原問(wèn)題:三友聯(lián)眾:信達(dá)證券股份有限公司關(guān)于公司初次果真刊行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市之保薦事變陳訴
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信達(dá)證券股份有限公司
關(guān)于三友聯(lián)眾團(tuán)體股份有限公司
初次果真刊行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市
之
刊行保薦事變陳訴
保薦人（主承銷商）
二零二零年十月

三友聯(lián)眾團(tuán)體股份有限公司保薦事變陳訴
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聲明
信達(dá)證券股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“信達(dá)證券”或“保薦機(jī)構(gòu)”）接管三友
聯(lián)眾團(tuán)體股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“刊行人”、“公司”或“三友聯(lián)眾”）委托，
接受其初次果真刊行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市（以下簡(jiǎn)稱“本次刊行”）的保薦人。

本保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人按照《中華人民共和國(guó)公司法》《中華人民共和國(guó)
證券法》《證券刊行上市保薦營(yíng)業(yè)打點(diǎn)步伐》《創(chuàng)業(yè)板初次果真刊行股票注冊(cè)管
理步伐（試行）》《保薦人盡職觀測(cè)事變準(zhǔn)則》和《刊行證券的公司信息披露內(nèi)
容與名目準(zhǔn)則第27號(hào)——刊行保薦書和刊行保薦事變陳訴》等有關(guān)法令、行政法
規(guī)和中國(guó)證券監(jiān)視打點(diǎn)委員會(huì)的劃定，信達(dá)證券及其保薦代表人厚道取信，勤勉
盡責(zé)，嚴(yán)酷憑證依法制訂的營(yíng)業(yè)法則、行業(yè)執(zhí)業(yè)類型和道德準(zhǔn)則出具本刊行保薦
事變陳訴，并擔(dān)保所出具文件的真實(shí)性、精確性和完備性。

在本刊行保薦事變陳訴中，除上下文還有所指，釋義與招股聲名書溝通。


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目次
第一節(jié)項(xiàng)目運(yùn)作流程..................................................................................................4
一、保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部項(xiàng)目考核流程........................................................................................4
二、立項(xiàng)考核的首要進(jìn)程..................................................................................................10
三、本項(xiàng)目執(zhí)行的首要進(jìn)程..............................................................................................10
四、本項(xiàng)目?jī)?nèi)部考核的首要進(jìn)程......................................................................................12
五、內(nèi)核委員會(huì)對(duì)本項(xiàng)目標(biāo)考核進(jìn)程..............................................................................13
六、私募投資基金專項(xiàng)核查意見......................................................................................14
七、刊行人利潤(rùn)分派政策及執(zhí)行環(huán)境..............................................................................15
第二節(jié)項(xiàng)目存在題目及其辦理環(huán)境........................................................................20
一、立項(xiàng)評(píng)估決定機(jī)構(gòu)審議環(huán)境和成員意見..................................................................20
二、盡職觀測(cè)進(jìn)程中發(fā)明的首要題目及辦理環(huán)境..........................................................20
三、內(nèi)部考核部分存眷的首要題目及詳細(xì)落實(shí)環(huán)境......................................................34
四、內(nèi)核委員會(huì)集會(huì)會(huì)議接頭的首要題目、考核意見及其意見詳細(xì)落實(shí)環(huán)境..................37
五、在審時(shí)代存眷的首要題目和落實(shí)環(huán)境......................................................................46
六、證券處事機(jī)構(gòu)出具專業(yè)意見的核查及辦理環(huán)境......................................................51
附表：關(guān)于保薦項(xiàng)目重要事項(xiàng)盡職觀測(cè)環(huán)境問(wèn)核表（合用于創(chuàng)業(yè)板）.................................53

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第一節(jié)項(xiàng)目運(yùn)作流程
一、保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部項(xiàng)目考核流程
三友聯(lián)眾團(tuán)體股份有限公司初次果真刊行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市項(xiàng)目申報(bào)前
保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部考核流程如下：
（一）項(xiàng)目選擇與立項(xiàng)階段
信達(dá)證券投資銀行奇跡部項(xiàng)目職員憑證《投資銀行項(xiàng)目立項(xiàng)打點(diǎn)步伐》的相
關(guān)劃定，向投資銀行奇跡部質(zhì)量節(jié)制部（以下簡(jiǎn)稱“投行質(zhì)控部”）提出立項(xiàng)申
請(qǐng)，并以事變接洽單方法提請(qǐng)法令合規(guī)部對(duì)擬承做項(xiàng)目與公司其他營(yíng)業(yè)和項(xiàng)目之
間是否存在好處斗嘴氣象舉辦檢察，項(xiàng)目組對(duì)擬承做項(xiàng)目職員與項(xiàng)目之間是否存
在好處斗嘴氣象舉辦檢察，由投資銀行奇跡部專職合規(guī)打點(diǎn)職員舉辦檢察。投行
質(zhì)控部立項(xiàng)集會(huì)會(huì)議秘書收到立項(xiàng)申請(qǐng)?jiān)�料后，檢察立項(xiàng)申請(qǐng)文件情勢(shì)上是否齊全、
完備、合規(guī)；立項(xiàng)申請(qǐng)人按照立項(xiàng)集會(huì)會(huì)議秘書的檢察意見對(duì)立項(xiàng)申請(qǐng)?jiān)�料予以增補(bǔ)
修改完美；立項(xiàng)集會(huì)會(huì)議秘書經(jīng)檢察通事后，將立項(xiàng)申請(qǐng)?jiān)�料交由立�?xiàng)質(zhì)控主辦人進(jìn)
行專業(yè)考核。立項(xiàng)質(zhì)控主辦人收到立項(xiàng)申請(qǐng)?jiān)�料后，從專業(yè)角度起源考核項(xiàng)目可
行性，按照種種型項(xiàng)目開拓立項(xiàng)尺度指引等對(duì)項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)?jiān)�料舉辦全面考核。

考核中，質(zhì)控主辦人可要求立項(xiàng)申請(qǐng)人提供相干事變稿本，并按照項(xiàng)目現(xiàn)實(shí)環(huán)境
判定是否必要舉辦現(xiàn)場(chǎng)走訪或核查，對(duì)付必要提供相干事變稿本、開揭示場(chǎng)走訪
或核查的環(huán)境，項(xiàng)目組應(yīng)予以共同。

經(jīng)起源考核后，立項(xiàng)質(zhì)控主辦人以為項(xiàng)目具備可行性的，由立項(xiàng)集會(huì)會(huì)議秘書提
議立項(xiàng)委員會(huì)主任或副主任召集集會(huì)會(huì)議。立項(xiàng)委員會(huì)主任或副主任收到立項(xiàng)集會(huì)會(huì)議秘
書關(guān)于召集立項(xiàng)集會(huì)會(huì)議的發(fā)起后，抉擇立項(xiàng)集會(huì)會(huì)議的召開時(shí)刻、所在和情勢(shì)、審議議
題。立項(xiàng)集會(huì)會(huì)議秘書認(rèn)真發(fā)出立項(xiàng)集會(huì)會(huì)議關(guān)照和立項(xiàng)申請(qǐng)?jiān)�料，做好集�?huì)會(huì)議的籌備事變。

立項(xiàng)集會(huì)會(huì)議秘書于立項(xiàng)集會(huì)會(huì)議召開前至少提前1個(gè)事變?nèi)諏⒘㈨?xiàng)申請(qǐng)?jiān)�料電子件�?br /> 達(dá)立項(xiàng)委員會(huì)參會(huì)委員的郵箱，并關(guān)照其舉辦考核。每次介入立項(xiàng)集會(huì)會(huì)議的立項(xiàng)委
員會(huì)委員不少于5人，個(gè)中來(lái)自內(nèi)部節(jié)制部分的委員人數(shù)不得低于參會(huì)委員總?cè)?br /> 
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數(shù)的1/3。申請(qǐng)立項(xiàng)的項(xiàng)目經(jīng)介入立項(xiàng)集會(huì)會(huì)議的全體參會(huì)委員三分之二以上（含三
分之二）贊成，即暗示該項(xiàng)目通過(guò)立項(xiàng)集會(huì)會(huì)議考核。“立項(xiàng)集會(huì)會(huì)議考核意見回覆陳訴”

經(jīng)立項(xiàng)集會(huì)會(huì)議參會(huì)委員考核無(wú)貳言后，由立項(xiàng)集會(huì)會(huì)議秘書認(rèn)真將“立項(xiàng)集會(huì)會(huì)議決策”報(bào)
投資銀行奇跡部行政認(rèn)真人考核、公司分擔(dān)率領(lǐng)審批,將“立項(xiàng)申請(qǐng)審批表”報(bào)
公司分擔(dān)率領(lǐng)審批。公司分擔(dān)率領(lǐng)對(duì)投資銀行營(yíng)業(yè)立項(xiàng)委員會(huì)審議事項(xiàng)擁有一票
反對(duì)權(quán)。在正式立項(xiàng)后，二級(jí)營(yíng)業(yè)團(tuán)隊(duì)創(chuàng)立項(xiàng)目組。涉及部分相助的項(xiàng)目，由合
作部分創(chuàng)立連系項(xiàng)目組。項(xiàng)目組在正式立項(xiàng)后，盡快與客戶簽署相干委托協(xié)議。

（二）項(xiàng)目承做階段
項(xiàng)目正式協(xié)議簽定后，由保薦機(jī)構(gòu)項(xiàng)目組（以下簡(jiǎn)稱“項(xiàng)目組”）進(jìn)入現(xiàn)場(chǎng)
承做項(xiàng)目。IPO項(xiàng)目標(biāo)認(rèn)真工錢保薦代表人，認(rèn)真項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)事變，并和諧各中介
機(jī)構(gòu)。項(xiàng)目認(rèn)真人通過(guò)盡職觀測(cè)事變，深入相識(shí)刊行人的環(huán)境，對(duì)存在的題目及
時(shí)提出整改意見。

項(xiàng)目組及保薦代表人憑證《投資銀行營(yíng)業(yè)盡職調(diào)核打點(diǎn)步伐》的相干劃定，
勤勉盡責(zé)地對(duì)刊行人舉辦全面的盡職觀測(cè)，往往涉及刊行前提或?qū)ν顿Y者做出投
資決定有重大影響的信息均應(yīng)納入盡職觀測(cè)范疇，以確擔(dān)保券刊行項(xiàng)目不存在重
大法令、政策障礙。

項(xiàng)目組在開展盡職觀測(cè)事變進(jìn)程中憑證《投資銀行營(yíng)業(yè)事變稿本與檔案打點(diǎn)
步伐》的要求成立保薦事變稿本，并憑證相干法令禮貌和信達(dá)證券內(nèi)部規(guī)章制度
做好項(xiàng)目后期的相干事變。

（三）承做進(jìn)程節(jié)制階段
投行質(zhì)控部是保薦機(jī)構(gòu)投資銀行奇跡部?jī)?nèi)部配置的質(zhì)量節(jié)制事變機(jī)構(gòu)，認(rèn)真
投行營(yíng)業(yè)內(nèi)節(jié)制度建樹、內(nèi)部質(zhì)量節(jié)制、風(fēng)險(xiǎn)節(jié)制事變。投行質(zhì)控部對(duì)投資銀行
營(yíng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)驗(yàn)全進(jìn)程打點(diǎn)和節(jié)制，實(shí)時(shí)發(fā)明、避免和更正項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)程中的題目。

投行質(zhì)控部可以按照項(xiàng)目詳細(xì)環(huán)境，不按期對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)程舉辦跟蹤搜查，盛大
核查項(xiàng)目方案籌謀、現(xiàn)場(chǎng)盡職觀測(cè)、申報(bào)文件建造、中介機(jī)構(gòu)和諧等與項(xiàng)目執(zhí)行
相干環(huán)節(jié)或內(nèi)容是否切合禁錮要求以及是否存在其他重大風(fēng)險(xiǎn)。在項(xiàng)目承做過(guò)
程，即項(xiàng)目文件在報(bào)送禁錮機(jī)構(gòu)（或存案/注冊(cè)機(jī)構(gòu)）前，應(yīng)經(jīng)營(yíng)業(yè)團(tuán)隊(duì)三讀人

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員復(fù)核、內(nèi)部考核無(wú)貳言后，方可報(bào)送公司其他部分考核和公司率領(lǐng)審批。

1、投行質(zhì)控部現(xiàn)場(chǎng)核查
投行質(zhì)控部憑證《投資銀行營(yíng)業(yè)質(zhì)量節(jié)制打點(diǎn)步伐》的劃定在項(xiàng)目要害節(jié)點(diǎn)
視環(huán)境派人提前參與項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)事變，對(duì)項(xiàng)目盡職觀測(cè)事變環(huán)境等舉辦現(xiàn)場(chǎng)核查。

2、項(xiàng)目組向投行質(zhì)控部提出內(nèi)部考核申請(qǐng)
項(xiàng)目組在正式提交公司內(nèi)核集會(huì)會(huì)議申請(qǐng)前，向投行質(zhì)控部提交“質(zhì)控集會(huì)會(huì)議申請(qǐng)
原料”，投行質(zhì)控部收到申請(qǐng)?jiān)�料后，�?duì)申請(qǐng)?jiān)�料舉辦考核。

3、投行質(zhì)控部舉辦內(nèi)部考核
經(jīng)考核，投行質(zhì)控部如以為項(xiàng)目申請(qǐng)文件切合有關(guān)法令禮貌及禁錮機(jī)構(gòu)類型
性文件劃定的相干前提、項(xiàng)目申請(qǐng)文件及其信息披露切合相干劃定和要求，且不
必要進(jìn)一步增補(bǔ)核查、聲名、披露、修改完美的，則提請(qǐng)質(zhì)控委員會(huì)認(rèn)真人召集
集會(huì)會(huì)議。如以為項(xiàng)目申請(qǐng)文件必要進(jìn)一步增補(bǔ)核查、增補(bǔ)聲名、增補(bǔ)披露、增補(bǔ)修
改完美的，投行質(zhì)控部向項(xiàng)目組出具“初審反饋意見”。投行質(zhì)控部收到項(xiàng)目組
提交的“初審反饋意見回覆”及修改后的項(xiàng)目申請(qǐng)文件后，由質(zhì)控主辦人檢察對(duì)
回覆文件舉辦考核，以為項(xiàng)目組已落實(shí)“初審反饋意見”后,提請(qǐng)質(zhì)控委員會(huì)負(fù)
責(zé)人召集集會(huì)會(huì)議。

4、召開質(zhì)控集會(huì)會(huì)議考核
質(zhì)控委員會(huì)認(rèn)真人收到投行質(zhì)控部關(guān)于召開集會(huì)會(huì)議的發(fā)起后，遵循專業(yè)對(duì)口的
原則確定參會(huì)委員、集會(huì)會(huì)議的召開時(shí)刻、所在和方法、事由和議題、集會(huì)會(huì)議主持人，
并認(rèn)真召集和主持質(zhì)控委員會(huì)集會(huì)會(huì)議。

集會(huì)會(huì)議審議階段，集會(huì)會(huì)議主持人按照審議事項(xiàng)的性子與內(nèi)容，可以綜合參會(huì)委員
的考核意見抉擇對(duì)審議事項(xiàng)付諸表決、暫緩表決或終止考核。經(jīng)全體參會(huì)委員三
分之二以上（含三分之二）贊成，即暗示該項(xiàng)目通過(guò)集會(huì)會(huì)議考核。投行質(zhì)控部對(duì)審
議事項(xiàng)形成集會(huì)會(huì)議考核意見，搪塞諸表決和終止考核的審議事項(xiàng)形成集會(huì)會(huì)議決策。

投行質(zhì)控部將“質(zhì)控委員會(huì)集會(huì)會(huì)議考核意見”反饋給項(xiàng)目組，項(xiàng)目組應(yīng)憑證會(huì)
議考核意見整改落實(shí)，修改、增補(bǔ)、完美相干文件，并書面反饋投行質(zhì)控部及參

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會(huì)委員。投行質(zhì)控部收到項(xiàng)目組提交的考核意見回覆和修改后的項(xiàng)目申請(qǐng)文件
后，考核項(xiàng)目組落實(shí)集會(huì)會(huì)議考核意見環(huán)境。對(duì)付抉擇暫緩表決的審議事項(xiàng)，投行質(zhì)
控部出具“質(zhì)控委員會(huì)集會(huì)會(huì)議暫緩表決意見”，項(xiàng)目組落實(shí)且經(jīng)投行質(zhì)控部考核后
提請(qǐng)質(zhì)控委員會(huì)認(rèn)真人抉擇對(duì)該審議事項(xiàng)付諸表決。

質(zhì)控集會(huì)會(huì)議考核意見回覆陳訴和修改后的項(xiàng)目申請(qǐng)文件經(jīng)投行質(zhì)控部及質(zhì)控
集會(huì)會(huì)議參會(huì)成員考核無(wú)貳言后，投行質(zhì)控部對(duì)項(xiàng)目相干專業(yè)意見和保舉文件是否依
據(jù)充實(shí)，項(xiàng)目組是否勤勉盡責(zé)形成“項(xiàng)目盡調(diào)事變驗(yàn)收意見”。

對(duì)付須推行公司內(nèi)核集會(huì)會(huì)議考核措施的投行項(xiàng)目事項(xiàng)，投行質(zhì)控部對(duì)驗(yàn)收通過(guò)
的項(xiàng)目出具“項(xiàng)目質(zhì)量節(jié)制陳訴”，列示項(xiàng)目存疑或必要存眷的題目提請(qǐng)內(nèi)核會(huì)
議接頭。驗(yàn)收未通過(guò)的，項(xiàng)目組應(yīng)做出表明或增補(bǔ)相干事變稿本后從頭提交投行
質(zhì)控部驗(yàn)收。項(xiàng)目組在正式提交公司內(nèi)核集會(huì)會(huì)議申請(qǐng)前，應(yīng)取得投行質(zhì)控部“項(xiàng)目
質(zhì)量節(jié)制陳訴”。

（四）申報(bào)原料內(nèi)核階段
根公司投資銀行類營(yíng)業(yè)內(nèi)核機(jī)構(gòu)由投資銀行類營(yíng)業(yè)內(nèi)核委員會(huì)和內(nèi)查辦公
室構(gòu)成，其職責(zé)系通過(guò)公司層面考核的情勢(shì)對(duì)投資銀行類項(xiàng)目舉辦出口打點(diǎn)和終
端風(fēng)險(xiǎn)節(jié)制，推行以公司名義對(duì)外提交、報(bào)送、出具或披露的項(xiàng)目原料和文件的
最終審批決定職責(zé)；個(gè)中內(nèi)查辦公室是保薦機(jī)構(gòu)設(shè)在法令合規(guī)部分的投資銀行類
營(yíng)業(yè)常設(shè)的內(nèi)核機(jī)構(gòu)以及投資銀行類營(yíng)業(yè)內(nèi)核委員會(huì)的一般服務(wù)機(jī)構(gòu)。保薦機(jī)構(gòu)
推行的內(nèi)核措施首要包羅：
1、投資銀行奇跡部及項(xiàng)目組向內(nèi)查辦公室提出內(nèi)核集會(huì)會(huì)議申請(qǐng)
投資銀行奇跡部及項(xiàng)目組通過(guò)投行質(zhì)控部?jī)?nèi)部質(zhì)控措施后，憑證保薦機(jī)構(gòu)現(xiàn)
行《投資銀行類營(yíng)業(yè)內(nèi)核集會(huì)會(huì)議打點(diǎn)步伐》的劃定，向內(nèi)查辦公室提交內(nèi)核集會(huì)會(huì)議申
請(qǐng)?jiān)�料，提出�?nèi)核集會(huì)會(huì)議申請(qǐng)。

2、內(nèi)查辦公室舉辦內(nèi)核預(yù)審與問(wèn)核
內(nèi)查辦公室收到初次果真刊行股票并上市項(xiàng)目?jī)?nèi)核集會(huì)會(huì)議申請(qǐng)?jiān)�料后，原則上
在5個(gè)事變?nèi)諆?nèi)完成對(duì)內(nèi)核集會(huì)會(huì)議申請(qǐng)文件的完備性、合規(guī)性的考核；按照項(xiàng)目情
況，可由保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)核認(rèn)真人指定專人構(gòu)成內(nèi)核現(xiàn)場(chǎng)核查小組對(duì)項(xiàng)目舉辦專項(xiàng)核

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查。

內(nèi)查辦公室按照對(duì)內(nèi)核集會(huì)會(huì)議申請(qǐng)文件的考核環(huán)境以及團(tuán)結(jié)項(xiàng)目盡職觀測(cè)過(guò)
程和質(zhì)量節(jié)制考核進(jìn)程中的重大風(fēng)險(xiǎn)和題目，向投資銀行奇跡部及項(xiàng)目組出具
“投資銀行類項(xiàng)目盡職觀測(cè)重點(diǎn)題目問(wèn)核反饋意見”，投資銀行奇跡部及項(xiàng)目組
完成投資銀行類項(xiàng)目盡職觀測(cè)重點(diǎn)題目問(wèn)核反饋意見回覆事變后，由內(nèi)查辦公室
推行問(wèn)核措施，接管問(wèn)核的職員包羅項(xiàng)目組具名保薦代表人、項(xiàng)目協(xié)辦人以及投
資銀行奇跡部部分認(rèn)真人。

對(duì)付通干涉核措施的項(xiàng)目，內(nèi)查辦公室于問(wèn)核竣事后的2個(gè)事變?nèi)諆?nèi)，向投
資銀行奇跡部及項(xiàng)目組出具“內(nèi)核集會(huì)會(huì)議申請(qǐng)受理關(guān)照書”，并向內(nèi)核認(rèn)真人發(fā)起
召開內(nèi)核集會(huì)會(huì)議。

3、召開內(nèi)核集會(huì)會(huì)議舉辦投票表決
內(nèi)核認(rèn)真人收到內(nèi)查辦公室關(guān)于召開內(nèi)核集會(huì)會(huì)議的發(fā)起后，抉擇內(nèi)核集會(huì)會(huì)議的召
開時(shí)刻、所在和情勢(shì)、審議議題、集會(huì)會(huì)議主持人。內(nèi)查辦公室認(rèn)真接洽落實(shí)參會(huì)內(nèi)
核委員，送達(dá)“內(nèi)核集會(huì)會(huì)議關(guān)照”，原則上至少提前3個(gè)事變?nèi)照J(rèn)真將內(nèi)核集會(huì)會(huì)議材
料送達(dá)參會(huì)的內(nèi)核委員舉辦考核。每次介入內(nèi)核集會(huì)會(huì)議的內(nèi)核委員為7名（含）以
上，個(gè)中：來(lái)自保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部節(jié)制部分的內(nèi)核委員人數(shù)不得低于參會(huì)委員總?cè)藬?shù)
的1/3，且至少有1名合規(guī)打點(diǎn)職員介入。

內(nèi)核集會(huì)會(huì)議對(duì)項(xiàng)目申請(qǐng)文件舉辦考核，內(nèi)核委員一一頒發(fā)考核意見并就存眷的
題目舉辦提問(wèn)，初次果真刊行股票項(xiàng)目標(biāo)具名保薦代表人和其他項(xiàng)目職員接管問(wèn)
詢并答復(fù)題目。參會(huì)內(nèi)核委員舉辦評(píng)議，集會(huì)會(huì)議主持人組織內(nèi)核委員舉辦投票表決。

按照參會(huì)內(nèi)核委員的表決環(huán)境，內(nèi)核集會(huì)會(huì)議表決功效分為無(wú)前提通過(guò)、有前提
通過(guò)、反對(duì)共三種功效。個(gè)中：參會(huì)內(nèi)核委員表決意見為無(wú)前提贊成或有前提同
意的，均視為贊成，經(jīng)全體參會(huì)內(nèi)核委員三分之二以上（含三分之二）贊成的，
即為通過(guò)；對(duì)付個(gè)中有1名及以上參會(huì)內(nèi)核委員的表決意見為有前提贊成的，即
為有前提通過(guò)。對(duì)付未到達(dá)全體參會(huì)內(nèi)核委員三分之二贊成的，即為反對(duì)。

對(duì)付內(nèi)核集會(huì)會(huì)議考核通過(guò)（包羅無(wú)前提通過(guò)、有前提通過(guò)）的項(xiàng)目，內(nèi)查辦公
室在集會(huì)會(huì)議竣事后的2個(gè)事變?nèi)諆?nèi)向投資銀行奇跡部出具“內(nèi)核集會(huì)會(huì)議記錄”“內(nèi)核

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集會(huì)會(huì)議考核意見”。投資銀行奇跡部在收到內(nèi)核集會(huì)會(huì)議考核意見后，應(yīng)逐項(xiàng)整改落實(shí)，
增補(bǔ)事變稿本，修改、增補(bǔ)、完美項(xiàng)目申請(qǐng)文件后，向內(nèi)查辦公室提交“內(nèi)核會(huì)
議考核意見回覆陳訴”逐項(xiàng)聲名考核意見落實(shí)環(huán)境以及修改后的項(xiàng)目申請(qǐng)文件。

內(nèi)查辦公室對(duì)“內(nèi)核集會(huì)會(huì)議考核意見回覆陳訴”和修改后的項(xiàng)目申請(qǐng)文件舉辦考核
后，將上述文件發(fā)送參會(huì)內(nèi)核委員征求其考核意見。

對(duì)付內(nèi)核集會(huì)會(huì)議考核通過(guò)的項(xiàng)目，且投資銀行奇跡部對(duì)內(nèi)核集會(huì)會(huì)議考核意見中待
核查、落實(shí)及整改事項(xiàng)已經(jīng)核查、落實(shí)及整改完畢，出具了正式的回覆陳訴并按
要求提交了修改后的項(xiàng)目申請(qǐng)文件的，內(nèi)查辦公室在投資銀行奇跡部完成上述規(guī)
定的2個(gè)事變?nèi)諆?nèi)，按照內(nèi)核集會(huì)會(huì)議的抉擇出具“內(nèi)核集會(huì)會(huì)議決策”。

（五）內(nèi)核集會(huì)會(huì)議后考核階段
投資銀行奇跡部對(duì)付內(nèi)核集會(huì)會(huì)議考核通過(guò)的項(xiàng)目，且對(duì)內(nèi)核集會(huì)會(huì)議考核意見中待
核查、落實(shí)及整改事項(xiàng)已經(jīng)核查、落實(shí)及整改完畢，參會(huì)內(nèi)核委員已考核贊成其
回覆陳訴以及修改后的項(xiàng)目申請(qǐng)文件的，經(jīng)內(nèi)查辦公室及公司內(nèi)核認(rèn)真人審批同
意后，啟動(dòng)項(xiàng)目申請(qǐng)文件上報(bào)審批流程，治理公司內(nèi)部公函、具名、蓋印等手續(xù)，
將項(xiàng)目申請(qǐng)文件上報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)考核。

（六）中國(guó)證監(jiān)會(huì)反饋階段
項(xiàng)目申請(qǐng)文件上報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)考核進(jìn)程中，投資銀行奇跡部分在收到中國(guó)證
監(jiān)會(huì)對(duì)質(zhì)券刊行申請(qǐng)文件的反饋意見后，應(yīng)實(shí)時(shí)將反饋意見報(bào)送內(nèi)查辦公室。項(xiàng)
目組對(duì)中國(guó)證監(jiān)會(huì)反饋意見的回覆文件、增補(bǔ)完美的事變稿本經(jīng)投行質(zhì)控部、內(nèi)
查辦公室考核通過(guò)，并由公司分擔(dān)投資銀行營(yíng)業(yè)的率領(lǐng)審批贊成后，營(yíng)業(yè)部分將
反饋意見回覆文件上報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

（七）向深圳證券買賣營(yíng)業(yè)所移交階段
按照2020年4月24日證監(jiān)會(huì)頒布的《關(guān)于創(chuàng)業(yè)板改良并試點(diǎn)注冊(cè)制實(shí)驗(yàn)前
后相干行政容許事項(xiàng)過(guò)渡期布置的關(guān)照》，本項(xiàng)目為在審項(xiàng)目，在創(chuàng)業(yè)板試點(diǎn)注
冊(cè)制相干配套營(yíng)業(yè)法則正式宣布實(shí)驗(yàn)后，向深圳證券買賣營(yíng)業(yè)所申報(bào)。項(xiàng)目組在深圳
證券買賣營(yíng)業(yè)所相干配套營(yíng)業(yè)法則正式宣布后，對(duì)項(xiàng)目申報(bào)文件舉辦增補(bǔ)完美后憑證
公司劃定報(bào)質(zhì)控部分及內(nèi)查辦公室考核；經(jīng)質(zhì)控部分、內(nèi)查辦公室考核、公司分

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管率領(lǐng)審批贊成后，將項(xiàng)目申請(qǐng)文件上報(bào)深圳證券買賣營(yíng)業(yè)所考核。


二、立項(xiàng)考核的首要進(jìn)程
（一）立項(xiàng)評(píng)估決定機(jī)組成員


三友聯(lián)眾團(tuán)體股份有限公司初次果真刊行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市項(xiàng)目標(biāo)立項(xiàng)
評(píng)審小構(gòu)成員包羅陳貴平、粟開國(guó)、張邈、梁愛華、代宏。


（二）立項(xiàng)時(shí)刻及立項(xiàng)評(píng)估

立項(xiàng)評(píng)審小組于
2017年
4月
20日對(duì)信達(dá)證券承做三友聯(lián)眾團(tuán)體股份有限公
司初次果真刊行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市項(xiàng)目舉辦了考核，經(jīng)介入立項(xiàng)集會(huì)會(huì)議的全體參
會(huì)成員表決，并經(jīng)公司分擔(dān)率領(lǐng)贊成后，該項(xiàng)目通過(guò)立項(xiàng)考核。


三、本項(xiàng)目執(zhí)行的首要進(jìn)程
（一）項(xiàng)目執(zhí)行成員組成及詳細(xì)事變


項(xiàng)目執(zhí)行職員組成詳細(xì)事變
保薦代表人
曾維佳
盡職觀測(cè)打算的擬定與實(shí)驗(yàn)；對(duì)首要風(fēng)險(xiǎn)身分、營(yíng)業(yè)與技能、財(cái)
務(wù)與管帳、召募資金與運(yùn)用以及營(yíng)業(yè)成長(zhǎng)方針等重點(diǎn)題目舉辦了
盡職觀測(cè)，對(duì)其他方面盡職觀測(cè)舉辦指導(dǎo)和搜查；招股聲名書及
其他申報(bào)原料的建造、審視、修改。

王卿
盡職觀測(cè)打算的擬定與實(shí)驗(yàn)；對(duì)公司首要風(fēng)險(xiǎn)身分、營(yíng)業(yè)與技能、
財(cái)政與管帳等重點(diǎn)題目舉辦了盡職觀測(cè)，對(duì)其他方面盡職觀測(cè)進(jìn)
行指導(dǎo)和搜查；招股聲名書及其他申報(bào)原料的建造、審視、修改。

項(xiàng)目協(xié)辦人步曦
盡職觀測(cè)打算和核查實(shí)驗(yàn)；對(duì)公司首要風(fēng)險(xiǎn)身分、營(yíng)業(yè)與技能、
財(cái)政與管帳、召募資金運(yùn)用等重點(diǎn)題目舉辦了盡職觀測(cè)，對(duì)重點(diǎn)
題目的核查；招股聲名書及其他申報(bào)原料的建造、審視、修改。

其他項(xiàng)目人
員
湯玉
盡職觀測(cè)打算和核查實(shí)驗(yàn)；招股聲名書風(fēng)險(xiǎn)身分、刊行人根基情
況、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)、董監(jiān)高與焦點(diǎn)技強(qiáng)職員、公司管理結(jié)
構(gòu)、股利分派政策等部門撰寫；其他申報(bào)原料建造。

王磊
盡職觀測(cè)打算和核查實(shí)驗(yàn)；招股聲名書財(cái)政管帳信息、打點(diǎn)層討
論與說(shuō)明等部門撰寫；其他申報(bào)文件建造。

李亞雄
盡職觀測(cè)打算和核查實(shí)驗(yàn)；招股聲名書財(cái)政管帳信息、打點(diǎn)層討
論與說(shuō)明等部門撰寫；其他申報(bào)文件建造。


（二）出場(chǎng)事變時(shí)刻


2017年
5月起項(xiàng)目組出場(chǎng)開始開展事變。

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3-1-4-11（三）盡職觀測(cè)的首要進(jìn)程
保薦機(jī)構(gòu)項(xiàng)目組按照《公司法》《證券法》《創(chuàng)業(yè)板初次果真刊行股票注冊(cè)
打點(diǎn)步伐（試行）》和中國(guó)證監(jiān)會(huì)相干劃定等有關(guān)法令、禮貌和類型性文件，按
照《保薦機(jī)構(gòu)盡職觀測(cè)事變準(zhǔn)則》劃定的措施和觀測(cè)內(nèi)容對(duì)刊行人舉辦了當(dāng)真審
慎的盡職觀測(cè)事變。事變進(jìn)程包羅：
1、雷同和觀測(cè)階段
首要是刊行人與本保薦機(jī)構(gòu)項(xiàng)目組的雙向交換。項(xiàng)目組向刊行人提交事變方
案、盡職觀測(cè)提要及檢察文件清單，并向刊行人先容本保薦機(jī)構(gòu)項(xiàng)目組在本次發(fā)
行上市事變中的職位、浸染、事變內(nèi)容和步調(diào)，在相識(shí)上述項(xiàng)目組的事變環(huán)境后，
刊行人指派了專門的職員共同項(xiàng)目組事變，包羅向項(xiàng)目組提供企業(yè)簡(jiǎn)介和相干文
件資料，陪同舉辦現(xiàn)場(chǎng)勘查等，使項(xiàng)目組得以全面相識(shí)和把握刊行人的汗青沿革
和現(xiàn)行運(yùn)作狀況。時(shí)代，項(xiàng)目組先后組織中介機(jī)構(gòu)和諧會(huì)及專項(xiàng)事變集會(huì)會(huì)議，幫忙
刊行人確定本次刊行上市的事變方案。

2、發(fā)明題目、辦理題目階段
保薦機(jī)構(gòu)項(xiàng)目組在保薦代表人及項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)認(rèn)真人的組織下對(duì)刊行人提供的
刊行人及相干企業(yè)的注冊(cè)文件、財(cái)政陳訴、重要條約、資產(chǎn)和權(quán)益證書、相干會(huì)
議資料、人力資源資料、出產(chǎn)販賣資料、募投項(xiàng)目可行性研究陳訴、機(jī)構(gòu)運(yùn)作、
關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)與同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、內(nèi)節(jié)制度、情形掩護(hù)、質(zhì)量尺度、稅務(wù)以及重大訴訟等相
關(guān)環(huán)境舉辦了全面檢察、核實(shí)，實(shí)時(shí)發(fā)明題目，并以《中介機(jī)構(gòu)和諧集會(huì)會(huì)議紀(jì)要》
及《備忘錄》等情勢(shì)，敦請(qǐng)和幫忙刊行人實(shí)時(shí)求證辦理。為澄清某些專項(xiàng)題目，
項(xiàng)目組除向刊行人舉辦相識(shí)、咨詢外，還舉辦了現(xiàn)場(chǎng)勘查，走訪了有關(guān)部分，查
閱了相干文件等。同時(shí)項(xiàng)目組也就相干題目起勁征詢了各此中介處事機(jī)構(gòu)的意
見，并對(duì)其出具的相干專項(xiàng)陳訴舉辦了復(fù)核。

在這一階段中，項(xiàng)目組就事變中發(fā)明的題目，以及刊行人主動(dòng)提出的題目，
依據(jù)相干法令、禮貌的有關(guān)劃定，舉辦了充實(shí)的研究和論證后予以類型息爭(zhēng)決。

3、出具保薦意見和核查招股聲名書等資料階段
保薦機(jī)構(gòu)項(xiàng)目組憑證《公司法》《證券法》和《創(chuàng)業(yè)板初次果真刊行股票注

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冊(cè)打點(diǎn)步伐（試行）》等有關(guān)法令、禮貌和類型性文件的要求，按照刊行人的情
況，對(duì)完成的檢察事變舉辦歸納總結(jié)，制定并出具證券刊行保薦書和證券刊行保
薦事變陳訴，同時(shí)對(duì)刊行人出具的招股聲名書（申報(bào)稿）、狀師出具的申報(bào)資料
和管帳師出具的申報(bào)資料舉辦了當(dāng)真細(xì)心的考核。

通過(guò)以上三個(gè)階段，本保薦機(jī)構(gòu)項(xiàng)目組完成了刊行人本次刊行上市的盡職推
薦事變。

（四）保薦代表人參加盡職觀測(cè)的事變時(shí)刻和首要進(jìn)程
保薦機(jī)構(gòu)的保薦代表人從2017年5月起開始入場(chǎng)執(zhí)行盡職觀測(cè)事變。在盡
職觀測(cè)中，該兩位保薦代表人通過(guò)扣問(wèn)、訪談、查對(duì)、較量說(shuō)明和身分說(shuō)明等方
法對(duì)刊行人舉辦了細(xì)心的盡職觀測(cè)，針對(duì)刊行人存在的一些環(huán)境舉辦接頭并督促
刊行人予以辦理。

四、本項(xiàng)目?jī)?nèi)部考核的首要進(jìn)程
（一）內(nèi)部考核部分對(duì)本項(xiàng)目標(biāo)核查
1、內(nèi)核考核部分的職員組成
信達(dá)證券內(nèi)部核查部分為投行質(zhì)控部，其職員組成包羅：殷世江、齊欣、代
宏、孫波、武林、劉凌飛。

2、現(xiàn)場(chǎng)核查的次數(shù)及事變時(shí)刻
投行質(zhì)控部對(duì)本項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)了2次現(xiàn)場(chǎng)核查。

現(xiàn)場(chǎng)核查時(shí)刻：2017年12月25日-2017年12月29日；
2019年3月18日-2019年3月22日
投行質(zhì)控部對(duì)本項(xiàng)目實(shí)驗(yàn)現(xiàn)場(chǎng)核查以及對(duì)申請(qǐng)?jiān)�料舉辦盛大核查后向投資
銀行奇跡部項(xiàng)目組出具了反饋意見。項(xiàng)目組針對(duì)投行質(zhì)控部出具的反饋意見舉辦
了書面回覆，并對(duì)項(xiàng)目申請(qǐng)文件舉辦了增補(bǔ)、修改、完美。

（二）質(zhì)控集會(huì)會(huì)議考核

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3-1-4-131、集會(huì)會(huì)議時(shí)刻及參會(huì)委員
2019年4月12日，投行質(zhì)控部組織召開了三友聯(lián)眾團(tuán)體股份有限公司初次
果真刊行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市項(xiàng)目標(biāo)質(zhì)控集會(huì)會(huì)議，參會(huì)委員包羅殷世江、范常青、
陳光亮、婁家杭、趙軼、李旭、代宏。

2、質(zhì)控集會(huì)會(huì)議考核環(huán)境和表決功效
在質(zhì)控集會(huì)會(huì)議上，質(zhì)控委員一一頒發(fā)考核意見，就存眷的題目舉辦提問(wèn)。質(zhì)控
委員的表決功效為：贊成7票、差異意0票。集會(huì)會(huì)議通過(guò)了對(duì)三友聯(lián)眾初次果真發(fā)
行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市項(xiàng)目申請(qǐng)文件的考核。

（三）內(nèi)部考核結(jié)論
投行質(zhì)控部于2019年3月18日-4月15日對(duì)三友聯(lián)眾初次果真刊行股票并
在創(chuàng)業(yè)板上市項(xiàng)目盡職觀測(cè)事變稿本及項(xiàng)目申報(bào)文件舉辦了考核，以為相干專業(yè)
意見和保舉文件依據(jù)充實(shí)，項(xiàng)目組勤勉盡責(zé)，予以驗(yàn)收通過(guò)，并出具了響應(yīng)的“項(xiàng)
目盡調(diào)事變驗(yàn)收意見”和“項(xiàng)目質(zhì)量節(jié)制陳訴”。

五、內(nèi)核委員會(huì)對(duì)本項(xiàng)目標(biāo)考核進(jìn)程
信達(dá)證券投資銀行營(yíng)業(yè)內(nèi)核委員會(huì)依據(jù)《投資銀行營(yíng)業(yè)類內(nèi)查打點(diǎn)規(guī)程》對(duì)
三友聯(lián)眾初次果真刊行股票并上市申請(qǐng)文件實(shí)驗(yàn)了內(nèi)核措施，首要事變包羅：
項(xiàng)目組憑證中國(guó)證監(jiān)會(huì)以及信達(dá)證券《投資銀行類營(yíng)業(yè)內(nèi)核集會(huì)會(huì)議打點(diǎn)步伐》
的劃定籌備三友聯(lián)眾團(tuán)體股份有限公司初次果真刊行股票并上市的內(nèi)核集會(huì)會(huì)議申
請(qǐng)?jiān)�料，�?jīng)信達(dá)證券投行營(yíng)業(yè)分擔(dān)率領(lǐng)具名贊成后，向內(nèi)查辦公室提出內(nèi)核集會(huì)會(huì)議
申請(qǐng)。

內(nèi)查辦公室收到內(nèi)核集會(huì)會(huì)議申請(qǐng)文件后，對(duì)項(xiàng)目推行了內(nèi)核專項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)核查程
序，并向項(xiàng)目組出具了“關(guān)于三友聯(lián)眾團(tuán)體股份有限公司初次果真刊行股票并在
創(chuàng)業(yè)板上市項(xiàng)目?jī)?nèi)核現(xiàn)場(chǎng)核查陳訴”。在項(xiàng)目組落實(shí)辦理內(nèi)查辦公室提出的現(xiàn)場(chǎng)
核盤查題并向內(nèi)查辦公室提交內(nèi)核現(xiàn)場(chǎng)核查陳訴回覆文件后，內(nèi)查辦公室對(duì)項(xiàng)目
的盡職觀測(cè)進(jìn)程和質(zhì)量節(jié)制考核進(jìn)程中的重點(diǎn)題目及其辦理環(huán)境推行并通過(guò)了
問(wèn)核措施，同時(shí)出具了“內(nèi)核集會(huì)會(huì)議申請(qǐng)受理關(guān)照書”。


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內(nèi)核認(rèn)真人收到內(nèi)查辦公室關(guān)于召開內(nèi)核集會(huì)會(huì)議的發(fā)起后，抉擇內(nèi)核集會(huì)會(huì)議的召
開時(shí)刻、所在和情勢(shì)、審議議題、集會(huì)會(huì)議主持人。內(nèi)查辦公室認(rèn)真接洽落實(shí)參會(huì)內(nèi)
核委員，送達(dá)“內(nèi)核集會(huì)會(huì)議關(guān)照”和集會(huì)會(huì)議原料。

（一）內(nèi)核集會(huì)會(huì)議參會(huì)內(nèi)核委員環(huán)境
主任委員：吳立光
參會(huì)委員：吳立光、羅軍、趙博、邢海芝、邊鐵城、鄭凡軒、李旼
（二）內(nèi)核集會(huì)會(huì)議召開時(shí)刻
2019年5月17日
（三）內(nèi)核集會(huì)會(huì)議考核環(huán)境和表決功效
在內(nèi)核集會(huì)會(huì)議上，內(nèi)核委員一一頒發(fā)考核意見并就存眷的題目舉辦提問(wèn)，項(xiàng)目
具名保薦代表人和其他項(xiàng)目職員接管問(wèn)詢并答復(fù)題目。內(nèi)核委員的表決功效為：
無(wú)前提通過(guò)7票、有前提通過(guò)0票。集會(huì)會(huì)議通過(guò)了對(duì)三友聯(lián)眾初次果真刊行股票并
在創(chuàng)業(yè)板上市項(xiàng)目申請(qǐng)文件的考核。

六、私募投資基金專項(xiàng)核查意見
三友聯(lián)眾股東共計(jì)14名，個(gè)中天然人股東8名，法人股東1名，合資企業(yè)
股東5名；法人股東為萬(wàn)向創(chuàng)業(yè)投資股份有限公司；合資企業(yè)股東為東莞市艾力
美投資合資企業(yè)（有限合資）、東莞市昊與軒投資合資企業(yè)（有限合資）、深圳
市惠友創(chuàng)嘉創(chuàng)業(yè)投資合資企業(yè)（有限合資）、南京凱騰股權(quán)投資合資企業(yè)（有限
合資）以及寧波梅山保稅港區(qū)京雅軒投資合資企業(yè)（有限合資）。

信達(dá)證券通過(guò)查閱?wèn)|莞艾力美及東莞昊與軒工商掛號(hào)資料，其設(shè)立至今的銀
行進(jìn)賬單或回單等資料，確認(rèn)東莞艾力美及東莞昊與軒合資人披露的真實(shí)性；通
過(guò)核查三友聯(lián)眾及其子公司員工混名冊(cè)、社保繳納明細(xì)、相干職員與刊行人簽署
的勞動(dòng)條約等資料，確認(rèn)東莞艾力美及東莞昊與軒合資人均為三友聯(lián)眾及其子公
司員工。

信達(dá)證券通過(guò)查閱萬(wàn)向創(chuàng)投的工商掛號(hào)資料、私募投資基金存案文件以及私
募投資基金打點(diǎn)人存案文件，確認(rèn)萬(wàn)向創(chuàng)投為私募基金，在中國(guó)證券投資基金業(yè)

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3-1-4-15
協(xié)會(huì)存案為私募投資基金，存案時(shí)刻：2016年07月15日，掛號(hào)編號(hào)為SH0866；
私募基金打點(diǎn)工錢萬(wàn)向創(chuàng)業(yè)投資股份有限公司（2015年10月22日改名前為通
聯(lián)創(chuàng)業(yè)投資股份有限公司），在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)掛號(hào)為私募投資基金管
理人，掛號(hào)編號(hào)P1008131，掛號(hào)日期：2015年02月04日。

信達(dá)證券通過(guò)查閱深圳惠友的工商掛號(hào)資料、私募投資基金存案文件以及私
募投資基金打點(diǎn)人存案文件，確認(rèn)深圳惠友為私募基金，在中國(guó)證券投資基金業(yè)
協(xié)會(huì)存案為私募投資基金，存案時(shí)刻：2017年08月10日，掛號(hào)編號(hào)為SW3058；
私募基金打點(diǎn)工錢深圳市惠友創(chuàng)盈投資打點(diǎn)有限公司，在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)
會(huì)掛號(hào)為私募投資基金打點(diǎn)人，掛號(hào)編號(hào)P1023992，掛號(hào)日期：2015年09月
29日。

信達(dá)證券通過(guò)查閱南京凱騰的工商掛號(hào)資料、私募投資基金存案文件以及私
募投資基金打點(diǎn)人存案文件，確認(rèn)南京凱騰為私募基金，在中國(guó)證券投資基金業(yè)
協(xié)會(huì)存案為私募投資基金，存案時(shí)刻：2015年04月30日，掛號(hào)編號(hào)為S81508；
私募基金打點(diǎn)工錢江蘇凱騰創(chuàng)業(yè)投資有限公司，在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)掛號(hào)
為私募投資基金打點(diǎn)人，掛號(hào)編號(hào)P1011378，掛號(hào)日期：2015年04月29日。

信達(dá)證券通過(guò)查閱寧波京雅軒現(xiàn)行有用的《合資協(xié)議》、業(yè)務(wù)執(zhí)照，其投資
資金來(lái)歷均為自有資金，不存在以非果真方法向及格投資者召募資金設(shè)立的情
形，亦未禮聘打點(diǎn)人舉辦投資打點(diǎn)。

綜上，本保薦機(jī)構(gòu)以為，刊行人共計(jì)14名股東中，8名為天然人股東，1
名為法人股東，5名為合資企業(yè)股東。萬(wàn)向創(chuàng)投、深圳惠友、南京凱騰為私募基
金，已憑證相干劃定舉辦了私募投資基金存案。東莞艾力美及東莞昊與軒為三友
聯(lián)眾為鼓勵(lì)員工而創(chuàng)立的持股平臺(tái)公司；寧波京雅軒投資資金來(lái)歷均為自有資
金；東莞艾力美、東莞昊與軒和寧波京雅軒均不存在以非果真方法向及格投資者
召募資金設(shè)立的氣象，未禮聘打點(diǎn)人舉辦投資打點(diǎn)，不屬于《證券投資基金法》
《私募投資基金監(jiān)視打點(diǎn)暫行步伐》和《私募投資基金打點(diǎn)人掛號(hào)和基金存案辦
法（試行）》界說(shuō)的私募投資基金，不合用關(guān)于私募投資基金存案的相干劃定。

七、刊行人利潤(rùn)分派政策及執(zhí)行環(huán)境

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3-1-4-16（一）刊行人現(xiàn)行章程劃定的分紅政策
按照刊行人的《公司章程》，刊行人稅后利潤(rùn)按下列次序分派：
“1、補(bǔ)充早年年度的吃虧。

2、提取法定公積金。公司分派昔時(shí)稅后利潤(rùn)時(shí)，該當(dāng)提取利潤(rùn)的10%列入
公司法定公積金。公司法定公積金累計(jì)額為公司注冊(cè)成本的50%以上的，可以不
再提取。

3、公司從稅后利潤(rùn)中提取法定公積金后，經(jīng)股東大會(huì)決策，可以從稅后利
潤(rùn)中提取恣意公積金。

4、付出股東股利。公司補(bǔ)充吃虧和提取公積金后所余稅后利潤(rùn)，憑證股東
持有的股份比例分派，但《公司章程》劃定不按持股比例分派的除外。股東大會(huì)
違背劃定，在公司補(bǔ)充吃虧和提取法定公積金之前向股東分派利潤(rùn)的，股東必需
將違背劃定分派的利潤(rùn)退還公司。公司持有的公司股份不參加分派利潤(rùn)。

5、公司的公積金用于補(bǔ)充公司的吃虧、擴(kuò)大公司出產(chǎn)策劃可能轉(zhuǎn)為增進(jìn)公
司成本。可是，成本公積金將不消于補(bǔ)充公司的吃虧。法定公積金轉(zhuǎn)為成本時(shí)，
所留存的該項(xiàng)公積金將不少于轉(zhuǎn)增前公司注冊(cè)成本的25%。

6、股利的派發(fā)。公司股東大會(huì)對(duì)利潤(rùn)分派方案作出決策后，公司董事會(huì)須
在股東大會(huì)召開后兩個(gè)月內(nèi)完成股利（或股份）的派發(fā)事項(xiàng)。”

（二）刊行后的股利分派政策
按照公司2019年第一次姑且股東大會(huì)審議修訂的《公司章程》（草案），
公司股票刊行后的股利分派政策如下：
1、利潤(rùn)分派原則
公司以重視對(duì)投資者的公道投資回報(bào)并分身公司的可一連成長(zhǎng)為原則，團(tuán)結(jié)
公司的紅利環(huán)境和營(yíng)業(yè)將來(lái)成長(zhǎng)計(jì)謀的現(xiàn)實(shí)必要，成立對(duì)投資者一連、不變和多
樣化的回報(bào)機(jī)制。

2、利潤(rùn)分派情勢(shì)

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3-1-4-17
公司將采納現(xiàn)金、可能股票、可能現(xiàn)金與股票相團(tuán)結(jié)、可能法令禮貌應(yīng)承的
其他方法分派利潤(rùn)。在切合現(xiàn)金分紅的前提下，公司該當(dāng)優(yōu)先采納現(xiàn)金分紅的方
式舉辦利潤(rùn)分派。在有前提的環(huán)境下，公司可以舉辦中期現(xiàn)金分紅。

3、現(xiàn)金分紅的前提
在同時(shí)滿意以下前提時(shí)，公司可實(shí)驗(yàn)現(xiàn)金分紅：
（1）公司該年度實(shí)現(xiàn)的可分派利潤(rùn)(即公司補(bǔ)充吃虧、提取公積金后所余的
稅后利潤(rùn))為正值；
（2）審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)公司該年度財(cái)政陳訴出具尺度無(wú)保存意見的審計(jì)陳訴。

4、現(xiàn)金分紅的比例
公司董事會(huì)該當(dāng)綜合思量所處行業(yè)特點(diǎn)、成長(zhǎng)階段、自身策劃模式、紅利水
平以及是否有重大資金支出布置等身分，區(qū)分下列氣象，并憑證公司章程劃定的
措施，提出差別化的現(xiàn)金分紅政策：
（1）公司成長(zhǎng)階段屬成熟期且無(wú)重大資金支出布置的，舉辦利潤(rùn)分派時(shí)，
現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分派中所占比例最低應(yīng)到達(dá)80%；
（2）公司成長(zhǎng)階段屬成熟期且有重大資金支出布置的，舉辦利潤(rùn)分派時(shí)，
現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分派中所占比例最低應(yīng)到達(dá)40%；
（3）公司成長(zhǎng)階段屬成恒久且有重大資金支出布置的，舉辦利潤(rùn)分派時(shí)，
現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分派中所占比例最低應(yīng)到達(dá)20%；
（4）公司成長(zhǎng)階段不易區(qū)分但有重大資金支出布置的，可以憑證前款劃定
處理賞罰。

公司該當(dāng)每年度采納現(xiàn)金方法分派股利，以現(xiàn)金方法分派的股利不少于昔時(shí)
實(shí)現(xiàn)的可分派利潤(rùn)的10%。

重大資金支出是指：公司將來(lái)十二個(gè)月內(nèi)擬對(duì)外投資、收購(gòu)資產(chǎn)或購(gòu)置裝備
的累計(jì)支出高出公司最近一期經(jīng)審計(jì)總資產(chǎn)的30%；或公司將來(lái)十二個(gè)月內(nèi)擬對(duì)
外投資、收購(gòu)資產(chǎn)或購(gòu)置裝備的累計(jì)支出到達(dá)或高出公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)

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3-1-4-1850%，且絕對(duì)金額高出3,000萬(wàn)元。該買賣營(yíng)業(yè)涉及的資產(chǎn)總額同時(shí)存在賬面值和評(píng)
估值的，以較高者作為計(jì)較數(shù)據(jù)。

5、發(fā)放股票股利的詳細(xì)前提
公司業(yè)績(jī)?cè)鎏砜焖佟⒉邉澀h(huán)境精采且董事會(huì)以為公司股票價(jià)值與公司股本規(guī)
模不匹配、發(fā)放股票股利有利于公司全體股東整體好處時(shí)，可以在滿意現(xiàn)金分紅
的前提下，由公司董事會(huì)綜合思量公司生長(zhǎng)性、每股凈資產(chǎn)的攤薄等身分提出并
實(shí)驗(yàn)股票股利分派方案。

6、利潤(rùn)分派的決定措施和機(jī)制
公司每年利潤(rùn)分派預(yù)案由公司董事會(huì)結(jié)正當(dāng)令、行政禮貌和本章程的劃定、
公司紅利環(huán)境、資金狀況提出和制定，經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)并經(jīng)半數(shù)以上獨(dú)立董事
贊成后提請(qǐng)股東大會(huì)審議。獨(dú)立董事對(duì)提請(qǐng)股東大會(huì)審議的利潤(rùn)分派預(yù)案頒發(fā)獨(dú)
立意見。

董事會(huì)審議現(xiàn)金分紅詳細(xì)方案時(shí)，該當(dāng)當(dāng)真研究和論證公司現(xiàn)金分紅的時(shí)
機(jī)、前提和最低比例、調(diào)解的前說(shuō)起其決定措施要求等事件，獨(dú)立董事該當(dāng)頒發(fā)
明晰意見。

獨(dú)立董事可以征齊集小股東的意見，提出分紅提案，并直接提交董事會(huì)審議。

股東大會(huì)對(duì)現(xiàn)金分紅詳細(xì)方案舉辦審議時(shí)，該當(dāng)通過(guò)多種渠道主動(dòng)與股東特
別是中小股東舉辦雷同和交換（包羅但不限于提供收集投票表決、約請(qǐng)中小股東
參會(huì)等），充實(shí)聽取中小股東的意見和訴求，并實(shí)時(shí)復(fù)原中小股東體諒的題目。

在昔時(shí)滿意現(xiàn)金分紅前提環(huán)境下，董事會(huì)未提出以現(xiàn)金方法舉辦利潤(rùn)分派預(yù)
案的，還應(yīng)聲名緣故起因并在年度陳訴中披露，獨(dú)立董事該當(dāng)對(duì)此頒發(fā)獨(dú)立意見；在
召開股東大會(huì)時(shí)，公司還該當(dāng)提供收集投票等方法以利便中小股東參加股東大會(huì)
表決。

股東大會(huì)應(yīng)按照法令、行政禮貌和本章程的劃定對(duì)董事會(huì)提出的利潤(rùn)分派預(yù)
案舉辦表決。

7、利潤(rùn)分派政策的調(diào)解機(jī)制

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3-1-4-19
公司如遇戰(zhàn)役、天然災(zāi)難等不行抗力，可能公司出產(chǎn)策劃環(huán)境、投資籌劃和
恒久成長(zhǎng)或因外部策劃情形、自身策劃狀況產(chǎn)生較大變革，可能有權(quán)部分下發(fā)利
潤(rùn)分派相干新劃定的環(huán)境，必要調(diào)解或改觀利潤(rùn)分派政策和股東回報(bào)籌劃的，調(diào)
整或改觀后的利潤(rùn)分派政策和股東回報(bào)籌劃不得違背相干法令、行政禮貌、部分
規(guī)章及本章程的有關(guān)劃定。

公司有關(guān)調(diào)解或改觀利潤(rùn)分派政策和股東回報(bào)籌劃的議案需經(jīng)董事會(huì)具體
論證并充實(shí)思量監(jiān)事會(huì)和公家投資者的意見，獨(dú)立董事應(yīng)頒發(fā)獨(dú)立意見。該議案
經(jīng)公司董事會(huì)審議通過(guò)、獨(dú)立董事頒發(fā)獨(dú)立意見后提交股東大會(huì)出格決策審議通
過(guò)。在股東大會(huì)審議該議案時(shí)，該當(dāng)提供收集投票表決等方法為社會(huì)公家股東參
加股東大會(huì)提供便利。

（三）本次刊行完成前滾存利潤(rùn)的分派布置及已推行的決定措施
2019年1月22日，刊行人召開2019年第一次姑且股東大會(huì)，決策通過(guò)：
刊行人制止初次果真刊行人民幣平凡股(A股)完成前滾存的未分派利潤(rùn)由刊行完
成后的新老股東按持股比例享有。

（四）最近三年利潤(rùn)分派環(huán)境
時(shí)刻利潤(rùn)分派環(huán)境審議環(huán)境
2017年無(wú)無(wú)
2018年無(wú)無(wú)
2019年無(wú)無(wú)
2020年1-6月無(wú)無(wú)
（五）核查結(jié)論
經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)以為，刊行人利潤(rùn)分派政策的決定機(jī)制合規(guī)，成立了對(duì)投
資者一連、不變、科學(xué)的回報(bào)機(jī)制。

時(shí)刻利潤(rùn)分派環(huán)境審議環(huán)境
2017年無(wú)無(wú)
2018年無(wú)無(wú)
2019年無(wú)無(wú)
2020年1-6月無(wú)無(wú)
（五）核查結(jié)論
經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)以為，刊行人利潤(rùn)分派政策的決定機(jī)制合規(guī)，成立了對(duì)投
資者一連、不變、科學(xué)的回報(bào)機(jī)制。


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3-1-4-20
第二節(jié)項(xiàng)目存在題目及其辦理環(huán)境
一、立項(xiàng)評(píng)估決定機(jī)構(gòu)審議環(huán)境和成員意見
信達(dá)證券投資銀行營(yíng)業(yè)立項(xiàng)評(píng)審小組于2017年4月20日對(duì)三友聯(lián)眾團(tuán)體股
份有限公司初次果真刊行股票并上市項(xiàng)目舉辦了考核。本次介入集會(huì)會(huì)議的立項(xiàng)評(píng)審
小構(gòu)成員包羅陳貴平、粟開國(guó)、張邈、梁愛華、代宏共5人，集會(huì)會(huì)議以為必要存眷
的首要題目有：
1、刊行人存在出口收入，且設(shè)有境外子公司。請(qǐng)存眷其表里銷比例、出口
收入的販賣模式、出口數(shù)據(jù)及匯率風(fēng)險(xiǎn)，是否存在經(jīng)銷模式，以及境外收入的真
實(shí)性。

2、刊行人子公司數(shù)目較多，請(qǐng)聲名刊行人子公司的業(yè)務(wù)收入和利潤(rùn)及占發(fā)
行人業(yè)務(wù)收入和利潤(rùn)總額的比例環(huán)境，刊行人子公司歷次股權(quán)變換和資產(chǎn)重組
（若有）是否推行了完整的措施。

3、刊行人行業(yè)成長(zhǎng)遠(yuǎn)景遼闊，請(qǐng)存眷其產(chǎn)物的詳細(xì)運(yùn)用規(guī)模、產(chǎn)物進(jìn)級(jí)換
代手段、將來(lái)競(jìng)爭(zhēng)手段以及成長(zhǎng)遠(yuǎn)景。

本次參加表決的職員中，贊成該項(xiàng)目立項(xiàng)的小構(gòu)成員有5人，有前提贊成該
項(xiàng)目立項(xiàng)的小構(gòu)成員有0人，要求暫緩表決的小構(gòu)成員有0人，差異意該項(xiàng)目立
項(xiàng)的小構(gòu)成員有0人。憑證《信達(dá)證券股份有限公司投資銀行項(xiàng)目立項(xiàng)打點(diǎn)步伐》
劃定：“申請(qǐng)立項(xiàng)的項(xiàng)目經(jīng)介入立項(xiàng)評(píng)審集會(huì)會(huì)議的全體參會(huì)成員三分之二以上（含
三分之二）贊成并報(bào)分擔(dān)投資銀行營(yíng)業(yè)的公司率領(lǐng)核準(zhǔn)后方暗示該項(xiàng)目通過(guò)立項(xiàng)
考核”。此次集會(huì)會(huì)議贊成該項(xiàng)目立項(xiàng)的小構(gòu)成員有5人，高出全體參會(huì)成員三分之
二以上，并經(jīng)分擔(dān)投資銀行營(yíng)業(yè)的公司率領(lǐng)贊成，該項(xiàng)目通過(guò)立項(xiàng)考核。

二、盡職觀測(cè)進(jìn)程中發(fā)明的首要題目及辦理環(huán)境
本項(xiàng)目在執(zhí)行進(jìn)程中，項(xiàng)目組嚴(yán)酷憑證《公司法》《證券法》《創(chuàng)業(yè)板初次
果真刊行股票注冊(cè)打點(diǎn)步伐（試行）》《證券刊行上市保薦營(yíng)業(yè)事變稿本指引》
《證券刊行上市保薦營(yíng)業(yè)打點(diǎn)步伐》《保薦人盡職觀測(cè)事變準(zhǔn)則》《關(guān)于進(jìn)一步

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進(jìn)步初次果真刊行股票公司財(cái)政信息披露質(zhì)量有關(guān)題目的意見》《關(guān)于初次果真
刊行股票并上市公司招股聲名書中與紅利手段相干的信息披露指引》《關(guān)于初次
果真刊行股票并上市公司招股聲名書財(cái)政陳訴審計(jì)截至日后首要財(cái)政信息及經(jīng)
營(yíng)狀況信息披露指引》等法令禮貌的要求，對(duì)刊行人的主體資格、獨(dú)立性、類型
運(yùn)行、財(cái)政與管帳、召募資金運(yùn)用等環(huán)境舉辦了全面觀測(cè)與深入說(shuō)明，就刊行人
存在的相干題目提出了切實(shí)有用的整改法子，并督促刊行人逐項(xiàng)落實(shí)。在本項(xiàng)目
的執(zhí)行進(jìn)程中，項(xiàng)目組執(zhí)行成員存眷的首要題目及研究、說(shuō)明與處理賞罰辦理環(huán)境如
下：
題目一：刊行人未為全部職工購(gòu)置社保、公積金
（一）刊行人社會(huì)保障、醫(yī)療制度執(zhí)行環(huán)境
刊行人（含海內(nèi)子公司）實(shí)施勞動(dòng)條約制，員工的聘任、解聘均憑證《中華
人民共和國(guó)勞動(dòng)條約法》的有關(guān)劃定治理。刊行人憑證國(guó)度及地址地勞動(dòng)和社會(huì)
保障法令、禮貌及相干政策，同一貫地址地勞動(dòng)和社會(huì)保障部分繳納養(yǎng)老、賦閑、
工傷、生養(yǎng)、醫(yī)療等社會(huì)保險(xiǎn)用度。詳細(xì)明細(xì)如下：
項(xiàng)目2020.06.302019.12.312018.12.312017.12.31
在冊(cè)員工人數(shù)3,4182,8782,7393,370
當(dāng)月新入人員工人數(shù)38284127
繳納新農(nóng)保人數(shù)00293604
已在其他單元繳納人數(shù)2333
退休返聘人數(shù)78654847
應(yīng)繳人數(shù)3,3002,7822,3542,689
實(shí)繳人數(shù)3,2722,7522,1782,535
未繳人數(shù)2830176154
制止2020年6月30日，刊行人（含海內(nèi)子公司）除當(dāng)月新入職未在當(dāng)月繳
納38人、已在其他單元繳納2人、退休返聘無(wú)需繳納78人、已繳納新農(nóng)保的農(nóng)
村戶籍職員0人外，因小我私人緣故起因尚未繳納社會(huì)保險(xiǎn)的共28人。

對(duì)小我私人緣故起因不肯繳納社保的員工，經(jīng)多次帶動(dòng)、教誨，仍不肯意繳納，并出
具相干聲明：“本人在公司事變時(shí)代，公司多次要求本人購(gòu)置社會(huì)保險(xiǎn)。因本人
不肯付出社會(huì)保險(xiǎn)用度中該當(dāng)由小我私人交納的用度，或已在其他地域參保等自身原
因，現(xiàn)特向公司申請(qǐng)不為本人購(gòu)置社會(huì)保險(xiǎn)（包羅工傷、養(yǎng)老、醫(yī)療、生養(yǎng)、失
項(xiàng)目2020.06.302019.12.312018.12.312017.12.31
在冊(cè)員工人數(shù)3,4182,8782,7393,370
當(dāng)月新入人員工人數(shù)38284127
繳納新農(nóng)保人數(shù)00293604
已在其他單元繳納人數(shù)2333
退休返聘人數(shù)78654847
應(yīng)繳人數(shù)3,3002,7822,3542,689
實(shí)繳人數(shù)3,2722,7522,1782,535
未繳人數(shù)2830176154
制止2020年6月30日，刊行人（含海內(nèi)子公司）除當(dāng)月新入職未在當(dāng)月繳
納38人、已在其他單元繳納2人、退休返聘無(wú)需繳納78人、已繳納新農(nóng)保的農(nóng)
村戶籍職員0人外，因小我私人緣故起因尚未繳納社會(huì)保險(xiǎn)的共28人。

對(duì)小我私人緣故起因不肯繳納社保的員工，經(jīng)多次帶動(dòng)、教誨，仍不肯意繳納，并出
具相干聲明：“本人在公司事變時(shí)代，公司多次要求本人購(gòu)置社會(huì)保險(xiǎn)。因本人
不肯付出社會(huì)保險(xiǎn)用度中該當(dāng)由小我私人交納的用度，或已在其他地域參保等自身原
因，現(xiàn)特向公司申請(qǐng)不為本人購(gòu)置社會(huì)保險(xiǎn)（包羅工傷、養(yǎng)老、醫(yī)療、生養(yǎng)、失

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3-1-4-22
業(yè)等保險(xiǎn)）。現(xiàn)本人就不治理社會(huì)保險(xiǎn)一事自愿聲明如下：1、公司已利用奉告
任務(wù)，本人已知悉《社會(huì)保險(xiǎn)法》等相干社會(huì)保險(xiǎn)的劃定和本人權(quán)益，完全相識(shí)
不治理社會(huì)保險(xiǎn)的法令效果；2、因本人拒絕付出本身包袱部門的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，
將導(dǎo)致公司不能繳納單元應(yīng)付部門的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，本人不需公司返還或補(bǔ)繳；3、
因未在公司治理社會(huì)保險(xiǎn)也許發(fā)生的倒霉效果與法令責(zé)任所有由本人包袱，與公
司無(wú)關(guān)。”

刊行人及海內(nèi)各子公司地址社會(huì)保障主管部分均出具了無(wú)違法違規(guī)證明，確
認(rèn)2016年1月1日至今，不存在因違背人力資源和社會(huì)保障有關(guān)劃定而予以處
罰的氣象。

已于2018年1月30日注銷的上海萬(wàn)佳，作為刊行人在陳訴期內(nèi)2016年1
月至2018年1月的控股子公司，其因陳訴期內(nèi)已遏制出產(chǎn)運(yùn)營(yíng)擬注銷，原有員
工與明光萬(wàn)佳上海分公司簽定勞動(dòng)條約，員工社會(huì)保險(xiǎn)及住房公積金由明光萬(wàn)佳
上海分公司舉辦繳納。2017年11月21日，上海市松江區(qū)人力資源和社會(huì)保障
局出具證明：“上海萬(wàn)佳聯(lián)眾電子有限公司經(jīng)勞動(dòng)保障監(jiān)察體系比對(duì)，自2015
年1月1日至今，在松江區(qū)共查處案件0起。”

已于2018年2月5日注銷的東莞昊軒，作為刊行人在陳訴期內(nèi)2016年1
月至2018年1月的全資子公司，繳納了社會(huì)保險(xiǎn)。2018年2月28日，東莞市
社會(huì)保障局出具證明：“茲證明，東莞市昊軒電器有限公司從2015年1月1日
至2018年1月5日未有因違背社會(huì)保險(xiǎn)法令禮貌而受到我局行政賞罰的記錄。”

（二）刊行人住房制度執(zhí)行環(huán)境
刊行人住房公積金繳納環(huán)境如下：
項(xiàng)目2020.06.302019.12.312018.12.312017.12.31
在冊(cè)員工人數(shù)3,4182,8782,7393,370
當(dāng)月新入人員工人數(shù)6736118
已在其他單元繳納人數(shù)1111
退休返聘人數(shù)72674949
次月去職當(dāng)月停繳人數(shù)0032
應(yīng)繳人數(shù)3,2782,7742,6753,310
實(shí)繳人數(shù)3,1922,6361,8911,921
項(xiàng)目2020.06.302019.12.312018.12.312017.12.31
在冊(cè)員工人數(shù)3,4182,8782,7393,370
當(dāng)月新入人員工人數(shù)6736118
已在其他單元繳納人數(shù)1111
退休返聘人數(shù)72674949
次月去職當(dāng)月停繳人數(shù)0032
應(yīng)繳人數(shù)3,2782,7742,6753,310
實(shí)繳人數(shù)3,1922,6361,8911,921

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項(xiàng)目2020.06.302019.12.312018.12.312017.12.31
未繳人數(shù)861387841,389
制止2020年6月30日，刊行人（含海內(nèi)子公司）除當(dāng)月新入職未在當(dāng)月繳
納67人、已在其他單元繳納1人、退休返聘無(wú)需繳納72人、次月去職當(dāng)月停繳
0人外，因小我私人緣故起因尚未繳納住房公積金的共86人。

對(duì)小我私人緣故起因不肯繳納社保的員工，經(jīng)多次帶動(dòng)、教誨，仍不肯意繳納，并出
具相干聲明：“因本人自身緣故起因，現(xiàn)特向公司申請(qǐng)不為本人繳存住房公積金。本
人清晰因本人拒絕付出本身包袱部門的住房公積金繳存用度，將導(dǎo)致公司不能繳
存單元應(yīng)付部門的住房公積金用度，本人不需公司返還或補(bǔ)繳。本人清晰不繳存
住房公積金的舉動(dòng)將存在或引起的法令效果或風(fēng)險(xiǎn)，特此理睬由上述舉動(dòng)導(dǎo)致的
所有責(zé)任、效果、風(fēng)險(xiǎn)由本人自行包袱，與公司無(wú)關(guān)。”

刊行人及海內(nèi)各子公司地址住房公積金打點(diǎn)中心均出具了無(wú)違法違規(guī)證明，
確認(rèn)2016年1月1日至今，不存在因違背住房公積金打點(diǎn)政策禮貌有關(guān)劃定予
以賞罰的氣象。

（三）針對(duì)未繳納社保和公積金的法子和理睬
針對(duì)員工因小我私人緣故起因不肯繳納社會(huì)保障和住房公積金的氣象，刊行人采納以
下法子以最洪流平保障員工正當(dāng)權(quán)益：
（1）刊行人起勁向員工開展社會(huì)保障和住房公積金相干法令禮貌的遍及教
育事變，進(jìn)步員工熟悉，引發(fā)員工繳納意識(shí)，盡快進(jìn)步繳納數(shù)目及比例。

（2）刊行工錢有住房需求的員工提供宿舍；
（3）控股股東、現(xiàn)實(shí)節(jié)制人宋向陽(yáng)作出理睬：“如公司因未定期足額繳納
社會(huì)保險(xiǎn)（包羅養(yǎng)老保險(xiǎn)、賦閑保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生養(yǎng)保險(xiǎn)）和住房
公積金而經(jīng)有關(guān)當(dāng)局部分或司法構(gòu)造認(rèn)定需舉辦補(bǔ)繳，或因社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和住房公
積金事件受到賞罰，或被任何相干方以任何正當(dāng)方法提出有關(guān)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和住房
公積金的正當(dāng)權(quán)力要求，本人將無(wú)前提全額包袱經(jīng)有關(guān)當(dāng)局部分或司法構(gòu)造認(rèn)定
的需由公司補(bǔ)繳或繳納的所有社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和住房公積金、罰款或抵償金錢，全額
包袱被任何相干方以任何正當(dāng)方法要求的公道社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和住房公積金或抵償
項(xiàng)目2020.06.302019.12.312018.12.312017.12.31
未繳人數(shù)861387841,389
制止2020年6月30日，刊行人（含海內(nèi)子公司）除當(dāng)月新入職未在當(dāng)月繳
納67人、已在其他單元繳納1人、退休返聘無(wú)需繳納72人、次月去職當(dāng)月停繳
0人外，因小我私人緣故起因尚未繳納住房公積金的共86人。

對(duì)小我私人緣故起因不肯繳納社保的員工，經(jīng)多次帶動(dòng)、教誨，仍不肯意繳納，并出
具相干聲明：“因本人自身緣故起因，現(xiàn)特向公司申請(qǐng)不為本人繳存住房公積金。本
人清晰因本人拒絕付出本身包袱部門的住房公積金繳存用度，將導(dǎo)致公司不能繳
存單元應(yīng)付部門的住房公積金用度，本人不需公司返還或補(bǔ)繳。本人清晰不繳存
住房公積金的舉動(dòng)將存在或引起的法令效果或風(fēng)險(xiǎn)，特此理睬由上述舉動(dòng)導(dǎo)致的
所有責(zé)任、效果、風(fēng)險(xiǎn)由本人自行包袱，與公司無(wú)關(guān)。”

刊行人及海內(nèi)各子公司地址住房公積金打點(diǎn)中心均出具了無(wú)違法違規(guī)證明，
確認(rèn)2016年1月1日至今，不存在因違背住房公積金打點(diǎn)政策禮貌有關(guān)劃定予
以賞罰的氣象。

（三）針對(duì)未繳納社保和公積金的法子和理睬
針對(duì)員工因小我私人緣故起因不肯繳納社會(huì)保障和住房公積金的氣象，刊行人采納以
下法子以最洪流平保障員工正當(dāng)權(quán)益：
（1）刊行人起勁向員工開展社會(huì)保障和住房公積金相干法令禮貌的遍及教
育事變，進(jìn)步員工熟悉，引發(fā)員工繳納意識(shí)，盡快進(jìn)步繳納數(shù)目及比例。

（2）刊行工錢有住房需求的員工提供宿舍；
（3）控股股東、現(xiàn)實(shí)節(jié)制人宋向陽(yáng)作出理睬：“如公司因未定期足額繳納
社會(huì)保險(xiǎn)（包羅養(yǎng)老保險(xiǎn)、賦閑保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、生養(yǎng)保險(xiǎn)）和住房
公積金而經(jīng)有關(guān)當(dāng)局部分或司法構(gòu)造認(rèn)定需舉辦補(bǔ)繳，或因社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和住房公
積金事件受到賞罰，或被任何相干方以任何正當(dāng)方法提出有關(guān)社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和住房
公積金的正當(dāng)權(quán)力要求，本人將無(wú)前提全額包袱經(jīng)有關(guān)當(dāng)局部分或司法構(gòu)造認(rèn)定
的需由公司補(bǔ)繳或繳納的所有社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和住房公積金、罰款或抵償金錢，全額
包袱被任何相干方以任何正當(dāng)方法要求的公道社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和住房公積金或抵償

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金錢，以及因上述事項(xiàng)而發(fā)生的由公司付出的或應(yīng)由公司付出的全部相干用度。”

陳訴期內(nèi)，假設(shè)未繳職員繳納社會(huì)保障和住房公積金，經(jīng)測(cè)算，也許少繳金
額對(duì)當(dāng)期利潤(rùn)總額的影響逐年減小，詳細(xì)環(huán)境如下：
項(xiàng)目2020年1-6月2019年2018年2017年
社保少繳金額（萬(wàn)元）11.3825.96183.58131.63
公積金少繳金額（萬(wàn)元）4.0013.4376.04127.93
小計(jì)15.3839.39259.62259.56
利潤(rùn)總額（萬(wàn)元）7,168.1511,224.408,552.845,025.16
占比0.21%0.35%3.04%5.17%
（四）結(jié)論
綜上，陳訴期內(nèi)，刊行人及子公司存在未足額繳納社會(huì)保險(xiǎn)和住房公積金的
氣象，刊行人及子公司地址地的社會(huì)保險(xiǎn)和住房公積金的主管部分均對(duì)公司及其
子公司陳訴期內(nèi)的繳存環(huán)境出具了遵法證明文件，且刊行人的控股股東及現(xiàn)實(shí)控
制人已出具理睬函，若因公司及子公司未足額繳納社會(huì)保險(xiǎn)用度和住房公積金而
包袱當(dāng)何罰款或喪失的，其將包袱全部用度和抵償責(zé)任。因此，保薦機(jī)構(gòu)以為，
陳訴期內(nèi)，刊行人及子公司未足額繳納社會(huì)保險(xiǎn)和住房公積金的氣象不會(huì)對(duì)公司
的本次刊行及上市組成實(shí)質(zhì)性的法令障礙。

題目二：接納單據(jù)結(jié)算的核查
（一）根基環(huán)境
陳訴期內(nèi)，刊行人與供給商及客戶大量接納單據(jù)舉辦營(yíng)業(yè)結(jié)算，結(jié)算單據(jù)類
型包羅銀行承兌匯票、貿(mào)易承兌匯票、支票、金單憑據(jù)和融單憑據(jù)（個(gè)中金單憑
證是指TCL團(tuán)體開立給供給商的貨款到期付出憑據(jù)，融單憑據(jù)為格力團(tuán)體開立
給供給商的貨款到期付出憑據(jù)）。

陳訴期內(nèi)跟著刊行人買賣營(yíng)業(yè)局限的不絕擴(kuò)大，單據(jù)結(jié)算金額也不絕增大，且主
要以銀行承兌匯票為主，因?yàn)榕c格力團(tuán)體及TCL團(tuán)體的買賣營(yíng)業(yè)局限的增大，接納
金單、融單結(jié)算的局限也不絕增進(jìn)。

2017年度，刊行人子公司寧波甬友取得銀行授信，可開具銀行承兌匯票用
項(xiàng)目2020年1-6月2019年2018年2017年
社保少繳金額（萬(wàn)元）11.3825.96183.58131.63
公積金少繳金額（萬(wàn)元）4.0013.4376.04127.93
小計(jì)15.3839.39259.62259.56
利潤(rùn)總額（萬(wàn)元）7,168.1511,224.408,552.845,025.16
占比0.21%0.35%3.04%5.17%
（四）結(jié)論
綜上，陳訴期內(nèi)，刊行人及子公司存在未足額繳納社會(huì)保險(xiǎn)和住房公積金的
氣象，刊行人及子公司地址地的社會(huì)保險(xiǎn)和住房公積金的主管部分均對(duì)公司及其
子公司陳訴期內(nèi)的繳存環(huán)境出具了遵法證明文件，且刊行人的控股股東及現(xiàn)實(shí)控
制人已出具理睬函，若因公司及子公司未足額繳納社會(huì)保險(xiǎn)用度和住房公積金而
包袱當(dāng)何罰款或喪失的，其將包袱全部用度和抵償責(zé)任。因此，保薦機(jī)構(gòu)以為，
陳訴期內(nèi)，刊行人及子公司未足額繳納社會(huì)保險(xiǎn)和住房公積金的氣象不會(huì)對(duì)公司
的本次刊行及上市組成實(shí)質(zhì)性的法令障礙。

題目二：接納單據(jù)結(jié)算的核查
（一）根基環(huán)境
陳訴期內(nèi)，刊行人與供給商及客戶大量接納單據(jù)舉辦營(yíng)業(yè)結(jié)算，結(jié)算單據(jù)類
型包羅銀行承兌匯票、貿(mào)易承兌匯票、支票、金單憑據(jù)和融單憑據(jù)（個(gè)中金單憑
證是指TCL團(tuán)體開立給供給商的貨款到期付出憑據(jù)，融單憑據(jù)為格力團(tuán)體開立
給供給商的貨款到期付出憑據(jù)）。

陳訴期內(nèi)跟著刊行人買賣營(yíng)業(yè)局限的不絕擴(kuò)大，單據(jù)結(jié)算金額也不絕增大，且主
要以銀行承兌匯票為主，因?yàn)榕c格力團(tuán)體及TCL團(tuán)體的買賣營(yíng)業(yè)局限的增大，接納
金單、融單結(jié)算的局限也不絕增進(jìn)。

2017年度，刊行人子公司寧波甬友取得銀行授信，可開具銀行承兌匯票用

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以結(jié)算，刊行人開出單據(jù)用于與供給商結(jié)算的金額較小；2018年度及2019年度，
刊行人母公司取得銀行授信，刊行人開出單據(jù)金額大幅進(jìn)步。

（二）刊行人單據(jù)結(jié)算管控措施及執(zhí)行環(huán)境
單據(jù)結(jié)算的節(jié)制措施應(yīng)如下：
1、在吸取應(yīng)收單據(jù)時(shí)財(cái)政職員要憑證《單據(jù)法》和《付出結(jié)算步伐》等規(guī)
定，細(xì)心考核單據(jù)的真實(shí)性、正當(dāng)性，防備以假亂真，停止或鐫汰應(yīng)收單據(jù)的風(fēng)
險(xiǎn)。

2、應(yīng)配置“應(yīng)收單據(jù)備查簿”，逐筆掛號(hào)應(yīng)收單據(jù)的種類、票號(hào)、出票日
期、票面金額、付款人、承兌人、背書人或單元名稱、到期日、背書轉(zhuǎn)讓日、貼
現(xiàn)日以及收款日期、收回金額和退票環(huán)境等信息。

3、應(yīng)設(shè)專人保管應(yīng)收單據(jù)，且保管職員不得包辦管帳記錄。

4、單據(jù)的貼現(xiàn)必需由保管單據(jù)以外的主管職員的核準(zhǔn)。

5、對(duì)已貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)付、兌現(xiàn)的單據(jù)應(yīng)在備查簿中掛號(hào)，以便日后追蹤打點(diǎn)。

6、對(duì)付即將到期的單據(jù)，應(yīng)實(shí)時(shí)向付款人提出付款。

7、匯票到期結(jié)清票款或退票后，應(yīng)在備查簿中注銷。

保薦機(jī)構(gòu)取得了陳訴期內(nèi)刊行人的應(yīng)收單據(jù)備查簿，并抽查了財(cái)政憑據(jù)中應(yīng)
收單據(jù)的存檔，通過(guò)比擬單據(jù)存檔與單據(jù)備查簿，搜查單據(jù)信息的記錄環(huán)境，同
時(shí)現(xiàn)場(chǎng)相識(shí)了刊行人單據(jù)結(jié)算的流程，經(jīng)核查以為刊行人對(duì)付單據(jù)結(jié)算的管控程
序的要求。

（二）保薦機(jī)構(gòu)核查
保薦機(jī)構(gòu)項(xiàng)目組取得了刊行人及其子公司的陳訴期內(nèi)的單據(jù)備查簿，按照票
據(jù)備查簿所記錄的信息舉辦了如下的核核法子：
1、單據(jù)結(jié)算內(nèi)控流程的核查
保薦機(jī)構(gòu)取得了陳訴期內(nèi)刊行人的應(yīng)收單據(jù)備查簿，并抽查了財(cái)政憑據(jù)中應(yīng)
收單據(jù)的存檔，通過(guò)比擬單據(jù)存檔與單據(jù)備查簿，搜查單據(jù)信息的記錄環(huán)境，同

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時(shí)現(xiàn)場(chǎng)相識(shí)了刊行人單據(jù)結(jié)算的流程。刊行人單據(jù)打點(diǎn)中，風(fēng)險(xiǎn)節(jié)制環(huán)節(jié)如下：
（1）在吸取應(yīng)收單據(jù)時(shí)財(cái)政職員要憑證《單據(jù)法》和《付出結(jié)算步伐》等
劃定，細(xì)心考核單據(jù)的真實(shí)性、正當(dāng)性，防備以假亂真，停止或鐫汰應(yīng)收單據(jù)的
風(fēng)險(xiǎn)。

（2）配置“應(yīng)收單據(jù)備查簿”，逐筆掛號(hào)應(yīng)收單據(jù)的種類、票號(hào)、出票日
期、票面金額、付款人、承兌人、背書人或單元名稱、到期日、背書轉(zhuǎn)讓日、貼
現(xiàn)日以及收款日期、收回金額和退票環(huán)境等信息。

（3）設(shè)專人保管應(yīng)收單據(jù)，且保管職員不包辦管帳記錄。

（4）單據(jù)的貼現(xiàn)由財(cái)政主管核準(zhǔn)后方可執(zhí)行。

（5）對(duì)已貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)付、兌現(xiàn)的單據(jù)在備查簿中掛號(hào)，以便日后追蹤打點(diǎn)。

（6）對(duì)付即將到期的單據(jù)，實(shí)時(shí)向付款人提出付款。

（7）匯票到期結(jié)清票款或退票后，在備查簿中注銷。

經(jīng)保薦機(jī)構(gòu)核查，以為刊行人對(duì)付單據(jù)結(jié)算的管控措施切合風(fēng)險(xiǎn)管控的要
求。

2、對(duì)出票單元的核查
保薦機(jī)構(gòu)項(xiàng)目組按照單據(jù)備查簿的信息，匯總了出票人數(shù)據(jù)，并按照單據(jù)備
查簿的記錄，項(xiàng)目組對(duì)應(yīng)收單據(jù)的出票單元舉辦了核查，首要通過(guò)國(guó)度企業(yè)名譽(yù)
信息公示體系核查了刊行人及子公司收到的應(yīng)收單據(jù)出票單元的工商信息，經(jīng)核
查以為刊行人陳訴期內(nèi)收到的應(yīng)收單據(jù)不存在出票工錢關(guān)聯(lián)方的環(huán)境。

3、大額結(jié)算單據(jù)的抽查及單據(jù)盤貨
按照重要性原則，保薦機(jī)構(gòu)抽查了財(cái)政憑據(jù)中應(yīng)收單據(jù)的存檔，核查票面信
息與單據(jù)掛號(hào)簿所載信息是否同等，出票人、前手背書人及票面金額與賬上記實(shí)
的核算項(xiàng)及核算金額是否同等，查察歷次背書信息是否完備，歷次背書人中是否
存在刊行人關(guān)聯(lián)方或疑似關(guān)聯(lián)方。

顛末抽查，刊行人陳訴期內(nèi)所收應(yīng)收單據(jù)的出票背書流程及票面金額與賬上

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記實(shí)的核算項(xiàng)及核算金額同等，背書進(jìn)程持續(xù)完備。

4、團(tuán)結(jié)販賣收入核查單據(jù)結(jié)算公道性
保薦機(jī)構(gòu)團(tuán)結(jié)刊行人在陳訴期內(nèi)對(duì)首要客戶的販賣環(huán)境，核查比擬了首要客
戶的單據(jù)結(jié)算環(huán)境。

陳訴期刊行人通過(guò)單據(jù)與客戶結(jié)算貨款，從客戶處收取單據(jù)金額應(yīng)小于期初
應(yīng)收賬款與同期含稅內(nèi)銷業(yè)務(wù)收入之和減去期末應(yīng)收賬款余額的金額，即收票金
額小于與客戶的現(xiàn)實(shí)結(jié)算金額。

顛末勾稽計(jì)較，刊行人在陳訴期內(nèi)與首要客戶的買賣營(yíng)業(yè)金額與單據(jù)結(jié)算金額相
互勾稽，未發(fā)明無(wú)買賣營(yíng)業(yè)配景的單據(jù)結(jié)算環(huán)境。

4、團(tuán)結(jié)采購(gòu)金額核查單據(jù)轉(zhuǎn)付公道性
保薦機(jī)構(gòu)團(tuán)結(jié)刊行人在陳訴期內(nèi)對(duì)首要供給商的采購(gòu)環(huán)境，核查比擬了首要
供給商的單據(jù)結(jié)算環(huán)境。

陳訴期刊行人通過(guò)轉(zhuǎn)付單據(jù)與供給商結(jié)算貨款，轉(zhuǎn)付單據(jù)金額及開出應(yīng)付票
據(jù)的金額應(yīng)小于期初應(yīng)付賬款、同期含稅采購(gòu)金額及本期開出應(yīng)付單據(jù)金額之和
減去期末應(yīng)付賬款余額的金額，即轉(zhuǎn)付或開具給供給商的單據(jù)金額小于與供給商
現(xiàn)實(shí)結(jié)算的金額。

顛末勾稽計(jì)較，刊行人在陳訴期內(nèi)與首要供給商的買賣營(yíng)業(yè)金額與單據(jù)結(jié)算金額
彼此勾稽，未發(fā)明無(wú)買賣營(yíng)業(yè)配景的單據(jù)結(jié)算環(huán)境。

5、團(tuán)結(jié)財(cái)政用度核查單據(jù)貼現(xiàn)
保薦機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)了陳訴期內(nèi)刊行人因單據(jù)貼現(xiàn)付出的財(cái)政用度，并將其與貼現(xiàn)
金額舉辦了比擬。經(jīng)勾稽計(jì)較，陳訴期內(nèi)刊行人單據(jù)貼現(xiàn)的金額與其付出的貼現(xiàn)
用度可以或許匹配，貼現(xiàn)用度占貼現(xiàn)金額的比例切合單據(jù)貼現(xiàn)市場(chǎng)的行情，刊行人票
據(jù)貼現(xiàn)環(huán)境具有公道性。

6、函證措施
保薦機(jī)構(gòu)團(tuán)結(jié)函證措施對(duì)單據(jù)結(jié)算的真實(shí)性做了核查，通過(guò)函證的方法確認(rèn)

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了刊行人與客戶、供給商之間的買賣營(yíng)業(yè)數(shù)據(jù)以及單據(jù)結(jié)算金額，經(jīng)核查以為刊行人
陳訴期內(nèi)的單據(jù)結(jié)算金額具有真實(shí)性。

7、訪談措施
保薦機(jī)構(gòu)團(tuán)結(jié)訪談措施對(duì)單據(jù)結(jié)算的真實(shí)性做了增補(bǔ)核查，通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)訪談的
情勢(shì)確認(rèn)了刊行人與客戶、供給商之間的買賣營(yíng)業(yè)數(shù)據(jù)以及單據(jù)結(jié)算金額，經(jīng)核查認(rèn)
為刊行人陳訴期內(nèi)的單據(jù)結(jié)算金額具有真實(shí)性。

（三）核查結(jié)論
保薦機(jī)構(gòu)針對(duì)刊行人的單據(jù)結(jié)算，從出票人的公道性、賬上記實(shí)單據(jù)金額的
真實(shí)性、單據(jù)開出、背書及處理流程的類型性、單據(jù)結(jié)算金額與販賣收入和采購(gòu)
金額的匹配性及單據(jù)貼現(xiàn)金額與貼現(xiàn)用度的匹配性等多個(gè)角度對(duì)單據(jù)結(jié)算做了
全面的核查，并通過(guò)執(zhí)行函證和訪談措施舉辦了增補(bǔ)確認(rèn)。

經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)以為刊行人有用的執(zhí)行了單據(jù)的管控措施；陳訴期內(nèi)單據(jù)
的結(jié)算金額與販賣收入和采購(gòu)金額相匹配，單據(jù)貼現(xiàn)金額與貼現(xiàn)用度相匹配；通
過(guò)核查單據(jù)存檔并團(tuán)結(jié)函證和訪談措施，保薦機(jī)構(gòu)以為刊行人的單據(jù)結(jié)算系與客
戶及供給商之間的買賣營(yíng)業(yè)發(fā)生，結(jié)算進(jìn)程中不存在違背《單據(jù)法》的舉動(dòng)。

題目三：關(guān)聯(lián)方資金拆借核查
（一）根基環(huán)境
1、關(guān)聯(lián)方資金借入的根基環(huán)境
公司因裝備自動(dòng)化改革投入及出產(chǎn)局限擴(kuò)大導(dǎo)致資金周轉(zhuǎn)求助，為支持公司
成長(zhǎng)，公司首要股東向公司借出資金，參照銀行同期貸款基準(zhǔn)利率計(jì)較利錢。報(bào)
告期內(nèi)，刊行人向關(guān)聯(lián)方借入資金及償還的環(huán)境如下所示：
（1）2017年借入資金及償還環(huán)境
單元：萬(wàn)元
關(guān)聯(lián)方2017.01.01本期拆入本期應(yīng)付利錢本期償還2017.12.31
戴琪琛384.05280.008.63640.9531.73
傅天年1,811.761,000.0051.501,800.831,062.43
關(guān)聯(lián)方2017.01.01本期拆入本期應(yīng)付利錢本期償還2017.12.31
戴琪琛384.05280.008.63640.9531.73
傅天年1,811.761,000.0051.501,800.831,062.43

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關(guān)聯(lián)方2017.01.01本期拆入本期應(yīng)付利錢本期償還2017.12.31
潘友金47.23--23.9523.28
宋向陽(yáng)5,486.811,144.02103.205,713.051,020.98
徐新強(qiáng)2,401.411,000.0061.262,461.341,001.33
張媛媛6.14--3.113.03
合計(jì)10,137.393,424.02224.5910,643.223,142.78（2）2018年借入資金及償還環(huán)境
單元：萬(wàn)元
（3）2019年及2020年1-6月，公司未向關(guān)聯(lián)方借入資金。

個(gè)中，2017年及2018年，公司股東通過(guò)銀行委托貸款方法向公司提供借錢，
詳細(xì)環(huán)境如下表所示：
單元：萬(wàn)元、%
制止陳訴期期末，刊行人向關(guān)聯(lián)方拆借的資金均已經(jīng)償還，不存在未償還余
關(guān)聯(lián)方2018.01.01本期拆入本期應(yīng)付利錢本期償還2018.12.31
戴琪琛31.73--31.73-
傅天年1,062.43-25.131,087.57-
潘友金23.28--23.28-
宋向陽(yáng)1,020.982,500.0061.233,582.21-
徐新強(qiáng)1,001.33-26.101,027.43-
張媛媛3.03--3.03-
合計(jì)3,142.782,500.00112.475,755.25-
借錢主體借錢銀行條約編號(hào)委托人金額利率借錢限期
三友聯(lián)眾
中國(guó)銀行股份有限公司
東莞分行
GWD476790120170009宋向陽(yáng)1,000.004.352017.08.11-
2018.08.01
三友聯(lián)眾
中國(guó)銀行股份有限公司
東莞分行
GWD476790120170010徐新強(qiáng)1,000.004.352017.08.28-
2018.08.15
三友聯(lián)眾
中國(guó)銀行股份有限公司
東莞分行
GWD476790120170011傅天年1,000.004.352017.08.14-
2018.08.07
三友聯(lián)眾
東莞銀行股份有限公司
塘廈支行
東銀（3100）2018年委
貸字017614號(hào)
宋向陽(yáng)500.004.352018.08.08-
2018.11.06
三友聯(lián)眾
東莞銀行股份有限公司
塘廈支行
東銀（3100）2018年委
貸字017788號(hào)
宋向陽(yáng)1,000.004.352018.8.10-2018.12.20
三友聯(lián)眾
東莞銀行股份有限公司
塘廈支行
東銀（3100）2018年委
貸字018112號(hào)
宋向陽(yáng)1,000.004.352018.8.16-2018.12.20
關(guān)聯(lián)方2017.01.01本期拆入本期應(yīng)付利錢本期償還2017.12.31
潘友金47.23--23.9523.28
宋向陽(yáng)5,486.811,144.02103.205,713.051,020.98
徐新強(qiáng)2,401.411,000.0061.262,461.341,001.33
張媛媛6.14--3.113.03
合計(jì)10,137.393,424.02224.5910,643.223,142.78（2）2018年借入資金及償還環(huán)境
單元：萬(wàn)元
（3）2019年及2020年1-6月，公司未向關(guān)聯(lián)方借入資金。

個(gè)中，2017年及2018年，公司股東通過(guò)銀行委托貸款方法向公司提供借錢，
詳細(xì)環(huán)境如下表所示：
單元：萬(wàn)元、%
制止陳訴期期末，刊行人向關(guān)聯(lián)方拆借的資金均已經(jīng)償還，不存在未償還余
關(guān)聯(lián)方2018.01.01本期拆入本期應(yīng)付利錢本期償還2018.12.31
戴琪琛31.73--31.73-
傅天年1,062.43-25.131,087.57-
潘友金23.28--23.28-
宋向陽(yáng)1,020.982,500.0061.233,582.21-
徐新強(qiáng)1,001.33-26.101,027.43-
張媛媛3.03--3.03-
合計(jì)3,142.782,500.00112.475,755.25-
借錢主體借錢銀行條約編號(hào)委托人金額利率借錢限期
三友聯(lián)眾
中國(guó)銀行股份有限公司
東莞分行
GWD476790120170009宋向陽(yáng)1,000.004.352017.08.11-
2018.08.01
三友聯(lián)眾
中國(guó)銀行股份有限公司
東莞分行
GWD476790120170010徐新強(qiáng)1,000.004.352017.08.28-
2018.08.15
三友聯(lián)眾
中國(guó)銀行股份有限公司
東莞分行
GWD476790120170011傅天年1,000.004.352017.08.14-
2018.08.07
三友聯(lián)眾
東莞銀行股份有限公司
塘廈支行
東銀（3100）2018年委
貸字017614號(hào)
宋向陽(yáng)500.004.352018.08.08-
2018.11.06
三友聯(lián)眾
東莞銀行股份有限公司
塘廈支行
東銀（3100）2018年委
貸字017788號(hào)
宋向陽(yáng)1,000.004.352018.8.10-2018.12.20
三友聯(lián)眾
東莞銀行股份有限公司
塘廈支行
東銀（3100）2018年委
貸字018112號(hào)
宋向陽(yáng)1,000.004.352018.8.16-2018.12.20

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額，陳訴期內(nèi)，刊行人以錢幣資金的情勢(shì)完成了增資，合計(jì)取得資金2.6億，有
效的增補(bǔ)了刊行人的活動(dòng)資金，制止陳訴期期末刊行人不存在對(duì)大股東的資金依
賴。

2、關(guān)聯(lián)方資金借出的根基環(huán)境
公司于2011年原擬定了旨在輔佐中層以上員工舉辦購(gòu)房、購(gòu)車的借錢制度，
憑證該制度，境內(nèi)公司及子公司中接受部長(zhǎng)及以上職務(wù)的員工可以因購(gòu)房及購(gòu)車
向公司無(wú)息借錢不高出30萬(wàn)人民幣，境外子公司打點(diǎn)職員可借錢不高出30萬(wàn)美
元。公司在陳訴期內(nèi)向關(guān)聯(lián)方借出資金的環(huán)境均屬在該制度范疇內(nèi)的舉動(dòng)。經(jīng)規(guī)
范整改，上述借錢在陳訴期內(nèi)均已償還。該制度已于公司改制設(shè)立前后廢止。

2017年借出資金及償還環(huán)境
單元：萬(wàn)元
關(guān)聯(lián)方名稱2017.01.01本期拆出本期償還2017.12.31
王孟君12.75-12.75-
楊芙蓉17.30-17.30-
孟少鋒16.20-16.20-
康如喜6.20-6.20-
周碩154.22-154.22-
該制度已于刊行人改制設(shè)立前廢止。2017年年尾，刊行人向關(guān)聯(lián)方借出資
金已經(jīng)所有償還，2018年刊行人不存在向關(guān)聯(lián)方借出資金的環(huán)境。

（二）關(guān)聯(lián)方資金拆借的公道性及公允性核查
陳訴期內(nèi)，刊行人存在向關(guān)聯(lián)方資金拆借的環(huán)境，但刊行人與關(guān)聯(lián)方之間的
資金拆借環(huán)境存在公道性且拆借利錢率公允。

1、關(guān)聯(lián)方資金借入
（1）資金借入的公道性
陳訴期內(nèi)，公司及其子公司存在向關(guān)聯(lián)方拆入資金的氣象，緣故起因如下：公司
因策劃及自動(dòng)化改革存在資金需求，而通過(guò)銀行借錢取得的資金有限，故向關(guān)聯(lián)
股東宋向陽(yáng)、傅天年、徐新強(qiáng)借入資金；子公司東莞昊軒因牢靠資產(chǎn)投資存在資
關(guān)聯(lián)方名稱2017.01.01本期拆出本期償還2017.12.31
王孟君12.75-12.75-
楊芙蓉17.30-17.30-
孟少鋒16.20-16.20-
康如喜6.20-6.20-
周碩154.22-154.22-
該制度已于刊行人改制設(shè)立前廢止。2017年年尾，刊行人向關(guān)聯(lián)方借出資
金已經(jīng)所有償還，2018年刊行人不存在向關(guān)聯(lián)方借出資金的環(huán)境。

（二）關(guān)聯(lián)方資金拆借的公道性及公允性核查
陳訴期內(nèi)，刊行人存在向關(guān)聯(lián)方資金拆借的環(huán)境，但刊行人與關(guān)聯(lián)方之間的
資金拆借環(huán)境存在公道性且拆借利錢率公允。

1、關(guān)聯(lián)方資金借入
（1）資金借入的公道性
陳訴期內(nèi)，公司及其子公司存在向關(guān)聯(lián)方拆入資金的氣象，緣故起因如下：公司
因策劃及自動(dòng)化改革存在資金需求，而通過(guò)銀行借錢取得的資金有限，故向關(guān)聯(lián)
股東宋向陽(yáng)、傅天年、徐新強(qiáng)借入資金；子公司東莞昊軒因牢靠資產(chǎn)投資存在資

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金需求，故向關(guān)聯(lián)股東宋向陽(yáng)、傅天年、徐新強(qiáng)借入資金；子公司杭州褀友因經(jīng)
營(yíng)存在資金需求，而通過(guò)銀行借錢取得的資金有限，故向關(guān)聯(lián)方戴琪琛借入資金；
子公司明光萬(wàn)佳因策劃存在資金需求，而通過(guò)銀行借錢取得的資金有限，故向關(guān)
聯(lián)方潘友金和張媛媛借入資金。制止2018年底，該等資金拆入的本息均已送還
完畢，期后未再產(chǎn)生向關(guān)聯(lián)方拆入資金的氣象。

顛末類型管理布局，制止陳訴期期末，刊行人向關(guān)聯(lián)方拆借的資金均已經(jīng)歸
還，不存在未償還余額。陳訴期內(nèi)，刊行人以錢幣資金的情勢(shì)完成了增資，合計(jì)
取得資金2.6億，有用的增補(bǔ)了刊行人的活動(dòng)資金，制止陳訴期期末刊行人不存
在對(duì)大股東的資金依靠。

（2）利率的公允性
公司對(duì)上述股東借錢利率參考昔時(shí)銀行一年期借錢利率擬定。利錢的詳細(xì)計(jì)
算要領(lǐng)為依據(jù)該年度中逐日對(duì)出借人應(yīng)付款余額之和、現(xiàn)實(shí)行使期計(jì)較出累計(jì)加
權(quán)均勻資金占用額，即為計(jì)較利錢的基數(shù)，用計(jì)息基數(shù)乘以借錢利率即為應(yīng)付利
息，公式為：應(yīng)付利錢=計(jì)息基數(shù)*借錢利率/365。詳細(xì)利率、計(jì)息基數(shù)及應(yīng)付利
息環(huán)境如下：
單元：萬(wàn)元、%
時(shí)代資金出借人借錢利率計(jì)息基數(shù)應(yīng)付利錢
2017年
宋向陽(yáng)4.35721,989.1286.05
傅天年4.35291,177.0134.70
徐新強(qiáng)4.35214,928.0025.61
戴琪琛4.3557,541.168.632017年小計(jì)154.99
綜上，刊行人對(duì)付關(guān)聯(lián)方資金借入計(jì)提利錢參考同期銀行借錢基準(zhǔn)利率，計(jì)
提的利率公允，不存在侵略刊行人好處或?qū)�刊行人舉辦好處運(yùn)送的環(huán)境。

2、關(guān)聯(lián)方資金借出
（1）資金借出的公道性
陳訴期內(nèi)，公司對(duì)關(guān)聯(lián)方資金拆出均為對(duì)員工的借錢，系按照公司原擬定的
旨在輔佐中層以上員工舉辦購(gòu)房及購(gòu)車的借錢制度《無(wú)息貸款實(shí)驗(yàn)步伐》而產(chǎn)生。

時(shí)代資金出借人借錢利率計(jì)息基數(shù)應(yīng)付利錢
2017年
宋向陽(yáng)4.35721,989.1286.05
傅天年4.35291,177.0134.70
徐新強(qiáng)4.35214,928.0025.61
戴琪琛4.3557,541.168.632017年小計(jì)154.99
綜上，刊行人對(duì)付關(guān)聯(lián)方資金借入計(jì)提利錢參考同期銀行借錢基準(zhǔn)利率，計(jì)
提的利率公允，不存在侵略刊行人好處或?qū)�刊行人舉辦好處運(yùn)送的環(huán)境。

2、關(guān)聯(lián)方資金借出
（1）資金借出的公道性
陳訴期內(nèi)，公司對(duì)關(guān)聯(lián)方資金拆出均為對(duì)員工的借錢，系按照公司原擬定的
旨在輔佐中層以上員工舉辦購(gòu)房及購(gòu)車的借錢制度《無(wú)息貸款實(shí)驗(yàn)步伐》而產(chǎn)生。


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憑證該制度，境內(nèi)公司及子公司中接受部長(zhǎng)及以上職務(wù)的員工可以因購(gòu)房及購(gòu)車
向公司無(wú)息借錢不高出30萬(wàn)人民幣，境外子公司打點(diǎn)職員可借錢不高出30萬(wàn)美
元。

刊行人在陳訴期內(nèi)向關(guān)聯(lián)方借出資金的環(huán)境均屬在該制度范疇內(nèi)的舉動(dòng)。該
制度已于刊行人改制設(shè)立前廢止。2017年年尾，刊行人向關(guān)聯(lián)方借出資金已經(jīng)
所有償還，2018年刊行人不存在向關(guān)聯(lián)方借出資金的環(huán)境。

（2）利錢的公允性
刊行人上述資金出借系按照已有的制度作出，該制度擬定在有限公司階段，
獲得了打點(diǎn)層的審批及股東的贊成，不形成對(duì)刊行人資金的占用。刊行人股份制
改革后延續(xù)收回了向員工出借的資金，截至初次申報(bào)基準(zhǔn)日，刊行人不存在任何
資金借出的環(huán)境。

（三）刊行人關(guān)于類型和鐫汰關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)的法子和詳細(xì)理睬
1、類型和鐫汰關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)的詳細(xì)法子
刊行人營(yíng)業(yè)鏈資產(chǎn)獨(dú)立、完備，策劃上不存在依靠關(guān)聯(lián)方的氣象。刊行人未
來(lái)營(yíng)業(yè)成長(zhǎng)，將起首思量獨(dú)立性，停止與關(guān)聯(lián)方產(chǎn)生新的關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)。對(duì)付不行避
免、正常、有利于公司成長(zhǎng)的關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)，刊行人將遵循公正、合理、果真的原則
擬定關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)協(xié)議條款，并嚴(yán)酷憑證《公司章程》《關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)打點(diǎn)制度》等劃定
推行決定措施，充實(shí)驗(yàn)展獨(dú)立董事浸染，嚴(yán)酷執(zhí)行《獨(dú)立董事事變制度》劃定，
以確保關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)價(jià)值的公允和公道，停止侵害公司及其他中小股東的好處。

2、關(guān)于類型和鐫汰關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)的理睬
刊行人控股股東、現(xiàn)實(shí)節(jié)制人宋向陽(yáng)、首要股東傅天年、徐新強(qiáng)、東莞昊與
軒及東莞艾力美就類型關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)作出理睬，內(nèi)容如下：
“1、理睬人將嚴(yán)酷遵守相干法令禮貌及內(nèi)部規(guī)章制度，不以任何方法無(wú)償
占用或行使公司的資產(chǎn)和資源，不以任何方法從事侵害或也許侵害公司及其他股
東好處的舉動(dòng)。如呈現(xiàn)違背上述理睬與擔(dān)保，而導(dǎo)致公司或其股東的權(quán)益受到損
害，將依法包袱響應(yīng)的抵償責(zé)任。


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3-1-4-332、在作為公司控股股東、現(xiàn)實(shí)節(jié)制人/首要股東時(shí)代，理睬人將只管停止與
公司產(chǎn)生關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)；如與公司產(chǎn)生不行停止的關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)，理睬人將嚴(yán)酷憑證有關(guān)
法令、禮貌、類型性文件及公司章程的劃定類型關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)舉動(dòng)，遵循等價(jià)、有償、
公正買賣營(yíng)業(yè)的原則，并按有關(guān)劃定推行信息披露任務(wù)和治理有關(guān)報(bào)批措施，擔(dān)保關(guān)
聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)的公允性，擔(dān)保不通過(guò)關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)侵害公司及其股東的正當(dāng)權(quán)益。

3、在作為公司控股股東、現(xiàn)實(shí)節(jié)制人/首要股東時(shí)代，理睬人有關(guān)關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)
的理睬將同樣合用于理睬人現(xiàn)實(shí)節(jié)制的其他企業(yè)，理睬人將在正當(dāng)權(quán)限內(nèi)促成實(shí)
際節(jié)制的企業(yè)推行上述有關(guān)關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)理睬。”

刊行人全體董事、監(jiān)事及高級(jí)打點(diǎn)職員就類型關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)作出理睬，內(nèi)容如下：
“1、理睬人將嚴(yán)酷遵守相干法令禮貌及內(nèi)部規(guī)章制度，不以任何方法無(wú)償
占用或行使公司的資產(chǎn)和資源，不以任何方法從事侵害或也許侵害公司及股東利
益的舉動(dòng)。如呈現(xiàn)違背上述理睬與擔(dān)保，而導(dǎo)致公司或其股東的權(quán)益受到侵害，
將依法包袱響應(yīng)的抵償責(zé)任。

2、在作為公司董事、監(jiān)事或高級(jí)打點(diǎn)職員時(shí)代，理睬人將只管停止與公司
產(chǎn)生關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)；如與公司產(chǎn)生不行停止的關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)，理睬人將嚴(yán)酷憑證有關(guān)法令、
禮貌、類型性文件及公司章程的劃定類型關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)舉動(dòng)，遵循等價(jià)、有償、公正
買賣營(yíng)業(yè)的原則，并按有關(guān)劃定推行信息披露任務(wù)和治理有關(guān)報(bào)批措施，擔(dān)保關(guān)聯(lián)交
易的公允性，擔(dān)保不通過(guò)關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)侵害公司及其股東的正當(dāng)權(quán)益。

3、在作為公司董事、監(jiān)事或高級(jí)打點(diǎn)職員時(shí)代，理睬人有關(guān)關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)的承
諾將同樣合用于理睬人現(xiàn)實(shí)節(jié)制的其他企業(yè)，理睬人將在正當(dāng)權(quán)限內(nèi)促成現(xiàn)實(shí)控
制的企業(yè)推行上述有關(guān)關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)理睬。”

（五）結(jié)論
綜上，陳訴期內(nèi)刊行人向關(guān)聯(lián)方舉辦資金借入首要系刊行人因裝備自動(dòng)化改
造及出產(chǎn)周轉(zhuǎn)存在資金求助的環(huán)境，為支持公司成長(zhǎng)，刊行人向關(guān)聯(lián)方借入資金。

刊行人資金借入?yún)⒖纪�期銀行借錢基準(zhǔn)利率計(jì)提利錢，利錢率公允；刊行人向關(guān)
聯(lián)方舉辦資金借出首要系刊行工錢鼓勵(lì)和幫扶員工，擬定公司制度向首要打點(diǎn)人
員提供無(wú)息借錢，刊行人股改后該制度已經(jīng)廢止。刊行人與關(guān)聯(lián)方之間的資金拆

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借環(huán)境存在公道性且拆借利錢率公允。

制止陳訴期期末，刊行人向關(guān)聯(lián)方拆借的資金均已償還，不存在未償還余額。

刊行人控股股東、現(xiàn)實(shí)節(jié)制人宋向陽(yáng)、其他首要股東，全體董事、監(jiān)事及高級(jí)管
理職員理睬將嚴(yán)酷遵守相干法令禮貌及內(nèi)部規(guī)章制度，不以任何方法無(wú)償占用或
行使公司的資產(chǎn)和資源，不以任何方法從事侵害或也許侵害公司及股東好處的行
為。如呈現(xiàn)違背上述理睬與擔(dān)保，而導(dǎo)致公司或其股東的權(quán)益受到侵害，將依法
包袱響應(yīng)的抵償責(zé)任。

保薦機(jī)構(gòu)以為，陳訴期內(nèi)，刊行人與關(guān)聯(lián)方之間的資金拆借環(huán)境存在公道性
且拆借利錢率公允，不會(huì)對(duì)公司的本次刊行及上市組成實(shí)質(zhì)性的障礙。

三、內(nèi)部考核部分存眷的首要題目及詳細(xì)落實(shí)環(huán)境
保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部考核部分（投行質(zhì)控部）內(nèi)部考核階段重點(diǎn)存眷了以下幾個(gè)問(wèn)
題：
題目一：部門幫助用房未取得不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證
（一）根基環(huán)境
刊行人及其控股子公司寧波甬友存在未取得產(chǎn)權(quán)證書的部門房產(chǎn)，包羅：（1）
刊行人在其位于東莞市塘廈鎮(zhèn)莆心湖中心二路27號(hào)已取得產(chǎn)權(quán)證書的土地上的
兩間保安室、一間發(fā)電房、一間嘗試室、一間消防池及一間包材庫(kù)；（2）寧波
甬友在其產(chǎn)權(quán)證號(hào)為甬國(guó)用（2015）第0609613號(hào)土地上的一間保安室、一間行
政辦公樓、一棟宿舍樓、一間空壓機(jī)房及一間配電房。上述房產(chǎn)均為幫助用房，
非首要出產(chǎn)策劃場(chǎng)合。

（二）保薦機(jī)構(gòu)核查及結(jié)論
保薦機(jī)構(gòu)查閱刊行人的衡宇產(chǎn)權(quán)證，現(xiàn)場(chǎng)查察刊行人的房產(chǎn)環(huán)境，訪談刊行
人現(xiàn)實(shí)節(jié)制人，取得現(xiàn)實(shí)節(jié)制人出具的理睬，查閱刊行人資產(chǎn)入賬明細(xì)，訪談東
莞市塘廈鎮(zhèn)已辦衡宇補(bǔ)辦房地產(chǎn)權(quán)手續(xù)事變辦公室，查閱相干主管部分擔(dān)理歷程
手續(xù)文件，取得相干主管部分的無(wú)違法違規(guī)證明，對(duì)未取得房產(chǎn)證的幫助用房情
況及房產(chǎn)證治理環(huán)境舉辦核查。


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寧波甬友已就原未取得產(chǎn)權(quán)證書的房產(chǎn)申請(qǐng)補(bǔ)辦產(chǎn)權(quán)證書，并取得寧波市自
然資源和籌劃局于2020年7月8日揭曉的《不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證書》，衡宇構(gòu)筑面積共
10,520.21㎡，包羅原已有房產(chǎn)證的家產(chǎn)用房（8,965.38㎡）以及申請(qǐng)補(bǔ)辦產(chǎn)權(quán)證
書的隸屬用房（宿舍樓1,127.05㎡）和辦公樓（行政辦公樓427.78㎡）。寧波
市鎮(zhèn)海區(qū)住房和建樹交通局、寧波市疆域資源局鎮(zhèn)海分局、寧波市天然資源與規(guī)
劃局鎮(zhèn)海分局已出具合規(guī)證明，確認(rèn)寧波甬友陳訴期內(nèi)不存在因違背相干法令法
規(guī)而受到行政賞罰的氣象。

刊行人及其控股子公司寧波甬友制止今朝存在未取得產(chǎn)權(quán)證書的部門房產(chǎn)，
包羅：（1）刊行人的兩間保安室、一間發(fā)電房、一間嘗試室、一間消防池及一
間包材庫(kù)，該等房產(chǎn)坐落于刊行人已取得產(chǎn)權(quán)證書的東莞市塘廈鎮(zhèn)莆心湖中心二
路27號(hào)的土地上，構(gòu)筑面積合計(jì)為2,425.35㎡，系因報(bào)批報(bào)建手續(xù)不完美所導(dǎo)
致；（2）寧波甬友的一間保安室、一間空壓機(jī)房及一間配電房，該等房產(chǎn)坐落
于寧波甬友已取得產(chǎn)權(quán)證書的寧波市鎮(zhèn)海區(qū)九龍湖鎮(zhèn)長(zhǎng)石何仙8號(hào)的土地上，建
筑面積合計(jì)為86㎡，系購(gòu)置整個(gè)廠房土地行使權(quán)及構(gòu)筑物而取得，因建樹時(shí)報(bào)
批報(bào)建手續(xù)不完美所導(dǎo)致。上述未取得產(chǎn)權(quán)證書房產(chǎn)均為幫助用房，構(gòu)筑面積合
計(jì)為2,511.35㎡，占刊行人的境內(nèi)自有房產(chǎn)及出產(chǎn)策劃租賃房產(chǎn)合計(jì)構(gòu)筑面積的
比例不敷5%，占較量小；且該部門房產(chǎn)非首要出產(chǎn)策劃場(chǎng)合，若被要求整改，
刊行人可以實(shí)時(shí)替代其他場(chǎng)合予以安放，不會(huì)對(duì)刊行人正常出產(chǎn)策劃造成重大不
利影響。

刊行人已就上述尚未取得產(chǎn)權(quán)證書的房產(chǎn)申請(qǐng)補(bǔ)辦產(chǎn)權(quán)證書，今朝已補(bǔ)辦取
得東莞市天然資源局于2020年4月29日核發(fā)的該等房產(chǎn)建樹工程籌劃容許證、
東莞市住房和城鄉(xiāng)建樹局于2020年5月18日核發(fā)的該等房產(chǎn)東莞市衡宇安詳檢
查證書，正在推行后續(xù)相干手續(xù)。

寧波甬友地址地寧波市鎮(zhèn)海區(qū)九龍湖人民當(dāng)局于2017年10月31日出具了
關(guān)于《未報(bào)批報(bào)建之房產(chǎn)相干環(huán)境的批復(fù)》，確認(rèn)：①寧波甬友的上述未報(bào)批報(bào)
建房產(chǎn)未影響內(nèi)地總籌劃及用地籌劃，未發(fā)生不良影響，不屬于重大違法違規(guī)；
②上述房產(chǎn)將來(lái)五年未納入拆遷打算；③相干房產(chǎn)及所占土地的產(chǎn)權(quán)歸寧波甬友
全部。


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刊行人已取得東莞市塘廈鎮(zhèn)住房籌劃建樹局、東莞市天然資源局以及東莞市
都市打點(diǎn)和綜正當(dāng)律局出具的合規(guī)證明，確認(rèn)三友聯(lián)眾陳訴期內(nèi)不存在相干重大
違法違規(guī)舉動(dòng)；寧波甬友已取得寧波市鎮(zhèn)海區(qū)住房和建樹交通局、寧波市疆域資
源局鎮(zhèn)海分局、寧波市天然資源與籌劃局鎮(zhèn)海分局出具的合規(guī)證明，確認(rèn)寧波甬
友陳訴期內(nèi)不存在因違背相干法令禮貌而受到行政賞罰的氣象。

按照《城鄉(xiāng)籌劃法》等相干法令禮貌，上述房產(chǎn)未取得產(chǎn)權(quán)證書的氣象，建
設(shè)單元存在被相干主管部分要求期限糾正、期限拆除和/或處以罰款的風(fēng)險(xiǎn)。如
上述未取得產(chǎn)權(quán)證書的房產(chǎn)被拆除，因該等房產(chǎn)非首要出產(chǎn)策劃場(chǎng)合，刊行人及
寧波甬友可以或許實(shí)時(shí)以廠房空閑位置或其他租賃房產(chǎn)取代，不會(huì)對(duì)出產(chǎn)策劃造成重
大影響；如被處以罰款或要求包袱其他法令責(zé)任，現(xiàn)實(shí)節(jié)制人理睬由其包袱刊行
人及子公司因此而蒙受的所有直接經(jīng)濟(jì)喪失。綜上所述，刊行人及寧波甬友部門
房產(chǎn)未取得產(chǎn)權(quán)證書的氣象不會(huì)對(duì)刊行人正常出產(chǎn)策劃造成重大倒霉影響，不會(huì)
對(duì)本次刊行造成實(shí)質(zhì)性障礙。

題目二：刊行人子公司陳訴期內(nèi)存在閑置土地
（一）根基環(huán)境
刊行人全資子公司明光三友擁有一宗國(guó)有建樹用地行使權(quán)，地塊編號(hào)為G（2007）11號(hào)，土地位于104國(guó)道南側(cè)、11萬(wàn)變電所東側(cè)，土地用途為家產(chǎn)，
土地面積為16,329.4平方米，因明光都市成長(zhǎng)籌劃緣故起因高出兩年未進(jìn)動(dòng)作工建
設(shè)。

（二）保薦機(jī)構(gòu)核查及結(jié)論
保薦機(jī)構(gòu)查閱明光三友國(guó)有土地證、國(guó)有土地行使權(quán)出讓條約、明光市疆域
資源和房產(chǎn)打點(diǎn)局于2018年12月25日出具的《關(guān)于對(duì)明光市三友電子有限公
司部門地塊處理的環(huán)境聲名》、明光三友與明光市土地收購(gòu)儲(chǔ)蓄中心及安徽明光
經(jīng)濟(jì)開拓區(qū)管委會(huì)簽定的《國(guó)有土地行使權(quán)收購(gòu)協(xié)議書》、訪談刊行人現(xiàn)實(shí)節(jié)制
人，對(duì)位于104國(guó)道南側(cè)、11萬(wàn)變電所東側(cè)的土地閑置環(huán)境舉辦核查。

按照明光市疆域資源和房產(chǎn)打點(diǎn)局于2018年12月25日出具的《關(guān)于對(duì)明
光市三友電子有限公司部門地塊處理的環(huán)境聲名》，“因明光都市成長(zhǎng)籌劃必要，

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嘉山大道西段在建樹進(jìn)程中，幾經(jīng)修改施工圖，階梯整體向南偏移。2013年-2016
年明光市啟動(dòng)了都市總體籌劃修編，方案中改變了該地塊用途，導(dǎo)致明光三友無(wú)
法憑證原籌劃計(jì)劃行使該地塊。2016年《明光市都市總體籌劃》經(jīng)省當(dāng)局核準(zhǔn)，
明晰對(duì)該地塊用地性子舉辦調(diào)解，不再作為家產(chǎn)用途。因?yàn)樯鲜鼍壒势鹨颍�明光三�?br /> 未能憑證《國(guó)有建樹用地行使權(quán)出讓條約》的約定日期進(jìn)動(dòng)作工建樹，其舉動(dòng)不
違背《國(guó)有建樹用地行使權(quán)出讓條約》的約定”。

保薦機(jī)構(gòu)通過(guò)訪談刊行人現(xiàn)實(shí)節(jié)制人，明光市疆域資源和房產(chǎn)打點(diǎn)局經(jīng)與明
光三友協(xié)商告竣收購(gòu)上述地塊意向，而且明光市國(guó)有土地資產(chǎn)打點(diǎn)委員會(huì)已于
2019年1月16日召開集會(huì)會(huì)議，贊成由市土地收購(gòu)儲(chǔ)蓄中心憑證法定措施收購(gòu)明光
三友位于明光市嘉山大道（原104國(guó)道）南側(cè)、11萬(wàn)變電所東側(cè)國(guó)有建樹用地
行使權(quán)，依法注銷國(guó)有土地行使權(quán)證號(hào)為明國(guó)用（2008）第0135號(hào)的國(guó)有土地
行使權(quán)。2019年4月15日，明光三友與明光市土地收購(gòu)儲(chǔ)蓄中心、安徽明光經(jīng)
濟(jì)開拓區(qū)管委會(huì)簽定了《國(guó)有土地行使權(quán)收購(gòu)協(xié)議書》，由明光市土地收購(gòu)儲(chǔ)蓄
中心收購(gòu)上述地塊；并治理完成該宗地《國(guó)有土地行使權(quán)證》的注銷掛號(hào)手續(xù)。

至此，刊行人就該地塊舉辦了處理，不存在閑置土地的氣象。

按照明光市疆域資源和房產(chǎn)打點(diǎn)局、明光市天然資源和籌劃局出具的證明，
明光三友自2016年1月1日至今，無(wú)拖欠土地出讓金、犯科占用土地、違章建
筑等非法舉動(dòng)，沒有因違背土地打點(diǎn)相干法令禮貌而受到行政賞罰的氣象。

綜上所述，保薦機(jī)構(gòu)以為，刊行人子公司明光三友陳訴期內(nèi)因內(nèi)地籌劃調(diào)解
緣故起因閑置的土地已于2019年4月15日完成處理，由內(nèi)地土地收購(gòu)儲(chǔ)蓄中心收購(gòu)，
并注銷國(guó)有土地行使權(quán)證；刊行人已取得本田主管部分出具的無(wú)違法違規(guī)證明；
至此，刊行人不存在閑置土地的氣象，不存在違背土地打點(diǎn)法令禮貌的氣象。

四、內(nèi)核委員會(huì)集會(huì)會(huì)議接頭的首要題目、考核意見及其意見詳細(xì)落
實(shí)環(huán)境
題目一：刊行人外洋販賣核查
（一）根基環(huán)境

三友聯(lián)眾團(tuán)體股份有限公司保薦事變陳訴


陳訴期內(nèi)，刊行人外洋販賣金額別離為
15,374.61萬(wàn)元、
15,561.91萬(wàn)元和
18,958.81萬(wàn)元，占販賣昔時(shí)度販賣收入的比例別離為
18.00%、17.37%和
18.04%，
詳細(xì)如下：

單元：萬(wàn)元、
%

項(xiàng)目
2020年
1-6月
2019年度
2018年度
2017年度
金額占比金額占比金額占比金額占比
主營(yíng)營(yíng)業(yè)內(nèi)銷收入
46,161.60
83.51
86,123.19
81.96
74,038.22
82.63
70,038.80
82.00
華東地域
26,057.36
47.14
36,705.42
34.93
32,764.78
36.57
31,398.86
36.76
華南地域
12,304.91
22.26
26,674.36
25.38
23,588.64
26.33
20,663.51
24.19
華中地域
3,519.65
6.37
11,793.89
11.22
9,156.08
10.22
8,170.41
9.57
華北地域
2,335.98
4.23
5,986.69
5.70
4,613.83
5.15
6,031.08
7.06
其他地域
1,943.70
3.52
4,962.83
4.72
3,914.90
4.37
3,774.95
4.42
主營(yíng)營(yíng)業(yè)外銷收入
9,114.75
16.49
18,958.81
18.04
15,561.91
17.37
15,374.61
18.00
亞洲地域
4,304.28
7.79
8,083.93
7.69
6,168.33
6.88
6,337.26
7.42
歐洲地域
1,778.43
3.22
4,525.48
4.31
4,779.92
5.33
4,086.75
4.78
北美地域
1,769.99
3.20
3,669.49
3.49
3,151.20
3.52
3,795.80
4.44
其他
1,262.05
2.28
2,679.91
2.55
1,462.46
1.63
1,154.81
1.35
主營(yíng)營(yíng)業(yè)收入合計(jì)
55,276.35
100.00
105,082.01
100.00
89,600.14
100.00
85,413.42
100.00

保薦機(jī)構(gòu)對(duì)刊行人外洋販賣的真實(shí)性，財(cái)政報(bào)表的精確性與完備性睜開了重
點(diǎn)。


（二）刊行人外洋販賣的模式

陳訴期內(nèi)，刊行對(duì)外洋的販賣接納了通過(guò)外洋子公司販賣及直接出口兩種方
式舉辦。兩種販賣方法詳細(xì)執(zhí)行方法如下：


1、通過(guò)外洋子公司販賣

制止本陳訴出具日，刊行人擁有三家景外控股子公司，別離為注冊(cè)于加拿大
列治文市的北美三友、韓國(guó)首爾市的韓國(guó)三友及德國(guó)克里夫特爾市的德國(guó)三友。

刊行人通過(guò)上述三家子公司別分開展對(duì)北美地域、韓國(guó)以及歐盟的販賣，流程如
下：

（1）取得訂單
刊行人外洋客戶向刊行人外洋子公司下達(dá)采購(gòu)訂單（凡是接納電子郵件形
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3-1-4-39
式），外洋子公司確認(rèn)庫(kù)存是否滿意訂單需求，如庫(kù)存滿意訂單的數(shù)目需求，則
直接執(zhí)行訂單向客戶發(fā)貨，如存貨不敷，則按照庫(kù)存環(huán)境向海內(nèi)工場(chǎng)下采購(gòu)訂單。

（2）販賣物流
①物流顛末子公司送達(dá)客戶
這種物流模式為韓國(guó)三友向韓國(guó)境內(nèi)客戶販賣及北美三友向北美地域部門
客戶販賣環(huán)境下發(fā)生。三友聯(lián)眾及海內(nèi)子公司按照外洋子公司的訂單布置出產(chǎn)
后，向外洋子公司發(fā)貨，由公司委托外洋子公司指定的貨運(yùn)署理公司完成報(bào)關(guān)程
序，經(jīng)海運(yùn)或空運(yùn)的情勢(shì)送往韓國(guó)或加拿大，由內(nèi)地的貨運(yùn)署理公司完成貨品通
關(guān)后，輸送至外洋子公司客棧，治理入庫(kù)，再按照外洋客戶訂單的要求，布置出
庫(kù)配送。在韓國(guó)，對(duì)客戶的配送接納自送及委托物流公司配送兩種方法舉辦，由
于韓國(guó)疆域面積較小，全部配送均在出庫(kù)當(dāng)日完成，取得客戶簽收后確認(rèn)收入；
在加拿大，配送首要通過(guò)物流公司配送舉辦，在客戶簽收后確認(rèn)收入。

②直接由海內(nèi)公司發(fā)貨
這種物流模式首要為北美三友及德國(guó)三友接納，韓國(guó)三友向非韓國(guó)境內(nèi)客戶
（如在中國(guó)境內(nèi)保稅區(qū)內(nèi)的韓資企業(yè)）販賣時(shí)也接納這種物流模式。

三友聯(lián)眾及海內(nèi)子公司按照外洋子公司的訂單布置出產(chǎn)后，布置出庫(kù)發(fā)貨，
由公司委托貨運(yùn)署理公司完成三友聯(lián)眾向外洋子公司出口以及外洋子公司向客
戶出口的通關(guān)措施，貨品直接向外洋子公司的客戶發(fā)送。出口商業(yè)模式多接納
FOB模式，外洋子公司按照海內(nèi)公司發(fā)貨的環(huán)境記錄發(fā)出商品明細(xì)，待報(bào)關(guān)裝
船跋文錄販賣出庫(kù)并確認(rèn)收入。

（3）貨款結(jié)算
通過(guò)外洋子公司舉辦外洋販賣的環(huán)境下，外洋客戶的貨款均與外洋子公司進(jìn)
行結(jié)算，外洋子公司再同刊行人及海內(nèi)子公司舉辦結(jié)算。

2、直接販賣
除通過(guò)外洋子公司執(zhí)行外洋販賣外，刊行人也向外洋客戶直接舉辦販賣，主
要販賣地域?yàn)闁|南亞及突尼斯等，販賣流程如下：

三友聯(lián)眾團(tuán)體股份有限公司保薦事變陳訴
3-1-4-40（1）取得訂單
刊行人外洋客戶直接向三友聯(lián)眾下達(dá)采購(gòu)訂單，公司確認(rèn)庫(kù)存是否滿意訂單
需求，如庫(kù)存滿意訂單的數(shù)目需求，則直接執(zhí)行訂單向客戶發(fā)貨，如存貨不敷，
則按照庫(kù)存環(huán)境布置出產(chǎn)，完成出產(chǎn)后再行發(fā)貨。

（2）販賣物流
三友聯(lián)眾及海內(nèi)子公司按照外洋的訂單布置出產(chǎn)后，直接向外洋客戶發(fā)貨，
并記錄發(fā)出商品，由公司的委托報(bào)關(guān)公司完成報(bào)關(guān)措施，出口商業(yè)模式多接納
FOB模式，待報(bào)關(guān)裝船后確認(rèn)收入。

（3）貨款結(jié)算
刊行人直接舉辦外洋販賣的環(huán)境下，外洋客戶的貨款均直接與公司舉辦結(jié)
算。

（三）保薦機(jī)構(gòu)核查
1、相識(shí)刊行人外洋販賣流程及確認(rèn)首要客戶販賣數(shù)據(jù)
保薦機(jī)構(gòu)通過(guò)訪談及查察販賣原始記錄料及刊行人開展外洋販賣的流程，并
按照刊行人及子公司的財(cái)政記錄以及管帳師審計(jì)陳訴，清算匯總了陳訴期內(nèi)刊行
人對(duì)首要客戶的販賣環(huán)境，確認(rèn)了重點(diǎn)核查的外洋客戶。

2、出口販賣金額與出口增值稅“免抵退”記錄核查
保薦機(jī)構(gòu)通過(guò)東莞市稅務(wù)局收支口退稅體系、寧波市稅務(wù)局收支口退稅體系
及滁州市稅務(wù)局收支口退稅體系查詢并下載了三友聯(lián)眾、寧波甬友及明光萬(wàn)佳的
出口報(bào)關(guān)數(shù)據(jù)，并取得了刊行人及子公司向稅務(wù)局申請(qǐng)出口增值稅“免抵退”記
錄，通過(guò)申請(qǐng)“免抵退”的金額與刊行人陳訴期內(nèi)出口販賣的金額舉辦比擬。

刊行人開展出口營(yíng)業(yè)的主體包羅三友聯(lián)眾、明光萬(wàn)佳和寧波甬友。刊行人通
過(guò)海關(guān)報(bào)關(guān)的販賣收入分為刊行人直接出口的販賣收入和刊行人銷往各外洋子
公司的內(nèi)部買賣營(yíng)業(yè)收入。直接出口販賣為公司由三友聯(lián)眾、明光萬(wàn)佳和寧波甬友直
接出口至客戶處，與客戶結(jié)算；通過(guò)外洋子公司出口收入即刊行人通過(guò)三友聯(lián)眾、
明光萬(wàn)佳和寧波甬友將貨品販賣給外洋子公司，與外洋子公司結(jié)算。


三友聯(lián)眾團(tuán)體股份有限公司保薦事變陳訴
3-1-4-41
刊行人當(dāng)月出口貨品，凡是會(huì)在1-3月內(nèi)舉辦增值稅抵扣申報(bào)，昔時(shí)出口銷
售須在次年4月15日前申報(bào)抵扣或退稅。項(xiàng)目組取得三友聯(lián)眾、明光萬(wàn)佳和寧
波甬友的免抵退稅申報(bào)報(bào)表及出產(chǎn)企業(yè)出口退稅申報(bào)體系中導(dǎo)出的退稅明細(xì)。項(xiàng)
目組搜查了三友聯(lián)眾、明光萬(wàn)佳和寧波甬友的出口退稅明細(xì)及各所屬期與免抵退
稅申報(bào)表的出口金額是否同等，搜查功效為同等。

3、販賣根據(jù)抽查
保薦機(jī)構(gòu)對(duì)付刊行人外洋販賣的根據(jù)舉辦了抽查，核查了刊行人販賣的訂
單、報(bào)關(guān)單、運(yùn)單及回款記錄，詳細(xì)環(huán)境如下：
（1）直接販賣
刊行人直接出口販賣由三友聯(lián)眾、寧波甬友及明光萬(wàn)佳舉辦。項(xiàng)目組按照發(fā)
行人ERP中記錄的直接向外洋客戶販賣的出庫(kù)記錄憑證金額巨細(xì)，占直接販賣
收入在70%以上的外洋客戶的販賣舉辦了抽查，核查了每筆販賣的訂單、出庫(kù)單、
報(bào)關(guān)單及運(yùn)單（提單）。

（2）通過(guò)外洋子公司販賣
保薦機(jī)構(gòu)對(duì)刊行人的外洋子公司韓國(guó)三友、德國(guó)三友及北美三友舉辦了多輪
的現(xiàn)場(chǎng)核查。

①對(duì)韓國(guó)三友販賣的抽查
韓國(guó)三友首要向韓國(guó)境內(nèi)的客戶販賣產(chǎn)物，三友聯(lián)眾及寧波甬友向韓國(guó)三友
出口繼電器，韓國(guó)三友按照韓國(guó)境內(nèi)的客戶的訂單，向客戶配送商品。保薦機(jī)構(gòu)
按照韓國(guó)三友的販賣出庫(kù)記錄，憑證金額巨細(xì)舉辦抽查，核查客戶訂單、經(jīng)客戶
簽收的送貨單以及比較韓國(guó)稅務(wù)局的報(bào)稅體系的報(bào)稅數(shù)據(jù)搜查陳訴期內(nèi)財(cái)政記
錄的販賣金額與報(bào)稅金額的匹配環(huán)境。

②對(duì)德國(guó)三友販賣的抽查
保薦機(jī)構(gòu)按照德國(guó)三友販賣出庫(kù)的記錄，憑證金額巨細(xì)舉辦抽查，因?yàn)榈聡?guó)
三友販賣商品由海內(nèi)直接發(fā)往客戶，因此保薦機(jī)構(gòu)核查客戶訂單，販賣發(fā)票
（INVIOCE）、出口報(bào)關(guān)記錄以及提單（運(yùn)單）。


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3-1-4-42
③對(duì)北美三友販賣的抽查
保薦機(jī)構(gòu)按照北美三友販賣出庫(kù)的記錄，憑證金額巨細(xì)舉辦抽查，因?yàn)楸泵?br /> 三友販賣商品由海內(nèi)直接發(fā)往客戶，因此保薦機(jī)構(gòu)核查客戶訂單，販賣發(fā)票
（INVIOCE）、出口報(bào)關(guān)記錄以及提單（運(yùn)單）。

4、執(zhí)行函證措施
保薦機(jī)構(gòu)對(duì)陳訴期內(nèi)刊行人及其子公司外洋販賣的首要客戶執(zhí)行了獨(dú)立函
證的措施。

5、執(zhí)行現(xiàn)場(chǎng)訪談措施
保薦機(jī)構(gòu)按照刊行人陳訴期表里洋販賣的明細(xì)，憑證客戶販賣金額的巨細(xì)，
選取重要的客戶執(zhí)行了現(xiàn)場(chǎng)訪談的措施。現(xiàn)場(chǎng)訪談從2019年1月7日起開始至
2019年2月2日竣事。

（四）核查結(jié)論
刊行人外洋販賣組成了其收入和利潤(rùn)的重要來(lái)歷，為此，刊行人投入了大量
的資源舉辦外洋的市場(chǎng)開拓。保薦機(jī)構(gòu)通過(guò)相識(shí)刊行人外洋販賣的模式，執(zhí)行了
抽查了販賣記錄，比擬了海關(guān)記錄，對(duì)外洋子公司舉辦了現(xiàn)場(chǎng)核查，對(duì)刊行人海
外客戶舉辦了函證及訪談，通過(guò)執(zhí)行上述盡調(diào)措施，保薦機(jī)構(gòu)以為，刊行人外洋
販賣真實(shí)產(chǎn)生，其財(cái)政報(bào)表所列報(bào)的氣象可以或許真實(shí)的回響刊行人向外洋客戶販賣
所取得的收入。

題目二：存眷募投項(xiàng)目擴(kuò)產(chǎn)的須要性，是否可以或許消化新增產(chǎn)能。

（一）根基環(huán)境
陳訴期內(nèi)，刊行人首要產(chǎn)物出產(chǎn)手段及產(chǎn)能操作環(huán)境如下表所示：
單元：萬(wàn)顆、%
項(xiàng)目
2020年1-6月2019年度
產(chǎn)能產(chǎn)量
產(chǎn)能
操作率
產(chǎn)能產(chǎn)量
產(chǎn)能
操作率
通勤奮率繼電器27,836.6920,525.9273.7453,002.9350,657.6595.58
磁保持繼電器1,573.391,268.3980.612,346.122,649.10112.91
項(xiàng)目
2020年1-6月2019年度
產(chǎn)能產(chǎn)量
產(chǎn)能
操作率
產(chǎn)能產(chǎn)量
產(chǎn)能
操作率
通勤奮率繼電器27,836.6920,525.9273.7453,002.9350,657.6595.58
磁保持繼電器1,573.391,268.3980.612,346.122,649.10112.91

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項(xiàng)目
2020年1-6月2019年度
產(chǎn)能產(chǎn)量
產(chǎn)能
操作率
產(chǎn)能產(chǎn)量
產(chǎn)能
操作率
汽車?yán)^電器483.19367.7976.121,200.991,156.6496.31（續(xù)上表）
項(xiàng)目
2018年度2017年度
產(chǎn)能產(chǎn)量
產(chǎn)能
操作率
產(chǎn)能產(chǎn)量
產(chǎn)能
操作率
通勤奮率繼電器49,942.1543,669.2387.4447,750.5745,027.3594.30
磁保持繼電器1,921.581,614.0183.991,921.581,528.2479.53
汽車?yán)^電器1,670.211,152.7469.021,513.811,525.11100.75
刊行人募投項(xiàng)目之一《寧波甬友增資擴(kuò)產(chǎn)年產(chǎn)4億只繼電器項(xiàng)目（一期項(xiàng)
目）》首要擴(kuò)大了通勤奮率繼電器以及配套的五金件、塑膠件和觸點(diǎn)的出產(chǎn)手段。

保薦機(jī)構(gòu)就該募投項(xiàng)目擴(kuò)產(chǎn)的公道性舉辦了核查。

（二）保薦機(jī)構(gòu)核查
1、出產(chǎn)手段及產(chǎn)能的核查
保薦機(jī)構(gòu)對(duì)付刊行人出產(chǎn)手段舉辦了核查與統(tǒng)計(jì)計(jì)較，要領(lǐng)如下：
（1）通過(guò)刊行人牢靠資產(chǎn)明細(xì)表的歸類，確定刊行人及其子公司的出產(chǎn)線
數(shù)目及出產(chǎn)產(chǎn)物的范例；
（2）通過(guò)執(zhí)行牢靠資產(chǎn)盤貨確定牢靠資產(chǎn)明細(xì)表中的出產(chǎn)線與實(shí)物對(duì)應(yīng)，
并進(jìn)一步確認(rèn)出產(chǎn)線是否處于行使?fàn)顟B(tài)；
（3）通過(guò)刊行人裝備打點(diǎn)檔案取得各條出產(chǎn)線的計(jì)劃產(chǎn)能和現(xiàn)實(shí)最大產(chǎn)能；
（4）通過(guò)財(cái)政記錄及牢靠資產(chǎn)打點(diǎn)記錄確定各出產(chǎn)線投入行使的時(shí)刻、退
出行使時(shí)刻以及在陳訴期內(nèi)變換的環(huán)境及詳細(xì)時(shí)刻，由此計(jì)較各條出產(chǎn)線在陳訴
期各期的投入行使時(shí)代；
（5）相識(shí)公司的事變作息制度，以確定各條出產(chǎn)線憑證作息制度的正常開
機(jī)時(shí)刻。

通過(guò)以上觀測(cè)，保薦機(jī)構(gòu)憑證刊行人事變作息時(shí)刻以及排班的依據(jù)做出以下
項(xiàng)目
2020年1-6月2019年度
產(chǎn)能產(chǎn)量
產(chǎn)能
操作率
產(chǎn)能產(chǎn)量
產(chǎn)能
操作率
汽車?yán)^電器483.19367.7976.121,200.991,156.6496.31（續(xù)上表）
項(xiàng)目
2018年度2017年度
產(chǎn)能產(chǎn)量
產(chǎn)能
操作率
產(chǎn)能產(chǎn)量
產(chǎn)能
操作率
通勤奮率繼電器49,942.1543,669.2387.4447,750.5745,027.3594.30
磁保持繼電器1,921.581,614.0183.991,921.581,528.2479.53
汽車?yán)^電器1,670.211,152.7469.021,513.811,525.11100.75
刊行人募投項(xiàng)目之一《寧波甬友增資擴(kuò)產(chǎn)年產(chǎn)4億只繼電器項(xiàng)目（一期項(xiàng)
目）》首要擴(kuò)大了通勤奮率繼電器以及配套的五金件、塑膠件和觸點(diǎn)的出產(chǎn)手段。

保薦機(jī)構(gòu)就該募投項(xiàng)目擴(kuò)產(chǎn)的公道性舉辦了核查。

（二）保薦機(jī)構(gòu)核查
1、出產(chǎn)手段及產(chǎn)能的核查
保薦機(jī)構(gòu)對(duì)付刊行人出產(chǎn)手段舉辦了核查與統(tǒng)計(jì)計(jì)較，要領(lǐng)如下：
（1）通過(guò)刊行人牢靠資產(chǎn)明細(xì)表的歸類，確定刊行人及其子公司的出產(chǎn)線
數(shù)目及出產(chǎn)產(chǎn)物的范例；
（2）通過(guò)執(zhí)行牢靠資產(chǎn)盤貨確定牢靠資產(chǎn)明細(xì)表中的出產(chǎn)線與實(shí)物對(duì)應(yīng)，
并進(jìn)一步確認(rèn)出產(chǎn)線是否處于行使?fàn)顟B(tài)；
（3）通過(guò)刊行人裝備打點(diǎn)檔案取得各條出產(chǎn)線的計(jì)劃產(chǎn)能和現(xiàn)實(shí)最大產(chǎn)能；
（4）通過(guò)財(cái)政記錄及牢靠資產(chǎn)打點(diǎn)記錄確定各出產(chǎn)線投入行使的時(shí)刻、退
出行使時(shí)刻以及在陳訴期內(nèi)變換的環(huán)境及詳細(xì)時(shí)刻，由此計(jì)較各條出產(chǎn)線在陳訴
期各期的投入行使時(shí)代；
（5）相識(shí)公司的事變作息制度，以確定各條出產(chǎn)線憑證作息制度的正常開
機(jī)時(shí)刻。

通過(guò)以上觀測(cè)，保薦機(jī)構(gòu)憑證刊行人事變作息時(shí)刻以及排班的依據(jù)做出以下

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假設(shè)前提：
（1）每月事變天數(shù)按如下要領(lǐng)計(jì)較：一年52周每周放假1天，整年11個(gè)
法定節(jié)日放假，春節(jié)多放假7天，整年開工時(shí)刻為294天，均勻?yàn)槊吭?4.5天；
（2）天天事變時(shí)刻憑證如下方法確定：刊行人自動(dòng)線一天開雙班（19h）；
因?yàn)槭止ざ�目員較大，人力本錢太高，因此，刊行人原則上只開單班（9.5h）；
（3）刊行人部門出產(chǎn)線會(huì)切換出產(chǎn)產(chǎn)物的范例，譬喻陳訴期內(nèi)，寧波甬友
存在一條出產(chǎn)線在一段時(shí)刻內(nèi)出產(chǎn)汽車?yán)^電器，保薦機(jī)構(gòu)按照工單入庫(kù)環(huán)境，將
該條出產(chǎn)線汽車?yán)^電器入庫(kù)的這段時(shí)刻的產(chǎn)能統(tǒng)計(jì)為汽車?yán)^電器的產(chǎn)能。

通過(guò)確認(rèn)以上前提，計(jì)較出每條線在各個(gè)年度內(nèi)的開機(jī)時(shí)刻，再將開機(jī)時(shí)刻
乘以每小時(shí)的現(xiàn)實(shí)最大產(chǎn)能，獲得各條線每年的產(chǎn)能，再將溝通產(chǎn)物出產(chǎn)線的產(chǎn)
能匯總，獲得各類產(chǎn)物在年度內(nèi)的產(chǎn)能。

刊行人原原料、零部件、半制品及制品入庫(kù)分為購(gòu)置入庫(kù)和工單入庫(kù)，個(gè)中
工單入庫(kù)為刊行人通過(guò)出產(chǎn)入庫(kù)的方法。項(xiàng)目組直接在ERP體系中抓取繼電器
制品工單入庫(kù)的數(shù)目來(lái)統(tǒng)計(jì)陳訴期內(nèi)各類范例繼電器產(chǎn)物的落成入庫(kù)數(shù)，由此得
到陳訴期各期的出產(chǎn)數(shù)目。

將取得的出產(chǎn)數(shù)目除以統(tǒng)計(jì)計(jì)較的產(chǎn)能，獲得了各期衷耘帔物的產(chǎn)能操作
率。

顛末復(fù)核，刊行人通勤奮率繼電器在各個(gè)出產(chǎn)基地的產(chǎn)能及產(chǎn)能操作率環(huán)境
如下表所示：
單元：萬(wàn)顆、%
項(xiàng)目
2020年1-6月2019年度
產(chǎn)能產(chǎn)量產(chǎn)能操作率產(chǎn)能產(chǎn)量產(chǎn)能操作率
三友聯(lián)眾10,174.207,080.5169.5917,912.5617,246.2196.28
寧波甬友8,440.458,292.9898.2516,646.2820,069.96120.57
明光三友9,222.055,152.4355.8718,444.0913,341.4772.33（續(xù)上表）
2018年度2017年度
項(xiàng)目
2020年1-6月2019年度
產(chǎn)能產(chǎn)量產(chǎn)能操作率產(chǎn)能產(chǎn)量產(chǎn)能操作率
三友聯(lián)眾10,174.207,080.5169.5917,912.5617,246.2196.28
寧波甬友8,440.458,292.9898.2516,646.2820,069.96120.57
明光三友9,222.055,152.4355.8718,444.0913,341.4772.33（續(xù)上表）
2018年度2017年度

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產(chǎn)能產(chǎn)量產(chǎn)能操作率產(chǎn)能產(chǎn)量產(chǎn)能操作率
三友聯(lián)眾15,656.1614,446.3792.2714,160.0412,384.9987.46
寧波甬友15,841.9014,880.7193.9315,216.2616,432.70107.99
明光三友18,444.0914,342.1577.7618,374.2716,209.6688.22
陳訴期內(nèi)，跟著通勤奮率繼電器販賣的增進(jìn)，刊行人的各個(gè)基地的產(chǎn)能操作
率隨之增進(jìn)，個(gè)中：①三友聯(lián)眾出產(chǎn)基地出產(chǎn)的產(chǎn)物序列較多，差異序列產(chǎn)物的
出產(chǎn)排產(chǎn)會(huì)影響出產(chǎn)線的操作服從，由此導(dǎo)致產(chǎn)能不能完全充實(shí)操作。2018年，
刊行人對(duì)三友聯(lián)眾的出產(chǎn)線舉辦了調(diào)解，晉升了出產(chǎn)線的運(yùn)行服從，由此導(dǎo)致三
友聯(lián)眾的產(chǎn)能操作率增進(jìn)；②寧波甬友出產(chǎn)基地出產(chǎn)的產(chǎn)物序列較為齊集，首要
用于空調(diào)、電冰箱等家電產(chǎn)物。2017年及2019年，市場(chǎng)需求快速增進(jìn)，受園地
限定，寧波甬友無(wú)法再增進(jìn)新的出產(chǎn)線，因此，在正常出產(chǎn)時(shí)刻的基本上增進(jìn)了
出產(chǎn)排班時(shí)刻，導(dǎo)致產(chǎn)量高出了計(jì)劃產(chǎn)能；③明光三友所處地區(qū)一向存在招工難
的環(huán)境，為了緩解人力資源欠缺，明光三友設(shè)立了潘村分公司，將出產(chǎn)線配置在
內(nèi)地勞動(dòng)力較為齊集的地區(qū)，可是如故無(wú)法有用緩解勞動(dòng)力不敷的環(huán)境，由此導(dǎo)
致明光三友產(chǎn)能操作率不敷；④2020年上半年，受新冠疫情歇工停產(chǎn)的影響，
刊行人各個(gè)出產(chǎn)基地的產(chǎn)能操作率均有所降落。

由此可見，刊行人在現(xiàn)有的前提下，已經(jīng)將今朝的產(chǎn)能舉辦了有用的操作，
進(jìn)一步晉升產(chǎn)能操作率的空間并不大。另外，因?yàn)榭�行人五金件和注塑件的自產(chǎn)
手段首要齊集在母公司，受運(yùn)輸半徑的影響，寧波甬友和明光三友兩處出產(chǎn)基地
的零部件首要靠外購(gòu)，質(zhì)量及本錢節(jié)制受到制約。因此，刊行人的財(cái)富機(jī)關(guān)如故
存在較大的調(diào)解空間。

2、新增產(chǎn)能的說(shuō)明
刊行人的《寧波甬友增資擴(kuò)產(chǎn)年產(chǎn)4億只繼電器項(xiàng)目（一期項(xiàng)目）》為在寧
波擴(kuò)建通勤奮率繼電器出產(chǎn)基地，機(jī)關(guān)全自動(dòng)化出產(chǎn)線，擴(kuò)大通勤奮率繼電器及
其零部件的出產(chǎn)局限。寧波甬友位于浙江寧波市，是電子財(cái)富的齊集地區(qū)，地區(qū)
內(nèi)原原料供給商資源豐裕，同時(shí)不存在勞動(dòng)力欠缺的環(huán)境，而刊行人團(tuán)體內(nèi)，寧
波甬友的打點(diǎn)團(tuán)隊(duì)打點(diǎn)手段相對(duì)較高，具備實(shí)驗(yàn)通勤奮率繼電器擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目標(biāo)抱負(fù)
前提。

產(chǎn)能產(chǎn)量產(chǎn)能操作率產(chǎn)能產(chǎn)量產(chǎn)能操作率
三友聯(lián)眾15,656.1614,446.3792.2714,160.0412,384.9987.46
寧波甬友15,841.9014,880.7193.9315,216.2616,432.70107.99
明光三友18,444.0914,342.1577.7618,374.2716,209.6688.22
陳訴期內(nèi)，跟著通勤奮率繼電器販賣的增進(jìn)，刊行人的各個(gè)基地的產(chǎn)能操作
率隨之增進(jìn)，個(gè)中：①三友聯(lián)眾出產(chǎn)基地出產(chǎn)的產(chǎn)物序列較多，差異序列產(chǎn)物的
出產(chǎn)排產(chǎn)會(huì)影響出產(chǎn)線的操作服從，由此導(dǎo)致產(chǎn)能不能完全充實(shí)操作。2018年，
刊行人對(duì)三友聯(lián)眾的出產(chǎn)線舉辦了調(diào)解，晉升了出產(chǎn)線的運(yùn)行服從，由此導(dǎo)致三
友聯(lián)眾的產(chǎn)能操作率增進(jìn)；②寧波甬友出產(chǎn)基地出產(chǎn)的產(chǎn)物序列較為齊集，首要
用于空調(diào)、電冰箱等家電產(chǎn)物。2017年及2019年，市場(chǎng)需求快速增進(jìn)，受園地
限定，寧波甬友無(wú)法再增進(jìn)新的出產(chǎn)線，因此，在正常出產(chǎn)時(shí)刻的基本上增進(jìn)了
出產(chǎn)排班時(shí)刻，導(dǎo)致產(chǎn)量高出了計(jì)劃產(chǎn)能；③明光三友所處地區(qū)一向存在招工難
的環(huán)境，為了緩解人力資源欠缺，明光三友設(shè)立了潘村分公司，將出產(chǎn)線配置在
內(nèi)地勞動(dòng)力較為齊集的地區(qū)，可是如故無(wú)法有用緩解勞動(dòng)力不敷的環(huán)境，由此導(dǎo)
致明光三友產(chǎn)能操作率不敷；④2020年上半年，受新冠疫情歇工停產(chǎn)的影響，
刊行人各個(gè)出產(chǎn)基地的產(chǎn)能操作率均有所降落。

由此可見，刊行人在現(xiàn)有的前提下，已經(jīng)將今朝的產(chǎn)能舉辦了有用的操作，
進(jìn)一步晉升產(chǎn)能操作率的空間并不大。另外，因?yàn)榭�行人五金件和注塑件的自產(chǎn)
手段首要齊集在母公司，受運(yùn)輸半徑的影響，寧波甬友和明光三友兩處出產(chǎn)基地
的零部件首要靠外購(gòu)，質(zhì)量及本錢節(jié)制受到制約。因此，刊行人的財(cái)富機(jī)關(guān)如故
存在較大的調(diào)解空間。

2、新增產(chǎn)能的說(shuō)明
刊行人的《寧波甬友增資擴(kuò)產(chǎn)年產(chǎn)4億只繼電器項(xiàng)目（一期項(xiàng)目）》為在寧
波擴(kuò)建通勤奮率繼電器出產(chǎn)基地，機(jī)關(guān)全自動(dòng)化出產(chǎn)線，擴(kuò)大通勤奮率繼電器及
其零部件的出產(chǎn)局限。寧波甬友位于浙江寧波市，是電子財(cái)富的齊集地區(qū)，地區(qū)
內(nèi)原原料供給商資源豐裕，同時(shí)不存在勞動(dòng)力欠缺的環(huán)境，而刊行人團(tuán)體內(nèi)，寧
波甬友的打點(diǎn)團(tuán)隊(duì)打點(diǎn)手段相對(duì)較高，具備實(shí)驗(yàn)通勤奮率繼電器擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目標(biāo)抱負(fù)
前提。


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該項(xiàng)目標(biāo)實(shí)驗(yàn)后，刊行人通勤奮率繼電器出產(chǎn)將進(jìn)一步齊集到寧波甬友和明
光三友兩處出產(chǎn)基地上，零部件內(nèi)部自產(chǎn)的比例將明顯晉升，公司計(jì)謀機(jī)關(guān)將更
加公道，縱向一體化計(jì)謀加速推進(jìn)。項(xiàng)目標(biāo)實(shí)驗(yàn)有利于刊行人打休業(yè)能瓶頸，提
跨越產(chǎn)自動(dòng)化程度和產(chǎn)物毛利率，進(jìn)一步固定刊行人的市園職位。

該項(xiàng)目由子公司寧波甬友認(rèn)真實(shí)驗(yàn),打算總投資32,574.81萬(wàn)元，個(gè)中建樹期
3年，第2年開始出產(chǎn)，第5年達(dá)產(chǎn)。一期項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后將新增13,899.60萬(wàn)顆繼
電器、111,220.32萬(wàn)顆五金件、185,246.13萬(wàn)顆塑膠件以及25,800.00萬(wàn)顆觸點(diǎn)的
出產(chǎn)手段。

新增繼電器產(chǎn)能13,899.60萬(wàn)，刊行人通勤奮率繼電器的產(chǎn)能在今朝的基本
上增進(jìn)了25.70%，因?yàn)轫?xiàng)目分3年實(shí)驗(yàn)建樹，5年達(dá)產(chǎn)，因此均勻每年必要消化
的新增產(chǎn)能簡(jiǎn)樸均勻?yàn)?,779.92萬(wàn)顆，相等于刊行人在此刻的販賣局限下將來(lái)五
年內(nèi)，通勤奮率繼電器販賣復(fù)合年均勻增添率為5.03%。陳訴期內(nèi)刊行人2017
年及2018年同比上一年度通勤奮率繼電器販賣數(shù)目增添別離為42.86%和
5.21%，其販賣數(shù)目的增添可以或許支撐起產(chǎn)能的增添。

新增的五金件、塑膠件及觸點(diǎn)的出產(chǎn)手段除了為新增的繼電器產(chǎn)能配套外，
還為原有的寧波甬友、明光三友、明光萬(wàn)佳及碭山萬(wàn)佳的繼電器出產(chǎn)提供配套，
可以或許極大的進(jìn)步刊行人零部件的自產(chǎn)化率，從而低落本錢，進(jìn)步產(chǎn)物質(zhì)量，加強(qiáng)
刊行人產(chǎn)物在市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力。

（三）核查結(jié)論
項(xiàng)目組核查了刊行人現(xiàn)有出產(chǎn)手段，考查刊行人現(xiàn)有出產(chǎn)手段的晉升潛力，
說(shuō)明募投項(xiàng)目對(duì)付中對(duì)付刊行人繼電器產(chǎn)能、零部件產(chǎn)能的籌劃。項(xiàng)目組以為，
刊行人的募投項(xiàng)目駐足于主營(yíng)營(yíng)業(yè)，對(duì)付產(chǎn)能的擴(kuò)建舉辦了審慎的布置，與此同
時(shí)強(qiáng)化了晉升財(cái)富鏈縱向一體化的籌劃，一方面可以或許晉升刊行人開辟市場(chǎng)的能
力，另一方面強(qiáng)化了刊行人產(chǎn)物的制造手段，兩方面的籌劃可以或許擔(dān)保募投資金得
到充實(shí)的操作并實(shí)現(xiàn)其效益。

五、在審時(shí)代存眷的首要題目和落實(shí)環(huán)境
題目一：關(guān)于2017年6月股權(quán)增資訴訟

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3-1-4-47（一）根基環(huán)境
潘友金、張媛媛作為原告于2019年11月6日向東莞市第三人民法院（以下
簡(jiǎn)稱“東莞三院”）提告狀訟，提出如下訴訟哀求：確認(rèn)原告潘友金、張媛媛在公
司所持股權(quán)比例別離為3.06%（288.4442萬(wàn)股）、0.689%（64.8999萬(wàn)股），被
告為公司，除原告、杜長(zhǎng)敏外的公司其他股東為第三人。

1、2017年刊行人增資推行了須要措施，正當(dāng)合規(guī)
2017年4月15日，三友有限召開股東會(huì)，審議通過(guò)注冊(cè)成本由6,000萬(wàn)元
增資至6,653.4846萬(wàn)元，個(gè)中新股東張亞杰、羅吉利、潘友金、張媛媛別離出資
1,700萬(wàn)元、1,000萬(wàn)元、1,600.00萬(wàn)元、360.00萬(wàn)元，認(rèn)繳刊行人新增注冊(cè)成本
238.3957萬(wàn)元、140.2327萬(wàn)元、224.3724元、50.4838元，認(rèn)繳價(jià)值為每一元注
冊(cè)成本7.13元。

2017年6月26日，東莞市巨成管帳師事宜所（平凡合資）出具了巨成驗(yàn)字
（2017）003號(hào)《驗(yàn)資陳訴》，對(duì)三友有限本次增資環(huán)境舉辦了審驗(yàn)。

2019年5月28日，天健管帳師事宜所（非凡平凡合資）出具了天健驗(yàn)
[2019]7-43《實(shí)勞績(jī)本復(fù)核陳訴》，對(duì)三友有限本次增資環(huán)境舉辦了復(fù)核審驗(yàn)。

三友有限修改了公司章程，并于2017年6月28日經(jīng)東莞市工商行政打點(diǎn)局
許諾改觀掛號(hào)。本次增資環(huán)境及增資完成后股東出資環(huán)境如下：
序號(hào)股東姓名
本次增資環(huán)境增資后出資環(huán)境
新增出資額（萬(wàn)元）出資方法出資額（萬(wàn)元）出資比例（%）
1宋向陽(yáng)--3,300.0049.602傅天年--1,500.0022.543徐新強(qiáng)--1,200.0018.044張亞杰238.3957錢幣238.39573.585潘友金224.3724錢幣224.37243.376羅吉利140.2327錢幣140.23272.117張媛媛50.4838錢幣50.48380.76
合計(jì)653.4846-6,653.4846100.00
本次增資完成后，潘友金、張媛媛持有刊行人股權(quán)的數(shù)目未產(chǎn)生變革。制止
本保薦事變陳訴出具之日，潘友金、張媛媛別離持有刊行人股份2,243,724股、
序號(hào)股東姓名
本次增資環(huán)境增資后出資環(huán)境
新增出資額（萬(wàn)元）出資方法出資額（萬(wàn)元）出資比例（%）
1宋向陽(yáng)--3,300.0049.602傅天年--1,500.0022.543徐新強(qiáng)--1,200.0018.044張亞杰238.3957錢幣238.39573.585潘友金224.3724錢幣224.37243.376羅吉利140.2327錢幣140.23272.117張媛媛50.4838錢幣50.48380.76
合計(jì)653.4846-6,653.4846100.00
本次增資完成后，潘友金、張媛媛持有刊行人股權(quán)的數(shù)目未產(chǎn)生變革。制止
本保薦事變陳訴出具之日，潘友金、張媛媛別離持有刊行人股份2,243,724股、

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3-1-4-48504,838股，持股比例別離為2.38%、0.54%。

2、訴訟案件已經(jīng)東莞三院一審和東莞中院終審，案件已審結(jié)，訊斷已見效
東莞三院受理并審理該案后，于2020年1月9日出具了民事訊斷書，認(rèn)定：
原告增資價(jià)值為7.13元/注冊(cè)成本系兩邊配合承認(rèn)的，同時(shí)企業(yè)凈資產(chǎn)在運(yùn)營(yíng)過(guò)
程中是處于不絕變革狀態(tài)，原告以增資后出具的審計(jì)陳訴要求調(diào)解增資比例沒有
條約和法令依據(jù)，原告要求增進(jìn)持股比例高出了增資時(shí)兩邊的合意范疇，因此判
決駁回原告的所有訴訟哀求。

潘友金、張媛媛于2020年1月18日向廣東省東莞市中級(jí)人民法院（以下簡(jiǎn)
稱“東莞中院”）提出了上訴。東莞中院受理并審理該案后，于2020年4月21
日出具民事訊斷書，訊斷駁回上訴，維持原判。東莞中院于2020年5月9日出
具證明書，確認(rèn)該訊斷書已于2020年4月28日見效。

《中華人民共和百姓事訴訟法》（以下簡(jiǎn)稱“《民事訴訟法》”）第175
條劃定“第二審人民法院的訊斷、裁定，是終審的訊斷、裁定”，第199條劃定
“……當(dāng)事人申請(qǐng)?jiān)賹彽模�不斷止訊斷、裁定的�?zhí)行”。上述案件經(jīng)東莞三院一
審和東莞中院終審，駁回了原告潘友金、張媛媛的所有訴訟哀求，東莞中院并出
具證明晰認(rèn)訊斷書已見效，上述案件處于申請(qǐng)?jiān)賹忂M(jìn)程中的氣象不會(huì)影響該訊斷
功效的執(zhí)行。

2、未收到相干再審文件
經(jīng)與刊行人確認(rèn)，并檢索中國(guó)裁判文書網(wǎng)（）、中
國(guó)執(zhí)行信息果真網(wǎng)（）的果真信息，制止本保薦事變陳訴
出具之日，刊行人未收到任何上述案件相干的再審文件。如后續(xù)有盼望，刊行人
將如實(shí)披露。

（二）保薦機(jī)構(gòu)核查措施及結(jié)論
保薦機(jī)構(gòu)執(zhí)行了以下核查措施：
1、查閱刊行人的工商掛號(hào)資料和2017年增資的相干董事會(huì)決策、股東（大）
會(huì)決策、增資協(xié)議、驗(yàn)資陳訴或銀行流水、取得了刊行人出具的相干聲名；
2、查閱了相干股東的身份證明和簽定的環(huán)境查詢表；

三友聯(lián)眾團(tuán)體股份有限公司保薦事變陳訴
3-1-4-493、檢索國(guó)度企業(yè)名譽(yù)信息公示體系（）的果真信息；
4、查閱刊行人股權(quán)事項(xiàng)訴訟相干民事訊斷書，走訪刊行人注冊(cè)地人民法院，
檢索東莞市第三人民法院查詢體系（https://www.dsfy.dg.gov.cn/）、中國(guó)裁判文
書網(wǎng)（）、中國(guó)執(zhí)行信息果真網(wǎng)（）
等的果真信息；
5、取得廣州仲裁委員會(huì)東莞分會(huì)出具的無(wú)仲裁案件證明。

經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)以為：
1、上述案件經(jīng)東莞三院一審和東莞中院終審，訊斷駁回了原告潘友金、張
媛媛的所有訴訟哀求，相干訊斷已見效；
2、刊行人的股權(quán)權(quán)屬清楚，控股股東和受控股股東、現(xiàn)實(shí)節(jié)制人支配的股
東持有的刊行人股份不存在重大權(quán)屬糾紛，上述案件不會(huì)對(duì)本次刊行上市的實(shí)質(zhì)
前提造成重大倒霉影響，不構(gòu)本錢次刊行上市的實(shí)質(zhì)性障礙。

題目二：關(guān)于萬(wàn)佳商標(biāo)爭(zhēng)議
（一）根基環(huán)境
保薦機(jī)構(gòu)別離收到中國(guó)證監(jiān)會(huì)刊行禁錮部于2019年11月15日下發(fā)的《關(guān)
于對(duì)三友聯(lián)眾團(tuán)體股份有限公司舉報(bào)信有關(guān)題目舉辦核查的函》（刊行禁錮部函
〔2019〕1044號(hào)）及于2020年5月25日下發(fā)的《關(guān)于對(duì)三友聯(lián)眾團(tuán)體股份有
限公司舉報(bào)信有關(guān)題目舉辦核查的函》（刊行禁錮部函〔2020〕672號(hào)），兩份
舉報(bào)信均涉及商標(biāo)爭(zhēng)議事項(xiàng)。

舉報(bào)人以為刊行人及其控股股東無(wú)償騙取上海萬(wàn)佳慎密元件有限公司的“萬(wàn)
佳”商標(biāo)，以及“萬(wàn)佳”商標(biāo)在未經(jīng)上海萬(wàn)佳慎密元件有限公司董事會(huì)核準(zhǔn)、違
反措施環(huán)境下，私自被無(wú)償轉(zhuǎn)讓給明光萬(wàn)佳聯(lián)眾電子有限公司繼而再轉(zhuǎn)讓給三友
聯(lián)眾，該商標(biāo)轉(zhuǎn)讓屬于無(wú)效舉動(dòng)。就該舉報(bào)信涉及的商標(biāo)爭(zhēng)議事項(xiàng)，保薦機(jī)構(gòu)開
展了專項(xiàng)核查，并出具了專項(xiàng)核查陳訴，詳細(xì)詳見申請(qǐng)文件“7-7-2-1信達(dá)證券
關(guān)于舉報(bào)信的專項(xiàng)核查陳訴”及“7-7-3-1信達(dá)證券關(guān)于舉報(bào)信的專項(xiàng)核查陳訴”。

（二）保薦機(jī)構(gòu)核查措施及結(jié)論
保薦機(jī)構(gòu)執(zhí)行了以下核查措施：

三友聯(lián)眾團(tuán)體股份有限公司保薦事變陳訴
3-1-4-501、核查了標(biāo)的商標(biāo)轉(zhuǎn)讓的協(xié)商郵件、相干主體的工商掛號(hào)檔案、商標(biāo)權(quán)屬
證書及相干商標(biāo)轉(zhuǎn)讓證明和條約、檔案文件、國(guó)度常識(shí)產(chǎn)權(quán)局商標(biāo)注冊(cè)證明，核
查了專利權(quán)屬證書及相干專利轉(zhuǎn)讓證明、國(guó)度常識(shí)產(chǎn)權(quán)局專利證明，刊行人2019
年第二次姑且股東大會(huì)的集會(huì)會(huì)議文件；
2、實(shí)地走訪了標(biāo)的商標(biāo)轉(zhuǎn)讓的署理機(jī)構(gòu)，并取得了聲明；
3、取得了刊行人注冊(cè)地的仲裁機(jī)構(gòu)出具的證明；
4、走訪了刊行人注冊(cè)地的人民法院；
5、檢索了國(guó)度常識(shí)產(chǎn)權(quán)局（）、中國(guó)裁判文書網(wǎng)
（）、中國(guó)執(zhí)行信息果真網(wǎng)（）、
美國(guó)專利商標(biāo)局（https://www.uspto.gov/）等網(wǎng)站的果真信息；
6、訪談刊行人和現(xiàn)實(shí)節(jié)制人，并取得相干聲名、理睬；
7、憑證歸并口徑統(tǒng)計(jì)測(cè)算陳訴期內(nèi)刊行人行使標(biāo)的商標(biāo)販賣產(chǎn)物取得收入
的環(huán)境，說(shuō)明其對(duì)刊行人策劃狀況的影響。

經(jīng)核查，保薦機(jī)構(gòu)以為：
1、上海萬(wàn)佳慎密及潘友金對(duì)付上海萬(wàn)佳慎密將標(biāo)的商標(biāo)無(wú)償轉(zhuǎn)讓給明光萬(wàn)
佳自始即為明知且無(wú)貳言的，該等轉(zhuǎn)讓是上海萬(wàn)佳慎密的真實(shí)意思暗示，轉(zhuǎn)讓當(dāng)
時(shí)未簽定書面轉(zhuǎn)讓條約，但按攝影關(guān)究竟可以認(rèn)定訂立了其他情勢(shì)的商標(biāo)轉(zhuǎn)讓合
同，且已憑證《商標(biāo)法實(shí)驗(yàn)條例》的劃定要求完成商標(biāo)轉(zhuǎn)讓手續(xù)，轉(zhuǎn)讓正當(dāng)合規(guī)、
真實(shí)有用，刊行人及其控股股東不存在騙取上海萬(wàn)佳慎密商標(biāo)、專利等常識(shí)產(chǎn)權(quán)
的氣象；
2、標(biāo)的商標(biāo)的轉(zhuǎn)讓正當(dāng)合規(guī)，真實(shí)有用。標(biāo)的商標(biāo)的轉(zhuǎn)讓是上海萬(wàn)佳慎密
的法定代表人潘友金認(rèn)真治理的，上海萬(wàn)佳慎密亦對(duì)轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)的相干文件推行了
蓋印措施，切合《條約法》第50條的劃定，該代表舉動(dòng)有用，標(biāo)的商標(biāo)在未經(jīng)
上海萬(wàn)佳慎密董事會(huì)核準(zhǔn)、違背措施環(huán)境下轉(zhuǎn)讓給明光萬(wàn)佳屬于無(wú)效舉動(dòng)的主張
不能創(chuàng)立；
3、陳訴期內(nèi)標(biāo)的商標(biāo)所涉收入及毛利孝順有限，跟著刊行品德牌同一計(jì)謀
的推進(jìn)，著實(shí)現(xiàn)的收入將會(huì)低落，且控股股東、現(xiàn)實(shí)節(jié)制人出具了理睬。因此，

三友聯(lián)眾團(tuán)體股份有限公司保薦事變陳訴
3-1-4-51
標(biāo)的商標(biāo)的轉(zhuǎn)讓爭(zhēng)議不會(huì)對(duì)刊行人正常出產(chǎn)造成重大倒霉影響，不構(gòu)本錢次刊行
的實(shí)質(zhì)性障礙。

六、證券處事機(jī)構(gòu)出具專業(yè)意見的核查及辦理環(huán)境
本保薦機(jī)構(gòu)對(duì)本項(xiàng)目相干的其他證券處事機(jī)構(gòu)出具的專業(yè)意見舉辦了核查，
各證券處事機(jī)構(gòu)出具的專業(yè)意見與本保薦機(jī)構(gòu)的判定不存在重大差別。

（以下無(wú)正文）

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三友聯(lián)眾團(tuán)體股份有限公司保薦事變陳訴


附表：關(guān)于保薦項(xiàng)目重要事項(xiàng)盡職觀測(cè)環(huán)境問(wèn)核表（合用于創(chuàng)業(yè)板）

刊行人三友聯(lián)眾團(tuán)體股份有限公司
保薦機(jī)構(gòu)信達(dá)證券股份有限公司保薦代表人曾維佳王卿
一盡職觀測(cè)的核查事項(xiàng)（視現(xiàn)實(shí)環(huán)境填寫）
（一）刊行人主體資格
1刊行人出產(chǎn)策劃核查環(huán)境
和本次召募資金
項(xiàng)目切合國(guó)度產(chǎn)
頤魅政策環(huán)境
刊行人主營(yíng)營(yíng)業(yè)為繼電器的研發(fā)、出產(chǎn)和販賣。本次召募資
金項(xiàng)目為刊行人主營(yíng)營(yíng)業(yè)的延長(zhǎng)和拓展，并推行了存案程
序。經(jīng)核查國(guó)度出臺(tái)的政策文件，刊行人的出產(chǎn)策劃勾當(dāng)和
本次召募資金項(xiàng)目切合國(guó)度財(cái)富政策。

2刊行人擁有或使
用的專利
是否現(xiàn)實(shí)核驗(yàn)并走訪國(guó)度常識(shí)產(chǎn)權(quán)打點(diǎn)部分取得專利掛號(hào)
簿副本
核查環(huán)境是
.否
□
備注
3刊行人擁有或使
用的商標(biāo)
是否現(xiàn)實(shí)核驗(yàn)并走訪國(guó)度工商行政打點(diǎn)總局商標(biāo)局取得相
關(guān)證明文件
核查環(huán)境是
.否
□
備注
4刊行人擁有或使
用的計(jì)較機(jī)軟件
著作權(quán)
是否現(xiàn)實(shí)核驗(yàn)并走訪國(guó)度版權(quán)部分取得相干證明文件
核查環(huán)境是
□否
□
備注
不合用，刊行人不擁有計(jì)較機(jī)軟件著作權(quán)。

5刊行人擁有或使
用的集成電路布
圖計(jì)劃專有權(quán)
是否現(xiàn)實(shí)核驗(yàn)并走訪國(guó)度常識(shí)產(chǎn)權(quán)局取得相干證明文件
核查環(huán)境是
□否
□
備注
不合用，刊行人不涉及集成電路布圖計(jì)劃專有權(quán)
6刊行人擁有的采
礦權(quán)和探礦權(quán)
是否現(xiàn)實(shí)核驗(yàn)刊行人取得的省級(jí)以上疆域資源主管部分核
發(fā)的采礦容許證、勘查容許證
核查環(huán)境是
□否
□
備注
不合用，刊行人不涉及采礦權(quán)和探礦權(quán)。


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7刊行人擁有的特
許策劃?rùn)?quán)
是否現(xiàn)實(shí)核驗(yàn)并走訪特許策劃?rùn)?quán)揭曉部分取得其出具的證
書或證明文件
核查環(huán)境是
□否
□
備注
不合用，刊行人不涉及特許策劃?rùn)?quán)。

8刊行人擁有與生
產(chǎn)策劃相干天資
（如出產(chǎn)容許證、
安詳出產(chǎn)容許證、
衛(wèi)生容許證等）
是否現(xiàn)實(shí)核驗(yàn)并走訪相干天資審批部分取得其出具的相干
證書或證明文件
核查環(huán)境是
.否
□
備注
9刊行人曾刊行內(nèi)
部職工股環(huán)境
是否以與相干當(dāng)事人對(duì)面訪談的方法舉辦核查
核查環(huán)境是
□否
□
備注
不合用，刊行人未刊行過(guò)內(nèi)部職工股。

10刊行人曾存在工
會(huì)、信任、委托持
股環(huán)境，今朝存在
同等動(dòng)作相關(guān)的
環(huán)境
是否以與相干當(dāng)事人對(duì)面訪談的方法舉辦核查
核查環(huán)境是
□否
□
備注
不合用，刊行人不曾存在工會(huì)、信任、委托持股環(huán)境。

（二）刊行人獨(dú)立性
11刊行人資產(chǎn)完備
性
現(xiàn)實(shí)核驗(yàn)是否存在租賃或行使關(guān)聯(lián)方擁有的與刊行人出產(chǎn)
策劃相干的土地行使權(quán)、房產(chǎn)、出產(chǎn)辦法、商標(biāo)和技能等的
氣象
核查環(huán)境是
.否
□
備注
12刊行人披露的關(guān)
聯(lián)方
是否現(xiàn)實(shí)核驗(yàn)并通過(guò)走訪有關(guān)工商、公安等構(gòu)造或?qū)τ嘘P(guān)人
員舉辦對(duì)面訪談等方法舉辦核查
核查環(huán)境是
.否
□
備注
13刊行人陳訴期關(guān)
聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)
是否走訪首要關(guān)聯(lián)方，核查重大關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)金額真實(shí)性和訂價(jià)
公允性

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核查環(huán)境是
.否
□
備注
14刊行人是否存在核查環(huán)境
關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)非關(guān)聯(lián)
化、關(guān)聯(lián)方轉(zhuǎn)讓或
注銷的氣象
保薦機(jī)構(gòu)按照刊行人提供的關(guān)聯(lián)方和關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)信息，對(duì)涉及
關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)的各關(guān)聯(lián)方通過(guò)走訪、函證以及電話訪談等情勢(shì)，
對(duì)相干買賣營(yíng)業(yè)標(biāo)的、條約要件記實(shí)以及相干買賣營(yíng)業(yè)執(zhí)行環(huán)境舉辦
了核查。同時(shí)，通過(guò)收集搜刮、工商查檔以及訪談、走訪等
情勢(shì)，保薦機(jī)構(gòu)對(duì)首要客戶的股東、法定代表人、高級(jí)打點(diǎn)
職員等舉辦了核查，并將之與刊行人的各關(guān)聯(lián)方舉辦比對(duì)，
核查是否存在隱匿關(guān)聯(lián)方或?qū)㈥P(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)非關(guān)聯(lián)化的氣象。經(jīng)
上述核查，保薦機(jī)構(gòu)以為：刊行人不存在隱匿關(guān)聯(lián)方或關(guān)聯(lián)
買賣營(yíng)業(yè)的舉動(dòng)，不存在關(guān)聯(lián)買賣營(yíng)業(yè)非關(guān)聯(lián)化的氣象。

（三）刊行人業(yè)績(jī)及財(cái)政資料
15刊行人的首要供
應(yīng)商、經(jīng)銷商
是否全面核查刊行人與首要供給商、經(jīng)銷商的關(guān)聯(lián)相關(guān)
核查環(huán)境是
.否
□
備注
16刊行人最近一個(gè)
管帳年度并一期
是否存在新增客
戶
是否以向新增客戶函證方法舉辦核查
核查環(huán)境是
.否
□
備注
17刊行人的重要合
同
是否以向首要條約方函證方法舉辦核查
核查環(huán)境是
.否
□
備注
18刊行人的管帳政
策和管帳預(yù)計(jì)
如刊行人陳訴期內(nèi)存在管帳政策或管帳預(yù)計(jì)改觀，是否核查
改觀內(nèi)容、來(lái)由和對(duì)刊行人財(cái)政狀況、策劃成就的影響
核查環(huán)境是
.否
□
備注
經(jīng)保薦機(jī)構(gòu)核查，刊行人陳訴期內(nèi)不存在管帳政策或管帳估
計(jì)改觀
19刊行人的販賣收
入
是否走訪重
要客戶、首要
新增客戶、銷
售金額變革
是否核查主
要產(chǎn)物販賣
價(jià)值與市場(chǎng)
價(jià)值比擬情
是否核查發(fā)
行人前五名
客戶及其他
首要客戶與
是否核查報(bào)
告期內(nèi)綜合
毛利率顛簸
的緣故起因

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較大客戶，核
查刊行人對(duì)
客戶所販賣
的金額、數(shù)目
的真實(shí)性
況刊行人及其
股東、現(xiàn)實(shí)控
制人、董事、
監(jiān)事、高管和
其他焦點(diǎn)人
員之間是否
存在關(guān)聯(lián)關(guān)
系
核查環(huán)境是
.
否
□
是
.
否
□
是
.
否
□
是
.
否
□
備注
20刊行人的販賣本錢是否走訪重要
供給商或外協(xié)
方，核查公司
當(dāng)期采購(gòu)金額
和采購(gòu)量的完
整性和真實(shí)性
是否核查重要原
原料采購(gòu)價(jià)值與
市場(chǎng)價(jià)值比擬情
況
是否核查刊行人
前五大及其他主
要供給商或外協(xié)
方與刊行人及其
股東、現(xiàn)實(shí)節(jié)制人
、董事、監(jiān)事、高
級(jí)打點(diǎn)職員和其
他焦點(diǎn)職員之間
是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)
系
核查環(huán)境是
.否
□是
.否
□是
.否
□
備注
21刊行人的時(shí)代用度是否查閱刊行人各項(xiàng)時(shí)代用度明細(xì)表，并核查時(shí)代用度
的完備性、公道性，以及存在非常的用度項(xiàng)目
核查環(huán)境是
.否
□
備注
22刊行人錢幣資金是否核查大額銀行存款
賬戶的真實(shí)性，是否查
閱刊行人銀行帳戶資
料、向銀行函證等
是否抽查錢幣資金明細(xì)賬，
是否核查大額錢幣資金流出
和流入的營(yíng)業(yè)配景
核查環(huán)境是
.否
□是
.否
□
備注
23刊行人應(yīng)收賬款是否核查大額應(yīng)收金錢
的真實(shí)性，并查閱首要
債務(wù)人名單，相識(shí)債務(wù)
人狀況和還款打算
是否核查應(yīng)收金錢的收回情
況，回款資金匯款方與客戶
的同等性
核查環(huán)境是
.否
□是
.否
□
備注
24刊行人的存貨是否核查存貨的真實(shí)性，并查閱刊行人存貨明細(xì)表，實(shí)
地抽盤大額存貨
核查環(huán)境是
.否
□

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備注
25刊行人牢靠資產(chǎn)環(huán)境是否調(diào)查首要牢靠資產(chǎn)運(yùn)行環(huán)境，并核查當(dāng)期新增牢靠
資產(chǎn)的真實(shí)性
核查環(huán)境是
.否
□
備注
26刊行人銀行借錢環(huán)境是否走訪刊行人首要借
款銀行，核查借錢環(huán)境
是否查閱銀行借錢資料，是
否核查刊行人在首要借錢銀
行的資信評(píng)級(jí)環(huán)境，存在逾
期借錢及緣故起因
核查環(huán)境是
.否
□是
.否
□
備注
27刊行人應(yīng)付單據(jù)環(huán)境是否核查與應(yīng)付單據(jù)相干的條約及條約執(zhí)行環(huán)境
核查環(huán)境是
.否
□
備注
（四）刊行人的類型運(yùn)作、內(nèi)部節(jié)制或公司管理的合規(guī)性
28刊行人的環(huán)保環(huán)境刊行人是否取得響應(yīng)的環(huán)保批文；是否實(shí)地走訪刊行人
首要策劃地址地核查出產(chǎn)進(jìn)程中的污染環(huán)境、相識(shí)刊行
人環(huán)保支出及環(huán)保辦法的運(yùn)轉(zhuǎn)環(huán)境
核查環(huán)境是
.否
□
備注
29刊行人、控股股東、實(shí)
際節(jié)制人違法違規(guī)事項(xiàng)
是否現(xiàn)實(shí)校驗(yàn)并走訪工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)等
有關(guān)部分舉辦核查
核查環(huán)境是
.否
□
備注
30刊行人董事、監(jiān)事、高
管任職資格環(huán)境
是否以與相干當(dāng)事人對(duì)面訪談、登岸有關(guān)主管構(gòu)造網(wǎng)站
或互聯(lián)網(wǎng)搜刮方法舉辦核查
核查環(huán)境是
.否
□
備注
31刊行人董事、監(jiān)事、高
管蒙受行政賞罰、買賣營(yíng)業(yè)
所果真非難、被備案?jìng)?br /> 查或觀測(cè)環(huán)境
是否以與相干當(dāng)事人對(duì)面訪談、登岸禁錮機(jī)構(gòu)網(wǎng)站或互
聯(lián)網(wǎng)搜刮方法舉辦核查

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三友聯(lián)眾團(tuán)體股份有限公司保薦事變陳訴


核查環(huán)境是
.否
□
備注
32刊行人稅收繳納是否全面核查刊行人納稅的正當(dāng)性，并針對(duì)發(fā)明題目走
訪刊行人主管稅務(wù)構(gòu)造
核查環(huán)境是
.否
□
備注
（五）刊行人其他影響將來(lái)一連策劃及其不確定事項(xiàng)
33刊行人披露的行業(yè)或市
場(chǎng)信息
是否獨(dú)立核查或盛大判定招股聲名書所引用的行業(yè)排
名、市場(chǎng)占據(jù)率及行業(yè)數(shù)據(jù)的精確性、客觀性，是否與
刊行人的現(xiàn)實(shí)符合
核查環(huán)境是
.否
□
備注
34刊行人涉及的訴訟、仲
裁
是否現(xiàn)實(shí)核驗(yàn)并走訪刊行人注冊(cè)地和首要策劃地址地
相干法院、仲裁機(jī)構(gòu)
核查環(huán)境是
.否
□
備注
35刊行人現(xiàn)實(shí)節(jié)制人、董
事、監(jiān)事、高管、其他
焦點(diǎn)職員涉及訴訟、仲
裁環(huán)境
是否走訪有關(guān)職員戶口地址地、常常棲身地相干法院、
仲裁機(jī)構(gòu)
核查環(huán)境是
.否
□
備注
36刊行人技能糾紛環(huán)境是否以與相干當(dāng)事人對(duì)面訪談、互聯(lián)網(wǎng)搜刮等方法舉辦
核查
核查環(huán)境是
.否
□
備注
37刊行人與保薦機(jī)構(gòu)及有
關(guān)中介機(jī)構(gòu)及其認(rèn)真
人、董事、監(jiān)事、高管、
相干職員是否存在股權(quán)
或權(quán)益相關(guān)
是否由刊行人、刊行人首要股東、有關(guān)機(jī)構(gòu)及其認(rèn)真人、
董事、監(jiān)事、高管和相干職員出具理睬等方法舉辦核查
核查環(huán)境是
.否
□

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備注
38刊行人的對(duì)外包管是否通過(guò)走訪相干銀行舉辦核查
核查環(huán)境是
.否
□
備注
39刊行人狀師、管帳師出
具的專業(yè)意見
是否對(duì)相干機(jī)構(gòu)出具的意見或署名環(huán)境推行盛大核查，
并對(duì)存在的疑問(wèn)舉辦了獨(dú)立盛大判定
核查環(huán)境是
.否
□
備注
40刊行人從事境外策劃或
擁有境外資產(chǎn)環(huán)境
核查環(huán)境
對(duì)刊行人外洋設(shè)立的子公司開揭示場(chǎng)核查，查察刊行人
外洋子公司的法令意見書及審計(jì)陳訴，實(shí)地查察刊行人
擁有的外洋資產(chǎn)，對(duì)刊行人外洋的首要客戶舉辦函證及
實(shí)地走訪。

41刊行人控股股東、現(xiàn)實(shí)
節(jié)制工錢境外企業(yè)或居
核查環(huán)境
民不合用，刊行人控股股東、現(xiàn)實(shí)節(jié)制人宋向陽(yáng)為境內(nèi)居
民。

二本項(xiàng)目需重點(diǎn)核查事項(xiàng)
42外洋販賣的真實(shí)性、完
整性。

核查環(huán)境是
.否
□
備注①是否獲取刊行人出口販賣的報(bào)關(guān)信息并與刊行人的
販賣出庫(kù)相查對(duì)；
②是否按照刊行人外洋販賣的明細(xì)抽查外洋販賣的銷
售單子，并核查外洋販賣回款環(huán)境；
③是否對(duì)刊行人外洋客戶的販賣以及期末應(yīng)收賬款余
額執(zhí)行函證措施；
④是否對(duì)刊行人外洋的首要客戶舉辦實(shí)地走訪，扣問(wèn)海
外客戶與刊行人買賣營(yíng)業(yè)的方法，結(jié)算的方法及付款的方
式；
⑤是否實(shí)地考查刊行人產(chǎn)物在外洋客戶處的行使環(huán)境。

三其他事項(xiàng)
43
核查環(huán)境是
□否
□
備注

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填寫聲名：
1、保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)按照《保薦人盡職觀測(cè)事變準(zhǔn)則》的有關(guān)劃定對(duì)核查事項(xiàng)舉辦獨(dú)立核
查。保薦機(jī)構(gòu)可以采納走訪、訪談、查閱有關(guān)資料等方法舉辦核查，假如獨(dú)立走訪存在堅(jiān)苦
的，可以在刊行人或其他中介機(jī)構(gòu)的共同下舉辦核查，但保薦機(jī)構(gòu)該當(dāng)獨(dú)立出具核查意見，
并將核查進(jìn)程資料存入盡職觀測(cè)事變稿本。

2、走訪是保薦機(jī)構(gòu)盡職觀測(cè)的一種方法，保薦機(jī)構(gòu)可以在舉辦走訪核查的同時(shí)，采納
要求當(dāng)事人理睬或聲明、由有權(quán)構(gòu)造出具確認(rèn)或證明文件、舉辦互聯(lián)網(wǎng)搜刮、查閱刊行人貸
款卡等有關(guān)資料、咨詢專家意見、通過(guò)央行企頤魅征信體系查詢等有用、公道和審慎的核查方
式。

3、表中核查事項(xiàng)對(duì)刊行人不合用的，可以在備注中聲名。


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