收入的確定同時滿足以下條件：（1） 與交易相關的經濟利益能夠流入企業；（2）收入的金額能夠可靠地計量時。 2.19所得稅的會計處理方法 本公司所得稅核算采用應付稅款法。 2.20重大重組的內容及對本公司利潤的影響 2.20.1本公司在本報告期內，根據石財發[2003]73、74、75、76號文件批復，將 石嘴山市氯堿廠及其下屬單位石嘴山市青山賓館整體資產，經中宇資產評估有限責任 公司寧夏瑞衡分公司對其整體資產評估后的凈資產172,716,970.70元，歸還寧夏民族 化工集團有限責任公司所欠本公司的欠款，并根據石政發[2002]96號文《關于寧夏金 昱元氯堿化工有限公司石嘴山市氯堿廠由寧夏寧河民族化工股份有限公司托管的通 知》進行托管。本公司在托管期間3-5月份委托經營利潤為3,727,282.82 元，6月份石 嘴山市氯堿廠實現利潤總額4,714,047.50元，調整石嘴山市氯堿廠會計政策對應收款 項計提壞帳準備，影響利潤總額1,647,754.21元。 2.21會計報表合并范圍及其編制方法 2.21.1會計報表合并范圍的確定原則：本公司合并會計報表的合并范圍根據財政 部財會字[1995]11號文《合并會計報表暫行規定》和財政部財會二字[1996]2號文《關 于合并會計報表合并范圍請示的復函》的規定確定合并的子公司和合營企業。對合營 企業按《企業會計制度》的規定按比例法進行合并。 2.21.2合并會計報表的編制方法： （1）本公司的合并會計報表是以母公司和納入合并范圍的子公司個別會計報表及 其他有關資料為依據，合并資產、負債、所有者權益以及利潤表各項目，并將本公司 母公司對子公司的權益性資本投資項目的數額與子公司所有者權益中母公司所持有的 份額，以及本公司母公司與其所屬子公司、子公司相互之間發生的重大內部交易、往 來賬項予以抵銷后編制而成。 （2）對子公司的主要會計政策及會計期間與本公司存在的重大差異，在合并時按 照本公司的會計政策及會計期間對子公司的個別會計報表進行必要的調整。 （3）對于本公司與其他投資者通過合同約定分享對被投資公司的控制權而形成的 合營企業，合并報表時，按照本公司占合營企業的權益比例合并資產、負債、收入、 成本及費用。 附注3稅項 本公司及子公司適用的主要稅種有增值稅、營業稅、城市維護建設稅、教育費附 加所得稅等。 3.1增值稅：按照國家稅收法規，本公司生產的雙氰胺、電石、硫脲、硝酸胍、聚 氯乙烯、液堿、片、固堿、液氯、鹽酸等產品按應納增值稅的產品銷售收入為計征增 值稅收入，按收入17%的稅率計算銷項稅額并按扣除當期允許抵扣的進項稅額后的差額 繳納增值稅。生產的石灰氮產品按收入13%的稅率計算銷項稅額并按扣除當期允許抵扣 的進項稅額后的差額繳納增值稅。 3.2營業稅：按客房及餐飲收入的5%計提。 3.3城市維護建設稅：按應交增值稅、營業稅稅額的7%計提。 3.4教育費附加：按應交增值稅、營業稅稅額的3%計提。 3.5所得稅：本公司根據寧夏回族自治區財政廳寧財(稅)發[2001]657號文件“關 于我區上市公司企業所得稅優惠政策規定的通知”精神，從2001年元月1日起至2005年 12月31日止減按15%的稅率繳納企業所得稅5年。 附注4利潤分配辦法 根據國家有關法律、法規的要求及公司《章程》的規定，本公司各年度的稅后利 潤按照下列順序分配： （1）彌補以前年度虧損； （2）提取10%的法定盈余公積金； （3）提取5%法定公益金； （4）提取任意盈余公積金； （5）分配普通股股利，由董事會依據本公司章程、投資比例及經營狀況提出分配 預案，提交股東大會審議通過后實施。 附注5控股子公司及合營企業 名稱 業務性質 注冊資本 上海民族大眾信息產業有限公司 工業制造 2900萬元 寧夏英力特化工物業管理有限責任公司 服務業 100萬元 寧夏西部聚氯乙烯化工有限公司 工業制造 27900萬元 寧夏威寧活性炭有限公司 工業制造 930萬美元 名稱 經營范圍經 濟性質 上海民族大眾信息產業有限公司 電腦 有限責任 寧夏英力特化工物業管理有限責任公司 物業管理 有限責任 寧夏西部聚氯乙烯化工有限公司 氯堿化工 有限責任 寧夏威寧活性炭有限公司 化工 有限公司 名稱 本公司投資額 占權益比 例 上海民族大眾信息產業有限公司 1479萬元 51% 寧夏英力特化工物業管理有限責任公司 80萬元 80% 寧夏西部聚氯乙烯化工有限公司 11160萬元 40% 寧夏威寧活性炭有限公司 2320萬元 30% 5.1本公司本期無納入合并范圍的子公司及合營企業。 5.2未納入合并會計報表范圍的控股子公司情況 5.2.1本公司的控股子公司寧夏英力特化工物業管理有限責任公司的成立日期為2 002年6月11日，因總資產、凈資產均較小，根據財政部《合并會計報表暫行規定》和 財會二字[1996]2號“關于合并報表合并范圍請示的復函”等規定，對公司擁有50%以 上（不含50%）權益性資本的子公司的會計報表進行合并，但對資產總額和利潤總額均 達不到母公司資產總額和利潤總額10%的子公司，按財政部財會二字[1996]2號文件規 定，不納入合并會計報表范圍。另外，該子公司已承包經營，本公司本期對其無重大 影響，故按成本法核算。 5.2.2由于本公司的子公司上海民族大眾信息產業有限公司（持股比例51%）已進 入清算階段，因而未將其納入合并會計報表的合并范圍。 5.2.3寧夏威寧活性炭有限公司是由本公司與外方合資興建的，根據該公司章程的 規定，本公司的投資比例為其注冊資本的30%，由于外方出資不到位，現本公司的投資 占其實際到位資金的比例為73.53%。。 附注6會計報表主要項目注釋（金額單位：人民幣元） 6.1貨幣資金 本公司2003年6月30日的貨幣資金余額為45,008,466.83元。 6.1.1分類列示如下： 2003年6月30日 項目 原幣 折算匯率 記賬本位幣 現金 43,019.90 銀行存款 42,619,811.93 其中：美元存款 66,538.84 8.2774 550,768.59 其他貨幣資金 2,345,635.00 其中：美元存款 合計 66,538.84 45,008,466.83 2002年12月31日 項目 原幣 折算匯率 記賬本位幣 現金 17,651.00 銀行存款 3,276,831.37 其中：美元存款 139,385.15 8.2773 1,153,732.70 其他貨幣資金 67,162.32 其中：美元存款 5,866.77 8.2773 48,561.02 合計 145,251.92 3,361,644.69 6.1.2貨幣資金本期期末余額較上年期末增加較大的原因系加大貨款回收及石嘴山 市氯堿廠整體歸還本公司致使貨幣資金增加。 6.2應收票據 本公司2003年6月30日應收票據的余額為25,959,670.02元。 6.2.1分類列示如下： 票據種類 2003年6月30日 2002年12月31日 銀行承兌匯票 25,959,670.02 1,506,400.00 6.2.2 本公司應收票據本期期末余額較上年期末增加較大的原因系加大貨款回收 及增加石嘴山市氯堿廠整體資產歸還本公司致使應收票據增加。 6.2.3本公司應收票據未抵押或質押。 6.2.4本公司期末的應收票據中，無應收持有本公司5%(含5%)以上表決權股份的股 東單位及其他關聯單位的款項。 6.3應收賬款 本公司2003年6月30日應收賬款的凈額為30,814,986.96元。 6.3.1賬齡分析如下： 2003年6月30日 賬齡 金額 比例 壞賬準備 一年以內 19%957%256.52 19.93 1,051,943.72 一至二年 4,165,271.35 3.95 833,054.27 二至三年 17,154,914.17 16.25 8,577,457.09 三年以上 63,187,482.67 59.87 63,187,482.67 合計 104%464%924.71 100 73,649,937.75 2002年12月31日 賬齡 金額 比例 壞賬準備 一年以內 17,176,558.60 17.80 858,827.93 一至二年 8,348,935.19 8.65 1,669,787.04 二至三年 2,922,477.50 3.03 1,461,238.75 三年以上 68,059,427.42 70.52 68,059,427.42 合計 96,507,398.71 100 72,049,281.14 6.3.2本公司期末的應收賬款中，無應收持有本公司5%(含5%)以上表決權股份的股 東單位及其他關聯單位的款項。 6.3.3應收賬款中前五名金額合計為30,059,842.68元，占應收賬款總額的比例為 28.48%。 6.4其他應收款 本公司2003年6月30日其他應收款的凈額為15,563,508.42元。 6.4.1賬齡分析如下 賬齡 2003年6月30日 金額 比例 壞賬準備 一年以內 12,445,330.78 55.69 401,920.89 一至二年 3,735,791.49 16.72 747,158.29 二至三年 1,062,931.45 4.76 531,465.72 三年以上 5,102,546.32 22.83 5,102,546.32 合計 22,346,600.04 100 6,783,091.62 賬齡 2002年12月31日 金額 比例 壞賬準備 一年以內 7,882,289.17 4.1 394,114.46 一至二年 179,208,809.12 93.27 964,667.68 二至三年 2,189,874.97 1.14 1,094,937.49 三年以上 2,867,639.86 1.49 2,867,639.86 合計 192,148,613.12 100 5,321,359.49 6.4.2其他應收款中持有本公司5%（含5%）以上股份的股東單位的欠款見附注7。 6.4.3其他應收款中前五名金額合計為6,248,475.49元，占其他應收款總額的比例 為27.96%。 6.4.4其他應收款期末余額比期初大幅減少的原因系寧夏民族化工集團有限責任公 司以石嘴山市氯堿廠整體凈資產172,716,970.07元償還所欠本公司的款項所致。 6.4.5 本報告期，對寧夏西部聚氯乙烯有限公司墊付前期費用2,650,297.47元， 在7月份已全部收回，本公司根據董事會決議對上述款項未計提壞賬準備。 6.5預付賬款 本公司2003年6月30日預付賬款的凈額為16,242,806.51元。 6.5.1賬齡分析如下： 2003年6月30日 2002年12月31日 賬齡 金額 比例 金額 比例 一年以內 16,242,806.51 100 13,944,020.40 100 一至二年 - - 二至三年 - - 三年以上 - - 合計 16,242,806.51 100 13,944,020.40 100 6.5.2預付賬款中無預付持本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位的款項。 6.5.3 本期預付賬款增加的主要原因是石嘴山市氯堿廠整體資產移交致使預付帳 款增加。 6.3.4 本公司一年以上的預付賬款轉入其他應收款中。 6.6存貨 本公司2003年6月30日存貨的凈額為36,045,755.71元 6.6.1分類列示如下： 存貨 項目 2003年6月30日 2002年12月31日 原材料 9,210,745.71 17,718,292.86 包裝物 118,074.92 低值易耗品 35,649.46 1,385,079.70 庫存商品 26,835,586.80 9,830,980.25 自制半成品 304,954.05 委托加工物資 65,511.36 51,094.32 合計 36,570,522.30 28,985,447.13 存貨跌價準備 項目 2002年12月31日 本期計提 原材料 1,850,046.33 包裝物 低值易耗品 84,966.44 庫存商品 - 自制半成品 委托加工物資 - 合計 1,935,012.77 存貨跌價準備 項目 本期轉銷 2003年6月30日 原材料 1,410,246.18 439,800.15 包裝物 低值易耗品 84,966.44 庫存商品 自制半成品 委托加工物資 合計 1,410,246.18 524,766.59 6.6.2本公司期末存貨較期初大幅度增加的原因為寧夏民族化工集團有限責任公司 以石嘴山市氯堿廠整體凈資產歸還本公司欠款，致使本期存貨增加。 6.6.3 本公司本期對已提存貨減值準備的過期物資清理銷售，本公司董事會決定 對已銷售物資的存貨減值準備予以核銷，核銷金額為1,410,246.18元。 6.7待攤費用 本公司2003年6月30日余額為226,135.19元。 6.7.1分項列示如下： 項目名稱 2003年6月30日 2002年12月31日 備品備件 48,442.91 化驗用藥 1,507.25 修理費 23,141.29 加工費 3,045.05 印刷費 83,862.19 鍋爐維修費 30,664.00 宴會廳瓷具 18,654.50 漢民餐廳餐具 16,818.00 合計 226,135.19 6.7.2本公司待攤費用增加系寧夏民族化工集團有限責任公司以石嘴山市氯堿廠整 體資產償還占用所致。 6.8長期投資 本公司2003年6月30日長期投資的凈額為68,932,566.74元。 6.8.1分項列示如下： 項目 2002年12月31日 本期增加數 1、對子公司投資： 寧夏英力特化工物業管理有限責任公司 800,000.00 2、其他股權投資： 富強小區 3,830,176.94 寧夏威寧活性炭有限公司 25,756,478.68 寧都創業有限責任公司 10,000,000.00 寧夏西部聚氯乙烯化工有限公司 40,000,000.00 小計 39,586,655.62 合計 40,386,655.62 40,000,000.00 項目 本期減少數 2003年6月30日 1、對子公司投資： 寧夏英力特化工物業管理有限責任公司 800,000.00 2、其他股權投資： 富強小區 3,830,176.94 寧夏威寧活性炭有限公司 25,756,478.68 寧都創業有限責任公司 10,000,000.00 寧夏西部聚氯乙烯化工有限公司 40,000,000.00 小計 39,586,655.62 合計 80,386,655.62 6.8.1.1 本公司對子公司寧夏英力特化工物業管理有限責任公司的投資采用成本 法核算，原因詳見本附注5.2.1。 6.8.2其他長期股權投資如下： 占被投資公司 被投資公司名稱 投資期限 注冊資本比例(%) 富強小區 寧夏威寧活性炭有限公司 30% 寧都創業有限責任公司 8.33% 寧夏西部聚氯乙烯化工有限公司 40% 被投資公司名稱 投資金額 核算方法 富強小區 3,830,176.94 成本法 寧夏威寧活性炭有限公司 25,756,478.68 成本法 寧都創業有限責任公司 10,000,000.00 成本法 寧夏西部聚氯乙烯化工有限公司 40,000,000.00 權益法 6.8.2.1寧夏威寧活性炭有限公司采用成本法核算的原因詳見本附注5.2.3。 6.8.2.2本公司對寧夏西部聚氯乙烯有限公司的投資在本期5月16日登記注冊，7月 28日奠基開工，資產負債結構未發生變化，故本期未納入合并報表。 6.8.3其他長期股權投資減值準備計提和變動情況如下： 被投資公司名稱 2002年12月31日 本期增加數 富強小區 1,915,088.47 寧夏威寧活性炭有限公司 9,539,000.41 合計 11,454,088.88 被投資公司名稱 本期減少數 2003年6月30日 富強小區 1,915,088.47 寧夏威寧活性炭有限公司 9,539,000.41 合計 11,454,088.88 6.8.3.1由于寧夏威寧活性炭有限公司本期美方又增加30萬美元的投入，投資比例 發生變化，且本公司對寧夏威寧活性炭有限公司股權無法實施重大影響，經本公司董 事會決議，本期暫不對該公司的長期投資計提減值準備。 6.8.3.2本公司對富強小區的項目投資，因收尾工作受到外界影響，2001年已計提 了50%的減值準備，董事會認為減值準備金額是合理的、充分的，故本期暫不做調整。 6.8.3.3本公司的長期股權投資不存在變現的重大限制。 6.10固定資產及累計折舊 本公司2003年6月30日固定資產的凈值為296,090,655.30元。 6.9.1固定資產分類列示如下： 固定資產原值 2002年12月31日 本期增加 房屋建筑物 56,315,571.34 5,000.00 機器設備 120,491,966.86 205,802.34 運輸設備 7,392,812.50 230,000.00 5萬千瓦發電機組 137,500,000.00 306,500.00 其中：房屋建筑物 44,607,473.64 機器設備 92,892,526.36 306,500.00 氯堿分公司 45,308,243.08 其中：房屋建筑物 14,270,182.57 機器設備 30,654,739.08 運輸設備 383,321.43 青山賓館 14,166,587.11 其中：房屋建筑物 12,617,789.52 機器設備 1,402,706.68 運輸設備 146,090.91 合計 321,700,350.70 60,222,132.53 累計折舊 2002年12月30日 本期增加 房屋建筑物 16,255,075.41 795,748.84 機器設備 52,658,474.38 4,489,682.84 運輸設備 1,697,401.79 151,888.91 5萬千瓦發電機組 4,294,764.66 4,309,323.41 其中：房屋建筑物 847,542.00 847,542.00 機器設備 3,447,222.66 3,461,781.41 氯堿分公司 540,930.29 其中：房屋建筑物 88,276.49 機器設備 446,483.43 運輸設備 6,170.37 青山賓館 76,913.05 其中：房屋建筑物 37,834.86 機器設備 37,921.64 運輸設備 1,156.55 合計 74,905,716.24 10,364,487.34 固定資產凈值 246,794,634.46 49,857,645.19 固定資產原值 本期減少 2003年6月30日 房屋建筑物 56,320,571.34 機器設備 120,697,769.20 運輸設備 627,903.00 6,994,909.50 5萬千瓦發電機組 137,806,500.00 其中：房屋建筑物 44,607,473.64 機器設備 93,199,026.36 氯堿分公司 45,308,243.08 其中：房屋建筑物 14,270,182.57 機器設備 30,654,739.08 運輸設備 383,321.43 青山賓館 14,166,587.11 其中：房屋建筑物 12,617,789.52 機器設備 1,402,706.68 運輸設備 146,090.91 合計 627,903.00 381,294,580.23 累計折舊 本期減少 2003年6月30日 房屋建筑物 17,050,824.25 機器設備 57,148,157.22 運輸設備 66,278.65 1,783,012.05 5萬千瓦發電機組 8,604,088.07 其中：房屋建筑物 1,695,084.00 機器設備 6,909,004.07 氯堿分公司 540,930.29 其中：房屋建筑物 88,276.49 機器設備 446,483.43 運輸設備 6,170.37 青山賓館 76,913.05 其中：房屋建筑物 37,834.86 機器設備 37,921.64 運輸設備 1,156.55 合計 66,278.65 85,203,924.93 固定資產凈值 561,624.35 296,090,655.30 6.9.2根據石財發（2003）76號“關于寧夏民族化工集團有限責任公司償還占用寧 夏寧河民族化工股份有限公司占用資金的批復”文件，根據中宇資產評估有限責任公 司寧夏瑞衡分公司中宇瑞評報字（2003）第31號評估報告，增加固定資產。 6.9.3本公司與銀行簽訂貸款抵押協議，以機器設備等固定資產13750萬元作為抵 押，取得銀行借款5000萬元。 6.10固定資產減值準備 6.10.1分類列示如下： 項目 2002年12月31日 本期增加 本期減少 2003年6月30日 房屋建筑物 1,575,022.87 1,575,022.87 機器設備 20,397,383.83 20,397,383.83 合計 21,972,406.70 21,972,406.70 6.10.2本公司固定資產中，由于部分固定資產存在損壞、長期閑置等情形而導致 可收回金額低于其賬面價值，故本公司根據董事會決議計提了固定資產減值準備21,9 72,406.70元。 6.11在建工程 本公司2003年6月30日在建工程的凈額為8,195,823.19元。 6.11.1在建工程分項列示 2002年12月31 工程名稱 預算數 本期增加 日 預付葡萄酒基地 項目款 12,911,263.21 零星工程 1,823,927.00 98,635.00 工程預付款 6,898,535.99 五萬噸石灰氮 125,440.62 3,149,980.12 變電所 2,500.00 4,445,651.45 合計 21,761,666.82 7,595,631.57 本期 工程名稱 轉入固定資 其他減少 2003年6月30日 產 預付葡萄酒基地 項目款 12,911,263.21 零星工程 20,000.00 1,902,562.00 工程預付款 6,898,535.99 五萬噸石灰氮 3,275,420.74 變電所 4,448,151.45 合計 20,000.00 29,435,933.39 資金來 工程投入 工程名稱 源 占預算比例 預付葡萄酒基地 其他 項目款 來源 其他 零星工程 來源 其他 工程預付款 來源 其他 五萬噸石灰氮 來源 其他 變電所 來源 合計 6.11.2本公司本期無借款費用資本化金額。 6.11.3在建工程減值準備 分項列示如下： 工程名稱 2002年12月31日 本期計提 預付葡萄酒基地項目款 12,911,263.21 工程預付款 6,898,535.99 零星工程 1,430,311.00 合計 21,240,110.20 工程名稱 本期減少 2003年6月30日 預付葡萄酒基地項目款 12,911,263.21 工程預付款 6,898,535.99 零星工程 1,430,311.00 合計 21,240,110.20 6.11.3.1 （1）本公司預付葡萄酒基地項目款12,911,263.21元，系本公司原決定 承建葡萄酒廠，為保證原料供應所進行的投資，現根據其具體情況暫無法建葡萄酒 廠，此項投資預計不能給公司帶來預期收益。（2）本公司部分工程預付款時間較長， 暫時無法核清，預計會形成損失。（3）本公司零星工程中部分項目現已停建，本公司 亦不打算繼續投入，預計會形成損失。因此本公司對上述三項投資全額計提了在建工 程減值準備。 6.12無形資產 本公司2003年6月30日無形資產的凈額為135,221,753.34萬元。 6.12.1分項列示如下： 項目 原值 期初數 本期增加 礦山開采權 65,000.00 51,999.90 永祥小區土地使 用權 33,467,838.00 33,134,825.70 廠區土地使用權 13,008,564.55 12,743,695.83 河濱工業區500畝 土地 23,334,100.00 23,334,100.00 石嘴山區西河橋 97畝土地 2,924,100.00 2,924,100.00 大武口永祥小區 23,469,500.00 23,469,500.00 鋼電南路氯堿廠 區 28,452,500.00 28,452,500.00 石嘴山市青山賓 館土地 12,008,276.25 12,008,276.25 合計 46,541,402.55 45,930,521.43 90,188,476.25 本期轉出 項目 額 本期攤銷額 累計攤銷額 礦山開采權 2,193.72 15,193.82 永祥小區土地使 用權 249,759.96 582,772.26 廠區土地使用權 144,539.58 409,408.30 河濱工業區500畝 土地 155,301.83 155,301.83 石嘴山區西河橋 97畝土地 19,174.43 19,174.43 大武口永祥小區 111,759.52 111,759.52 鋼電南路氯堿廠 區 189,367.72 189,367.72 石嘴山市青山賓 館土地 25147.58 25,147.58 合計 - 897,244.34 1,508,125.46 剩余攤銷 項目 期末余額 年限 礦山開采權 49,806.18 12 永祥小區土地使 用權 32,885,065.74 66 廠區土地使用權 12,599,156.25 44 河濱工業區500畝 土地 23,178,798.17 49.97 石嘴山區西河橋 97畝土地 2,904,925.57 49.97 大武口永祥小區 23,357,740.48 67 鋼電南路氯堿廠 區 28,263,132.28 49.97 石嘴山市青山賓 館土地 11,983,128.67 40 合計 135,221,753.34 6.12.2寧夏民族化工集團有限責任公司將石嘴山市氯堿廠及其所屬的下屬單位石 嘴山市青山賓館整體資產償還給本公司，其中：河濱工業區500畝土地，使用年限49. 97 年石嘴山區西河橋97畝土地，使用年限49.97 年；永詳小區土地使用權189.27 畝，收購庫存床上用品，使用年限為67年；石嘴山市青山賓館土地16,329.40㎡，使用期限40年，石嘴山市 氯堿廠土地261,031.8㎡，使用年限49.99 年。并經寧夏恒正不動產評估咨詢有限公司 出具的寧恒正（估）字（2003）106、107、108、109、110號土地估價報告確認。 6.12.3石嘴山市青山賓館土地使用權全部抵押給銀行，取得銀行借款500萬元。 6.12.4本公司的無形資產期末可收回金額高于賬面價值,故未計提無形資產減值準 備。 6.13長期待攤費用 本公司長期待攤費用2003年6月30日余額為556,691.61元。 6.13.1分項列示如下： 項目名稱 2003年6月30日 2002年12月31日 房屋配套設施 428,458.61 換熱器 12,005.00 長廊維修費 40,487.00 窗簾 64,241.00 花崗巖運費 11,500.00 合計 556,691.61 6.13.2本公司長期待攤費用增加系石嘴山氯堿廠整體資產移交所致。 6.14短期借款 本公司短期借款2003年6月30日余額為297,343,756.00元。 6.14.1分項列示如下： 借款類別 幣種 2003年6月30日 2002年12月31日 擔保借款 人民幣 69,500,000.00 120,980,000.00 抵押借款 人民幣 225,443,756.00 109,420,000.00 質押借款 人民幣 信用借款 人民幣 2,400,000.00 2,000,000.00 合計 297,343,756.00 232,400,000.00 6.14.2短期借款期末余額中，由寧夏民族化工集團有限責任公司提供擔保取得銀 行借款4050萬元，由寧夏英力特電力集團有限公司擔保取得銀行借款6566萬元；以機 器設備等固定資產13580萬元向銀行抵押，取得銀行借款5000萬元。 6.14.3石嘴山市青山賓館銀行貸款有80萬元已逾期。 6.15應付票據 本公司2003年6月30日應付票據余額為7,200,000.00元。 6.15.1分項列示如下： 票據種類 2003年6月30日 2002年12月31日 銀行承兌匯票 7,200,000.00 6.15.2 本公司應付票據增加系石嘴山市氯堿廠整體資產移交所致。 6.15.3應付票據截止2003年6月30日無逾期。 6.16應付賬款 本公司2003年6月30日應付賬款的余額為44,720,645.12元。 6.16.1賬齡分析如下： 2003年6月30日 2002年12月31日 賬齡 金額 比例% 金額 比例% 一年以內 18,804,377.46 42.05 13,464,489.69 51.12 一至二年 4,052,621.51 9.06 6,880,508.09 26.13 二至三年 16,198,603.78 36.22 3,769,263.89 14.31 三年以上 5,665,051.37 12.67 2,221,900.95 8.44 合計 44,720,654.12 100 26,336,162.62 100 6.16.2應付賬款中無應付持本公司5%（含5%）以上股份的股東單位的款項。 6.16.3 本期應付賬款大幅度增加的主要原因是石嘴山市氯堿廠整體資產移交增加 所致。 6.17預收賬款 本公司2003年6月30日預收賬款的余額為29,234,007.22元。 6.17.1賬齡分析如下： 2003年6月30日 賬齡 金額 比例% 一年以內 15,461,778.79 52.89 一至二年 8,692,121.40 29.73 二至三年 879,099.81 3.01 三年以上 4,201,007.22 14.37 合計 29,234,007.22 100 2002年12月31日 賬齡 金額 比例% 一年以內 2,694,552.80 52.28 一至二年 1,625,417.31 31.53 二至三年 108,719.69 2.11 三年以上 725,881.44 14.08 合計 5,154,571.24 100 6.17.2 預收賬款中無預收持本公司5%（含5%）以上表決權股份的股東單位的款 項。 6.17.3本期預收賬款大幅度增加的原因系本公司銷貨方式改變為交款提貨及石嘴 山市氯堿廠整體資產移交增加所致。 6.18應付工資 本公司2003年6月30日應付工資的余額為1,634,165.39元。 6.18.1分類列示如下： 項目 2003年6月30日 2002年12月31日 跨月工資 1,634,165.39 1,031,976.80 拖欠工資 196,456.35 合計 1,634,165.39 1,228,433.15 6.18.2 本期應付工資增加的主要原因是石嘴山市氯堿廠整體移交增加跨月工資 所致。 6.19應交稅金 本公司2003年6月30日應交稅金的余額為8,045,486.03元。 6.19.1分類列示如下： 稅項 法定稅率 2003年6月30日 2002年12月31日 增值稅 17%、13% 8,217,176.76 7,723,945.60 營業稅 5% 367,732.40 396,477.57 城建稅 7% -203,157.64 -349,976.51 企業所得稅 15% -1,179,722.03 -1,179,722.03 房產稅 1.20% 717,637.72 552,402.33 土地使用稅 94,226.63 173,944.13 代扣代繳個人所得稅 -90,120.39 -173,361.90 車船使用稅 2,196.00 6,228.00 印花稅 0.01 37,821.91 代扣代繳其他稅金 119,519.97 合計 8,045,486.03 7,187,759.10 6.19.2本公司城建稅、所得稅、個人所得稅期末為負數的原因為預繳的各項稅金 6.20其他應交款 本公司2003年6月30日其他應交款的余額為2,857,216.41元。 6.20.1分類列示如下： 稅項 計繳標準 2003年6月30日 教育費附加 應交流轉稅的3% 462,427.00 地方教育費附加 應交流轉稅的2% 41,845.74 水利基金 上年收入的0.07% 33,944.21 副食品風險基金 上年收入的0.1% 707,310.18 住宿教育費附加 150,988.57 三稅附加 650,992.87 住房公積金 0.027元/KG 775,186.45 燃料教育附加 工資繳費基數的5% 34,521.39 合計 2,857,216.41 稅項 2002年12月31日 教育費附加 397,698.32 地方教育費附加 706,873.54 水利基金 613,866.45 副食品風險基金 32,575.26 住宿教育費附加 三稅附加 住房公積金 34,521.39 燃料教育附加 656,307.25 合計 2,441,842.21 6.20.2 本期增幅較大的原因為欠繳的住房公積金增加所致。 6.21其他應付款 本公司2003年6月30日其他應付款的余額為97,681,169.21元。 6.21.1賬齡分析如下： 2003年6月30日 賬齡 金額 比例% 一年以內 27,081,440.48 27.72 一至二年 62,867,411.31 64.36 二至三年 4,185,795.07 4.29 三年以上 3,546,522.35 3.63 合計 97,681,169.21 100 2002年12月31日 賬齡 金額 比例% 一年以內 111,347,575.01 94.66 一至二年 3,617,605.54 3.08 二至三年 240,536.34 0.20 三年以上 2,422,390.40 2.06 合計 117,628,107.29 100 6.21.2其他應付款中有持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單位款項及其他關聯 方的款項詳見本附注7。 6.21.3本期其他應付款大幅度減少的原因系：（1）本期本公司與母公司-寧夏英 力特電力（集團）股份有限公司簽定了有償占用資金協議，本公司期末占用該公司資 金800萬元，資金占用費按銀行同期貸款利率計算收取，本公司將該欠款掛賬本科目核 算；（2）根據寧夏英力特電力（集團）股份有限公司與本公司簽定的借款債務轉移備 忘錄的規定，本公司自2002年7月1日起應承擔該公司轉入的工商銀行石嘴山區支行借 款中的6,500萬元（其中4,000萬元年利率為5.58%，2,500萬元年利率為5.76%）借款、 銀川商業銀行借款中的2,250萬元（年利率為5.31%）借款。上述借款本金合計8,750萬 元，但至2003年6月30日上述借款的轉移手續尚有5700萬元未辦理完畢。本公司將貸款 掛賬本科目核算；（3）本公司本期由于上述原因共付給寧夏英力特電力（集團）股份 有限公司資金占用費3,150,454.70元。 6.22預提費用 本公司2003年6月30日預提費用的余額為30,865,347.66元，列示如下： 項目名稱 2003年6月30日 2002年12月31日 海運費、港雜費等 686,397.50 6,227,937.49 電費 25,635,310.87 16,511,516.96 水費 282,746.80 278,646.58 審計費 130,000.00 250,000.00 租賃費 89,150.00 89,150.00 利息 888,273.32 1,108,154.75 水資源費 1,240,405.32 排污費 697,608.52 大修理費 739,457.01 觸媒 108,629.64 碳板 196,290.04 電解槽費用 62,978.64 固堿鍋 75,600.00 電石鍋 20,500.00 收視費 12,000.00 合計 30,865,347.66 24,465,405.78 項目名稱 預提原因 海運費、港雜費等 費用已發生，尚未結算 電費 費用已發生，尚未結算 水費 費用已發生，尚未結算 審計費 費用已發生，尚未結算 租賃費 費用已發生，尚未結算 利息 預提銀行借款利息 水資源費 費用已發生，尚未結算 排污費 費用已發生，尚未結算 大修理費 費用已發生，尚未結算 觸媒 費用已發生，尚未結算 碳板 費用已發生，尚未結算 電解槽費用 費用已發生，尚未結算 固堿鍋 費用已發生，尚未結算 電石鍋 費用已發生，尚未結算 收視費 費用已發生，尚未結算 合計 6.23預計負債 本公司2003年6月30日預計負債的余額為19,785,015.12元。 6.23.1分項列示如下 項目名稱 2003年6月30日 2002年12月31日 對外提供擔保 19,785,015.12 19,785,015.12 6.24長期借款 本公司2003年6月30日長期借款余額為2,300,000.00元 6.24.1分項列示如下: 項目名稱 2003年6月30日 2002年12月31日 石嘴山市城市信用社 2,300,000.00 6.24.2本期大幅度增加的主要原因為石嘴山市氯堿廠整體移交所致。 6.25股本 本公司2003年6月30日的股份總額114,562,000股，股本總額為114,562,000.00 元。 6.25.1分項列示如下： 項目 2002年12月31日 本期增加 一.未上市流通股份 1.發起人股份 62,562,000.00 國有股 45,562,000.00 寧夏民族化工集團有限責任公司 45,562,000.00 寧夏明邁特科工貿有限公司 5,700,000.00 法人股 54,862,000.00 寧夏英力特電力（集團）股份有 34,222,000.00 限公司 寧夏伊斯蘭國際信托投資有限公 9,340,000.00 司 寧夏天凈電能開發有限公司 5,800,000.00 寧夏亙元集團有限公司 4,250,000.00 寧夏機械化工進出口公司 3,400,000.00 寧夏機械設備進出口公司 2,550,000.00 寧夏五金礦產進出口公司 1,100,000.00 中國工商銀行寧夏分行 550,000.00 2.募集法人股份 3.內部職工股 4.優先股或其他 未上市流通股份合計 62,562,000.00 - 二.已上市流通股份 1.人民幣普通股 52,000,000.00 其中:高級管理人員持股 11,700.00 2.境內上市的外資股 3.境外上市市外資股 4.其他 已上流通股份合計 52,000,000.00 - 三.股份總計 114,562,000.00 49,912,000.00 項目 本期減少 2003年6月30日 一.未上市流通股份 1.發起人股份 62,562,000.00 國有股 37,862,000.00 7,700,000.00 寧夏民族化工集團有限責任公司 43,562%000.00 2,000,000.00 寧夏明邁特科工貿有限公司 5,700,000.00 法人股 54,862,000.00 寧夏英力特電力（集團）股份有 34,222,000.00 限公司 寧夏伊斯蘭國際信托投資有限公 9,340,000.00 司 寧夏天凈電能開發有限公司 5,800,000.00 寧夏亙元集團有限公司 4,250,000.00 寧夏機械化工進出口公司 2,700,000.00 700,000.00 寧夏機械設備進出口公司 2,550,000.00 0 寧夏五金礦產進出口公司 1,100,000.00 0 中國工商銀行寧夏分行 550,000.00 2.募集法人股份 - 3.內部職工股 - 4.優先股或其他 - 未上市流通股份合計 - 62,562,000.00 二.已上市流通股份 1.人民幣普通股 52,000,000.00 其中:高級管理人員持股 11,700.00 2.境內上市的外資股 - 3.境外上市市外資股 - 4.其他 - 已上流通股份合計 - 52,000,000.00 三.股份總計 49,912,000.00 114,562,000.00 實際投資 項目 比例% 一.未上市流通股份 1.發起人股份 54.61 國有股 6.73 寧夏民族化工集團有限責任公司 1.75 寧夏明邁特科工貿有限公司 4.98 法人股 47.89 寧夏英力特電力（集團）股份有 29.87 限公司 寧夏伊斯蘭國際信托投資有限公 8.15 司 寧夏天凈電能開發有限公司 5.07 寧夏亙元集團有限公司 3.71 寧夏機械化工進出口公司 0.62 寧夏機械設備進出口公司 寧夏五金礦產進出口公司 中國工商銀行寧夏分行 0.48 2.募集法人股份 3.內部職工股 4.優先股或其他 未上市流通股份合計 54.61 二.已上市流通股份 1.人民幣普通股 45.39 其中:高級管理人員持股 0.01 2.境內上市的外資股 3.境外上市市外資股 4.其他 已上流通股份合計 45.39 三.股份總計 100 6.25.2本公司股本已經于2000年12月19日由寧夏五聯會計師事務所以寧五會驗字 [2000]第205號《驗資報告》驗證確認。 6.25.3寧夏民族化工集團有限責任公司與寧夏英力特電力（集團）股份有限公 司、寧夏伊斯蘭國際信托投資有限公司簽定股權轉讓協議，協議內容如下：（1）將其 持有的本公司3,422.2萬股國有股轉讓給寧夏英力特電力（集團）股份有限公司，占本 公司總股本的29.87%；（2）將其持有的本公司934萬股國有股轉讓給寧夏伊斯蘭國際 信托投資有限公司，占本公司總股本的8.15%。上述已于2003年5月16日辦完股權過戶 手續。 6.26資本公積 本公司2003年6月30日的資本公積為235,257,622.23元。 6.26.1分項列示如下： 項目 2002年12月31日 本期增加數 股本溢價 231,593,030.58 撥款轉入 1,500,000.00 其他資本公積 2,164,591.65 合計 235,257,622.23 項目 本期減少數 2003年6月30日 股本溢價 231,593,030.58 撥款轉入 1,500,000.00 其他資本公積 2,164,591.65 合計 235,257,622.23 6.27盈余公積 本公司2003年6月30日的盈余公積為6,947,909.21元。 6.27.1分項列示如下： 項目 2002年12月31日 本期增加數 法定盈余公積 4,631,939.47 法定公益金 2,315,969.74 合計 6,947,909.21 項目 本期減少數 2003年6月30日 法定盈余公積 4,631,939.47 法定公益金 2,315,969.74 合計 6,947,909.21 6.28未分配利潤 6.28.1本公司2003年6月30日的未分配利潤為-248,891,525.18元，變動情況如下 項目 2003年1-6月 2002年1-6月 8,462,688.44 -87,471,980.45 本期凈利潤 -257,734,345.84 加：年初未分配利潤 -172,525,253.24 -249,271,657.40 -259,996,233.69 可供分配的利潤 減：提取法定盈余公積 提取法定公益金 提取企業發展基金 提取儲備基金 可供股東分配的利潤 -249,271,657.40 -259,996,233.69 減：應付普通股股利 應付優先股股利 未分配利潤 -249,271,657.40 -259,996,233.69 6.28.2 根據本公司董事會決議，本年度利潤不分配，不轉增股本。 6.29主營業務收入和主營業務成本 本公司2003年6月30日共計實現主營業務收入為82,668,869.85元；主營業務成本 為55,131,171.65元。 6.29.1分項列示如下： 2003年1-6月 項目 主營業務收入 主營業務成本 電石 25,391,346.27 16,205,222.50 雙氰胺 21,968,527.22 16,798,515.23 石灰氮 14,030,372.35 8,212,427.60 精制雙氰胺 982,046.08 593,321.89 氧氣 硅鐵 559,656.84 590,985.07 電力 3,129,035.04 2,058,777.89 樹脂 12,701,130.46 8,793,834.38 鹽酸 122,634.11 175,314.00 液氯 100,854.70 92,360.97 液堿 1,424,953.38 987,088.91 固堿 600,000.00 550,389.87 片堿 1,246,438.42 1,149,635.53 客房、餐飲 411,874.98 287,314.33 合計 82,668,869.85 55,131,171.65 2002年1-6月 項目 主營業務收入 主營業務成本 電石 2,251,235.87 3,058,618.92 雙氰胺 5,753,290.01 7,940,262.36 石灰氮 3,277,092.23 2,313,985.56 精制雙氰胺 氧氣 3,299.57 1,545.85 硅鐵 電力 樹脂 鹽酸 液氯 液堿 固堿 片堿 客房、餐飲 合計 11,284,917.68 13,314,412.69 6.29.2 本期主營業務收入上升幅度較大系本公司上半年銷售增加及石嘴山市氯堿 廠6月份收入并入所致。 6.30主營業務稅金及附加 本公司2003年6月30日主營業務稅金及附加為235,744.44元。 6.30.1分項列示如下： 項目 計繳標準 2003年1-6月 2002年1-6月 營業稅 3%、5% 10,312.64 城建稅 應交流轉稅的7% 157,802.26 32,584.48 教育費附加 應交流轉稅的3% 67,629.54 13,964.78 合計 235,744.44 46,549.26 6.30.2 本期主營業務稅金及附加上升幅度較大系收入較上年大幅度上升所致。 6.31其他業務利潤 本公司2003年6月30日其他業務利潤3,669,416.12元。 6.31.1分項列示如下： 2003年1-6月 項目 其他業務收入 其他業務支出 材料銷售 599,413.38 687,646.75 委托經營收入 3,727,282.82 加工費收入 32,646.17 2,279.50 其他 合計 4,359,342.37 689,926.25 2002年1-6月 項目 其他業務收入 其他業務支出 材料銷售 838,038.82 837,781.32 委托經營收入 加工費收入 其他 6,000.00 合計 844,038.82 837,781.32 6.31.2 本公司本期其他業務收支凈額增加較多的原因為本期收取石嘴山市氯堿廠 3-5月份經營收入所致。 6.32營業費用 6.32.1分項列示如下： 項目 2003年1-6月 2002年1-6月 運費 4,220,128.77 681,435.70 裝卸費 1,174.5 港雜費 557,815.88 119,715.14 倉儲費 13,309.50 9,564.84 商檢費 12,244.00 其他 286,344.53 工資及附加費 99,471.59 73,815.60 差旅費 14,267.20 58,944.20 計提銷售費用 163,288.40 合計 5,366,869.87 944,649.98 6.32.2本期營業費用比上期增加系本公司去年上半年部分月份停產和生產不正 常，導致銷售額下降，本期銷售額比上年銷售額大幅度增長所致。 6.33管理費用 6.33.1分項列示如下： 項目 2003年1-6月 2002年1-6月 工資及附加費 874,147.86 975,349.59 折舊 75,201.04 271,827.68 養老金及待業保險等 714,806.4 963,654.11 辦公及差旅費 215,666.5 139,783.87 業務招待費 143,059.81 108,964.44 費用稅 204,959.60 79,858.43 計提壞帳準備 3,062,388.74 53,373,749.06 無形資產攤銷 897,244.34 其他 984,507.12 852,612.54 合計 7,375,583.18 56,562,197.95 6.33.2本期管理費用大幅減少的原因為系本期計提的壞賬準備較上期大幅減少。 6.34財務費用 6.34.1分項列示如下： 項目 2003年1-6月 2002年1-6月 利息支出 9,245,232.29 8,752,951.83 減：利息收入 34,503.06 8,392.06 匯兌損失 9,249.51 61.88 減：匯兌收益 手續費 45,376.64 17,466.64 銀行承兌匯票貼息 合計 9,265,355,38 8,762,088.29 6.34.2 本期財務費用較上期增加的原因系本期借款增加借款利息增加所致。 6.35投資收益 6.35.1分項列示如下： 項目 2003年1-6月 2002年1-6月 其他股權投資收益 1,790,000.00 合計 1,790,000.00 6.36補貼收入 本公司本年度取得補貼收入54,607.00元。 6.36.1列示如下： 項目 2003年1-6月 2002年1-6月 出口創匯補貼 54,607.00 54,618.00 6.36.2 根據寧夏財政廳寧財(企)發[2002]88號、財(企)發[2002]1102號文件的規 定，對本公司部分產品出口給予的一定補貼。 6.37營業外收入 6.37.1分項列示如下： 類別及內容 2003年1-6月 2002年1-6月 罰款收入 17,801.60 管理費收入 500.00 其他 45,665.40 11,004.73 合計 63,967.00 11,004.73 6.38營業外支出 6.38.1分項列示如下： 類別及內容 2003年1-6月 2002年1-6月 停工損失 7,871,751.51 罰款支出 4,349.88 81,510.21 賠償支出 43.70 副食品風險金 15,278.15 其他 615，053.43 75,340.32 合計 619,447.01 8,043,880.19 6.39現金流量表項目注釋 6.39.1 收到的其他與經營活動有關的現金 項目 金額 罰款收入等 17,801.60 利息收入 34,503.06 石嘴山市氯堿廠整體移交轉入 23,132,188.17 出口創匯補貼 54,607.00 其他 426,965.40 合計 23,666,065.23 6.39.2支付的其他與經營活動有關的現金 項目 金額 辦公費 74,303.94 差旅費 65,479.93 業務招待費 108,964.44 倉儲費、港雜費等 591,125.38 運雜費 5,426,393.42 水電費 35,648.95 電話費 106,857.64 罰款支出等 4,349.88 廣告費、宣傳費 240,100.53 其他 48,264.25 合計 6,701,488.36 附注7關聯方關系及其交易 7.1關聯方關系 7.1.1存在控制關系的關聯方 企業名稱 注冊地址 主營業務 寧夏英力特電力（集 銀川市高新技術開發 電力、熱力等 團）股份有限公司 區2號辦公樓 生產及銷售 上海民族大眾信息產 上海市外高橋保稅區 臺式掌上電腦 業有限公司 寧夏西部聚氯乙烯有 河濱工業區 氯堿化工 限責任公司 企業名稱 與本企業關系 經濟性質 寧夏英力特電力（集 實際控制方 股份有限公司 團）股份有限公司 上海民族大眾信息產 控股子公司 有限責任 業有限公司 寧夏西部聚氯乙烯有 控股公司 有限責任 限責任公司 企業名稱 法定代表人 寧夏英力特電力（集 馬力克 團）股份有限公司 上海民族大眾信息產 石進儒 業有限公司 寧夏西部聚氯乙烯有 秦江玉 限責任公司 7.1.2存在控制關系的關聯方的注冊資本及其變化（金額單位：萬元） 關聯方名稱 期初數 本期增加數 寧夏英力特電力（集團）股份有限公司 24,440.86 上海民族大眾信息產業有限公司 2,900.00 關聯方名稱 本期減少數 期末數 寧夏英力特電力（集團）股份有限公司 24,440.86 上海民族大眾信息產業有限公司 2,900.00 7.1.3存在控制關系的關聯方所持股份或權益及其變化（金額單位：萬元） 期初數 本期增加數 關聯方名稱 金額 % 金額 % 寧夏民族化工集團有限 4,556.2 39.77 責任公司 寧夏英力特電力（集團） 0 0 3,422.2 29.87 股份有限公司 上海民族大眾信息產業 1,479 51 有限公司 本期減少數 期末數 關聯方名稱 金額 % 金額 % 寧夏民族化工集團有限 4,365.2 200 1.75 責任公司 寧夏英力特電力（集團） 3,422.2 29.87 股份有限公司 上海民族大眾信息產業 1,479 51 有限公司 7.1.4不存在控制關系的關聯方 企業名稱 注冊地址 主營業務 本企業關系 經濟性質 法定代表人 7.2關聯方交易 7.2.1關聯交易原則及定價政策 本公司與關聯企業之間的業務往來按一般市場經營規則進行，與其他業務往來企 業同等對待。本公司與關聯企業之間不可避免的關聯交易，遵照公平、公正的市場原 則進行。 7.2.2寧夏民族化工集團有限責任公司為本公司提供貸款擔保，使本公司本期從銀 行取得借款人民幣4,050萬元；寧夏英力特電力（集團）股份有限公司為本公司提供貸 款擔保，使本公司本期從銀行取得借款人民幣6,566萬元。 7.2.3 根據本公司與寧夏英力特電力（集團）股份有限公司簽定的“8,750萬元借 款債務轉移備忘錄”的規定，從2002年7月1日開始，寧夏英力特電力（集團）股份有 限公司將其在工行石嘴山支行借款中的6,500萬元（其中4,000萬元年利率為5.58%， 2,500萬元年利率為5.76%）借款、在銀川市商業銀行借款中的2,250萬元（年利率為 5.31%）借款債務轉移給本公司，本公司同時承擔所轉移債務及利息。對此項債務轉 移，截止報告日，債務轉移手續尚有5700萬元未辦理完畢。 7.2.4 根據本公司與寧夏英力特電力（集團）股份有限公司簽定的“有償占用資 金協議”的規定，該公司對本公司的300萬元借款和500萬元借款，利息分別按銀行同 期貸款利率計算收取。 7.2.5本公司本期實際支付給寧夏英力特電力（集團）股份有限公司借款利息3,1 50,454.70元。 7.2.6本公司與關聯方的往來款項余額如下表（單位：元） 2002年12月31日 單位名稱 本期增加 金額 比例 其他應付款： 寧夏英力特電力（集團） 96,540,985.94 82.25 15,500,000.00 股份有限公司 2003年6月30日 單位名稱 本期減少 金額 比例 其他應付款： 寧夏英力特電力（集團） 47,040,985.94 65,000,000.00 66.54 股份有限公司 7.2.7本公司2003年6月30日支付給董事、監事、高級管理人員報酬總額人民幣6 7,584.60元；其中金額最高的前三名董事的報酬總額為22,546.20元，金額最高的前三 名高級管理人員的報酬總額為24,384.60元。 附注8或有事項 本公司為寧夏民族化工集團有限責任公司從中國工商銀行石嘴山區支行取得的1, 200萬元五年期借款（期限1999年4月7日至2004年4月6日）提供了擔保。 截至2003年6月30日止，除上述擔保事項外，本公司無需要披露的或有事項。 附注9承諾事項 截至2003年6月30日止，本公司無需要披露的承諾事項。 附注10資產負債表日后事項 本公司無其他需說明的資產負債表日后非調整事項。 附注11債務重組 根據石財發（2003）76號“關于寧夏民族化工集團有限責任公司償還占用寧夏寧 河民族化工股份有限公司占用資金的批復”文件，根據中宇資產評估有限責任公司寧 夏瑞衡分公司中宇瑞評報字（2003）第31 評估報告及寧夏恒正不動產評估咨詢有限公 司出具的寧恒正（估）字（2003）106、107、108、109、110 號土地估價報告確認， 本公司將寧夏民族化工集團有限責任公司用石嘴山市氯堿廠凈資產172,716,970.70 元，減少了大股東占用本公司資金，并將其所帶來的資產、負債一同轉入本公司相應 資產、負債結構，構成重大資產置換。 附注12本公司本年度凈資產收益率及每股收益如下表： 凈資產收益率（%） 報告期利潤 全面攤薄 加權平均 主營業務利潤 25.40 26.44 營業利潤 8.34 8.68 凈利潤 7.87 8.20 扣除非經常性損益后的凈利潤 8.25 8.59 每股收益（元） 報告期利潤 全面攤薄 加權平均 主營業務利潤 0.2383 0.2383 營業利潤 0.0782 0.0782 凈利潤 0.0739 0.0739 扣除非經常性損益后的凈利潤 0.0774 0.0774 其中：非經常性損益包括 非經常性損益項目 原始金額 扣除所得稅影響后金額 營業外收入 63,967.00 63,967.00 其他營業外支出 469,928.04 469,928.04 合計 -405,961.04 -405,961.04 寧夏英力特化工股份有限公司 二00三年八月十日 七、備查文件目錄 1、載有董事長親筆簽名的中期報告文本； 2、載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構負責人簽名并蓋章的會計報 表； 3、報告期內在中國證監會指定報刊上公開披露過的所有公司文件的正本及公告原 稿； 4、公司章程。 寧夏英力特化工股份有限公司 董事長：鄒學仁 2003年8月13日

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