原問題：證券代碼：002193 證券簡稱：快意團(tuán)體 通告編號：2020－038山東快意毛紡打扮團(tuán)體股份有限公司關(guān)于對深圳證券買賣營業(yè)所2019年年報問詢函部門題目的回覆通告

本公司及董事會全體成員擔(dān)保通告內(nèi)容真實、精確和完備，并對通告中的賣弄記實、誤導(dǎo)性告訴可能重大漏掉包袱責(zé)任。

山東快意毛紡打扮團(tuán)體股份有限公司（以下簡稱“公司”）于克日收到深圳證券買賣營業(yè)所《關(guān)于對山東快意毛紡打扮團(tuán)體股份有限公司 2019 年年報的問詢函》（中小板年報問詢函【2020】第 330 號），公司就相干環(huán)境舉辦了當(dāng)真核查，對問詢函所列題目向深圳證券買賣營業(yè)所作出版面聲名，現(xiàn)將回覆內(nèi)容通告如下：

1、陳訴期末，你公司錢幣資金余額為3.61億元，客歲尾余額為7.85億元，短期借錢、恒久借錢等有息欠債余額為14.53億元，客歲尾余額為11.87億元，錢幣資金占據(jù)息欠債比例別離為25%和66%。請你公司：

（1）聲名錢幣資金存放所在、限期范例、利率、是否存在質(zhì)押凍結(jié)等權(quán)力限定，是否存放于與控股股東或其他關(guān)聯(lián)方的共管賬戶，是否用于為控股股東或其他關(guān)聯(lián)方包管抵押。

回覆：

公司2019年尾錢幣資金余額為361,268,266.07元，詳細(xì)組成環(huán)境如下：

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上述銀行存款中的被凍結(jié)金額為18,162,627.00元。其他錢幣資金中因?qū)π惺褂邢薅�及放在境外且資金匯回受到限定的金額為275,439,963.64元，詳細(xì)明細(xì)如下：

■

公司錢幣資金無存放于與控股股東或其他關(guān)聯(lián)方的共管賬戶的環(huán)境，也不存在用于為控股股東或其他關(guān)聯(lián)方包管抵押的氣象。

（2）詳細(xì)聲名你公司融資環(huán)境，包羅融資渠道、金額、利率、限期、用途、可用抵押物等環(huán)境，并說明你公司是否存在償債風(fēng)險。

請年審管帳師核查并頒發(fā)意見。

回覆：

公司融資渠道首要為銀行借錢，借錢總額為14.63億元。詳細(xì)環(huán)境如下：

單元：萬元

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公司出產(chǎn)策劃正常，一連紅利手段較好。制止2019年12月31日，公司總資產(chǎn)488,876.72萬元，歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)265,497.21萬元，2019年業(yè)務(wù)收入115,009.41萬元，歸屬于上市公司股東的凈利潤4,816.95萬元，資產(chǎn)欠債率為43.24%；公司名譽環(huán)境精采，銀行借錢額度可輪回行使，今朝活動性貸款授信額度另有9,975萬元未行使；錢幣資金中27,542.55萬元為公司融資擔(dān)保金可用于送還債務(wù)；公司尚未治理抵押的不動產(chǎn)和呆板裝備的賬面代價別離為79,700萬元和31,053萬元。

公司將增強應(yīng)收款打點以保障各期的策劃現(xiàn)金流入量，通過選擇差異的采購結(jié)算方法公道節(jié)制各期策劃現(xiàn)金流出量，同時通過有用打點各期資金流轉(zhuǎn)環(huán)境并保持必然程度的可用錢幣資金，同時綜合運用名譽證、單據(jù)結(jié)算、銀行借錢等多種融資本領(lǐng)，采納短、恒久融資方法恰當(dāng)團(tuán)結(jié)，保持公司融資一連性與機動性，滿意資金需求，確保公司在全部公道猜測的環(huán)境下?lián)碛懈辉５馁Y金送還債務(wù)。

因此，固然公司營業(yè)局限及對外投資擴大，債務(wù)局限也響應(yīng)增進(jìn)，但公司還款的首要資金來歷不變，為償債提供了精采的保障，不存在償債風(fēng)險。

管帳師回覆：

核查措施：

1、相識與錢幣資金、籌資相干的要害內(nèi)部節(jié)制，評價這些節(jié)制的計劃，確定其是否獲得執(zhí)行。

2、將錢幣資金余額明細(xì)表與總賬、資產(chǎn)欠債表查對符合。

3、對庫存現(xiàn)金舉辦監(jiān)盤，抽查大額庫存現(xiàn)金出入環(huán)境。

4、取得并搜查銀行存款余額調(diào)理表。

5、取得已開立銀行結(jié)算賬戶清單并與賬面舉辦查對。

6、取得所有銀行存款賬戶對賬單，并實驗銀行對賬單和銀行日志賬的核查措施。

7、對已經(jīng)銷戶的賬戶，取得銷戶證明。

8、獲取及體例借錢明細(xì)表，并與總賬數(shù)、資產(chǎn)欠債表查對符合。

9、獲取并搜查所有貸款條約及包管條約，并與賬面環(huán)境查對符合。

10、獲取及體例應(yīng)付單據(jù)明細(xì)表，并與總賬數(shù)、資產(chǎn)欠債表查對符合。

11、獲取及搜查應(yīng)付單據(jù)開票條約及包管條約，獲取并搜查應(yīng)付單據(jù)備查簿，獲取及搜查應(yīng)付單據(jù)與擔(dān)保金查對表，并與賬面環(huán)境查對符合。

12、搜查公司企業(yè)名譽陳訴，并與賬面記錄查對符合。對被審計單元企業(yè)名譽陳訴中列示的信息與賬面記錄查對的差別舉辦說明，存眷企業(yè)名譽陳訴中列示的被審計單元對外包管的信息。

13、函證所有銀行存款、其他錢幣資金、短期借錢、恒久借錢、應(yīng)付單據(jù)、名譽證及本期已注銷賬戶，體例銀行函證功效匯總表并與報表查對符合。

核查意見：

經(jīng)核查，我們的意見與公司的回覆在全部重大方面保持同等。

2、陳訴期末，你公司“其他非活動金融資產(chǎn)”余額為10.99億元，性子為對銀川維信財富基金合資企業(yè)（有限合資）（以下簡稱“維信基金”）優(yōu)先級合資權(quán)益的投資款。年審管帳師對相干投資款的性子、列報、財政影響等頒發(fā)保存意見。請對以下事項舉辦聲名：

（1）按照你公司披露的《關(guān)于對深圳證券買賣營業(yè)所存眷函（中小板存眷函2020年第338號）的回覆》，消除該保存意見涉及事項影響的法子為與中航信任股份有限公司（以下簡稱“中航信任”）簽署《代持協(xié)議》。請明晰聲名公司相干法子是否足以消除保存意見涉及事項的影響，年審管帳師舉辦核查并頒發(fā)意見。

（2）請你公司聲名今朝維信基金工商改觀手續(xù)的盼望環(huán)境，改觀手續(xù)是否存在實質(zhì)性障礙。

回覆：

因上述事項涉及到管帳師出具保存意見的緣故起因，按攝影關(guān)要求，該題目還需管帳師對公司回覆內(nèi)容頒發(fā)意見，今朝管帳師尚未核查完畢，待管帳師增補核查意見后，公司將另行通告。

3、陳訴期末，你公司“預(yù)付金錢”余額為3.3億元，較上年尾大幅上升1,459%。年審管帳師對部門預(yù)付賬款的貿(mào)易實質(zhì)等頒發(fā)保存意見。請對以下事項舉辦聲名：

（1）按照你公司披露的《關(guān)于對深圳證券買賣營業(yè)所存眷函（中小板存眷函2020年第338號）的回覆》，消除該保存意見影響的法子為盡快收回相干預(yù)付金錢或貨品。請聲名制止今朝相干金錢及貨品的回收環(huán)境。

（2）按照上述回函，你公司對涉及的三家供給商預(yù)付賬款的付款時刻均在2019年6月30日之前，至今未交付貨品。請你公司聲名最近兩年向涉及供給商預(yù)付金錢的金額及交貨限期，相干采購是否具有買賣營業(yè)實質(zhì)，預(yù)付金額及付款進(jìn)度是否公道，是否切條約行業(yè)老例。

（3）請你公司核查所付出的預(yù)付金錢是否以其他情勢被你公司關(guān)聯(lián)方占用。

回覆：

因上述事項涉及到管帳師出具保存意見的緣故起因，按攝影關(guān)要求，該題目還需管帳師對公司回覆內(nèi)容頒發(fā)意見，今朝管帳師尚未核查完畢，待管帳師增補核查意見后，公司將另行通告。

4、按照年報，你公司向前五名客戶的販賣金額為5.02億元，占年度販賣總額比例為43.65%，個中關(guān)聯(lián)方販賣金額3.28億元，占比為28.52%，應(yīng)收關(guān)聯(lián)方金錢為3.26億元。請對以下事項舉辦聲名：

（1）請你公司聲名該關(guān)聯(lián)方販賣的根基環(huán)境，包羅買賣營業(yè)配景及須要性、販賣產(chǎn)物、毛利率等，并說明你公司策劃是否對關(guān)聯(lián)販賣存在重大依靠。

（2）應(yīng)收關(guān)聯(lián)方金錢占販賣金額比例靠近100%。請你公司聲名關(guān)聯(lián)方販賣均形成應(yīng)收款的緣故起因及公道性，期后收款進(jìn)度是否與預(yù)期符合，陳訴期內(nèi)幻魅賬喪失計提是否充實。

（3）按照你公司披露的《關(guān)于對深圳證券買賣營業(yè)所存眷函（中小板存眷函2020年第338號）的回覆》，最近兩年公司對關(guān)聯(lián)方應(yīng)收賬款幻魅賬籌備的計提均合用溝通管帳預(yù)計。請年審管帳師聲名在管帳預(yù)計未產(chǎn)生改觀的環(huán)境下，對2019年應(yīng)收賬款幻魅賬喪失計提頒發(fā)保存意見的緣故起因及公道性。

回覆：

因上述事項涉及到管帳師出具保存意見的緣故起因，按攝影關(guān)要求，該題目還需管帳師對公司回覆內(nèi)容頒發(fā)意見，今朝管帳師尚未核查完畢，待管帳師增補核查意見后，公司將另行通告。

5、最近三年，你公司策劃勾當(dāng)發(fā)生的現(xiàn)金流量凈額別離為1.29億元、9204.48萬元、-2.32億元。請你公司說明策劃性現(xiàn)金流持續(xù)三年下滑及2019年大額為負(fù)的緣故起因及公道性。

回覆：

公司近三年應(yīng)收賬款、預(yù)付金錢、業(yè)務(wù)總收入及策劃勾當(dāng)現(xiàn)金凈流量環(huán)境如下：

單元：億元

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由上表說明可知，公司策劃性現(xiàn)金流持續(xù)三年下滑首要起因于應(yīng)收金錢回款較慢，自公司實現(xiàn)面料打扮財富鏈一體化后，產(chǎn)物出產(chǎn)周期延遲，公司與客戶回款名譽期也延遲，致使回款限期延遲。

2019年公司策劃性現(xiàn)金流大額為負(fù)的首要緣故起因是應(yīng)收賬款回流慢，加上2019年國際市場情形的影響，公司部門客戶受到經(jīng)濟下行壓力，為不變與客戶的相助相關(guān)，公司進(jìn)一步放寬名譽限期；其次，2019年為鎖定質(zhì)料價值增進(jìn)預(yù)付；另2019年公司收到的與策劃勾當(dāng)相干的當(dāng)局補貼款也較前兩年鐫汰。

6、陳訴期內(nèi)，你公司“毛紡打扮業(yè)”庫存量降落22.2萬個單元，販賣量和出產(chǎn)量別離為1301.3萬個單元和895.2萬個單元。請你公司核實庫存量數(shù)據(jù)變換進(jìn)程的精確性。

回覆：

經(jīng)核實，公司庫存量數(shù)據(jù)變換進(jìn)程是精確的。造成陳訴期內(nèi)產(chǎn)銷凈變換量與庫存變換量有所差此外緣故起因如下：

公司首要出產(chǎn)和販賣產(chǎn)物為精紡呢絨及打扮衣飾。公司一般出產(chǎn)販賣進(jìn)程中存在以下幾種氣象：

①按照訂單自行出產(chǎn)販賣；

②按照訂單通過委托加工對外販賣；

③按照訂單外購呢絨面料，公司加工成打扮對外販賣；

④按照訂單公司自行出產(chǎn)打扮，其它購襯衣組合成套裝對外販賣等氣象。

陳訴期內(nèi)公司販賣量1301.3萬個單元包羅自產(chǎn)、外購和委托加工等多種氣象，而出產(chǎn)量895.2萬個單元僅包羅公司自行出產(chǎn)的部門。

因此，上述差別緣故起因是銷量中包括自產(chǎn)、外購和委托加工。

7、陳訴期內(nèi)，你公司首要的三家子公司所有吃虧。請你公司說明相干子公司吃虧的緣故起因，并聲名改進(jìn)業(yè)績的詳細(xì)法子。

回覆：

（1）子公司泰安快意科技時尚財富有限公司（以下簡稱“泰安快意”）

吃虧緣故起因：泰安快意產(chǎn)物販賣首要面向國際市場。2019年受國際情形影響，市場壓力較大，客戶回款堅苦，公司團(tuán)結(jié)實際狀況以及對將來經(jīng)濟狀況的猜測，計提了名譽減值喪失；另因2019年匯率變換的影響，財政用度匯兌損益也較同期增添較大。

業(yè)績改進(jìn)法子：一是機動調(diào)治、整合職員、外加工場等資源，快速相應(yīng)市場變革，實現(xiàn)西裝和襯衣出產(chǎn)聯(lián)動性。同時操作行業(yè)協(xié)會、當(dāng)局機構(gòu)資源、已有的署理商資源，以點帶面，拓展內(nèi)銷團(tuán)裝營業(yè)，并加大新署理商的開拓。二是施展技能上風(fēng)，主攻內(nèi)銷產(chǎn)物計劃、開拓，并在小我私人定制規(guī)模實現(xiàn)新打破，進(jìn)步企業(yè)競爭力。繼承落實質(zhì)量承包制方案，以干部責(zé)任為發(fā)動，全員質(zhì)量打點再晉升。三是增強內(nèi)部打點，實時組織總結(jié)、數(shù)據(jù)說明，在質(zhì)量方面形成PDCA閉環(huán)打點。從技能工藝計劃、公道布置出產(chǎn)加班、優(yōu)先行使物料庫存、嚴(yán)酷行政打點用度等方面鐫汰原材物料、能源耗損。

（2）子公司新疆嘉和毛紡織有限公司（以下簡稱“新疆嘉和”）

吃虧緣故起因：2019年新疆石河子市對天山路舉辦改革，因污水總排口、污水處理賞罰站、在線監(jiān)測站房等部門辦法位于天山路改革范疇，新疆嘉和拆除了相干污水處理賞罰辦法。新疆嘉和地處石河子市西家產(chǎn)園區(qū)，在石河子市西家產(chǎn)園區(qū)“退二進(jìn)三”成長籌劃中，要求相干地域不得再新建家產(chǎn)項目和實驗家產(chǎn)技能改革，導(dǎo)致公司無法重建污水處理賞罰體系，出產(chǎn)無法舉辦。今朝，新疆嘉和根基處于歇工狀態(tài)，策劃業(yè)績大幅降落，同時大額計提資產(chǎn)減值喪失。

業(yè)績改進(jìn)法子：新疆嘉和正與內(nèi)地相干部分雷同污水排放題目，如能妥善辦理，將會正常開展出產(chǎn)策劃勾當(dāng)，實現(xiàn)扭虧為盈；如無法辦理污水排放題目，公司將制訂新疆嘉和處理方案。

（3）控股子公司溫州莊吉衣飾有限公司（以下簡稱“溫州莊吉”）

吃虧緣故起因：2019年受國際市場情形影響，世界打扮行頤魅整體下滑，出格是正裝零售市場很是嚴(yán)厲，部門海內(nèi)打扮品牌企業(yè)大面積關(guān)店，溫州莊吉署理商的販賣業(yè)績也大幅度下滑；因客戶受到差異水平影響，公司對應(yīng)收金錢計提名譽減值喪失。

業(yè)績改進(jìn)法子：一是擴大職業(yè)裝自營營業(yè)，成長與署理相助殽雜營業(yè)，增進(jìn)職業(yè)裝營業(yè)市場份額。二是擴大小我私人定制市場販賣，提供線上與線下相團(tuán)結(jié)的全方位處事，不變老客戶，拓展新客戶，全力通過數(shù)據(jù)化與智能制造晉升定制營業(yè)收入的增添。三是繼承封鎖吃虧的零售店肆，鐫汰店肆租金和販賣人工本錢。四是公司內(nèi)部非出產(chǎn)職員整改簡化，鐫汰薪資本錢；公道布置出產(chǎn)車間加班，節(jié)省水、電、氣的耗用；低落用度，嚴(yán)酷質(zhì)料采購審批制度，停止庫存增進(jìn)。五是營銷客棧的裁縫庫存加快變現(xiàn)力度，采納薄利多銷，不按期搞促銷等各類營銷方法讓資金回籠。

8、制止今朝，你公司控股股東及其同等行感人山東快意科技團(tuán)體有限公司和山東快意毛紡團(tuán)體有限責(zé)任公司別離持有你公司股份6051萬股和4206萬股，相干股份已所有被質(zhì)押及凍結(jié)。請你公司逐筆聲名相干股東質(zhì)押股份的首要緣故起因、時刻、限期、質(zhì)權(quán)人、融資金額、預(yù)警線、平倉線、到期日、質(zhì)押融資的首要用途等環(huán)境，并具體聲名相干股份凍結(jié)環(huán)境及緣故起因。

回覆：

一、股東股份質(zhì)押的根基環(huán)境

公司股東快意科技及毛紡團(tuán)體為融資，以其持有公司的股份向質(zhì)權(quán)人提供了增補包管，詳細(xì)環(huán)境如下：

1、公司控股股東快意科技共持有本公司股份60,514,665股，占公司股份總數(shù)的23.12%。快意科技共質(zhì)押其持有的公司股份60,514,665股，占公司股份總數(shù)的23.12%。

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2、公司持股5%以上股東山東快意毛紡團(tuán)體有限責(zé)任公司（以下簡稱：“毛紡團(tuán)體”）共持有本公司股份41,880,000股，占公司股份總數(shù)的16.00%。毛紡團(tuán)體共質(zhì)押其持有的公司股份41,880,000股，占公司股份總數(shù)的16.00%。毛紡團(tuán)體的質(zhì)押環(huán)境如下：

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二、股東股份被凍結(jié)的環(huán)境

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三、股東股份被輪候凍結(jié)的環(huán)境

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9、2020年7月4日，你公司披露《關(guān)于持股5%以上股東部門股份掃除凍結(jié)暨股份變換的通告》。你公司持股5%以上股東山東快意毛紡團(tuán)體有限責(zé)任公司（以下簡稱“毛紡團(tuán)體”）持有的部門股份被掃除司法凍結(jié)并被動賣出。請你公司核實并聲名毛紡團(tuán)體股份變換的詳細(xì)方法，是否違背《深圳證券買賣營業(yè)所上市公司股東及董事、監(jiān)事、高級打點職員減持股份實驗細(xì)則》關(guān)于減持預(yù)披露的劃定，并團(tuán)結(jié)毛紡團(tuán)體及其同等行感人近期的減持環(huán)境，聲名是否違背減持比例上限的氣象。

回覆：

毛紡團(tuán)體原持有公司42,060,000股股份，占公司股份總數(shù)的16.07%；因毛紡團(tuán)體與舜欣資產(chǎn)打點有限公司債權(quán)債務(wù)糾紛案，毛紡團(tuán)體所持公司180,000股股份被掃除司法凍結(jié)后逼迫賣出。截至今朝，毛紡團(tuán)體持有公司股份41,880,000股，占公司股份總數(shù)的16.00%。毛紡團(tuán)體被動減持的根基環(huán)境如下：

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按照《深圳證券買賣營業(yè)所上市公司股東及董事、監(jiān)事、高級打點職員減持股份實驗細(xì)則》（以下簡稱“減持細(xì)則”）的有關(guān)劃定，在減持時代恣意持續(xù)90個天然日內(nèi)毛紡團(tuán)體及同等行感人通過齊集競價買賣營業(yè)方法減持股份的總數(shù)不得高出公司總股本的1%，通過大宗買賣營業(yè)方法減持股份的總數(shù)不得高出公司總股本的2%，上述被動減持股份事項未違背前述劃定。

本次減持股份為司法參與環(huán)境下的被動賣出，公司無法憑證減持細(xì)則的約定提前十五個買賣營業(yè)日披露。

毛紡團(tuán)體未提前獲悉任何重要未披露的信息，不存在操作黑幕信息舉辦股票買賣營業(yè)的舉動。今朝公司一般策劃及出產(chǎn)勾當(dāng)正常，本次被動減持不會對公司管理布局及一連策劃發(fā)生實質(zhì)影響，亦不會導(dǎo)致公司節(jié)制權(quán)產(chǎn)生改觀。

公司將一連存眷該事項的盼望環(huán)境，督促有關(guān)各方嚴(yán)酷遵守減持相干法令、禮貌及類型性文件的劃定，實時、依法推行信息披露任務(wù)。

特此通告。

山東快意毛紡打扮團(tuán)體股份有限公司

2020年8月22日

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