桂林集琦藥業股份有限公司2009年半年度陳訴

重要提醒
本公司董事會、監事會及其董事、監事、高級打點職員擔保本陳訴所載資料不存在任何賣弄記實、誤導性告訴可能重大漏掉，并對其內容的真實性、精確性和完備性包袱個體及連帶責任。

伏臥龍董事出差書面委托胡建平董事代為出席本次董事會集會會議。

深圳市鵬城管帳師事宜全部限公司為本公司2009 年半年度陳訴出具了尺度無保存意見的審計陳訴。

公司董事長蔣文勝老師、總司理胡建平老師、主管管帳事變認真人肖笛波老師、管帳機構認真人楊振美男士聲明：擔保半年度陳訴中財政陳訴的真實、完備。

一、公司根基環境簡介
1. 公司法定中文名稱：桂林集琦藥業股份有限公司
中文縮寫：桂林集琦
英文名稱：Guilinjiqi Pharmaceutical Co., Ltd.
2. 公司法定代表人：蔣文勝
3. 公司董事會秘書：肖笛波
接洽地點：桂林市驂鸞路23-1號星辰大廈五樓 郵政編碼：541004
接洽電話：0773-5878066
傳 真：0773-5875328
電子信箱：5818066@163.com
4. 公司注冊地點：桂林市育才路55 號 郵政編碼：541004
辦公地點：桂林市驂鸞路23－1號星辰大廈 郵政編碼：541004
公司國際互聯網網址：
5. 公司選定中國證監會指定信息披露報紙名稱：《證券時報》
刊登公司年度陳訴的中國證監會指定網站的網址：
公司年度陳訴備置所在：桂林市驂鸞路23－1號星辰大廈五樓公司證券部
6. 公司股票上市買賣營業所：深圳證券買賣營業所
股票簡稱：S*ST集琦
股票代碼：000750
7. 其他有關資料：
公司初次注冊掛號日：1993年6 月28 日
公司初次注冊掛號所在：桂林市中山南路431 號
公司最新注冊掛號日：2007年4 月6 日
企業法人業務執照注冊號：（企）4503001106998
稅務掛號號碼：450300198230687
組織機構代碼：198223068-7
公司禮聘的管帳師事宜所名稱：深圳市鵬城管帳師事宜全部限公司
管帳師事宜所辦公地點：中國深圳市濱河大道5022 號連系廣場A 座7樓
2009 年半年度陳訴正文
二、管帳數據和營業數據擇要
（一）首要管帳數據和財政指標
單元：人民幣元
本陳訴期末比上年度期末增
本陳訴期末 上年度期末
減（％）
總資產 509,910,172.84 526,308,866.40 -3.12
歸屬于上市公司股東的全部者權益 212,014,532.45 223,532,132.26 -5.15
股本 215,057,400.00 215,057,400.00 -
歸屬于上市公司股東的每股凈資產（元/
股） 0.9859 1.0394 -5.15
本陳訴期比上年同期增減
陳訴期（1－6 月） 上年同期
（％）
業務總收入 58,844,811.08 60,459,762.08 -2.67
業務利潤 -18,733,320.14 -31,486,739.23 40.50
利潤總額 -11,880,206.61 -32,482,671.48 63.43
歸屬于上市公司股東的凈利潤 -11,511,303.61 -31,750,146.12 63.74
歸屬于上市公司股東的扣除很是常性損
益后的凈利潤 -18,367,278.88 -33,095,500.54 44.50
根基每股收益（元/股） -0.0535 -0.1476 63.74
稀釋每股收益（元/股） -0.0535 -0.1476 63.74
凈資產收益率（%） -5.43% -14.20% 增進8.77 個百分點
策劃勾當發生的現金流量凈額 10,155,385.52 897,738.67 1031.22
每股策劃勾當發生的現金流量凈額（元/
股） 0.0472 0.0042 1031.22
注：凈利潤是指歸屬于母公司全部者的凈利潤。

（二）很是常性損益項目
單元：人民幣元
很是常性損益項目 金額 附注（如合用）
非活動資產處理損益 2,096,545.56
債務重組損益 8,025,624.30
除上述各項之外的其他業務外收入和支出 -3,269,056.33
少數股東權益影響額 -2,861.74
合計 -
6,855,975.27
2009 年半年度陳訴正文
三、股本變換和首要股東持股環境
（一）陳訴期內公司股份總數及布局未產生變革。

（二）截至陳訴期末，公司的股東總數為44,596 戶。

（三）公司前10名股東及前10名暢通股東持股環境表（截至2009年6 月30 日）
股東總數 44,596
前10名股東持股環境
持有非暢通股數質押或凍結的股
股東名稱 股東性子 持股比例 持股總數
量 份數目桂林集琦團體有限公
國有法人 41.34% 88,897,988 88,897,988 88,897,988
司南寧市榮高投資有限 境內非國有
1.84% 3,959,412 3,959,412 0
公司 法人廣東騰達商業有限公 境內非國有
1.17% 2,520,000 0 未知
司 法人
楊淑華 境內天然人 0.42% 913,207 0 未知
洪加偉 境內天然人 0.41% 880,000 0 未知桂林市翰通投資咨詢 境內非國有
0.35% 745,280 0 未知
有限責任公司 法人上海富榮德信息科技 境內非國有
0.29% 628,700 0 未知
有限公司 法人
虞東海 境內天然人 0.28% 608,900 0 未知
邢巨臣 境內天然人 0.27% 570,000 0 未知
姜凌 境內天然人 0.26% 560,000 0 未知
前10名暢通股東持股環境
股東名稱 持有暢通股數目 股份種類
廣東騰達商業有限公司 2,520,000人民幣平凡股
楊淑華 913,207人民幣平凡股
洪加偉 880,000人民幣平凡股桂林市翰通投資咨詢有限責任公
745,280人民幣平凡股司
上海富榮德信息科技有限公司 628,700人民幣平凡股
虞東海 608,900人民幣平凡股
邢巨臣 570,000人民幣平凡股
姜凌 560,000人民幣平凡股
張映浩 543,100人民幣平凡股
李艷 536,300人民幣平凡股
公司第一大股東桂林集琦團體有限公司與其他股東之間不存在關聯關
上述股東關聯相關或 系及《上市公司股東持股變換信息披露打點步伐》劃定的同等行感人關
同等動作的聲名 系。其他股東之間是否存在關聯相關及《上市公司股東持股變換信息披
露打點步伐》劃定的同等行感人相關環境未知。

注：陳訴期內，持有本公司5%以上股份的股東僅桂林集琦團體有限公司（下稱“集
2009 年半年度陳訴正文琦團體”）一家，其所持本公司股份數目無增減變換；其所持本公司股份中共有4,400萬股因借錢包管緣故起因被質押凍結，共有8,889.7988萬股因借錢包管糾紛緣故起因被司法凍結。

（四）控股股東及現實節制人變換環境
桂林集琦團體有限公司(下稱“集琦團體”)持有本公司國有法人股88,897,988股，為本公司第一大股東，法定代表工錢范文鑫老師。該公司創立于1996年8 月16 日，注冊成本5,730萬元人民幣，策劃范疇：批零兼營化工產物（傷害化學品除外）、五金、交電用品、機電產物（小轎車除外）、金屬原料、構筑原料、裝飾原料、農副產物、日用百貨，代售飛機票、代勞航空運輸營業（以上項目限分支機構策劃），音像成品批發（專營《桂林山川情》音像成品）。

公司控股股東集琦團體于2006年12月23 日與廣西梧州索芙特美容保健品有限公司
(下稱“索美公司”)簽署《股份轉讓協議》，將其持有本公司88,897,988股國有法人股
（持股比例為41.34%）所有轉讓給索美公司，收購以協議收購方法舉辦。該次《股份轉讓協議》的簽署屬國海證券有限責任公司（下稱“國海證券”）借殼本公司上市系列事項之一。索美公司在付出完畢股份轉讓價款并治理完畢相干股份的過戶手續后，將成為本公司的現實節制人。相干通告刊登于2006年12月27 日的《中國證券報》、《證券時報》、
《上海證券報》及巨潮資訊網。

因為本公司的現實節制人將產生變革，該事項已獲獲得國務院國有資產監視打點委員會核準。本公司擬舉辦股權分置改良，并在股權分置改良的同時舉辦重大資產重組，以實現國海證券有限責任公司借殼本公司上市的目標，該等事項尚需得到中國證券監視打點委員會核準。本公司控股股東仍為集琦團體。

公司現實節制工錢桂林市國有資產監視打點委員會。產權和節制相關如下圖：
桂林市國有資產監視打點委員會
100%
桂林集琦團體有限公司
41.34%
桂林集琦藥業股份有限公司
2009 年半年度陳訴正文
四、董事、監事、高級打點職員環境
（一）陳訴期內現任董事、監事、高級打點職員持有公司股票變換環境
制止陳訴期末，公司現任董事、監事、高級打點職員所持公司股份數均未產生變革。

（二）陳訴期內董事、監事、高級打點職員新聘或解聘環境
2009年6 月30 日，公司2008年年度股東大會審議通過了《關于推舉林海虹密斯為公司第五屆監事會監事的議案》，林海虹密斯當選為公司第五屆監事會監事。相干通告刊登于2009年7 月1 日的《證券時報》及巨潮資訊網。

2009年8月14 日，公司董秘蔣海燕密斯辭去公司的董秘職務，公司第五屆董事會2009
年第五次姑且集會會議決策由董事肖笛波老師代行董秘職責。

2009 年半年度陳訴正文
五、董事會陳訴
（一）打點層接頭與說明
陳訴期內，公司實現業務收入 58,844,811.08 元，上年同期實現業務收入
60,459,762.08元，同比鐫汰2.67%；實現業務利潤-18,733,320.14元，比上年同期鐫汰吃虧 12,753,419.09 元；實現凈利潤-11,880,206.61 元，比上年同期鐫汰吃虧
20,592,661.60元。

陳訴期內，公司仍處于國海證券借殼上市的過渡期，策劃層固然起勁籌措資金以搞好出產策劃，但因為活動資金如故匱乏等緣故起因導致公司產生吃虧：
1、母公司方面
陳訴期內，母公司的販賣計策采納自主營銷與產物地區署理相團結的方法，重點抓了主導產物琦克、琦玥等產物的販賣，陳訴期內母公司僅實現業務收入8,237,322.10 元，客歲同期實現業務收入17,516,017.64 元，同比鐫汰52.97%，因未能形陳局限化效益，無法分攤出產本錢及時代用度，導致陳訴期內母公司產生吃虧-9,312,494.29元，但比上年同期鐫汰吃虧14,090,730.98元。

2、控股子公司方面
陳訴期內，納入公司歸并管帳報表范疇的7家控股子公司（因為股權變換,桂林集琦大藥房連鎖有限公司不再納入歸并管帳報表范疇）實現業務收入51,060,480.43元，客歲同期實現業務收入39,806,845.96元，同比增進28.27%；凈利潤-2,567,712.32元，比客歲同期鐫汰吃虧5,897,802.43元。個中：桂林集琦香料有限公司處理存量資產實現扭虧為盈，陳訴期內紅利1,352,801.07元；桂林集琦生化有限公司通過做大營銷實現扭虧為盈，陳訴期內紅利254,951.48元；別的5家控股子公司除桂林臺聯旅館有限責任公司外，均差異水平地鐫汰吃虧。

（二）公司主營營業及其策劃狀況
公司為廣西科技廳認定的高新技能企業，首要從事片劑、硬膠囊劑、顆粒劑、滴眼劑、軟膠囊劑、搽劑、溶液劑的制造與販賣；中藥前處理賞罰和提取；定型包裝食物、茶葉的販賣；策劃本企業自產產物及相干技能的出口營業；策劃本企業出產、科研所需的原輔材
2009 年半年度陳訴正文料、機器裝備、儀器儀表、零配件等商品及相干技能的入口營業；策劃本企業的進料加工和"三來一補"營業。

1、（1）占公司業務收入10%以上的行業和產物環境表：
單元：萬元
主營營業分行業環境
業務收入比 業務本錢比
毛利率比上年
分行業或分產物 業務收入 業務本錢 毛利率（%） 上年同期增 上年同期增
同期增減（%）
減（%） 減（%）
藥品 3205.96 2975.07 7.20% -30.76% -27.65% -3.99%
旅館 712.79 169.05 76.28% -8.36% -8.65% 0.07%
主營營業分產物環境
業務收入比 業務本錢比
毛利率比上年
分行業或分產物 業務收入 業務本錢 毛利率（%） 上年同期增 上年同期增
同期增減（%）
減（%） 減（%）
紅霉素堿 1122.44 980.76 12.62% 6.91% -5.23% 11.19%
依托紅霉素 410.34 329.39 19.73% -46.77% -52.09% 8.92%
琦玥 427.42 555.26 -29.90% -25.53% 0.33% -33.48%
（2）公司主營營業收入分地域環境表：
單元：萬元
地域 業務收入 業務收入比上年增減（%）
廣西 3755.11 2.14%
廣東 2129.37 -10.14%
合計 5884.48 -2.67%
2、陳訴期內，公司利潤組成、主營營業或其布局、主營營業紅利手段未產生重大變革。

3、陳訴期內，無對公司利潤發生重大影響的其他策劃營業勾當。

4、陳訴期內，無來歷于單個參股公司的投資收益對公司凈利潤影響到達10%以上的環境。

（三）陳訴期投資環境
1、上次召募資金已于本陳訴期前所有行使完畢，本陳訴期無召募資金項目投資環境。

2、重大非召募資金投資項目環境
2009 年半年度陳訴正文
陳訴期內，公司未產生重大的非召募資金投資項目環境。

（四）公司2009 年歲情打算的完成環境及下半年的營業成長打算、公司面對的首要題目、風險及應對法子
1、公司2009年歲情打算的完成環境
公司2009年度事變打算首要分為兩大塊：一是繼承健全營銷收集、構建高效的營銷信息化打點平臺，整合營銷資源，做大做強營銷以晉升公司主營營業的競爭上風；二是繼承共同國海證券借殼本公司上市。陳訴期內，公司2009年歲情打算的完成環境如下：
（1）國海證券借殼上市的盼望環境詳見第六節“重要事項”第（九）條“公司或持股5%以上股東理睬事項推行環境”。

因為國海證券借殼本公司上市事變較為偉大，至今仍未得到相干當局部分的批復，公司股票仍未能復牌，公司董事會謹向寬大投資者深表歉意。

（2）盡力做大營銷：2009年，公司將采納自主營銷與產物地區署理相團結的營銷模式，在當真總結2008年出產策劃的基本上，以醫改和新型農村相助醫療為契機，全力以做大普藥販賣為基本，重點抓好主導產物琦克、琦玥、參龍補腎膠囊等產物的販賣，以晉升公司的策劃局限和獲利手段。

陳訴期內，因為公司活動資金匱乏的題目一向沒能辦理，公司的出產策劃仍不正常，導致陳訴期內母公司的出產策劃狀況仍無更改，公司實現業務收入仍比客歲同期降落少
2.67%。下半年，公司將繼承起勁全力籌措資金投入出產策劃，改進策劃狀況，鐫汰主營營業吃虧。

2、下半年的營業成長打算
（1）繼承盡力共同國海證券借殼本公司上市：2009年下半年，公司將共同或催促各方加緊推進國海證券借殼上市事變，盡快得到國海借殼上市所需相干當局部分的批復，使公司股票早日復牌。屆時，公司的主營營業將由今朝的醫藥行業轉型為證券業，公司將獲得超過式的成長。

（2）公司將繼承全力通過盤活存量資產、清收債權等方法起勁籌措出產策劃資金，盡快規復正常的出產策劃勾當，以鐫汰主營營業吃虧。

2009 年半年度陳訴正文
3、公司面對的首要題目、風險及應對法子
（1）公司面對的首要題目、風險
2009年公司面對的首要題目及風險首要分兩塊：一是公司的策劃性活動資金如故很匱乏，無法擔保正常出產策劃，難以實現做大販賣局限的策劃方針；二是因為公司2007、2008
年持續兩年吃虧，若2009年公司仍不能扭虧為盈，2010年公司股票將面對停息上市的風險。

（2）應對法子
①公司將繼承全力通過盤活存量資產、清收債權等方法起勁籌措出產策劃資金，以盡快規復正常的出產策劃勾當，鐫汰主營營業吃虧。

②為確保公司的可一連成長，停止公司也許面對的停息上市風險，公司將起勁采納應對法子，力圖2009年實現紅利，停止停息上市的風險。

2009 年半年度陳訴正文
六、重要事項
（一）公司管理狀況
陳訴期內，公司嚴酷憑證《公司法》、《證券法》和中國證監會有關法令、禮貌的劃定和要求，繼承完美公司法人管理布局、類型運作和內部節制制度，全力進步公司透明度。按照公司2008年7月20日出具的公司管理整改陳訴，公司于2009年6月30日召開的2008年年度股東大會上補選了一名監事，使公司監事會人數到達了法定的要求，所有完成了整改陳訴中要求整改的全部事項。公司董事會以為公司管理的現實環境與《上市公司管理準則》等類型性文件的劃定和要求概略上不存在差別。

（二）早年時代制定、在陳訴期實驗的利潤分派方案、公積金轉增股本方案或刊行新股方案的執行環境
按照公司2008年年度股東大會決策，公司2008年度利潤不分派，也不舉辦成本公積金轉增股本。

陳訴期，公司無新股刊行方案。

（三）本陳訴期公司利潤分派、公積金轉增股本環境
公司中期利潤不分派，也不舉辦成本公積金轉增股本。

（四）重大訴訟、仲裁事項盼望環境及對策劃成就與財政狀況的影響
陳訴期內，公司未產生新的重大訴訟、仲裁事項。截至至陳訴期末，公司涉訴的重大訴訟或仲裁事項的盼望環境如下：
1、南寧市景新園林綠化有限責任公司訴公司（下稱“景新園林”）欠款糾紛案；
2007年3 月6 日，應公司申請，桂林市中級人民法院開庭再審了此案。兩邊于2008 年
5 月26 日簽署了《執行息爭協議》，2008年5 月26 日桂林市中級人民法院下達了（2007）桂市民再初字第1號民事裁定書：準許公司撤回再審申請。該裁定為終審裁定。本案相干的盼望環境刊登于2008年5月30 日的《證券時報》和巨潮資訊網（通告編號為2008-041）。

2009年1月15 日，因為公司未憑證《執行息爭協議》推行付款任務，按照景新園林的申請，桂林中院下達了（2006）桂市執字第134號民事裁定書，裁定規復執行（2006）桂市民初字第38 號民事訊斷書。但公司已付出的450 萬元，應在此后的執行進程中予以扣除。

2009 年半年度陳訴正文
2、桂林市貿易銀行訴公司欠款糾紛案；
截至陳訴期末，此案正處于執行階段，尚未有最新的盼望，相干的盼望環境刊登于
2007 年2 月13 日的《證券時報》和巨潮資訊網上（通告編號為2007-007）。

3、桂林創新醫藥投資有限公司(下稱:創新醫藥)訴本公司借錢條約糾紛案
2004年5 月26 日，本公司與創新醫藥簽署《借錢協議》，向創新醫藥借錢1000萬元用于出產策劃，后因公司資金周轉堅苦，一向未予償還。2007 年1 月，創新醫藥向桂林中院提告狀訟，桂林中院于2007年3 月9 日開庭審理了此案，并于2007年3 月30 日下達了（2007）桂市民初字第31 號民事訊斷書，訊斷本公司返還創新醫藥借錢1000萬元及利錢，并包袱案件受理費、其他訴訟費83310 元。

因為本公司未能推行見效訊斷，桂林中院執行局于2007 年8 月20 日向公司送達了
（2007）桂市執字第119號執行關照書，于2007年9 月21 日下達了（2007）桂市執字第
119 號民事裁定書，裁定查封公司位于市開拓區10 號小區（環城南一起）證號桂（公）國用（1998）字第000016 號項下的38544.9㎡的土地行使權，并于2007年11月30 日下達了（2007）桂市執字第119-1號民事裁定書，裁定拍賣公司位于市開拓區10號小區（環城南一起）證號桂（公）國用 （1998）字第000016 號項下的38544.9㎡的土地行使權，所得金錢用以清償債務。經與對方協商，暫緩拍賣。

2009年5 月26 日，公司與創新醫藥簽署了《執行息爭協議》，約定2009年7 月公司付出借錢本金970萬元，2009年9 月付出借錢利錢（計至2009年5 月26 日），本案訴訟用度、執行費、土地評估費由公司包袱。2009 年5 月31 日，公司將1400萬元劃入桂林市中院指定的銀行賬戶，詳細還款事件正在協商之中。

（五）公司持有其他上市公司股權、參股貿易銀行、證券公司、保險公司、信任公司和期貨公司等金融企業股權，以及參股擬上市公司等投資環境
公司未持有其他上市公司的股權，沒有參股貿易銀行、證券公司、保險公司、信任公司和期貨公司等金融企業的股權，亦未參股擬上市公司。

（六）重大資產收購、出售及企業歸并事項
1、陳訴期內，公司沒有產生重大資產收購、出售事項，公司早年時代產生的重大資產收購、出售事項盼望環境詳見本節第（九）條“公司或持股 5%以上股東理睬事項推行環境”。

2、陳訴期內，公司產生的企業歸并事項。

2009 年半年度陳訴正文
2007年6 月28 日，公司召開了第五屆董事會姑且集會會議，集會會議審議通過了公司接收合
并控股子公司桂林集琦華康制藥有限公司的議案〔相干決策通告刊登于2007 年6 月30
日的《證券時報》和巨潮資訊網（通告編號為2007-035）〕，今朝該事項正在治理中。

（七）重大關聯買賣營業事項
1．陳訴期內，公司與關聯方未產生與一般策劃相干的重大關聯買賣營業事項。

2．陳訴期內，公司與關聯方未產生資產收購、出售買賣營業方面的重大關聯買賣營業事項。

3．陳訴期內，公司與關聯方存在的非策劃性的債權債務往來或包管事項：
（1）陳訴期內，公司與關聯方未存在非策劃性的債權債務往來事項；
（2）公司與關聯方存在的資金占用及包管事項
截至陳訴期末，公司仍存在一筆桂林正豐高新科技有限公司（下稱“正豐高新”）的
其他應收款108.28萬元，該筆欠款所有為2006年早年形成的積欠借錢，為非策劃性占用
資金，屬于汗青遺留題目。因為正豐高新未償還欠款亦未提出切實可行的還款方案，2008
年12月31 日，公司向桂林市七星區人民法院告狀正豐高新。2009 年7 月12 日，公司收
到法院（2009）星民初字第88 號民事訊斷書，訊斷書稱：原、被告之間的經濟往來，實
為原告向被告提供借錢或集琦團體借用被告帳戶舉辦相干經濟往來，該舉動違背我國相干
法令禮貌劃定，應屬無效。按照無效條約的處理賞罰原則，被告現實的借錢本金（349,537.39
元）應予返還原告，但原匯報請中的733,247.32 元是原告向被告收取的2004 年度資金占
用費，該用度屬于利錢，法院不予支持。為此訊斷要求被告正豐高新付出本公司借錢
349,537.39 元，駁回公司的其他訴訟哀求。公司不平一審判斷，已向桂林市中級人民法院
提起上訴。

（3）公司與關聯方存在的包管事項
陳訴期內，公司未與關聯方產生新的包管事項，公司今朝尚余為集琦團體控股子公
司桂林正豐生態科技有限公司在中國農業銀行桂林分行提供的一筆涉及金額為211.63 萬
元的違規借錢包管正在協商掃除。截至陳訴期末，集琦團體已為該借錢提供足額的包管
物，相干的違規借錢包管正在協商掃除之中。

深圳市鵬城管帳師事宜全部限公司對該對外包管環境出具了專項意見。

單元：萬元
公司對外包管環境（不包羅對子公司的包管）
產生日期（協議簽 是否推行 是否為關聯方包管（是
包管工簽字稱 包管金額 包管范例 包管期
署日） 完畢 或否）
桂林正豐生態科技2003.04.15 240 名譽 一年 否 是
2009 年半年度陳訴正文
有限公司陳訴期內包管產生額合計
陳訴期末包管余額合計（A ） 240
公司對子公司的包管環境陳訴期內對子公司包管產生額合計陳訴期末對子公司包管余額合計（B ）1481
公司包管總額（包羅對子公司的包管）
包管總額（A+B ） 1721
包管總額占公司凈資產的比例 8.20%個中：為股東、現實節制人及其關聯方提供擔
☆ 240
保的金額（C）直接或間接為資產欠債率高出70%的被包管工具提供的債務包管金額（D）包管總額高出凈資產50%部門的金額
（E）上述三項包管金額合計（C+D+E） 240
未到期包管也許包袱連帶清償責任說 公司采納起勁立場辦理對關聯方包管，關聯方在辦理上述題目上的態
明 度也是起勁的，因而徹底辦理上述包管題目根基可以或許獲得擔保。

（4）獨立董事對公司控股股東及其關聯方占用上市公司資金及對外包管環境的專項
聲名和獨立意見
獨立董事在對公司控股股東及其關聯方占用上市公司資金環境及對外包管環境舉辦
盛大核查后以為公司及其控股股東在辦理上述題目上的立場是起勁的，徹底辦理資金占用
及包管題目根基可以或許獲得擔保。

（八）重大條約及其推行環境
1．陳訴期內，公司未產生或早年時代產生但連續到陳訴期的重大買賣營業、托管、承包、
租賃其他公司資產或其他公司托管、承包、租賃公司資產事項。

2．陳訴期內，公司產生或早年時代產生但連續到陳訴期的重大包管條約詳見本節第
（七）條“重大關聯買賣營業事項”第3項第（2）款 “公司與關聯方存在的包管事項”。

3．陳訴期內，公司未產生或早年時代產生但連續到陳訴期的重大委托他人舉辦現金
資產打點事項。

4．陳訴期內，公司存在的其他重大條約及其推行環境。

2008年6 月12 日，公司與北京潤豐宏業房地產開拓有限責任公司（下稱“北京潤豐”）
在廣西桂林簽定了《股東合伙協議書》及《增補協議》，兩邊合伙組建桂林市潤琦房地產
開拓有限公司（下稱"桂林潤琦"）,注冊成本為2800萬元，本公司以桂林市育才路55 號
2009 年半年度陳訴正文老廠區230畝土地的行使權作價12018萬元作為出資和投資，占注冊成本的70% （本項對外投資具體環境見刊登于2008年6 月17 日的《證券時報》和巨潮資訊網《對外投資通告》，通告編號為2008-045）。2009年5 月21 日，上述土地行使權過戶至桂林潤琦名下，同時，經股東兩邊協商贊成桂林潤琦注冊成本改觀為17169萬元，公司上述土地行使權所有作為出資，仍占注冊成本的70％。

2009年7 月3 日本公司董事會審議通過了《關于將桂林潤琦37.57%股權轉讓給潤豐公司的議案》，贊成將公司持有的桂林潤琦的37.57%股權參照評估機構出具的評估陳訴作價6450萬元補償本公司所欠潤豐公司6450萬元的債務，2009年7 月23 日上述股權轉讓完成過戶手續，股權轉讓完成后本公司持股32.43%，潤豐公司持股67.57%。桂林潤琦由公司的控股子公司變為參股公司。

（九）公司或持股5%以上股東理睬事項推行環境
本公司控股股東集琦團體于2006年12月23 日與索美公司簽署《股份轉讓協議》，將其持有本公司88,897,988股國有法人股所有轉讓給索美公司。該次《股份轉讓協議》的簽署屬國海證券借殼本公司上市系列事項之一。索美公司在付出完畢股份轉讓價款并治理完畢相干股份的過戶手續后，將成為本公司的現實節制人。上述事項于2007年9 月29
日得到國務院國資委核準，該批復自發文之日起6個月內有用。2009年6 月12，公司收到國務院國資委《關于再次延遲有用期的復函》（國資廳產權【2009】277 號），國務院國資委贊成將《關于桂林集琦藥業股份有限公司國有股轉讓有關題目的批復》的有用期延遲至2009年12月31 日。

控股股東及隱藏節制人在2007年年度陳訴中理睬，待公司股權分置改良方案成熟后上報深圳證券買賣營業所。本公司擬舉辦股權分置改良，并在股權分置改良的同時舉辦重大資產重組，以實現國海證券借殼本公司上市的目標。2008年11月24日，公司通告了《桂林集琦藥業股份有限公司重大資產置換及以新增股份接收歸并國海證券有限責任公司暨關聯買賣營業陳訴書》及《桂林集琦藥業股份有限公司股權分置改良聲名書》等相干原料。2009年2
月4日，公司召開2009年第一次姑且股東大會，審議并通過了桂林集琦藥業股份有限公司重大資產置換及以新增股份接收歸并國海證券有限責任公司暨關聯買賣營業（下稱“重大資產重組”）方案及相干議案，并于2009年2月9日將重大資產重組申報原料上報中國證監會。

2009年2 月9 日，公司召開了股權分置改良相干股東集會會議，審議并通過了《桂林集琦藥業股份有限公司股權分置改良方案》，同時，有關股改方案已經得到自治區當局及自
2009 年半年度陳訴正文
治區國資委的批復。2009 年7 月23 日，廣西區國資委下發桂國資復【2009】139 號《關
于贊成延遲桂國資復【2009】12 號文件有用期的批復》，贊成將桂國資復【2009】12 號文
件有用期延遲至2009 年12 月31 日。

2009年3 月3 日，本公司收到中國證監會行政容許申請受理關照書第090107 號，決
定對本公司重大資產重組申報原料予以受理。

（十）其他對公司發生重大影響的重大事項
1、陳訴期內，公司董事、監事、高級打點職員、公司控股股東、現實節制人、收購
人在陳訴期內未有受有權構造觀測、司綱紀檢部分采納逼迫法子、被移送司法構造或追究
刑事責任、中國證監會稽察、中國證監會行政賞罰、證券市場禁入、傳遞品評、認定為不
恰當人選、被其他行政打點部分賞罰及證券買賣營業所果真非難的環境。

2、陳訴期內，公司未存在迎接有關職員調研、雷同、采訪等勾當的環境。

3、因為公司2007 年度、2008 年度持續兩年經審計的年度凈利潤為負值。按照深圳
證券買賣營業所《股票上市法則》的相干劃定，公司股票從2009 年4 月20 日起被實驗“退
市風險警示”出格處理賞罰。

（十一）其他重大事項及其影響息爭決方案的說明聲名
陳訴期內，公司未存在其他應披露的重大事項。

（十二）其他重要事項信息索引
陳訴期內，公司在陳訴期內產生或在早年時代產生但一連到陳訴期的其他重要事項如
下表：
刊載的互聯網
事項名稱 刊載報刊名稱及版面 刊載日期
站及檢索路徑
股改及重大資產重組盼望通告 《證券時報》A2 版 2009年1月12 日
股權分置改良方案股東雷同協商功效通告 《證券時報》B3 版 2009年1月16 日
巨潮資訊網
五屆董事會2009年第一次姑且集會會議決策通告 《證券時報》B3 版 2009年1月16 日 （

召開2009 年第一次姑且股東大會的關照 《證券時報》B3 版 2009年1月16 日 m.cn）
公司股權分置改良相干股東集會會議的關照 《證券時報》B3 版 2009年1月16 日 在搜刮欄中輸
入公司的代碼。股權分置改良相干股東集會會議投票委托征集函 《證券時報》B3 版 2009年1月16 日重大資產重組暨股權分置改良網上路演通告 《證券時報》B3 版 2009年1月16 日
股票買賣營業非常顛簸通告 《證券時報》B2 版 2009年1月22 日
2009 年半年度陳訴正文召開2009 年第一次姑且股東大會的提醒通告 《證券時報》C16 版 2009年2 月2 日關于召開股權分置改良相干股東集會會議的第一
《證券時報》C16 版 2009年2 月2 日
次提醒通告
關于公司股改有關事項的提醒性通告 《證券時報》C12 版 2009年2 月4 日
2009 年第一次姑且股東大會決策通告 《證券時報》B10 版 2009年2 月5 日關于召開股權分置改良相干股東集會會議的第二
《證券時報》B10 版 2009年2 月5 日
次提醒通告關于公司重大資產重組及股改有關事項的提
《證券時報》B10 版 2009年2 月5 日
示性通告
股權分置改良相干股東集會會議表決功效通告 《證券時報》A11 版 2009年2 月10 日關于資產置換及接收歸并國海證券有限責任
《證券時報》D1 版 2009年2 月13 日
公司的債權人通告
重大資產重組及股改造展通告 《證券時報》B1 版 2009年3 月7 日
五屆董事會第十四次集會會議決策通告 《證券時報》B51 版 2009年4 月18 日
2008 年年度陳訴搞要 《證券時報》B51 版 2009年4 月18 日
第五屆監事會第十二次集會會議決策通告 《證券時報》B51 版 2009年4 月18 日
關于公司股票實驗退市風險警示的通告 《證券時報》E22 版 2009年4 月20 日
2009 年第一季度季度陳訴正文 《證券時報》D79 版 2009年4 月30 日
桂林集琦藥業股份有限公司業績預報通告 《證券時報》D79 版 2009年4 月30 日五屆董事會2009 年第二次姑且集會會議決策通告
《證券時報》D2 版 2009年6 月10 日
決策通告
第五屆監事會姑且集會會議決策通告
《證券時報》D2 版 2009年6 月10 日
的關照
關于召開2008年年度股東大會的關照 《證券時報》D2 版 2009年6 月10 日
國有股權轉讓延期申請得到核準的通告 《證券時報》B10 版 2009年6 月13 日
2009 年半年度陳訴正文
七、財政陳訴
（一）管帳報表：
資產欠債表
體例單元：桂林集琦藥業股份有限公司 2009 年6 月30 日 單元：人民幣元
期末余額 年頭余額
項目 附注
歸并 母公司 歸并 母公司活動資產：
錢幣資金 八、1 1,053,288.61 46,776.32 1,239,439.04 23,781.55
買賣營業性金額資產 - - - -
應收單據 八、2 236,022.00 - 2,864,640.00 300,000.00
應收賬款 八、3 10,486,237.59 3,241,608.20 10,145,795.55 5,081,499.36
預付金錢 八、4 4,117,940.83 824,862.49 4,853,405.18 717,449.79
應收利錢 - - - -
應收股利 - - - -
其他應收款 八、5 27,128,685.13 30,139,850.98 25,222,656.51 29,236,459.42
存貨 八、6 30,603,295.04 8,037,906.54 26,637,146.00 6,028,685.17
一年內到期的非活動資產 - - - -
其他活動資產 - - - -
活動資產合計 73,625,469.20 42,291,004.53 70,963,082.28 41,387,875.29
非活動資產：
可供出售金額資產 - - - -
持有至到期投資 - - - -
恒久應收款 - - - -
恒久股權投資 八、7 20,406,228.21 211,175,534.01 21,034,480.59 211,803,786.39
投資性房地產 八、8 75,852,821.09 75,852,821.09 85,733,614.21 76,853,355.89
牢靠資產 八、9 261,000,145.01 172,227,109.65 267,532,213.82 176,563,966.52
在建工程 八、10 613,555.00 185,920.30 470,604.78 185,920.30
工程物資 八、11 97,569.40 97,569.40 97,569.40 97,569.40
牢靠資產整理 - -
出產性生物資產 - - - -
油氣資產 - - - -
無形資產 八、12 77,323,491.79 31,594,589.29 79,448,184.32 32,891,542.57
開拓支出 - - - -
商譽 - - - -
恒久待攤用度 八、13 990,893.14 - 1,029,117.00 -
遞延所得稅資產 - - - -
非活動資產合計 436,284,703.64 491,133,543.74 455,345,784.12 498,396,141.07
資產總計 509,910,172.84 533,424,548.27 526,308,866.40 539,784,016.36
2009 年半年度陳訴正文
資產欠債表（續）
體例單元：桂林集琦藥業股份有限公司 2009 年6 月30 日 單元：人民幣元
期末余額 年頭余額
項目 附注
歸并 母公司 歸并 母公司活動欠債：
短期借錢 八、16 23,950,002.10 3,000,000.00 26,336,137.85 3,000,000.00
買賣營業性金融欠債 - - - -
應付單據 - - - -
應付賬款 八、17 57,145,401.01 17,307,556.62 72,796,819.82 33,202,101.02
預收金錢 八、18 6,630,615.67 2,129,614.23 4,934,924.36 2,134,606.23
應付職工薪酬 八、19 20,889,390.09 14,154,351.13 19,461,998.42 13,098,277.29
應交稅費 八、20 7,012,926.63 6,229,375.80 10,159,100.16 9,447,991.11
應付利錢 - - - -
應付股利 - - - -
其他應付款 八、21 164,993,690.71 165,127,537.39 151,434,028.55 144,094,929.32
一年內到期的非活動欠債 - - - -
其他活動欠債 - - - -
活動欠債合計 280,622,026.21 207,948,435.17 285,123,009.16 204,977,904.97
非活動欠債：
恒久借錢 八、22 5,860,000.00 5,860,000.00 5,860,000.00 5,860,000.00
應付債券 - - - -
恒久應付款 八、23 33,258.60 33,258.60 33,258.60 33,258.60
專項應付款 八、24 588,000.00 588,000.00 588,000.00 588,000.00
估量欠債 八、25 2,966,175.66 2,875,326.66 2,983,679.66 2,892,830.66
遞延所得稅欠債 - - - -
其他非活動欠債 - - - -
非活動欠債合計 9,447,434.26 9,356,585.26 9,464,938.26 9,374,089.26
欠債合計 290,069,460.47 217,305,020.43 294,587,947.42 214,351,994.23
全部者權益（或股東權益）： - -
實勞績本（或股本） 八、26 215,057,400.00 215,057,400.00 215,057,400.00 215,057,400.00
成本公積 八、27 287,726,595.34 278,131,886.11 287,726,595.34 278,131,886.11
減：庫存股 - - - -
盈余公積 八、28 4,399,481.77 4,399,481.77 4,399,481.77 4,399,481.77
未分派利潤 八、29 -295,168,944.66 -181,469,240.04 -283,651,344.85 -172,156,745.75
歸屬于母公司全部者權益合計 212,014,532.45 316,119,527.84 223,532,132.26 325,432,022.13
少數股東權益 7,826,179.92 - 8,188,786.72 -
全部者權益合計 219,840,712.37 316,119,527.84 231,720,918.98 325,432,022.13
欠債和全部者權益（或股東權益）合計 509,910,172.84 533,424,548.27 526,308,866.40 539,784,016.36
2009 年半年度陳訴正文
利 潤表
體例單元：桂林集琦藥業股份有限公司 2008 年度、2009 年1-6 月 單元：人民幣元
2009 年1-6 月 2008 年度
項目 附注
歸并 母公司 歸并 母公司
一、業務總收入 八、30 58,844,811.08 8,237,322.10 102,703,048.17 20,558,524.44
二、業務總本錢 76,949,878.84 23,875,932.02 161,358,447.72 60,990,768.84
個中：業務本錢 八、30 46,597,199.75 9,402,980.63 80,085,813.16 20,023,937.58
業務稅金及附加 八、31 538,137.52 24,423.83 1,360,863.03 140,659.15
販賣用度 八、32 5,524,535.84 479,205.05 13,850,418.74 370,313.57
打點用度 八、33 17,128,647.67 9,070,027.75 43,728,207.03 24,804,493.63
財政用度 八、34 4,905,177.25 2,974,919.49 11,121,227.14 7,065,683.96
資產減值喪失 八、35 2,256,180.81 1,924,375.27 11,211,918.62 8,585,680.95
加：公允代價變換收益（喪失以“-”號填列） - - - -
投資收益（喪失以“-”號填列） 八、36 -628,252.38 -628,252.38 -1,460,573.99 -1,460,573.99
個中：春聯營企業和合營企業的投資收益 - - - -
三、業務利潤（吃虧以“-”號填列） -18,733,320.14 -16,266,862.30 -60,115,973.54 -41,892,818.39
加：業務外收入 八、37 8,030,543.68 8,025,624.30 13,134,738.39 12,581,136.33
減：業務外支出 八、38 1,177,430.15 1,071,256.29 12,836,152.46 11,353,384.54
個中：非活動資產處理喪失 - - - -
四、利潤總額（吃虧總額以“-”號填列） -11,880,206.61 -9,312,494.29 -59,817,387.61 -40,665,066.60
減：所得稅用度 - - -
五、凈利潤（凈吃虧以“-”號填列） -11,880,206.61 -9,312,494.29 -59,817,387.61 -40,665,066.60
歸屬于母公司全部者的凈利潤 -11,517,599.81 - -58,101,602.16 -
少數股東損益 -362,606.80 - -1,715,785.45 -
六、每股收益： - -
（一）根基每股收益 -0.05 -0.04 -0.27 -0.19
（二）稀釋每股收益 -0.05 -0.04 -0.27 -0.19
七、其他綜合收益 - -
八、綜合收益總額 -11,880,206.61 -9,312,494.29 -59,817,387.61 -40,665,066.60
歸屬于母公司全部者的綜合收益總額 -11,517,599.81 - -58,101,602.16 -
歸屬于少數股東的綜合收益總額 -362,606.80 - -1,715,785.45 -
2009 年半年度陳訴正文
現金流量表
體例單元：桂林集琦藥業股份有限公司 2008 年度、2009 年1-6 月 單元：人民幣元
2009 年1-6 月 2008 年度
項目 附注
歸并 母公司 歸并 母公司一、策劃勾當發生的現金流量
販賣商品、提供勞務收到的現金 37,803,968.30 10,492,434.52 94,762,374.82 23,572,712.15
收到的稅費返還 - - 9,803.27 -
收到的其他與策劃勾當有關的其他現金 八.39 20,063,500.34 20,011,800.00 20,761,584.89 10,725,003.74
現金流入小計 57,867,468.64 30,504,234.52 115,533,762.98 34,297,715.89
購置商品、接管勞務付出的現金 21,195,158.92 7,887,898.82 57,702,090.82 15,264,660.78
付出給職工以及職工付出的現金 9,302,493.22 3,166,408.57 21,319,003.71 7,261,597.41
付出的各項稅費 6,473,732.16 4,838,155.29 5,938,511.35 1,728,647.21
付出其他與策劃勾當有關的現金 八.40 10,740,698.82 5,976,412.42 30,788,415.01 3,660,544.41
現金流出小計 47,712,083.12 21,868,875.10 115,748,020.89 27,915,449.81
策劃勾當發生的現金流量凈額 10,155,385.52 8,635,359.42 -214,257.91 6,382,266.08
二、投資勾當發生的現金流量 - -
收回投資收到的現金 - - - -
取得投資收益收到的現金 - - - -
處理牢靠資產、無形資產和其他恒久資產收回的現金凈額 302,900.00 - 15,340,297.50 6,098,200.00
處理子公司及其他業務單元收到的現金凈額 - - - -
收到其他與投資勾當有關的現金 676.16 676.16 138,008.38 973.88
現金流入小計 303,576.16 676.16 15,478,305.88 6,099,173.88
購建牢靠資產、無形資產和其他恒久資產所付出的現金 8,746,825.93 7,831,499.00 14,622,607.92 12,684,376.00
投資所付出的現金 - - - -
取得子公司及其他業務單元付出的現金凈額 - - - -
付出的其他與投資勾當相干的現金 - 8,000.00 -
現金流出小計 8,746,825.93 7,831,499.00 14,630,607.92 12,684,376.00
投資勾當發生的現金流量凈額 -8,443,249.77 -7,830,822.84 847,697.96 -6,585,202.12
三、籌資勾當發生的現金流量
☆ 接收投資所收到的現金 1,800,000.00 -
借錢所收到的現金 71,430,000.00 60,000,000.00
收到的其他與籌資勾當有關的現金 1,000,895.87 - 7,674.16 -
現金流入小計 1,000,895.87 - 73,237,674.16 60,000,000.00
送還債務所付出的現金 1,031,265.75 - 71,913,832.15 60,000,000.00
分派股利、利潤或償付利錢所付出的現金 1,849,797.04 781,541.81 2,447,510.13 424,364.97
付出的其他與籌資勾當有關的現金 18,119.26 - 947,509.26 10,378.59
現金流出小計 2,899,182.05 781,541.81 75,308,851.54 60,434,743.56
籌資勾當發生的現金流量凈額 -1,898,286.18 -781,541.81 -2,071,177.38 -434,743.56
四、匯率變換對現金的影響 - - -31.48 -2.87
五、歸并范疇對現金流量影響 - - -87,716.45 -
六、現金及現金等價物凈增進額 -186,150.43 22,994.77 -1,525,485.26 -637,682.47
加：期初現金及現金等價物余額 1,239,439.04 23,781.55 2,764,924.30 661,464.02
七、期末現金及現金等價物余額 1,053,288.61 46,776.32 1,239,439.04 23,781.55
2009 年半年度陳訴全文
歸并全部者權益變換表
體例單元：桂林集琦藥業股份有限公司 2009 年1-6 月 單元：人民幣元
本期金額
項 目 歸屬于母公司全部者權益
少數股東權益 全部者權益合計
股本 成本公積 減：庫存股 盈余公積 一樣平常風險籌備 未分派利潤 其他
一、上年年尾余額 215,057,400.00 287,726,595.34 - 4,399,481.77 -283,651,344.85 - 8,188,786.72 231,720,918.98
加：執行新管帳準則 - - - - -
前期過錯矯正 - - - - -
二、今年年頭余額 215,057,400.00 287,726,595.34 - 4,399,481.77 -283,651,344.85 - 8,188,786.72 231,720,918.98
三、今年增減變換金額（鐫汰以“-”號填列） - - - - -
-11,517,599.81 -362,606.80 -11,880,206.61
（一）凈利潤 - - - - -11,517,599.81 - -362,606.80 -11,880,206.61
（二）直接計入全部者權益的利得和喪失 - - - - - - - - -
1、可供出售金融資產公允代價變換凈額 - - - - - - - - -
2、權益法下被投資單元其他全部者權益變換的影響 - - - - - - -
3、與計入全部者權益項目相干的所得稅影響 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - -
上述（一）和（二）小計 - - - - -11,517,599.81 - -362,606.80 -11,880,206.61
（三）全部者投入和鐫汰成本 - - - - - - - - -
1、全部者投入成本 - - - - - - - - -
2、股份付出計入全部者權益的金額 - - - - - - - - -
3、其他 - - - - - - - - -
（四）利潤分派 - - - - - - - - -
1、提取盈余公積 - - - - - - - - -
2、對全部者（或股東）的分派 - - - - - - - - -
3、其他 - - - - - - - - -
（五）全部者權益內部結轉 - - - - - - - - -
1、成本公積轉增成本（或股本） - - - - - - - - -
2、盈余公積轉增成本（或股本） - - - - - - - - -
3、盈余公積補充吃虧 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - -
（六）企業歸并 - - - - - -
四、今年年尾余額 215,057,400.00 287,726,595.34 - 4,399,481.77 -295,162,648.46 - 7,819,883.72 219,840,712.37
2009 年半年度陳訴全文
歸并全部者權益變換表
體例單元：桂林集琦藥業股份有限公司 2008 年度 單元：人民幣元
本期金額
項 目 歸屬于母公司全部者權益
少數股東權益 全部者權益合計
股本 成本公積 減：庫存股 盈余公積 一樣平常風險籌備 未分派利潤 其他
一、上年年尾余額 215,057,400.00 287,726,595.34 - 4,399,481.77 -228,799,684.10 - 9,904,572.17 288,288,365.18
加：執行新管帳準則 - - - - - - - - -
前期過錯矯正 - - - - - - - - -
二、今年年頭余額 215,057,400.00 287,726,595.34 - 4,399,481.77 -228,799,684.10 - 9,904,572.17 288,288,365.18
三、今年增減變換金額（鐫汰以“-”號填列） - - - - -54,851,660.75 - -1,715,785.45 -56,567,446.20
（一）凈利潤 - - - - -58,101,602.16 - -1,715,785.45 -59,817,387.61
（二）直接計入全部者權益的利得和喪失 - - - - - - - - -
1、可供出售金融資產公允代價變換凈額 - - - - - - - - -
2、權益法下被投資單元其他全部者權益變換的影響 - - - - - - -
3、與計入全部者權益項目相干的所得稅影響 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - -
上述（一）和（二）小計 - - - - -58,101,602.16 - -1,715,785.45 -59,817,387.61
（三）全部者投入和鐫汰成本 - - - - - - - - -
1、全部者投入成本 - - - - - - - - -
2、股份付出計入全部者權益的金額 - - - - - - - - -
3、其他 - - - - - - - - -
（四）利潤分派 - - - - - - - - -
1、提取盈余公積 - - - - - - - - -
2、對全部者（或股東）的分派 - - - - - - - - -
3、其他 - - - - - - - - -
（五）全部者權益內部結轉 - - - - - - - - -
1、成本公積轉增成本（或股本） - - - - - - - - -
2、盈余公積轉增成本（或股本） - - - - - - - - -
3、盈余公積補充吃虧 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - -
（六）企業歸并 - - - - 3,249,941.41 - - 3,249,941.41
四、今年年尾余額 215,057,400.00 287,726,595.34 - 4,399,481.77 -283,651,344.85 - 8,188,786.72 231,720,918.98
2009 年半年度陳訴全文
母公司全部者權益變換表
體例單元：桂林集琦藥業股份有限公司 2009 年1-6 月 單元：人民幣元
本期金額
項 目
股本 成本公積 減：庫存股 盈余公積 未分派利潤 其他 全部者權益合計
一、上年年尾余額 215,057,400.00 278,131,886.11 - 4,399,481.77 -172,156,745.75 - 325,432,022.13
加：執行新管帳準則 - - -
前期過錯矯正 - - -
二、今年年頭余額 215,057,400.00 278,131,886.11 - 4,399,481.77 -172,156,745.75 - 325,432,022.13
三、今年增減變換金額（鐫汰以“-”號填列） - -9,312,494.29 - -9,312,494.29
（一）凈利潤 - - - - -9,312,494.29 - -9,312,494.29
（二）直接計入全部者權益的利得和喪失 - - - - - - -
1、可供出售金融資產公允代價變換凈額 - - - - - - -
2、權益法下被投資單元其他全部者權益變換的影響 - - - - - - -
3、與計入全部者權益項目相干的所得稅影響 - - - - - - -
4、其他 - - - - - - -
上述（一）和（二）小計 - -9,312,494.29 - -9,312,494.29
（三）全部者投入和鐫汰成本 - - - - - - -
1、全部者投入成本 - - - - - - -
2、股份付出計入全部者權益的金額 - - - - - - -
3、其他 - - - - - - -
（四）利潤分派 - - - - - - -
1、提取盈余公積 - - - - - - -
2、對全部者（或股東）的分派 - - - - - - -
3、其他 - - - - - - -
（五）全部者權益內部結轉 - - - - - - -
1、成本公積轉增成本（或股本） - - - - - - -
2、盈余公積轉增成本（或股本） - - - - - - -
3、盈余公積補充吃虧 - - - - - - -
4、其他 - - - - - - -
四、今年年尾余額 215,057,400.00 278,131,886.11 - 4,399,481.77 -181,469,240.04 - 316,119,527.84
2009 年半年度陳訴全文
母公司全部者權益變換表
體例單元：桂林集琦藥業股份有限公司 2008 年度 單元：人民幣元
本期金額
項 目
☆ 股本 成本公積 減：庫存股 盈余公積 未分派利潤 其他 全部者權益合計
一、上年年尾余額 215,057,400.00 278,131,886.11 4,399,481.77 -131,491,679.15 366,097,088.73
加：執行新管帳準則
前期過錯矯正
二、今年年頭余額 215,057,400.00 278,131,886.11 4,399,481.77 -131,491,679.15 366,097,088.73
三、今年增減變換金額（鐫汰以“-”號填列） -40,665,066.60 -40,665,066.60
（一）凈利潤 -40,665,066.60 -40,665,066.60
（二）直接計入全部者權益的利得和喪失
1、可供出售金融資產公允代價變換凈額
2、權益法下被投資單元其他全部者權益變換的影響
3、與計入全部者權益項目相干的所得稅影響
4、其他
上述（一）和（二）小計 -40,665,066.60 -40,665,066.60
（三）全部者投入和鐫汰成本 - - - - - - -
1、全部者投入成本 - - - - - - -
2、股份付出計入全部者權益的金額 - - - - - - -
3、其他 - - - - - - -
（四）利潤分派 - - - - - - -
1、提取盈余公積 - - - - - - -
2、對全部者（或股東）的分派 - - - - - - -
3、其他 - - - - - - -
（五）全部者權益內部結轉 - - - - - - -
1、成本公積轉增成本（或股本） - - - - - - -
2、盈余公積轉增成本（或股本） - - - - - - -
3、盈余公積補充吃虧 - - - - - - -
4、其他 - - - - - - -
四、今年年尾余額 215,057,400.00 278,131,886.11 4,399,481.77 -172,156,745.75 325,432,022.13
2009 年半年度陳訴全文
（二）審計陳訴
審計報 告
深鵬所股審字[2009]147 號桂林集琦藥業股份有限公司全體股東：
我們審計了后附的桂林集琦藥業股份有限公司（以下簡稱桂林集琦公司）財政報表，包羅
2009 年6 月30 日的歸并及公司資產欠債表，2008 年度、2009 年1-6 月的歸并及公司利潤表、歸并及公司股東權益變換表和歸并及公司現金流量表以及歸并及公司財政報表附注。

一、打點層對財政報表的責任
憑證企業管帳準則的劃定體例財政報表是桂林集琦公司打點層的責任。這種責任包羅：（1）計劃、實驗和維護與財政報表體例相干的內部節制，以使財政報表不存在因為舞弊或錯誤而導致的重大錯報；（2）選擇和運用適當的管帳政策；（3）作出公道的管帳預計。

二、注冊管帳師的責任
我們的責任是在實驗審計事變的基本上對財政報表頒發審計意見。我們憑證中國注冊管帳師審計準則的劃定執行了審計事變。中國注冊管帳師審計準則要求我們遵守職業道德類型，打算和實驗審計事變以對財政報表是否不存在重大錯報獲取公道擔保。

審計事變涉及實驗審計措施，以獲取有關財政報表金額和披露的審計證據。選擇的審計措施取決于注冊管帳師的判定，包羅對因為舞弊或錯誤導致的財政報表重大錯報風險的評估。在舉辦風險評估時，我們思量與財政報表體例相干的內部節制，以計劃適當的審計措施，但目標并非對內部節制的有用性頒發意見。審計事變還包羅評價打點層選用管帳政策的適當性和作出管帳預計的公道性，以及評價財政報表的總體列報。

我們信托，我們獲取的審計證據是充實、恰當的，為頒發審計意見提供了基本。

三、審計意見
我們以為，桂林集琦公司財政報表已經憑證企業管帳準則的劃定體例，在全部重大方面公允反應了桂林集琦公司2009 年6 月30 日的財政狀況以及2008 年度、2009 年1-6 月的策劃成就和現金流量。

中國注冊管帳師
深圳市鵬城管帳師事宜全部限公司 文愛鳳
中國?深圳
2009 年8 月17 日 中國注冊管帳師
陳芝蓮
2009 年半年度陳訴全文
八、備查文件目次（一）載有董事長署名的半年度陳訴文本；（二）載有法定代表人、財政總監、管帳主管職員署名并蓋印的管帳報表；（三）陳訴期內涵《證券時報》上披露過的全部公司文件正本及通告的原稿；（四）公司章程文本；（五）其他有關資料。

董事長：蔣文勝
桂林集琦藥業股份有限公司
二○○九年八月十七日
2009 年半年度陳訴全文
桂林集琦藥業股份有限公司
財政報表附注
（除還有聲名外，以人民幣元為錢幣單元）
一、企業的根基環境
桂林集琦藥業股份有限公司（以下簡稱“本公司”或“公司”）是以原桂林市第三制藥廠為主體，經廣西壯族自治區體改委桂體改字（1993）55 號及桂體改字（1993）108 號文件核準，由桂林集琦團體有限公司獨家提倡、以定向召募方法設立的股份有限公司，于1993 年6 月28 日創立，取得廣西壯族自治區工商行政打點局許諾掛號的注冊號為（企）4500001000956 的企業法人
業務執照，設立時公司總股本為45,000,000 股，個中國度法人股 36,020,294 股，召募法人股
1,979,706 股，內部職工股7,000,000 股。

1997 年6 月19 日經中國證監會核準，公司初次向社會果真刊行40,000,000 股A 股，刊行價
6.99 元人民幣，并于1997 年7 月9 日在厚交所掛牌上市，股票簡稱“桂林集琦”，公司股票代碼：
“000750”。

1999 年11 月19 日經中國證監會核準，公司實驗1999 年度配股打算，向公司全體股東以10:3
比例配售22,528,700 股人民幣平凡股，配售價值每股12 元人民幣。個中，向國有法人股股東配售8,428,700 股，向內部職工股股東配售2,100,000 股，向社會公家股股東配售12,000,000 股。配股股權掛號日為1999 年12 月13 日，配股除權日為1999 年12 月14 日，配股繳款起止日期為1999
年12 月15 日到1999 年12 月29 日。配股事變于2000 年元月11 日所有完成實驗。配股上市日期為2000 年1 月19 日，數目為22,528,700 股。

公司原有7,000,000 股內部職工股三年托管期滿，除高管股仍托管于中國證券掛號結算有限責任公司深圳分公司外，已所有于2000 年6 月19 日解凍，在深圳證券買賣營業所暢通。

公司于2000 年中期通過成本公積金轉增股本議案：以2000 年1 月11 日配股竣事后的股本
107,528,700 股為基數，從成本公積金中提取107,528,700 元，向全體股東每10 股轉增10 股，轉增股本總數為107,528,700 股。股權掛號日為2000 年9 月4 日，除權日為2000 年9 月5 日，轉增股本上市暢通日為2000 年9 月6 日。實驗公積金轉增股本后總股本增至215,057,400 股，個中：桂林集琦團體有限公司占據非暢通股份88,897,988 股；南寧市榮高投資有限公司（原南寧市榮高實業有限責任公司）占據非暢通股份3,959,412 股，非上市暢通股份合計92,857,400 股，占所有
2009 年半年度陳訴全文股份的43.18%，已上市暢通股份122,200,000 股，占所有股份56.82%。

依據《中華人民共和國公司法》（2005 年10 月27 日修訂），本公司將注冊構造由廣西壯族
自治區工商行政打點局改觀為桂林市工商行政打點局，公司業務執照注冊號因此由（企）
4500001000956 改觀為（企）4503001106998。

公司的現實節制工錢桂林集琦團體有限公司。

桂林集琦團體有限公司于2006 年12 月23 日與廣西梧州索芙特美容保健品有限公司(下稱
“索美公司”)簽署《股份轉讓協議》，將其持有本公司88,897,988 股國有法人股所有轉讓給索美公司。該次《股份轉讓協議》的簽署屬國海證券有限責任公司（下稱“國海證券”）借殼本公司上市系列事項之一。索美公司在付出完畢股份轉讓價款并治理完畢相干股份的過戶手續后，將成為本公司的現實節制人。上述事項于2007 年9 月29 日得到國務院國有資產監視打點委員會核準，該批復自發文之日起6 個月內有用。上述股權轉讓尚未治理過戶手續。2009 年6 月12 日，公司收到國務院國有資產監視打點委員會《關于再次延遲有用期的復函》（國資廳產權[2009]277 號），國務院國有資產監視打點委員會贊成將《關于桂林集琦藥業股份有限公司國有股轉讓有關題目的批復》的有用期延遲至2009 年
12 月31 日。

公司策劃范疇：片劑、硬膠囊劑、顆粒劑、滴眼劑、軟膠囊劑、搽劑、溶液劑的制造與販賣；中藥前處理賞罰和提取；定型包裝食物、茶葉的販賣；策劃本企業自產產物及相干技能的出品營業；策劃本企業出產、科研所需的原輔原料、機器裝備、儀器儀表、零配件等商品及相干技能的入口營業；策劃本企業的進料加工和“三來一補”營業。

法定代表人：蔣文勝
注冊地點：桂林市育才路55 號
組織機構圖如下：
2009 年半年度陳訴全文
股東大會
提 名 委 員 會 監 事 會
薪酬與查核委員會 董 事 會
戰 略 委 員 會
董 事 會 秘 書
審 計 委 員 會
總 經 理 證
審
券
計
部
財 務 總 監
綜 資 人 市 銷 質 后 生 財
合 產 力 場 量 產
控 技
辦 管 資 督 售 勤 務
制 術
公 理 源 察 中 中
室 部 部 部 部 心 部 心 部
質 質
工
物 車
量 量
保 檢 程
料 間
證 驗
固 軟 液
體 膠 體
制 囊 制
劑 劑
車 車 車
間 間 間
公司財政陳訴業經公司法定代表人蔣文勝、主管管帳事變的公司認真人肖笛波、管帳機構負
2009 年半年度陳訴全文責人楊振美簽定。經公司2009 年8 月17 日第五屆董事會第十六次集會會議核準。

二、財政報表的體例基本
本公司以一連策劃為基本，按照現實產生的買賣營業和事項，憑證《企業管帳準則——根基準則》和其他各項管帳準則的劃定舉辦確認和計量，在此基本上體例財政報表。

三、遵循企業管帳準則的聲明
本公司體例的財政報表切合企業管帳準則的要求，真實、完備地反應了公司的財政狀況、策劃成就和現金流量等有關信息。

四、本公司的首要管帳政策、管帳預計
1.管帳年度
以1 月1 日起至12 月31 日止為一個管帳年度。

2.記賬本位幣
以人民幣為記賬本位幣。

3.記賬基本和計價原則
管帳核算以權責產生制為記賬基本，資產（除還有聲名外）以汗青本錢為計價原則。

4.外幣營業核算要領
本公司外幣買賣營業均按買賣營業產生日的即期近似匯率折算為記賬本位幣。該即期近似匯率指買賣營業產生日當月月初的匯率。

在資產欠債表日，該當憑證下列劃定對外幣錢幣性項目和外幣非錢幣性項目舉辦處理賞罰：
（1）外幣錢幣性項目，接納資產欠債表日即期匯率折算。因資產欠債表日即期匯率與初始確認時或前一資產欠債表日即期匯率差異而發生的匯兌差額，計入當期損益。

（2）以汗青本錢計量的外幣非錢幣性項目，仍接納買賣營業產生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。

（3）以公允代價計量的外幣非錢幣性項目，接納公允代價確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允代價變換處理賞罰，計入當期損益。

5.外幣財政報表的折算要領
以外幣為本位幣的子公司，本期體例折合人民幣管帳陳訴時，全部資產、欠債類項目憑證歸并財政報表決算日的市場匯價折算為母公司記賬本位幣，全部者權益類項目除“未分派利潤”項目外，均憑證產生時的市場匯價折算為母公司本位幣。損益類項目和利潤分派表中的有關產生額項目按歸并財政報表決算日的市場匯價折算為母公司記賬本位幣。對現金流量表中的有關收入、用度各項目，以及有關恒久欠債、恒久投資、牢靠資產、恒久待攤用度、無形資產的增減項目，
2009 年半年度陳訴全文按歸并財政報表決算日的市場匯價折算為母公司記賬本位幣。有關成本的凈增進額項目憑證產生時的匯率折算為母公司記賬本位幣。因為折算匯價差異發生的折算差額，在折合人民幣資產欠債表全部者權益類設外幣報表折算差額項目反應。

6.現金等價物簡直定尺度
將持有的限期短、活動性強、易于轉換為已知金額現金且代價變換風險很小的投資視為現金等價物。

7.金融資產的核算要領
金融資產分類
金融資產分為以公允代價計量且其變換計入當期損益的金融資產（包羅買賣營業性金融資產和指定為以公允代價計量且其變換計入當期損益的金融資產）、持有至到期投資、應收金錢和可供出售金融資產四類。

金融資產的計量
a.初始確認金融資產憑證公允代價計量。對付以公允代價計量且其變換計入當期損益的金融資產，相干買賣營業用度該當直接計入當期損益；對付其他類此外金融資產，相干買賣營業用度該當計入初始確認金額。

b.本公司憑證公允代價對金融資產舉辦后續計量，且不扣除未來處理該金融資產時也許產生的買賣營業用度。可是，下列環境除外：
（1）持有至到期投資和應收金錢，接納現實利率法，按攤余本錢計量；
（2）在活潑市場中沒有報價且其公允代價不能靠得住計量的權益器材投資，以及與該權益器材掛鉤并須通過交付該權益器材結算的衍生金融資產，憑證本錢計量。

金融資產公允代價簡直定
a.存在活潑市場的金融資產，將活潑市場中的報價確定為公允代價；
b.金融資產不存在活潑市場的，接納估值技能確定公允代價。接納估值技能得出的功效，反應估值日在公正買賣營業中也許接納的買賣營業價值。

金融資產減值
在資產欠債表日對以公允代價計量且其變換計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面代價舉辦搜查，有客觀證據表白該金融資產產生減值的，計提減值籌備。金融資產產生減值的客觀證據，包羅下列各項：
a.刊行方或債務人產生嚴峻財政堅苦；
b.債務人違背了條約條款，如償付利錢或本金產生違約或過時等；
c.本公司出于經濟或法令等方面身分的思量，對產生堅苦的債務人作出讓步；
d.債務人很也許倒閉或舉辦其他財政重組；
e.因刊行方產生重大財政堅苦，該金融資產無法在活潑市場繼承買賣營業；
f.債務人策劃所處的技能、市場、經濟和法令情形等產生重大倒霉變革，使本公司也許無法
2009 年半年度陳訴全文收回投資本錢；
g.權益器材投資的公允代價產生嚴峻或非暫且性下跌；
h.其他表白金融資產產生減值的客觀證據。

金融資產減值喪失的計量
a.以公允代價計量且其變換計入當期損益的金融資產不必要舉辦減值測試；
b.持有至到期投資的減值喪失的計量：按估量將來現金流現值低于期末賬面代價的差額計提減值籌備；
c.應收金錢減值喪失的計量：本公司于資產欠債表日對應收金錢舉辦減值測試，計提幻魅賬籌備。對付單項金額重大的應收金錢，單獨舉辦減值測試，若有客觀證據表白其產生了減值的，按照其將來現金流量現值低于其賬面代價的差額，確認減值喪失，計提幻魅賬籌備。

對付單項金額非重大的應收金錢以及經單獨測試后未減值的單項金額重大的應收金錢，憑證賬齡說明法計提幻魅賬籌備，幻魅賬籌備的計提比譬喻下：
賬 齡 計提比例
1 年以內 5%
1-2 年 20%
2-3 年 60%
3 年以上 90%
單項金額不重大但按名譽風險特性組正當組合后風險較大的應收金錢，單獨舉辦測試，并計提個體幻魅賬籌備，經單獨測試未減值的應收金錢，接納賬齡說明法，按應收金錢的賬齡和劃定的提取比例確認減值喪失。

8.存貨核算要領
存貨的分類
本公司存貨是指企業在一般勾當中持有以備出售的產制品或商品、處在出產進程中的在產物、在出產進程中或提供勞務進程中耗用的原料和物料等，包羅庫存商品、庫存原料、低值易耗品、包裝物、在產物等。

存貨的計價
存貨盤存制度接納永續盤存法。存貨的取得按現實本錢核算，發出接納加權均勻法核算；低值易耗品在領用時接納一次性攤銷法核算。

存貨減價籌備簡直認尺度及計概要領
本公司于每年中期期末及年度終了在對存貨舉辦全面盤貨的基本上，對蒙受喪失，所有或部門陳舊過期或販賣價值低于本錢的存貨，按照存貨本錢與可變現凈值孰低計量，按單個存貨項目對同類存貨項目標可變現凈值低于存貨本錢的差額計提存貨減價籌備，并記入當期損益。

9.恒久股權投資核算要領
2009 年半年度陳訴全文
（1）恒久股權投資的計價
A. 企業歸并形成的恒久股權投資，憑證下列劃定確定其初始投資本錢：
a. 統一節制下的企業歸并，歸并方以付出現金、轉讓非現金資產或包袱債務方法作為歸并對價的，在歸并日憑證取得被歸并方全部者權益賬面代價的份額作為恒久股權投資的初始投資本錢。恒久股權投資初始投資本錢與付出的現金、轉讓的非現金資產以及所包袱債務賬面代價之間的差額，調解成本公積；成本公積不敷沖減的，調解留存收益。

歸并方以刊行權益性證券作為歸并對價的，在歸并日憑證取得被歸并方全部者權益賬面代價的份額作為恒久股權投資的初始投資本錢。憑證刊行股份的面值總額作為股本，恒久股權投資初始投資本錢與所刊行股份面值總額之間的差額，調解成本公積；成本公積不敷沖減的，調解留存收益。

b. 非統一節制下的企業歸并，憑證下列劃定確定的歸并本錢作為恒久股權投資的初始投資本錢：
1/ 一次互換買賣營業實現的企業歸并，歸并本錢為購置方在購置日為取得對被購置方的節制權而支付的資產、產生或包袱的欠債以及刊行的權益性證券的公允代價。

2/ 通過多次互換買賣營業分步實現的企業歸并，歸并本錢為每一單項買賣營業本錢之和。

3/ 購置方為舉辦企業歸并產生的各項直接相干用度也該當計入企業歸并本錢。

4/ 在歸并條約或協議中對也許影響歸并本錢的將來事項作出約定的，購置日假如預計將來事項很也許產生而且對歸并本錢的影響金額可以或許靠得住計量的，購置方該當將其計入歸并本錢。

B. 除企業歸并形成的恒久股權投資以外，其他方法取得的恒久股權投資，憑證下列劃定確定其初始投資本錢：
a. 以付出現金取得的恒久股權投資，憑證現實付出的購置價款作為初始投資本錢。初始投資本錢包羅與取得恒久股權投資直接相干的用度、稅金及其他須要支出。

b. 以刊行權益性證券取得的恒久股權投資，憑證刊行權益性證券的公允代價作為初始投資本錢。

c. 投資者投入的恒久股權投資，憑證投資條約或協議約定的代價作為初始投資本錢，但條約或協議約訂代價不公允的除外。

d. 通過非錢幣性資產互調換得的恒久股權投資，如非錢幣性資產互換具有貿易實質，換入的恒久股權投資憑證公允代價和應付出的相干稅費作為初始投資本錢；如非錢幣資產買賣營業不具有貿易實質，換入的恒久股權投資以換出資產的賬面代價和應付出的相干稅費作為初始投資本錢。

e. 通過債務重組取得的恒久股權投資，其初始投資本錢憑證公允代價和應付的相干稅費確定。

（2）收益確認要領
本公司可以或許對被投資單元實驗節制的恒久股權投資或本公司對被投資單元不具有配合節制或重大影響，而且在活潑市場中沒有報價、公允代價不能靠得住計量的恒久股權投資接納本錢法核
2009 年半年度陳訴全文算；本單元對被投資單元具有配合節制或重大影響的恒久股權投資接納權益法核算。

接納本錢法核算的，在被投資單元宣密告放現金股利時確認投資收益；接納權益法核算的，以取得被投資單元股權后產生的凈損益為基本，在各管帳期末按應分享或應分管的被投資單元實現的凈利潤或產生的凈吃虧的份額，確認投資收益，并調解恒久股權投資的賬面代價。處理股權投資時，將投資的賬面代價與現實取得價款的差額，作為當期投資收益。

10.投資性房地產
本公司的投資性房產是指為賺取租金或成本增值，或兩者兼有而持有的房地產。首要包羅：
（1）已出租的土地行使權；
（2）持有并籌備增值后轉讓的土地行使權；
（3）已出租的構筑物。

本公司的投資性房產接納本錢模式計量。

本公司對投資性房產本錢減累計減值及凈殘值后按直線法，按預計可行使年限40 年計較折舊，計入當期損益。

本公司在資產欠債表日按投資性房產的本錢與可收回金額孰低計價，可收回金額低于本錢的，按兩者的差額計提減值籌備。

11.牢靠資產計價及其折舊要領
本公司牢靠資產系行使壽命高出一個管帳年度，為出產商品、提供勞務、出租或策劃打點所持有的衡宇、構筑物、呆板、機器、運輸器材以及其他與出產、策劃有關的裝備、用具、器材等。

牢靠資產接納直線法計提折舊，并按牢靠資產的種別、預計經濟行使年限和預計殘值（按原價的4%-5%計較）確定其分類折舊率如下：
資產種別 行使年限 年折舊率%
衡宇構筑物 25-40 3.8-2.4
機器裝備 8-15 12.00-6.33
電子裝備 5-8 19.2-11.88
運輸器材 8-12 12-7.92
裝修綠化支出 10-35 9.6-2.71
其他裝備 5-10 19.2-9.5
牢靠資產的后續支出
假如不行能使流入企業的經濟好處高出原先的預計，則在產生時確以為用度。

假如使也許流入企業的經濟好處高出了原先的預計，則計入牢靠資產賬面代價，其增計后金額不該高出該牢靠資產的可收回金額。

12.在建工程核算要領
在建工程指興建中的廠房與裝備及其他牢靠資產，按現實本錢計量，個中包羅直接制作及安
2009 年半年度陳訴全文裝本錢，以及于興建、安裝及測試時代的有關借錢利錢支出及外匯匯兌損益。在建工程在到達預定可行使狀態時，確認牢靠資產，并截至利錢成本化。

13.無形資產計價和攤銷要領
無形資產憑證現實本錢舉辦初始計量。無形資產于取得時說明判定其行使壽命，行使壽命有限的無形資產，其應攤銷金額在行使壽命內體系公道攤銷。詳細攤銷年限如下：
☆ 類 別 攤銷年限
土地行使權 行使年限
專有技能 10 年
軟件 10 年
14.其他資產核算要領
其他資產按現實產生額計價，恒久待攤用度在受益期內均勻派銷。

15.恒久股權投資、牢靠資產、在建工程、無形資產等資產減值籌備的計提
（1）期末，本公司對恒久股權投資、牢靠資產、在建工程、無形資產的賬面代價舉辦搜查，有跡象表白上述資產產生減值的，先預計其可收回金額。可收回金額按照資產的公允代價減行止理用度后的凈額與資產估量將來現金流量的現值兩者之間較高者確定。資產可收回金額低于其賬面代價的，將資產的賬面代價減記至可收回金額，減記的金額確以為喪失，記入當期損益。資產減值喪失一經確認，在往后管帳時代不得轉回。

（2）當有跡象表白一項資產產生減值的，本公司一樣平常以單項資產為基本預計其可收回金額。難以對單項資產的可收回金額舉辦預計的，以該資產所屬的資產組為基本確定資產組的可收回金額。在認定資產組時，以資產組發生的首要現金流入是否獨立于其他資產可能資產組的現金流入為依據。同時，思量公司打點出產策劃勾當的方法和對資產的一連行使可能處理的決定方法等。但認定的資產組不得大于公司所確定的陳訴分部。

16.借錢用度
（1）因購建牢靠資產借入專門借錢而產生的利錢、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，在切合成本化時代和成本化金額的前提下予以成本化，計入該項資產的本錢；其他借錢利錢、折價或溢價的攤銷和匯兌差額，于產生當期確以為用度。因布置專門借錢而產生的幫助用度，屬于在所購建牢靠資產到達預定可行使狀態之前產生的，在產生時予以成本化，若幫助用度的金額較小，于產生當期確以為用度；其他幫助用度于產生當期確以為用度。

（2）借錢用度成本化時代
1/ 開始成本化：當以下三個前提同時具備時，因專門借錢而產生的利錢、折價或溢價的攤銷和匯兌差額開始成本化：
a、資產支出已經產生；
b、借錢用度已經產生；
2009 年半年度陳訴全文
c、為使資產到達預定可行使狀態所須要的購建勾當已經開始。

2/ 停息成本化：若牢靠資產的購建勾當產生非正常間斷，而且間斷時刻持續高出3 個月，停息借錢用度的成本化，將其確以為當期用度，直至資產的購建勾當從頭開始。

3/ 遏制成本化：當所購建的牢靠資產到達預定可行使狀態時，遏制其借錢用度的成本化。

（3）借錢用度成本化金額
在應予成本化的每一管帳時代，專門借錢利錢的成本化金額以專門借錢當期現實產生的利錢用度，減去將尚未動用的借錢資金存入銀行取得的利錢收入或舉辦暫且性投資取得的投資收益后的金額確認。

為購建可能出產切合成本化前提的資產而占用了一樣平常借錢的，按照累計資產支出高出專門借錢部門的資產支出加權均勻數乘以所占用一樣平常借錢的成本化率，計較確定一樣平常借錢應予成本化的利錢金額。成本化率按照一樣平常借錢加權均勻利率計較確定。

17.估量欠債簡直認原則
(1) 與或有事項相干的任務同時滿意下列前提的，確以為估量欠債：
a.該任務是企業包袱的現時任務；
b.該任務的推行很也許導致經濟好處流出企業；
c.該任務的金額可以或許靠得住地計量。

(2) 估量欠債憑證推行相干現時任務所需支出的最佳預計數舉辦初始計量。所需支出存在一個持續范疇，且該范疇內各類功效產生的也許性溝通的，最佳預計數憑證該范疇內的中間值確定。在其他環境下，最佳預計數該當別離下列環境處理賞罰：
a.或有事項涉及單個項目時，最佳預計數按最也許產生金額確定；
b.或有事項涉及多個項目時，最佳預計數按各類也許產生額及其產生概率計較確定。

(3) 確認的欠債所需支出所有或部門預期由第三方或其他方賠償的，則賠償金額在根基確定能收到時，作為資產單獨確認。確認的賠償金額不高出所確認欠債的賬面代價。

18.收入確認原則
商品販賣
本公司對已將商品全部權上的重要風險和酬金轉移給買方，既沒有保存凡是與全部權相接洽的繼承打點權，也沒有對已售出的商品實驗節制，收入的金額可以或許靠得住地計量，相干的經濟好處很也許流入本公司，相干的已產生或將產生的本錢可以或許靠得住地計量的商品販賣確認收入。

提供勞務(不包羅恒久條約)
在買賣營業的功效可以或許靠得住地預計（即勞務總收入及總本錢可以或許靠得住地計量，勞務的完成水平可以或許靠得住地確定，相干的價款可以或許流入）時，于決算日按落成百分比法確認收入的實現。

當買賣營業的功效不能靠得住地確定預計時，于決算日按已經產生并估量可以或許賠償的勞務本錢金額確認收入，并將已經產生的本錢記入昔時損益類賬戶。

讓渡資產行使權
2009 年半年度陳訴全文
本公司對相干的經濟好處很也許流入企業，收入的金額可以或許靠得住地計量的讓渡資產行使權確認收認。

19.當局補貼
當局補貼包羅財務撥款、財務貼息、稅收返還和無償劃撥非錢幣性資產。本公司收到的與資產相干的當局補貼，確以為遞延收益，自相干資產到達預定可行使狀態時起，在該資產行使壽命內均勻計入各期損益。相干資產在行使壽命竣事前被出售、轉讓、報廢或產生毀損的，將遞延收益余額一次性轉入資產處理當期的損益。收到的與收益相干的當局補貼，用于賠償往后時代的相干用度或喪失的，確以為遞延收益，在確認相干用度的時代計入當期損益；用于賠償已經產生的相干用度或喪失的，取得時直接計入當期損益。

20.所得稅的管帳處理賞罰要領
本公司所得稅用度的管帳處理賞罰接納資產欠債表債務法。

（1）遞延所得稅資產簡直認
1/ 本公司以很也許取得用來抵扣可抵扣暫且性差此外應納稅所得額為限，確認由可抵扣暫且性差別發生的遞延所得稅資產。可是同時具有下列特性的買賣營業中因資產或欠債的初始確認所發生的遞延所得稅資產不予確認：
a.該項買賣營業不是企業歸并；
b.買賣營業產生時既不影響管帳利潤也不影相應納稅所得額(或可抵扣吃虧)。

2/ 本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資相干的可抵扣暫且性差別，同時滿意下列前提的，確認響應的遞延所得稅資產：
a.暫且性差別在可預見的將來很也許轉回；
b.將來很也許得到用來抵扣暫且性差此外應納稅所得額。

3/ 本公司對付可以或許結轉往后年度的可抵扣吃虧和稅款抵減，以很也許得到用來抵扣可抵扣吃虧和稅款抵減的將來應納稅所得額為限，確認響應的遞延所得稅資產。

（2）遞延所得稅欠債簡直認
除下列環境發生的遞延所得稅欠債以外，本公司確認全部應納稅暫且性差別發生的遞延所得稅欠債：
1/ 商譽的初始確認；
2/ 同時滿意具有下列特性的買賣營業中發生的資產或欠債的初始確認：
a.該項買賣營業不是企業歸并；
b.買賣營業產生時既不影響管帳利潤也不影相應納稅所得額(或可抵扣吃虧)。

3/ 本公司對與子公司、聯營公司及合營企業投資發生相干的應納稅暫且性差別，同時滿意下列前提的：
a.投資企業可以或許節制暫且性差此外轉回的時刻；
b.該暫且性差別在可預見的將來很也許不會轉回。

2009 年半年度陳訴全文
（3）所得稅用度計量
本公司將當期所得稅和遞延所得稅作為所得稅用度或收益計入當期損益，但不包羅下列環境發生的所得稅：
a.企業歸并；
b.直接在全部者權益中確認的買賣營業或事項。

21.歸并財政報表的體例要領
歸并管帳報表原則
歸并財政報表的歸并范疇以節制為基本予以確定。

體例要領
歸并財政報表以母公司和子公司的財政報表為基本，按照其他有關資料，憑證權益法調解母公司對子公司的恒久股權投資后體例。歸并時抵銷母公司與子公司、子公司彼此之間產生的內部買賣營業對歸并財政報表的影響，并計較少數股東權益后，由母公司歸并體例。

五、管帳政策和管帳預計改觀以及過錯矯正的聲名
管帳政策的改觀
公司今年度未產生管帳政策的改觀。

管帳預計改觀
公司今年度未產生管帳預計的改觀。

前期管帳過錯矯正的影響
今年度未產生前期管帳過錯矯正。

六、稅項
稅 項 計稅基本 稅 率%
增值稅 應納稅販賣收入 17%、13%
業務稅 應納稅業務額 5%
都市維護建樹稅 應納增值稅及業務稅額 7%
企業所得稅 應納稅所得額 25%
其他稅項：按稅法有關劃定計較繳納。

七、控股子公司及合營企業、聯營企業有關環境和歸并報表范疇
1．所節制的境表里全部子公司環境及歸并范疇：
2009 年半年度陳訴全文
擁有股權 是否
公司名稱 注冊地 注冊成本(萬元) 投資額(萬元) 主營營業
直接 間接 歸并
廣東省韶關墟市琦藥業韶關市 7100 82% - 5626.72 片劑，質料藥及中間體 是
有限公司 （簡稱韶關集
琦）
桂林集琦香料有限公司桂林市 1000 99.20% - 1587 香精、香料、扮裝品生 是
（簡稱集琦香料） 產、販賣
桂林集琦生化有限公司桂林市 800 90% - 720 農藥及相干產物的研 是
（簡稱集琦生化） 發、出產、販賣
廣西福生堂藥品有限公柳州市 600 90% - 0.09 中成藥、抗生素等藥品 是
司（簡稱福生堂公司） 的販賣；定型包裝飲料、
日用百貨等的販賣
桂林集琦華康制藥有限桂林市 600 90% - 560.51 出產大容量打針劑、片 是
公司（簡稱華康公司） 劑、膠囊劑
桂林集琦包裝有限公司桂林市 1000 97% - 4776.50 塑料成品、包裝原料等 是
（簡稱集琦包裝）
桂林臺聯旅館有限責任桂林市 1843.39 100% - 7928 酒店、酒吧、咖啡廳等 是
公司（簡稱臺聯旅館）
桂林潤琦房地產開拓有桂林市 17169 70% 12018 房地產開拓、商品房販賣，房 否
限公司* 地產信息咨詢
（1）按照桂林潤琦房地產開拓有限公司股東合伙協議書 （以下簡稱合伙協議書）約定：本公司以國有土地行使證號為桂市國用（2006）第001123 號、桂市國用（2006）第001124 號、桂市國用（2006）第001125 號、桂市國用（2006）第001066 號土地作價12018 萬元，個中700 萬元作為出資，11318 萬元作為投資，占注冊成本的70%；北京潤豐宏業房地產開拓有限責任公司
（以下簡稱潤豐房地產）提供現金5150 萬元，個中300 萬元現金出資，4850 萬元作為投資，占
注冊成本的30%，2008 年8 月6 日取得（企）450305000017845 號企業法人業務執照。

合伙協議書6.2 第（五）劃定：本公司擔保在本協議見效后九個月內撤離和安放本協議項下土地范疇內的相干事戀職員；第（六）劃定：桂林集琦認真本協議項下土地上裝備的拆遷，并保存土地及地上物的近況。

2008 年12 月9 日取得注冊號（企）450305000017845 （1-1）企業法人業務執照，注冊成本改觀為2800 萬元，實勞績本840 萬元，所有為潤豐房地產錢幣資金出資。

2009 年7 月1 日取得注冊號（企）450305000017845 （1-1）企業法人業務執照，注冊成本改觀為17169 萬元，實勞績本17169 萬元，個中：潤豐房地產以錢幣資金出資5151 萬元，本公司以無形資產出資12018 萬元。

2009 年7 月3 日本公司董事會決策審議通過了《關于將桂林潤琦房地產開拓有限公司37.57%股權轉讓給潤豐房地產的議案》，贊成本公司將桂林潤琦的37.57%股權參照評估機構出具的評估陳訴作價6450 萬元補償本公司所欠潤豐房地產6450 萬元的債務，2009 年7 月23 日治理工商改觀掛號，改觀后本公司持股32.43%，潤豐房地產持股67.57%。

本公司付出房地產轉讓稅費（土地增值稅、印花稅）425 萬元后，2009 年5 月21 日上述土
2009 年半年度陳訴全文地行使權過戶到桂林潤琦房地產開拓有限公司，宗地上現有家產用途建（構）筑物、幫助辦法及附著物36198.78M2 未拆除，裝備未遷居。因上述房地產、裝備拆遷、賠償金額無法估量，本公司未對上述土地行使權出資舉辦賬務處理賞罰。

（2）廣西福生堂藥品有限公司各連鎖店2007 年9 月開始實施承包策劃，承包限期3 年，自
2007 年9 月起至2010 年8 月，公司財政報表為匯總各門店的匯總財政報表。

2．聯營公司的有關環境
注冊成本 現實投資額
公司名稱 注冊地 法人代表 持股比例 主營營業
（萬元） （萬元）
桂林正翰科技開拓有限責任公司 桂林市 鄭波 5000 2432 25% 新原料系列及其配套裝備
的開拓、出產、販賣應用等
桂林集琦氣力自然科技有限公司 桂林市 蔣文勝 500 135 27% 植物自然食物開拓等
桂林集琦收支口商業有限公司 桂林市 王東海 30 10.50 35% 收支口營業
中成藥、中藥飲片；化學藥
桂林集琦大藥房連鎖有限公司 桂林市 伏臥龍 280 80 28.57% 制劑；抗生素制劑；生化藥
品；生物成品販賣
2009 年1-6 月業務收入
公司名稱 2009-6-30 資產總額 2009-6-30 欠債總額 2009 年1-6 月凈利潤
總額
桂林正翰科技開拓有限責任公司 81,652,656.41 21,810,022.91 1,237.86 -2,469,491.64
桂林集琦氣力自然物科技有限公司 10,623,710.65 12,478,994.11 1,532,254.65 717,337.66
桂林集琦收支口商業有限公司 258,332.06 225,268.28 - -31,084.21
桂林集琦大藥房連鎖有限公司 3,951,598.19 6,152,212,32 2,879,865.67 -402,124,20
八、歸并財政報表首要項目注釋
1.錢幣資金
2009-6-30 2008-12-31
項 目
幣種 原 幣 折合人民幣 原 幣 折合人民幣
現 金 RMB
431,698.85 - 689,792.33
銀行存款 RMB
621,589.76 - 549,646.71
合 計 1,053,288.61 1,239,439.04
2009 年半年度陳訴全文
2 應收單據
項 目 2009-6-30 2008-12-31
銀行承兌匯票 236,022.00 2,864,640.00
2009 年6 月30 日往后貼現銀行承兌匯票236,022.00 元。

3.應收賬款
（1）按種別分類
2009-6-30
種別
金 額 比例 幻魅賬籌備 凈 額
單項金額重大的應收金錢 13,650,051.49 21.35% 12,163,036.55 1,487,014.94
單項金額不重大按名譽風險特性組合
后該組合的風險較大的應收金錢 34,162,008.12 53.43% 34,045,675.64 116,332.48
單項金額不重大應收金錢 16,122,852.17 25.22% 7,239,962.00 8,882,890.17
合 計 63,934,911.78 100.00% 53,448,674.19 10,486,237.59
2008-12-31
種別
金 額 比例 幻魅賬籌備 凈 額
單項金額重大的應收金錢 14,650,051.49 23.57% 11,437,464.35 3,212,587.14
單項金額按名譽風險特性組合后
37,437,663.86 60.23% 36,638,336.72 799,327.14
該組合的風險較大的應收金錢
單項金額不重大應收金錢 10,066,074.36 16.20% 3,932,193.09 6,133,881.27
合 計 62,153,789.71 100.00% 52,007,994.16 10,145,795.55
①單項金額重大的應收賬款
單元名稱 2009-6-30 賬齡 幻魅賬籌備 凈額
沈陽四方藥藥業有限公司(原
名：遼寧集琦醫藥有限公司) 7,410,121.58 3 年以上 7,410,121.58 -
廣西集琦醫藥有限責任公司 1,849,318.67 1-2 年 362,303.73 1,487,014.94
廣西臨桂縣醫藥公司 1,700,262.54 2 年以上 1,700,262.54 -
上海服務處 1,413,440.59 2 年以上 1,413,440.59 -
北京農業大學技能開拓公司 1,276,908.11 3 年以上 1,276,908.11 -
合 計 13,650,051.49 12,163,036.55 1,487,014.94
本公司單項金額重大的應收金錢指單筆金額為100 萬元以上的客戶應收賬款，經減值測試后
2009 年半年度陳訴全文不存在減值的，公司按賬齡計提幻魅賬籌備，存在減值的個體計提幻魅賬籌備。

②單項金額不重大但按名譽風險特性組合后該組合的風險較大的應收賬款
單元名稱 2009-6-30 賬齡 幻魅賬籌備 凈額
新疆烏魯木齊市畜牧獸醫檢疫草原
3 年以上
事變站 716,015.00 716,015.00 -
陜西省植物掩護處事公司 687,622.50 3 年以上 687,622.50
山東省植物掩護總站 614,390.40 3 年以上 614,390.40 -
廣西農業大學 588,800.00 3 年以上 588,800.00 -
福建省植保站 584,267.25 2-3 年 584,267.25 -
陜西集琦康爾醫藥有限公司 541,478.93 1-2 年 541,478.93 -
其他 30,429,434.04 30,313,101.56 116,332.48
合 計 34,162,008.12 34,045,675.64 116,332.48
單項金額不重大但按名譽風險特性組合后該組合的風險較大的應收賬款，是指余額100 萬元以下未全額獲得客戶確認的應收賬款。對客戶已確認的金額按賬齡計提，未確認的金額全額計提幻魅賬籌備。

③單項金額不重大應收金錢
賬 齡 金 額 比例
1 年以內 6,530,038.87 40.50%
1-2 年 1,425,626.78 8.84%
2-3 年 1,891,064.01 11.73%
3 年以上 6,276,122.51 38.93%
合 計 16,122,852.17 100.00%
單項金額不重大的應收金錢指單筆金額為100 萬元以下的客戶應收賬款，公司按賬齡計提幻魅賬籌備。

（2）按賬齡分類
2009-6-30
賬 齡
金 額 比例 幻魅賬籌備 凈 額
1 年以內 6,740,278.53 10.54% 496,378.06 6,243,900.47
1-2 年 6,245,739.88 9.77% 3,489,768.47 2,755,971.41
2-3 年 6,278,299.60 9.82% 5,504,441.79 773,857.81
3 年以上 44,670,593.77 69.87% 43,958,085.87 712,507.90
2009 年半年度陳訴全文
2009-6-30
賬 齡
金 額 比例 幻魅賬籌備 凈 額
合 計 63,934,911.78 100.00% 53,448,674.19 10,486,237.59
2008-12-31
賬 齡
金 額 比例 幻魅賬籌備 凈 額
1 年以內 7,473,435.05 12.02% 445,328.74 7,028,106.31
1-2 年 2,032,329.19 3.27% 1,075,752.93 956,576.26
2-3 年 15,790,276.05 25.41% 14,558,340.20 1,231,935.85
3 年以上 36,857,749.42 59.30% 35,928,572.29 929,177.13
合 計 62,153,789.71 100.00% 52,007,994.16 10,145,795.55
（3）應收賬款前五名余額合計為14,752,448.38 元，占應收賬款余額的23.07%。

（4 ）應收賬款期末余額無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單元欠款。

4.預付金錢
2009-6-30 2008-12-31
賬齡
金 額 比例 金 額 比例
1 年以內 1,764,443.37 42.85% 3,435,730.63 70.79%
1-2 年 924,598.06 22.45% 838,101.11 17.27%
2-3 年 578,650.95 14.05% 20,708.30 0.43%
3 年以上 850,248.45 20.65% 558,865.14 11.51%
合計 4,117,940.83 100.00% 4,853,405.18 100.00%
預付金錢前五名余額合計2,233,334.61 元，占預付金錢款期末余額的54.23%。

預付金錢期末余額無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單元欠款。

5.其他應收款
（1）按種別分類
2009-6-30
種別
金 額 比例 幻魅賬籌備 凈 額
單項金額重大的其他應收金錢 42,245,746.04 69.08% 27,038,261.04 15,207,485.00
2009 年半年度陳訴全文
單項金額不重大按名譽風險組合后該
組合風險較大的其他應收金錢 474,532.20 0.78% 474,532.20 -
單項金額不重大的其他應收金錢 18,433,966.42 30.14% 6,512,766.29 11,921,200.13
計 61,154,244.66 100.00% 34,025,559.53 27,128,685.13
2008-12-31
種別
金 額 比例 幻魅賬籌備 凈 額
單項金額重大的其他應收金錢
40,833,140.72 69.88% 26,635,112.53 14,198,028.19
單項金額不重大按名譽風險組合后該
474,532.20 0.81% 474,532.20 -
組合風險較大的其他應收金錢
單項金額不重大的其他應收金錢 17,125,042.34 29.31% 6,100,414.02 11,024,628.32
合 計 58,432,715.26 100.00% 33,210,058.75 25,222,656.51
①單項金額重大的其他應收款
單元名稱 2009-6-30 賬齡 幻魅賬籌備 凈額
桂林市桂商房地產開拓公司 17,235,000.00 三年以上 15,511,500.00 1,723,500.00
桂林集琦中藥財富投資有限公司 2,951,645.60 三年以上 2,553,981.04 397,664.56
桂林集琦正豐抗菌原料有限公司(馬 1,385,735.79 三年以上 1,217,162.21 168,573.58
桂林正翰科技開拓有限責任公司 1,180,579.94 三年以上 1,030,611.55 149,968.39
桂林正豐高新科技有限公司 1,082,784.71 三年以上 974,506.24 108,278.47
桂林市中級人民法院 14,000,000.00 一至兩年 2,800,000.00 11,200,000.00
桂林市體改研究會(蔣風秀) 1,800,000.00 三年以上 1,800,000.00 -
西安太明醫藥研究所 1,200,000.00 三年以上 1,080,000.00 120,000.00
廣西鑫盛拍賣有限公司 1,410,000.00 一年以內 70,500.00 1,339,500.00
合 計 42,245,746.04 27,038,261.04 15,207,485.00
☆ 本公司單項金額重大的應收金錢指單筆金額為100 萬元以上的客戶應收賬款，經減值測試后不存在減值的，公司按賬齡計提幻魅賬籌備，存在減值的個體計提幻魅賬籌備。經測試桂林市體改研究會(蔣風秀)欠款180 萬因欠款長達12 年且該機構已取消，職員調離估量難以收回，全額計提幻魅賬籌備。

②單項金額不重大按名譽風險特性組合后該組合的風險較大的應收金錢，是子公司桂林集琦生化有限公司應收款朱云474,532.20 元，因為相干部分已經確認無法收回，故以審慎原則全額計提幻魅賬籌備。

③單項金額不重大的其他應收款
賬 齡 金 額 比例
2009 年半年度陳訴全文
1 年以內 4,255,986.04 23.09%
1-2 年 7,167,934.46 38.88%
2-3 年 1,454,207.36 7.89%
3 年以上 5,555,838.56 30.14%
合 計 18,433,966.42 100.00%
單項金額不重大的應收金錢指單筆金額為100 萬元以下的其他應收款，公司按賬齡計提幻魅賬籌備。

（2）按賬齡分類
2009-6-30
賬 齡
金額 比例 幻魅賬籌備 凈額
1 年以內 5,740,071.21 9.39% 284,364.09 5,455,707.12
1-2 年 21,242,328.34 34.74% 3,552,429.44 17,689,898.90
2-3 年 1,651,560.69 2.70% 795,494.17 856,066.52
3 年以上 32,520,284.42 53.18% 29,393,271.83 3,127,012.59
合 計 61,154,244.66 100.00% 34,025,559.53 27,128,685.13
2008-12-31
賬 齡
金額 比例 幻魅賬籌備 凈額
1 年以內 8,534,680.13 14.61% 420,721.32 8,113,958.81
1-2 年 17,163,646.55 29.37% 3,432,729.32 13,730,917.23
2-3 年 555,165.85 0.95% 344,904.93 210,260.92
3 年以上 32,179,222.73 55.07% 29,011,703.18 3,167,519.55
合 計 58,432,715.26 100.00% 33,210,058.75 25,222,656.51
（3）其他應收款前五名余額合計45,350,877.17 元，占其他應收款期末余額的74.16%。

（4 ）其他應收款期末余額中無持有本公司5%(含5%)以上股份的股東單元欠款。

6.存貨及存貨減價籌備
2009-6-30 2008-12-31
項 目
金 額 減價籌備 凈 額 金 額 減價籌備 凈 額
原原料 5,670,190.38 1,787,002.91 3,883,187.47 11,013,102.15 1,837,851.16 9,175,250.99
包裝物 8,240,205.68 520,332.06 7,719,873.62 4,034,802.25 729,113.23 3,305,689.02
低值易耗品 2,444,801.79 2,938.51 2,441,863.28 80,572.89 2,938.51 77,634.38
庫存商品(產制品) 14,074,897.09 797,030.09 13,277,867.00 12,811,909.23 912,799.61 11,899,109.62
在產物 1,319,501.86 - 1,319,501.86 275,797.58 29,275.04 246,522.54
2009 年半年度陳訴全文
2009-6-30 2008-12-31
項 目
金 額 減價籌備 凈 額 金 額 減價籌備 凈 額
廉價半制品 1,990,276.85 29,275.04 1,961,001.81 1,932,939.45 - 1,932,939.45
合 計 33,739,873.65 3,136,578.61 30,603,295.04 30,149,123.55 3,511,977.55 26,637,146.00
存貨減價籌備：
項 目 2008-12-31 本期增進 本期轉回 本期轉銷數 2009-6-30
原原料 1,837,851.16 358,088.65 1,479,762.51
庫存商品(產制品) 912,799.61 - 17,310.29 895,489.32
包裝物 729,113.23 - - 729,113.23
低值易耗品 32,213.55 - - 32,213.55
在產物 - - -
合 計 3,511,977.55 375,398.94 3,136,578.61
（1）存貨可變現凈值確定依據的聲名
本公司存貨可變現凈值確定依據：庫存原料按時價，出產本錢、庫存商品、低值易耗品等按估量售價減去估量本錢和販賣所必須的估量稅費后的凈值確定。

（2）存貨期末余額中無利錢成本化金額。

（3）存貨采購前五名的采購合計為24,821,867.41 元，占采購總額的78.04%。

7.恒久投資
(1)恒久投資列示如下：
項 目 2008-12-31 本期增進 本期鐫汰 2009-6-30
恒久股權投資 22,106,096.23 -628,252.38 21,477,843.85
減：減值籌備 1,071,615.64 1,071,615.64
股權投資凈額 21,034,480.59 -628,252.38 20,406,228.21
恒久債權投資 -
減：減值籌備 -
恒久債權投資凈額 -
合 計 21,034,480.59 -628,252.38 20,406,228.21
(2)恒久股權投資
a.其他股權投資
2009 年半年度陳訴全文
投資 股權
被投資單元 初始投資額 2008-12-31 本期權益調解 累計權益調解 本期增(減) 2009-6-30
限期 比例一.權益法核算單元：
桂林正翰科技開拓有限責任公司 恒久 25% 24,317,890.58 16,715,368.86 -617,372.91 - 16,097,995.95
桂林集琦氣力自然物科技有限公司 恒久 27% 1,350,000.00 - - -
桂林集琦收支口商業有限公司 恒久 35% 105,000.00 25,853.47 -10,879.47 - 14,974.00
桂林集琦大藥房連鎖有限公司 恒久 28.57% 800,000.00 - - -
小 計 26,572,890.58 16,741,222.33 -628,252.38 - 16,112,969.95
二.本錢法核算單元：
廣西集琦醫藥有限責任公司1 恒久 10.20% 1,020,000.00 1,020,000.00 - - - 1,020,000.00
廣西集琦醫藥有限責任公司2 恒久 9.80% 980,000.00 980,000.00 - - - 980,000.00
桂林創新醫藥投資有限公司 恒久 9.09% 1,000,000.00 1,000,000.00 - - - 1,000,000.00
北海集琦方舟基因藥業有限公司1 恒久 13.54% 7,640,223.57 996,878.31 - - - 996,878.31
北海集琦方舟基因藥業有限公司2 恒久 3.24% 1,367,995.59 1,367,995.59 - - - 1,367,995.59
小 計 12,008,219.16 5,364,873.90 - - - 5,364,873.90
合 計 38,581,109.74 22,106,096.23 -628,252.38 -21,477,843.85
公司的投資變現及投資收益匯回不存在重大限定。b.恒久股權投資減值籌備
項 目 2008-12-31 本期增進 本期鐫汰 2009-6-30 計提緣故起因
北海集琦方舟基因藥業有限公司 1,071,615.64 - - 1,071,615.64 可變現凈值低于賬面金額恒久投資減值籌備為對北海集琦方舟基因藥業有限公司的投資計提減值籌備。

8.投資性房地產
類 別 2008-12-31 本期增進 本期鐫汰 2009-6-30
一、原價 98,801,666.03 - 14,080,897.71 84,720,768.32
1．衡宇、構筑物 14,080,897.71 - 14,080,897.71 -
2．土地行使權 84,720,768.32 - - 84,720,768.32
二、累計折舊和累計攤銷 13,068,051.82 1,085,020.20 5,285,124.79 8,867,947.23
1．衡宇、構筑物 5,200,639.39 84,485.40 5,285,124.79 -
2．土地行使權 7,867,412.43 1,000,534.80 - 8,867,947.23
2009 年半年度陳訴全文
類 別 2008-12-31 本期增進 本期鐫汰 2009-6-30
三、投資性房地產減值籌備累計金額合計 - - - -
1．衡宇、構筑物 - - - -
2．土地行使權 - - - -
四、投資性房地產賬面代價合計 85,733,614.21 75,852,821.09
1．衡宇、構筑物 8,880,258.32 -
2．土地行使權 76,853,355.89 75,852,821.09
投資性房地產本期鐫汰詳見附注十五、1。

9.牢靠資產及累計折舊
類 別 2008-12-31 本期增進 本期鐫汰 2009-6-30
牢靠資產原值
衡宇構筑物 258,199,130.29 - - 258,199,130.29
呆板裝備 155,315,825.63 661,330.47 10,280.23 155,966,875.87
運輸器材 2,751,833.88 - - 2,751,833.88
電子裝備及其他 10,043,051.82 80,246.00 11,242.82 10,112,055.00
綠化及裝修 18,237,174.42 853,398.71 - 19,090,573.13
合 計 444,547,016.04 1,594,975.18 21,523.05 446,120,468.17
累計折舊：
衡宇構筑物 46,950,652.67 3,388,456.59 - 50,339,109.26
呆板裝備 80,648,832.42 3,398,859.81 7,454.40 84,040,237.83
運輸器材 2,176,273.77 73,298.36 - 2,249,572.13
電子裝備及其他 5,420,367.94 388,171.24 10,117.50 5,798,421.68
綠化及裝修 6,693,226.92 874,306.84 - 7,567,533.76
合 計 141,889,353.72 8,123,092.84 17,571.90 149,994,874.66
類 別 2008-12-31 本期增進 本期鐫汰 2009-6-30
牢靠資產減值籌備：
衡宇及構筑物 17,953,874.90 - - 17,953,874.90
2009 年半年度陳訴全文
呆板裝備 17,158,484.94 - 17,158,484.94
電子裝備 13,088.66 - 13,088.66
合 計 35,125,448.50 - 35,125,448.50
凈 值 267,532,213.82 - - 261,000,145.01
有關牢靠資產抵押環境詳見附注十三.1。

10.在建工程
現實付出
本期轉入 資金 項目
2008-12-31 本期增進 其他鐫汰 2009-6-30
工程項目名稱 預算數 牢靠資產 來歷 進度
(個中:利錢成本 (個中:利錢資 (個中:利錢資 ( 個中: 利錢 (個中:利錢資
化金額) 本化金額) 本化金額) 成本化金額) 本化金額)
大 容 量 打針
- 185,920.30 185,920.30 自籌 -
GMP 改革工程
集琦科技園 - 284,684.48 364,000.00 221,049.78 427,634.70 自籌 -
集琦大藥房客棧 - -
合 計 470,604.78 364,000.00 221,049.78 613,555.00
11.工程物資
2009-6-30 2008-12-31
類 別
原 值 減值籌備 凈額 原 值 減值籌備 凈額
科技園 97,569.40 97,569.40 97,569.40 - 97,569.40
12.無形資產
類 別 2008-12-31 本期增進 本期鐫汰 2009-6-30
無形資產原值：
土地行使權 74,426,757.67 - - 74,426,757.67
專用技能、特許權等 12,557,789.43 - 12,557,789.43
非專利技能 12,881,000.00 - 12,881,000.00
收集資源、財政軟件 44,320.00 - 44,320.00
新產物開拓費 160,000.00 - 160,000.00
時空軟件 50,000.00 - 50,000.00
2009 年半年度陳訴全文
類 別 2008-12-31 本期增進 本期鐫汰 2009-6-30
小計 100,119,867.10 - 100,119,867.10
累計攤銷：
6,670,323.72
土地行使權 5,800,582.02 869,741.70 -
專用技能、特許權等 4,028,988.79 1,154,952.12 - 5,183,940.91
非專利技能 4,546,796.65 2,566.69 - 4,549,363.34
收集資源、財政軟件 22,898.77 84,932.04 - 107,830.81
31,999.92
新產物開拓費 31,999.92 - -
35,416.61
時空軟件 22,916.63 12,499.98 -
16,578,875.31
小計 14,454,182.78 2,124,692.53 -
減值籌備：
非專利技能 6,217,500.00 - 6,217,500.00
小計 6,217,500.00 - 6,217,500.00
無形資產賬面代價 79,448,184.32 77,323,491.79
有關無形資產抵押環境詳見附注十三.1。

13.恒久待攤用度
項目 2008-12-31 本期增進 本期攤銷 2009-6-30
園地行使費 957,277.10 - 50,036.88 907,240.22
車間工程改革及維修 55,999.90 83,273.70 55,620.68 83,652.92
禮服及其他 15,840.00 - 15,840.00 -
合 計 1,029,117.00 83,273.70 121,497.56 990,893.14
14.資產減值籌備
本期鐫汰額
項 目 2008-12-31 本期計提額 2009-6-30
轉回 轉銷
一、幻魅賬籌備 85,218,052.91 2,362,516.42 106,335.60 87,474,233.73
個中：應收賬款 52,007,994.16 1,460,253.35 19,573.32 53,448,674.19
其他應收款 33,210,058.75 902,263.07 86,762.28 34,025,559.54
2009 年半年度陳訴全文
本期鐫汰額
項 目 2008-12-31 本期計提額 2009-6-30
轉回 轉銷
二、存貨減價籌備 3,511,977.55 375,398.94 3,136,578.61
個中：產制品 912,799.61 17,310.29 895,489.32
原原料，低值易耗品，包裝物 2,599,177.94 358,088.65 2,241,089.29
三、投資性房地產籌備 -
個中：土地行使權 -
衡宇 -
四、恒久投資減值籌備 1,071,615.64 1,071,615.64
個中：恒久股權投資 1,071,615.64 1,071,615.64
期債權投資 - -
五、牢靠資產減值籌備 35,125,448.50 35,125,448.50
個中：衡宇構筑物 17,953,874.90 17,953,874.90
呆板及電子裝備 17,171,573.60 17,171,573.60
六、無形資產減值籌備 6,217,500.00 6,217,500.00
個中：非專利技能 6,217,500.00 6,217,500.00
合 計 131,144,594.60 2,362,516.42 106,335.60 375,398.94 133,025,376.48
15.全部權受到限定的資產
全部權受到限定的資產種別 2008-12-31 本期增進額 本期鐫汰額 2009-6-30
一、用于借錢抵押的資產原值
無形資產-土地行使權 35,149,248.96 - - 35,149,248.96
牢靠資產-衡宇構筑物 162,333,791.94 - - 162,333,791.94
牢靠資產-呆板裝備 76,534,132.10 - - 76,534,132.10
小 計 274,017,173.00 - - 274,017,173.00
二、名譽證擔保金存款 - - - -
合計 274,017,173.00 274,017,173.00
16.短期借錢
2009-6-30 2008-12-31
借錢種別
原 幣 折合人民幣 原 幣 折合人民幣
銀行借錢 - - - -
個中：抵押 17,814,902.10 - 18,846,167.85
2009 年半年度陳訴全文
名譽 6,135,100.00 - 6,135,100.00
已貼現未到期銀行匯票 - 1,354,870.00
合計 23,950,002.10 - 26,336,137.85
17.應付賬款
項 目 2009-6-30 2008-12-31
應付賬款 57,145,401.01 72,796,819.82
應付賬款期末余額中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單元的金錢見附注十(三)。

18.預收金錢
項 目 2009-6-30 2008-12-31
預收金錢 6,630,615.67 4,934,924.36
預收金錢期末余額中無欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單元的金錢。

19.應付職工薪酬
項 目 2008-12-31 本期增進額 本期鐫汰額 2009-6-30
一、人為、獎金、補助和津貼 1,224,582.78 6,392,233.25 6,241,423.74 1,375,392.29
二、職工福利費 839,225.16 593,406.27 623,815.93 808,815.50
三、社會保險費 11,608,675.83 2,187,264.01 1,263,785.23 12,532,154.61
四、工會經費和教誨經費 1,518,298.00 67,454.86 90,411.32 1,495,341.54
五、住房公積金 4,271,216.65 765,649.50 359,180.00 4,677,686.15
六、非錢幣性福利 - - - -
合 計 19,461,998.42 10,006,007.89 8,578,616.22 20,889,390.09
職工福利費首要是掃除勞動條約職工的辭退福利。

20.應交稅費
☆ 稅 種 2009-6-30 2008-12-31
增值稅 -29,933.20 -88,778.84
企業所得稅 -150,895.18 -153,084.50
都市維護建樹稅 175,242.77 173,609.59
業務稅 73,594.95 88,669.10
小我私人所得稅 461,135.58 468,589.62
房產稅 7,505,058.97 6,789,862.79
2009 年半年度陳訴全文
稅 種 2009-6-30 2008-12-31
教誨費附加 112,998.56 112,657.82
堤圍防護費 4,420.89 1,603.75
土地行使稅 3,088,296.80 2,680,230.72
土地增值稅 -4,247,901.86
印花稅 24,899.63 89,115.92
防洪費 -1,898.82 -2,727.81
車船行使稅 -2,092.46 -648.00
合 計 7,012,926.63 10,159,100.16
本期土地增值稅為貸方負數余額，為繳納的土地出資的土地增值稅，詳見附注七、1.(1)
21.其他應付款
項 目 2009-6-30 2008-12-31
其他應付款 164,993,690.71 151,434,028.55
其他應付款期末余額中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股東單元的金錢詳見附注十(三)。

22.恒久借錢
借錢種別 2009-6-30 2008-12-31
抵押借錢 5,860,000.00 5,860,000.00
23.恒久應付款
項 目 2008-12-31 本期增進 本期鐫汰 2009-6-30
廣西區信任投資公司 33,258.60 - - 33,258.60
24.專項應付款
項 目 2008-12-31 本期增進 本期鐫汰 2009-6-30
桂林市科委撥款 438,000.00 - - 438,000.00
廣西醫藥財富人才小高地
150,000.00 - 150,000.00
建樹率領小組撥款
合計 588,000.00 - 588,000.00
25.估量欠債
項 目 2009-6-30 2008-12-31
訴訟費及利錢 2,914,173.66 2,931,677.66
2009 年半年度陳訴全文
加盟費 52,002.00 52,002.00
合 計 2,966,175.66 2,983,679.66
注：訴訟費及利錢系按照訊斷書估量。

加盟費估量詳見附注十二、5。

26.股本
本期增（減）變換
2008-12-31 2009-6-30
配股 送股 公積金轉股 其他 小計
一、有限售前提股份
國度持有股份 88,897,988.00 - - - - - 88,897,988.00
境內法人持有股份 3,959,412.00 - - - - - 3,959,412.00
有限售前提股份合計 92,857,400.00 - - - - - 92,857,400.00
二、無窮售前提股份
1.人民幣平凡股 122,200,000.00 - - - - - 122,200,000.00
無窮售前提股份合計 122,200,000.00 - - - - - 122,200,000.00
三、股份總數（股） 215,057,400.00 - - - - - 215,057,400.00
第一大股東桂林集琦團體有限公司（下稱集琦團體）與廣西梧州索芙特美容保健品有限公司
（下稱索美公司）于2006 年 12 月23 日簽定了股份轉讓協議，將其持有本公司41.34％的股份
（股份總數合計88,897,988 股）所有轉讓給索美公司，收購以協議收購方法舉辦。上述事項于
2007 年9 月29 日得到國務院國有資產監視打點委員會核準，該批復自發文之日起6 個月內有用。該次《股份轉讓協議》的簽署屬于國海證券有限責任公司借殼本公司上市系列事項之一。上述股權轉讓尚未治理過戶手續。2009 年6 月12 日，公司收到國務院國有資產監視打點委員會《關于再次延遲有用期的復函》（國資廳產權[2009]277 號），國務院國有資產監視打點委員會贊成將《關于桂林集琦藥業股份有限公司國有股轉讓有關題目的批復》的有用期延遲至2009 年12 月31 日。

集琦團體持有的4400 萬股國有法人股因公司向中國農業銀行桂林分行貸款6950 萬元，質押給中國農業銀行桂林分行，借錢還清后股權質押掃除手續尚未治理。

集琦團體持有的3500 萬股國有法人股因債權人桂林市國有資產投資策劃公司申請執行，被廣西南寧市中級人民法院司法凍結。

集琦團體持有的989.7988 萬股國有法人股于2006 年12 月5 日及2007 年1 月22 日由于桂林集琦團體有限公司機票署理分公司及桂林市桂商房地產開拓有限公司別離向桂林市貿易銀行借錢2000 萬元、3000 萬元提供包管，經桂林市貿易銀行申請，被桂林市中級人民法院司法凍結，同時7900 萬股國有法人股因桂林市貿易銀行申請，被桂林市中級人民法院輪候司法凍結。

2009 年半年度陳訴全文
27.成本公積
項 目 2008-12-31 今年增進 今年鐫汰 2009-6-30
股本溢價 254,836,415.30 - - 254,836,415.30
其他成本公積 10,630,840.26 - - 10,630,840.26
原制度成本公積轉入 22,259,339.78 - - 22,259,339.78
合 計 287,726,595.34 - - 287,726,595.34
28.盈余公積
項 目 2008-12-31 今年增進 今年鐫汰 2008-9-30
盈余公積 3,260,696.48 - - 3,260,696.48
企業成長基金 1,138,785.29 - - 1,138,785.29
合 計 4,399,481.77 - - 4,399,481.77
29.未分派利潤
項 目 2008-12-31 今年增進 今年鐫汰 2009-6-30
未分派利潤 -283,651,344.85 -11,517,599.81 - -295,168,944.66
30.業務收入及本錢
（1）按主營營業、其他營業分類
項目 2009 年1-6 月 2008 年度
業務收入
1．主營營業 46,326,940.78 100,222,762.37
2．其他營業 12,517,870.30 2,480,285.80
合 計 58,844,811.08 102,703,048.17
業務本錢
1．主營營業 36,674,333.55 77,900,545.21
2．其他營業 9,922,866.20 2,185,267.95
合 計 46,597,199.75 80,085,813.16
（2）按營業分部
業務收入 業務本錢 業務毛利
行業
2009 年1-6 月 2008 年度 2009 年1-6 月 2008 年度 2009 年1-6 月 2008 年度
藥品類 39,199,076.91 82,734,988.12 34,983,842.70 73,632,077.25 4,215,234.21 9,102,910.87
旅館處事 7,127,863.87 17,487,774.25 1,690,490.85 4,268,467.96 5,437,373.02 13,219,306.29
其他 12,517,870.30 2,480,285.80 9,922,866.20 2,185,267.95 2,595,004.10 295,017.85
合計 58,844,811.08 102,703,048.17 46,597,199.75 80,085,813.16 12,247,611.33 22,617,235.01
2009 年半年度陳訴全文
（3）按地域分部
業務收入 業務本錢 業務毛利
地域
2009 年1-6 月 2008 年度 2009 年1-6 月 2008 年度 2009 年1-6 月 2008 年度
廣東 21,293,710.91 84,769,067.29 19,244,332.45 66,101,248.27 2,049,378.46 18,667,819.02
廣西 37,551,100.17 17,933,980.88 27,352,867.30 13,984,564.89 10,198,232.87 3,949,415.99
其他
合計 58,844,811.08 102,703,048.17 46,597,199.75 80,085,813.16 12,247,611.33 22,617,235.01
（4 ）販賣前五名的販賣額為12,542,228.63 元，占販賣總額的21.31%。

31.主營營業稅金及附加
項 目 2009 年1-6 月 2008 年度
城建稅 88,160.78 271,194.72
業務稅 390,498.68 933,692.55
教誨費附加 40,585.79 115,699.28
處所教誨費附加 3,031.92 29,897.86
防洪費 15,860.35 10,378.62
合 計 538,137.52 1,360,863.03
32.販賣用度
項 目 2009 年1-6 月 2008 年度
人為 1,893,327.72 5,007,126.34
職工福利費 164,281.09 450,277.15
運雜費 167,759.64 878,506.53
折舊費 538,566.21 300,753.22
水電費 18,068.87 1,178,523.16
告白費 55,656.38 36,740.80
差盤纏 349,530.87 457,345.13
營業宣傳費 104,830.46 127,598.36
租賃費 709,544.40 2,138,637.11
其他用度 1,522,970.20 3,274,910.94
合 計 5,524,535.84 13,850,418.74
33.打點用度
項 目 2009 年1-6 月 2008 年度
人為及福利費 4,079,146.40 9,074,192.82
折舊 4,002,194.76 7,433,096.04
2009 年半年度陳訴全文
項 目 2009 年1-6 月 2008 年度
無形資產攤銷 2,109,625.86 8,451,916.10
房產稅 1,159,527.32 1,959,356.11
勞動保險費 241,486.42 1,991,642.96
辦公費 395,113.85 165,531.68
差盤纏 133,870.70 96,988.86
其他用度 5,007,682.36 14,555,482.46
合 計 17,128,647.67 43,728,207.03
34.財政用度
類 別 2009 年1-6 月 2008 年度
利錢支出 4,861,815.16 10,897,456.83
減：利錢收入 2,016.73 10,416.58
匯兌喪失 - 4,821.08
銀行手續費 45,378.82 229,362.94
其他 2.87
合 計 4,905,177.25 11,121,227.14
35.資產減值喪失
類 別 2009 年1-6 月 2008 年度
幻魅賬喪失 2,256,180.81 8,095,030.77
存貨減價喪失 2,154,387.85
無形資產減值喪失 962,500.00
合 計 2,256,180.81 11,211,918.62
36.投資收益
投資單元 2009 年1-6 月 2008 年度
權益法核算公司全部者權益 -628,252.38 -1,460,573.99
轉讓股權收益 -
計提恒久投資減值籌備 -
統一節制下企業歸并收益 -
合 計 -628,252.38 -1,460,573.99
投資收益匯回不存在重大限定。

37.業務外收入
項 目 2009 年1-6 月 2008 年度
2009 年半年度陳訴全文
處理賞罰牢靠資產收入 4,918.48 4,998,872.81
罰款收入 423,537.26
債務重組利得 8,025,624.30 4,252,839.72
免息收入 3,096,175.26
計入損益的當局補貼 100,000.00
專項資金款 -
其他 0.90 263,313.34
合 計 8,030,543.68 13,134,738.39
38.業務外支出
項 目 2009 年1-6 月 2008 年度
罰款支出 1,778,137.69
捐贈支出 859,500.85
處理賞罰牢靠資產喪失 2,148,935.66
很是喪失 2,921,030.14
抵償支出 76,103.69
其 他 1,800.00 14,607.49
稅收滯納金及罰款 833,725.41 4,063,479.96
歇工喪失 341,904.74 974,356.98
合 計 1,177,430.15 12,836,152.46
39.收到的其他與策劃勾當有關的現金
項 目 2009 年1-6 月 2008 年度
其他業務外收入 347,383.54
利錢收入 83.01 1,534.69
收到的租金 539,400.00 630,718.00
收到的加盟費 130,000.00
收員工還款等其他往來款 19,414,355.95 19,138,616.90
其他 109,661.38 513,331.76
合 計 20,063,500.34 20,761,584.89
40.付出的其他與策劃勾當有關的現金
項 目 2009 年1-6 月 2008 年度
付出租賃費 809,544.40 2,503,405.11
付出咨詢中介處事費 265,675.75 1,114,394.20
2009 年半年度陳訴全文
項 目 2009 年1-6 月 2008 年度
付出辦公郵電費 214,613.92 582,515.75
付出運雜費 77,193.10 72,198.24
付出營業招待費 327,554.80 534,890.97
付出水電費 1,737,187.27 1,449,641.78
付出差盤纏 552,463.20 636,189.04
付出辦公費 46,545.38 239,413.76
付出運輸費 110,394.75 718,245.76
付出補綴費 284,371.37 804,985.33
付出告白費 34,458.31 107,778.26
付出員工還款等其他往來 2,221,497.77 13,311,902.01
付出其他 4,059,198.80 8,712,854.80
合 計 10,740,698.82 30,788,415.01
41.現金流量表增補資料
項 目 2009 年1-6 月 2008 年度
1. 將凈利潤調理為策劃勾當的現金流量：
凈利潤(歸屬于母公司全部者的凈利潤)： -11,517,599.81 -58,101,602.16
加:少數股東本期損益 -362,606.80 -1,715,785.45
計提的資產減值籌備 2,256,180.81 11,211,918.62
牢靠資產折舊 9,208,113.04 16,947,059.08
無形資產攤銷 2,124,692.53 8,451,916.10
恒久待攤用度攤銷 121,497.56 450,014.06
處理牢靠.無形及其他資產凈喪失 -2,096,545.56 -2,849,937.15
待攤用度的鐫汰（減增進） -
牢靠資產報廢喪失 -
預提用度的增進（減鐫汰） -
財政用度 10,897,456.83
2009 年半年度陳訴全文
項 目 2009 年1-6 月 2008 年度
4,861,815.16
投資喪失(減:收益) 628,252.38 1,460,573.99
存貨的鐫汰(減:增進) -3,590,750.10 1,016,187.90
策劃性應收項目標鐫汰(減：增進) 5,601,035.00 10,032,548.06
策劃性應付項目標增進(減：鐫汰) 2,921,301.31 1,985,392.21
策劃勾當發生的現金流量凈額 10,155,385.52 -214,257.91
2.現金及現金等價物凈增進環境
現金的期末余額 1,053,288.61 1,239,439.04
減:現金的期初余額 1,239,439.04 2,764,924.30
加:現金等價物的期末余額 -
減:現金等價物的期初余額 -
現金及現金等價物的凈增進額 -186,150.43 -1,525,485.26
九、母公司財政報表首要項目注釋
1. 應收賬款
（1）按種別分類
2009-6-30
種別
金 額 比例 幻魅賬籌備 凈 額
單項金額重大的應收金錢 13,650,051.49 25.31% 12,163,036.55 1,487,014.94
單項金額不重大按名譽風險特性組合
后該組合的風險較大的應收金錢 33,862,305.44 62.78% 33,745,972.96 116,332.48
單項金額不重大應收金錢 6,427,438.99 11.92% 4,789,178.21 1,638,260.78
合 計 53,939,795.92 100% 50,698,187.72 3,241,608.20
2009 年半年度陳訴全文
2008-12-31
種別
金 額 比例 幻魅賬籌備 凈 額
單項金額重大的應收金錢 14,650,051.49 26.82% 11,437,464.35 3,212,587.14
單項金額不重大按名譽風險特性組
合后該組合的風險較大的應收金錢 37,077,373.93 67.87% 36,278,046.79 799,327.14
單項金額不重大應收金錢 2,898,770.50 5.31% 1,829,185.42 1,069,585.08
合 計 54,626,195.92 100.00% 49,544,696.56 5,081,499.36
①單項金額重大的應收賬款
單元名稱 2009-6-30 賬齡 幻魅賬籌備 凈額
沈陽四方藥藥業有限公司(原
名：遼寧集琦醫藥有限公司) 7,410,121.58 3 年以上 7,410,121.58 -
廣西集琦醫藥有限責任公司 1,849,318.67 1 - 2 年 362,303.73 1,487,014.94
廣西臨桂縣醫藥公司 1,700,262.54 2 年以上 1,700,262.54 -
上海服務處 1,413,440.59 2 年以上 1,413,440.59 -
北京農業大學技能開拓公司 1,276,908.11 3 年以上 1,276,908.11 -
合 計 13,650,051.49 12,163,036.55 1,487,014.94
☆ 本公司單項金額重大的應收金錢指單筆金額為100 萬元以上的客戶應收賬款，經減值測試后不存在減值的，公司按賬齡計提幻魅賬籌備，存在減值的個體計提幻魅賬籌備。

②單項金額不重大但按名譽風險特性組合后該組合的風險較大的應收賬款
單元名稱 2009-6-30 賬齡 幻魅賬籌備 凈額
新疆烏魯木齊市畜牧獸醫檢疫草原事變站 716,015.00 3 年以上 716,015.00 -
陜西省植物掩護處事公司 687,622.50 3 年以上 687,622.50 -
山東省植物掩護總站 614,390.40 3 年以上 614,390.40 -
廣西農業大學 588,800.00 3 年以上 588,800.00 -
福建省植保站 584,267.25 2-3 年 584,267.25 -
陜西集琦康爾醫藥有限公司 541,478.93 1-2 年 541,478.93 -
其他 30,129,731.36 30,013,398.88 116,332.48
合 計 33,862,305.44 33,745,972.96 116,332.48
單項金額不重大但按名譽風險特性組合后該組合的風險較大的應收賬款，是指未獲得客戶全額確認的應收賬款。對客戶已確認的金額按賬齡計提，對客戶未確認的金額全額計提幻魅賬籌備。

③單項金額不重大應收金錢
賬 齡 金 額 比例
2009 年半年度陳訴全文
1 年以內 392,732.12 6.11%
1-2 年 209,476.81 3.26%
2-3 年 1,716,869.31 26.71%
3 年以上 4,108,360.75 63.92%
合 計 6,427,438.99 100%
（2）按賬齡分類
2009-6-30
賬 齡
金 額 比 例 幻魅賬籌備 凈 額
1 年以內
602,971.78 1.12% 181,996.27 420,975.51
1-2 年
5,029,589.91 9.32% 3,261,971.29 1,767,618.62
2-3 年
6,060,915.65 11.24% 5,406,777.21 654,138.44
3 年以上
42,246,318.58 78.32% 41,847,442.95 398,875.63
合 計
53,939,795.92 100% 50,698,187.72 3,241,608.20
2008-12-31
賬 齡
金 額 比 例 幻魅賬籌備 凈 額
1 年以內 3,083,929.06 5.65% 225,853.44 2,858,075.62
1-2 年 1,407,543.80 2.58% 950,795.85 456,747.95
2-3 年 15,149,856.97 27.73% 14,156,769.05 993,087.92
3 年以上 34,984,866.09 64.04% 34,211,278.22 773,587.87
合 計 54,626,195.92 100.00% 49,544,696.56 5,081,499.36
2.恒久投資
(1)恒久投資列示如下：
項 目 2008-12-31 本期增進 本期鐫汰 2009-6-30
恒久股權投資
211,803,786.39 -628,252.38 211,175,534.01
減：減值籌備
- -
2009 年半年度陳訴全文
恒久股權投資凈額
211,803,786.39 -628,252.38 211,175,534.01
恒久債權投資 -
減：減值籌備 -
恒久債權投資凈額 -
合 計 211,803,786.39 -628,252.38 211,175,534.01
(2)恒久股權投資
投資 股權 本期權益 累計權益 本期增
被投資單元 初始投資額 2008-12-31 2009-6-30
限期 比例 調解*5 調解 (減)
一.權益法核算單元：
桂林正翰科技開拓有限責任公司 恒久 24,317,890.58 25.00% 16,715,368.86 -617,372.91 16,097,995.95
桂林集琦氣力自然物科技有限公司 恒久 1,350,000.00 27.00% - -
桂林集琦收支口商業有限公司 恒久 105,000.00 35.00% 25,853.47 -10,879.47 14,974.00
桂林集琦大藥房連鎖有限公司 恒久 809,607.95 28.75% - -
小 計 26,582,498.53 16,741,222.33 -628,252.38 16,112,969.95
二.本錢法核算單元：
廣西集琦醫藥有限責任公司 恒久 1,020,000.00 10.20% 1,020,000.00 1,020,000.00
北海集琦方舟基因藥業有限公司1 恒久 7,640,223.57 13.54% 996,878.31 996,878.31
桂林集琦包裝有限公司 恒久 47,765,000.00 97.00% 41,570,434.89 41,570,434.89
廣東省韶關墟市琦藥業有限公司 恒久 56,267,234.90 82.00% 58,220,000.00 58,220,000.00
桂林臺聯旅館有限責任公司 恒久 79,284,700.00 100.00% 63,616,419.50 63,616,419.50
桂林集琦香料有限公司 恒久 15,872,214.34 99.20% 15,872,214.34 15,872,214.34
桂林集琦生化有限公司 恒久 7,200,000.00 90.00% 7,200,000.00 7,200,000.00
桂林集琦華康制藥有限公司 恒久 5,605,149.98 90.00% 5,565,717.02 5,565,717.02
廣西福生堂藥品有限公司 恒久 900 90.00% 900.00 900.00
桂林創新醫藥投資有限公司 恒久 1,000,000.00 0 9.09% 1,000,000.00 1,000,000.00
小 計 220,655,422.79 195,062,564.06 195,062,564.06
合 計 247,237,921.32 211,803,786.39 -628,252.38 211,175,534.01
除北海集琦方舟基因藥業有限公司外，被投資單元與公司管帳政策不存在重大差別，投資變現及投資收益匯回不存在重大限定。

3.投資性房地產
類 別 2008-12-31 本期增進 本期鐫汰 2009-6-30
一、原價
2009 年半年度陳訴全文
類 別 2008-12-31 本期增進 本期鐫汰 2009-6-30
土地行使權 84,720,768.32 - 84,720,768.32
合 計 84,720,768.32 84,720,768.32
二、累計折舊和累計攤銷
土地行使權 7,867,412.43 1,000,534.80 - 8,867,947.23
合 計 7,867,412.43 1,000,534.80 - 8,867,947.23
凈 值 76,853,355.89 - 75,852,821.09
4.牢靠資產及累計折舊
類 別 2008-12-31 本期增進 本期鐫汰 2009-6-30
牢靠資產原值
衡宇構筑物 186,641,672.54 - - 186,641,672.54
呆板裝備 70,439,256.14 107,500.00 70,546,756.14
運輸器材 1,422,736.99 1,422,736.99
電子裝備及其他 1,522,751.38 9,999.00 1,532,750.38
綠化及裝修 11,986,158.04 11,986,158.04
合 計 272,012,575.09 117,499.00 272,130,074.09
累計折舊：
衡宇構筑物 38,183,692.43 1,953,616.83 40,137,309.26
呆板裝備 30,680,234.73 2,036,283.99 32,716,518.72
運輸器材 1,346,574.16 4,859.78 1,351,433.94
電子裝備及其他 1,416,596.59 73,069.39 1,489,665.98
綠化及裝修 3,034,099.82 386,525.88 3,420,625.70
合 計 74,661,197.73 4,454,355.87 79,115,553.60
牢靠資產減值籌備
衡宇及構筑物 15,144,763.30 15,144,763.30
呆板裝備 5,642,647.54 5,642,647.54
合 計 20,787,410.84 20,787,410.84
凈 值 176,563,966.52 - - 172,227,109.65
有關牢靠資產抵押環境詳見附注十三、1。

5.在建工程
現實付出
資金 項目
工程項目名稱 預算數 本期轉入
2008-12-31 本期增進 其他鐫汰 2009-6-30 來歷 進度
牢靠資產
2009 年半年度陳訴全文
(個中:利錢資 (個中:利錢資 (個中:利錢資 (個中:利錢資 (個中:利錢資
本化金額) 本化金額) 本化金額) 本化金額) 本化金額)
GMP 改革工程 - 185,920.30 185,920.30 自籌 -
合 計 185,920.30 185,920.30
6.無形資產
類 別 2008-12-31 本期增進 本期鐫汰 2009-6-30
無形資產原值：
土地行使權 27,801,104.19 - 27,801,104.19
專用技能、特許權等 12,485,789.43 - - 12,485,789.43
小計 40,286,893.62 - - 40,286,893.62
累計攤銷：
土地行使權 1,323,862.08 330,965.52 - 1,654,827.60
專用技能、特許權等 3,983,988.97 965,987.76 - 4,949,976.73
小計
5,307,851.05 1,296,953.28 - 6,604,804.33
減值籌備：
專用技能、特許權等 2,087,500.00 - 2,087,500.00
小計 2,087,500.00 - 2,087,500.00
無形資產賬面代價 32,891,542.57 31,594,589.29
有關無形資產抵押環境詳見附注十三、1。

7.業務收入及本錢
業務收入 業務本錢 業務毛利
行業
2009 年1-6 月 2008 年度 2009 年1-6 月 2008 年度 2009 年1-6 月 2008 年度
藥品類 8,184,905.04 20,362,970.32 9,399,299.07 19,908,702.60 -1,214,394.03 454,267.72
其他 52,417.06 195554.12 3,681.56 115234.98 48,735.50 80,319.14
合計 8,237,322.10 20,558,524.44 9,402,980.63 20,023,937.58 -1,165,658.53 534,586.86
8.投資收益
投資單元 2009 年1-6 月 2008 年度
聯營投資收益 -628,252.38 -1,460,573.99
轉讓股權收益 -
合 計 -628,252.38 -1,460,573.99
9.現金流量表增補資料
2009 年半年度陳訴全文
項 目 2009 年1-6 月 2008 年度
1、將凈利潤調理為策劃勾當現金流量：
凈利潤 -9,312,494.29 -40,665,066.60
加:資產減值籌備 1,924,375.27 8,585,680.95
牢靠資產折舊、油氣資產折耗、出產性生物資產折舊 5,454,890.67 9,124,512.26
無形資產攤銷 1,296,953.28 6,824,904.11
恒久待攤用度攤銷 -
處理牢靠資產、無形資產和其他恒久資產的喪失（收益以“-”號填列） -2,881,394.32
牢靠資產報廢喪失（收益以“-”號填列） -
公允代價變換喪失（收益以“-”號填列） -
財政用度（收益以“-”號填列） 2,974,919.49 7,001,069.96
投資喪失（收益以“-”號填列） 628,252.38 -1,460,573.99
遞延所得稅資產鐫汰（增進以“-”號填列） -
遞延所得稅欠債增進（鐫汰以“-”號填列） -
存貨的鐫汰（增進以“-”號填列） -1,689,116.64 3,068,763.64
策劃性應收項目標鐫汰（增進以“-”號填列） -743,819.17 11,542,566.74
策劃性應付項目標增進（鐫汰以“-”號填列） 8,101,398.43 5,241,803.33
其他 -
策劃勾當發生的現金流量凈額 8,635,359.42 6,382,266.08
2、不涉及現金出入的重大投資和籌資勾當：
債務轉為成本 -
一年內到期的可轉換公司債券 -
融資租入牢靠資產 -
3、現金及現金等價物凈變換環境：
現金的期末余額 46,776.32 23,781.55
2009 年半年度陳訴全文
項 目 2009 年1-6 月 2008 年度
減：現金的期初余額 23,781.55 661,464.02
加：現金等價物的期末余額 -
減：現金等價物的期初余額 -
現金及現金等價物凈增進額 22,994.77 -637,682.47
十、關聯方相關及買賣營業
(一)關聯方輪廓
1.與集琦股份公司存在關聯相關的關聯方，包羅已于附注七.1 列示的存在節制相關的關聯公司及下列存在節制相關的集琦股份公司股東和不存在節制相關的關聯各方。

存在節制相關的集琦股份公司股東
擁有集琦股
與集琦股份
企業名稱 注冊地點 注冊成本 份公司股份 主業務 務 經濟性子 法定代表人
公司相關
比例
桂林集琦團體有限桂林市育才 5730 萬元 41.34 ％ 綜合 控股股東 有限公司 范文鑫
公司 路55 號 （國有獨資）
廣西梧州索芙特美梧州市錢鑒 27500 萬元 扮裝品及洗滌用品販賣 隱藏收購方 有限公司 鐘影琪
容保健品有限公司路82 號
存在節制相關的關聯方的注冊成本及其變革.
企業名稱 期初數 本期增進(鐫汰) 期末數
桂林集琦團體有限公司 5,730 萬元 - 5,730 萬元
廣東省韶關墟市琦藥業有限公司 7,100 萬元 - 7,100 萬元
桂林集琦香料有限公司 1,000 萬元 - 1,000 萬元
桂林集琦包裝有限公司 1,000 萬元 - 1,000 萬元
桂林集琦生化有限公司 800 萬元 - 800 萬元
桂林集琦華康制藥有限公司 600 萬元 - 600 萬元
廣西福生堂藥品有限公司 600 萬元 - 600 萬元
桂林臺聯旅館有限責任公司 1,843.39 萬元 - 1,843.39 萬元
桂林潤琦房地產開拓有限公司 2800 萬元 14369 萬元 17169 萬元
存在節制相關的關聯方持股比例和表決權比例變革.
企業名稱 期初數 比例 本期增進(鐫汰) 期末數 比例
2009 年半年度陳訴全文
企業名稱 期初數 比例 本期增進(鐫汰) 期末數 比例
桂林集琦團體有限公司 8890 41.34% - 8890 41.34%
廣東省韶關墟市琦藥業有限公司 5822 82% - 5822 82%
桂林集琦香料有限公司 992 99.2% - 992 99.2%
桂林集琦包裝有限公司 970 97% - 970 97%
桂林集琦生化有限公司 720 90% - 720 90%
桂林集琦華康制藥有限公司 540 90% - 540 90%
廣西福生堂藥品有限公司 540 90% - 540 90%
桂林臺聯旅館有限責任公司 1843.39 100% - 1843.39 100%
桂林潤琦房地產開拓有限公司 － － 12018 12018 70%
2.不存在節制相關但有買賣營業往來的關聯方
企業 名稱 與集琦股份公司的相關
桂林集琦氣力自然科技有限公司 參股公司
桂林正翰科技開拓有限責任公司 參股公司
桂林集琦收支口商業有限公司 參股公司
桂林創新醫藥投資有限公司 參股公司
廣西集琦醫藥有限責任公司 隱藏節制人節制的企業
陜西集琦康爾醫藥有限公司 隱藏節制人節制的企業
北海集琦方舟基因藥業有限公司 原子公司
桂林集琦中藥財富投資有限公司 原子公司
桂林市桂商房地產開拓公司 統一母公司
桂林正豐高新科技有限公司 子公司股東
桂林正達環保科技有限公司 正豐公司控股股東
桂林正豐生態科技有限公司 統一母公司
桂林新先立抗菌原料有限責任公司 桂林正豐高新科技有限公司的子公司
桂林集琦大藥房連鎖有限公司 參股公司
(二)關聯方買賣營業事項
1.采購貨品本公司本期及上年向關聯方采購貨品有關明細資料如下：
本期產生額 上期產生額
關聯方名稱
金 額 占年度購貨比例 金 額 占年度購貨比例
桂林集琦氣力自然科技有限公司 - - 39,916.80 -向關聯公司采購貨品接納市場價值。

2009 年半年度陳訴全文
2.販賣貨品本公司本期及上年向關聯方販賣貨品有關明細資料如下
本期產生額 上期產生額
關聯方名稱
金 額 占年度銷貨比例 金 額 占年度銷貨比例
-
桂林集琦大藥房連鎖有限公司
46,531.62 0.08% -
-
陜西集琦康爾醫藥有限公司 79,726.50 0.13% -
16,166,510.77
廣西集琦醫藥有限責任公司
43,076.92 0.07% 15.74%
合 計 169,335.04 0.28% 16,166,510.77 15.74%向關聯公司販賣貨品接納市場價值。

(三)關聯方應收應付金錢余額
金 額
關聯方名稱
期末數 期初數
應收單據：
廣西集琦醫藥有限責任公司 300,000.00
應收賬款：
廣西集琦醫藥有限責任公司 1,849,318.67 2,849,318.67
☆ 陜西集琦康爾醫藥有限公司 541,478.93 541,478.93
桂林集琦大藥房連鎖有限公司 172,211.53 78,653.97
桂林集琦收支口商業有限公司 218,275.50 231,646.82
合 計 2,780,381.88 3,701,098.39
其他應收款：
陜西集琦康爾醫藥有限公司 180,000.00 180,000.00
桂林集琦中藥財富投資有限公司 3,021,645.60 2,991,645.60
桂林集琦氣力自然科技有限公司 781,903.04 823,169.34
桂林正翰科技開拓有限責任公司 1,180,579.94 1,197,974.62
桂林市桂商房地產開拓公司 17,235,000.00 17,235,000.00
桂林正豐高新科技有限公司 1,082,784.71 1,082,784.71
北海集琦方舟基因藥業有限公司 125,000.00 125,000.00
桂林新先立抗菌原料有限責任公司 1,385,735.79 2,047,700.66
廣西集琦醫藥有限責任公司 515,116.40 150,917.42
2009 年半年度陳訴全文
金 額
關聯方名稱
期末數 期初數
桂林集琦大藥房連鎖有限公司 631,806.42 170,827.62
合 計 26,361,248.97 26,005,019.97
應付賬款：
廣西集琦醫藥有限責任公司 5,104,192.63 5,325,025.49
桂林集琦團體有限公司 23,980.00
合 計 5,128,172.63 5,325,025.49
其他應付款：
廣西梧州索芙特美容保健品有限公司 14,218,000.00 14,518,000.00
桂林創新醫藥投資有限公司 14,230,415.50 11,994,208.50
桂林正豐生態科技有限公司 1,003,858.11 1,018,316.11
桂林集琦團體有限公司 3,548,085.03 3,289,093.26
桂林集琦收支口商業有限公司 33,497.75 43,079.15
桂林集琦氣力自然科技有限公司 3,535.80 3,535.80
桂林潤琦房地產開拓有限公司 1,148,745.00 1,148,745.00
廣西集琦醫藥有限責任公司 228,642.27
合 計 34,414,779.46 32,014,977.82
(四)對關聯方包管
被包管人名稱 包管金額 包管余額 包管方法 包管開始日 包管到期日
廣東省韶關墟市琦藥業有限公司 2000 萬元 約1,481 萬元 擔保 2006-1-13 2009-1-13
桂林正豐生態科技有限公司 240 萬元 240 萬元 名譽 2003.4.15 2004.3.15
子公司桂林集琦生化有限公司為桂林正豐生態科技有限公司向中國農業銀行桂林疊彩支行貸款提供包管，本金2,316,278.62 元及利錢14,911.62 元，因為桂林正豐生態科技有限公司過時未償還貸款，中國農業銀行桂林疊彩支行于2006 年12 月25 日向桂林市雁山區人民法院提告狀訟。

2007 年桂林市雁山區人民法院（2007）雁民初字第59 號民事裁定書裁定：準許原告撤回對本公司告狀。

(五)其他關聯買賣營業事項
1、2007 年6 月25 日本公司（乙方）與中建八局家產裝備安裝有限責任公司（甲方）、廣西梧州索芙特美容保健品有限公司（丙方）簽署債務清償及轉移協議，乙方對甲方所欠債務本金人民幣27,905,546.25 元，甲方贊成乙方按上述債務總額的7.16 折即20,000,000.00 元清償，如呈現本協議第五條氣象：即由丙方承接乙方上述債務時，甲、丙方贊成仍按20,000,000.00 元向甲方送還債務，甲方放棄別的債務的追索權。乙方應于2007 年6 月30 日前送還首期款3,400,000.00 元，
2009 年半年度陳訴全文余額在2008 年12 月31 日之前清償完畢，每三個月付出一次，分六次均勻送還。若本公司以其凈資產回購丙方持有本公司的88,897,988 股的股份（即丙方承接本公司全部資產和欠債），則由
丙方承接本協議項下本公司的權力任務，甲方贊成丙方仍以債務額的 7.16 折即人民幣貳
20,000,000.00 元向甲方推行還款任務，甲方放棄別的債務的追索權。 丙方不得以任何來由對本協議所述債務總金額提出任何情勢的貳言（包羅但不限于訴訟），不然，甲方仍有權向本公司主張債務人民幣27,905,546.25 元。

2009 年1 月甲方給乙方、丙方致函，本公司在2009 年1 月付出7,600,000.00 元及違約金
84,080.00 元后，本公司與甲方的債權債務相關歸于沒落，2009 年1 月20 日已付出7,600,000.00
元，甲方放棄別的債務7,905,546.25 元本公司列入當期損益。

2、2007 年12 月20 日本公司與廣西梧州索芙特美容保健品有限公司（下稱“索美公司”）在桂林市簽定了《借錢協議》，索美公司向本公司提供短期無息借錢人民幣 1400 萬元，截至2009
年6 月30 日余額14,218,000.00 元。

3、2008 年5 月28 日董事會審議通過關于簽署《債務清償及轉移協議》的議案，贊成公司與廣西梧州索芙特美容保健品有限公司（以下簡稱“索美公司”）、南寧市景新園林綠化有限責任公
司（以下簡稱“南寧景新”）簽署相干的《債務清償及轉移協議》。本公司于2008 年5 月26 日與南寧景新簽署了《執行息爭協議》。本公司按約定定時給付南寧景新工程款人民幣陸佰萬元后，南寧景新放棄超出工程款人民幣陸佰萬元以上部門債權（包羅但不限于本金、違約金、利錢等）的追索權，同時約定本公司重大資產重組得到中國證監會核準后，則由索美公司承接本公司與南寧景新告竣的《執行息爭協議》項下本公司未給付的債務。2008 年6 月18 日至12 月31 日本公司已付工程款4,500,000.00 元，余下150 萬元未能按協議付出，為此，桂林市中院于2009 年1
月15 日下達裁定書：規復桂林市中院（2006）桂市民初字第38 號訊斷書的執行，但公司已付出的450 萬元，應在此后的執行進程中予以扣除。

4、2004 年7 月2 日，按照兩邊簽署的協議，公司將原付出給“漓江房地產開拓公司”相助開拓“集琦小區”的資金1,800 萬元轉為購置其開拓的商店款。2005 年4 月28 日，“漓江房地產開拓公司”抉擇退出“集琦小區”的開拓，按照兩邊簽署的協議，其將原“集琦小區”的開拓權轉讓給“桂林市桂商房地產開拓公司”，2005 年將原付出給“漓江房地產開拓公司”的1,800 萬元資金轉為向“桂林市桂商房地產開拓公司”購置其開拓的商店款。截至陳訴日桂林市桂商房地產開拓公司尚未向本公司交付商店。

5、本公司因出產策劃必要于2007 年12 月25 日與廣西科源科技投資有限公司簽署650 萬元借錢協議，協議約定金錢于2008 年1 月10 日前打入本公司指定賬戶，借錢打入本公司指定賬戶的同時，廣西梧州索芙特美容保健品有限公司出具不行取消的包管函給廣西科源科技投資有限公司，本公司擔保在2008 年1 月31 日前返還上述借錢，未定期還款按未還款的萬分之二天天付出違約金，截至2009 年6 月30 日欠款本金650 萬元。

2009 年半年度陳訴全文
十一、訴官司項
（一）被告案已結事項
1、佛山市先鋒實業有限公司（簡稱原告）因桂林集琦藥業股份有限公司（簡稱被告）欠貨款未還向佛山市禪城區法院告狀，2005 年8 月29 日法院出具調整書(2005)佛禪法民二初字第1187
號，確認被告欠貨款562,923.05 元及訴訟費14,775.00 元，2006 年被告已付出14.2 萬元。2007
年查封裝備一套及銀行賬戶2 個。

2008 年3 月5 日簽署《執行息爭協議之增補協議》，確認欠款余額417,944.05 元，本公司已于2009 年1 月21 日結清欠款，原告放棄債務41,845.05 元列入今年損益，此案已結。

（二）被告案未結事項
1、桂林市貿易銀行（簡稱原告）因桂林集琦藥業股份有限公司（簡稱被告）借錢過時未還
向桂林市中級人民法院告狀，2006 年9 月22 日桂林市中級人民法院出具調整書(2006)桂市民初字第143 號，確認本金1,300 萬元及利錢58.73 萬元（利錢只算至2006 年8 月20 日）及訴訟費
97,434.00 元，以及要求被告分期還款；2006 年11 月8 日法院裁定查封被告在桂林高新開拓區10
號小區環城南一起38,395.5 平方米土地；2006 年11 月22 日法院在執行進程中裁定由被告部屬子公司桂林集琦包裝有限公司將其所持有的原告的1,146,529 股股權，以每股1.1 元的價值補償被告所欠原告1,300 萬元本金所發生的利錢1,261,182.00 元（利錢己算至2006 年11 月4 日），本金以及日后利錢被告仍應包袱。

2006 年12 月29 日桂林市貿易銀行( 甲方)與桂林集琦藥業股份有限公司(乙方)簽署執行息爭協議，乙方于2006 年12 月29 日償還甲方上述借錢中的1,000 萬元貸款本金，該1300 萬元貸款從2006 年11 月5 日至2006 年12 月29 日所發生的16.25 萬元利錢，甲方不再向乙方追償，剩余
300 萬元貸款本金的利錢從2006 年12 月30 日起以月利率0.6825%按月付出給甲方。乙方擔保在
2007 年6 月30 日前還清甲方300 萬元貸款本金及所發生的利錢，尚有113021 元訴訟用度。在上述欠款未還清前，被查封的高新開拓區10 號小區環城南一起38,395.5 平方米土地，桂林市中級人民法院暫不解封。截至今朝欠本金300 萬元未還。

2、南寧市景新園林綠化有限公司（簡稱原告）因桂林集琦藥業股份有限公司（簡稱被告）拖欠工程款向桂林市中級人民法院告狀，2006 年3 月31 日桂林市中級人民法院出具訊斷書(2006)桂市民初字第38 號，確認工程款7,973,535.3 元、違約金776,097.14 元、訴訟費70,116.00 元由被告包袱；2006 年9 月8 日法院裁定查封被告客棧內的琦玥阿奇霉素片5,000 箱；查封被告在部屬公司桂林集琦華康制藥有限公司90%的股權；查封被告在部屬公司廣西集琦醫藥有限責任公司
51%的股權（2007 年增資后改觀為10.20%）；查封被告在部屬公司廣西福生堂藥品有限公司90%
的股權；凍結被告在部屬公司桂林集琦大藥房連鎖有限公司80%的股權（2008 年增資后改觀為
28.57%）。2006 年10 月14 日，桂林市中院下達裁定對本案舉辦再審。

本公司于2008 年5 月26 日與南寧景新簽署了《執行息爭協議》：本公司按約定定時給付原告工程款人民幣陸佰萬元后，原告放棄超出工程款人民幣陸佰萬元以上部門債權（包羅但不限
2009 年半年度陳訴全文于本金、違約金、利錢等）的追索權。2008 年5 月28 日原告與本公司、廣西梧州索芙特美容保健品有限公司簽署《債務清償及轉移協議》，約定本公司重大資產重組得到中國證監會核準后，則由索美公司承接本公司與原告告竣的《執行息爭協議》項下本公司未給付的債務。

2008 年本公司按協議向原告付出了450 萬元，余下150 萬元未能按協議付出，2009 年1 月
15 日桂林市中院下達（2006）桂市執字第134 號民事裁定書：規復桂林市中院（2006）桂市民初字第38 號訊斷書的執行。

3、2005 年11 月28 日蘇州安發國際空調有限公司（簡稱原告）因桂林集琦藥業股份有限公司（簡稱被告）欠貨款未還向桂林市七星區人民法院告狀，2006 年2 月21 日法院出具調整書(2006)星民初字第25 號，確認被告欠貨款67 萬元及訴訟費14,637.00 元，此案今朝在執行階段。

4、廣西醫藥保健品收支口公司（簡稱原告）因桂林集琦藥業股份有限公司（簡稱被告）欠貨款未還向桂林市七星區人民法院告狀，2005 年5 月19 日法院出具調整書(2005)星民初字第612
號，確認被告欠貨款392,000.00 元、利錢3,000.00 元、訴訟用度10,487.00 元；2005 年10 月12
日法院出具執行關照書(2005)七星執字第170 號，要求推行調整書以及付出遲延推行金5,350.80
元和執行費 12,627.00 元；2007 年 4 月 11 日法院扣劃2.2 萬元，仍查封交行桂林觀音閣
453805000018010003535 賬戶，2007 年10 月19 日法院從建行高新支行1690 賬戶扣劃2.2 萬元。

5、深圳達實智能股份有限公司（簡稱原告）因桂林集琦藥業股份有限公司（簡稱被告）欠工程款未還向桂林市七星區人民法院告狀，2005 年7 月19 日法院出具調整書(2005)星民初字第
763 號，確認被告欠工程款346,561.67 元、違約金17,325.83 元，訴訟費10,045.00 元，2005 年11
月原告申請執行，今朝該案處執行階段。

6、桂林創新醫藥投資有限公司因本公司借錢未還于2007 年1 月29 日向桂林市中級人民法院告狀，2007 年3 月30 日（2007）桂市民初字第31 號民事訊斷書訊斷Ｆ婢公司返還桂林創新醫藥投資有限公司借錢1000 萬元，給付借錢利錢喪失（條約期內按約定月利率0.4425%的一半計較，條約期后按中國人民銀行同期貸款利率計付），案件受理費66,648.00 元，其他訴訟費 16,662.00
元由本公司包袱。2007 年9 月21 日（2007）桂市執字第119 號民事裁定書：查封本公司全部、位于市開拓區10 號小區（環城南一起），土地證號桂（公）國用（1998）字第000016 號項下的
38544.9 平方米的土地行使權。2007 年11 月30 日桂林市中級人民法院下達（2007）桂市執字第
119-1 號民事裁定書，拍賣上述被查封土地，所得金錢用以清償債務。

2009 年5 月26 日，公司與桂林創新醫藥投資有限公司簽署了《執行息爭協議》，約定2009
年7 月公司付出借錢本金970 萬元，2009 年9 月付出借錢利錢（計至2009 年5 月26 日），本案訴訟用度、執行費、土地評估費由公司包袱。2009 年5 月31 日，桂林市經濟建樹投資總公司按桂林市中院的幫忙執行關照書，將其所欠公司的股權轉讓余款1400 萬元劃入桂林市中院指定的銀行賬戶。

7、2007 年7 月10 日重慶北碚玻璃儀器總廠因交易條約糾紛向重慶市北碚區人民法院告狀本公司及本公司子公司桂林集琦華康制藥有限公司、桂林正豐高新科技有限公司（桂林集琦華康制
2009 年半年度陳訴全文藥有限公司之股東），2007 年11 月15 日（2007 ）碚法民初字第2072 號民事訊斷書訊斷：桂林集琦華康制藥有限公司付出重慶北碚玻璃儀器總廠貨款1,034,726.65元及從2006 年10 月25 日起的資金占用喪失，本公司對上述付出任務在540 萬元范疇內包袱連帶責任，桂林正豐高新科技有限公司對上述任務在60 萬元范疇內包袱連帶責任，本案訴訟費19,113.00 元由三被告包袱。

2008 年5 月14 日重慶市第一中級人民法院下達（2008）渝一中法民終字第866 號民事訊斷書，訊斷維持原判，案件受理費19,113.00 元由本公司包袱。

8、其他訴訟標的30 萬元以下的小額訴訟16 項，涉訴金額（本金）為1,669,699.89 元。

（三）原告案事項
1、桂林集琦藥業股份有限公司（簡稱原告）因河南麥迪森醫藥有限公司（簡稱被告）欠款未定期償還向桂林市七星區人民法院告狀，2006 年9 月18 日法院出具訊斷書（2006）星民初字第763 號，訊斷被告付出欠款697,566.12 元，訴訟費19,201.00 元；已查封其在鄭州光大銀行賬
戶087721120100309443592，凍結存款3,172.63 元；查封其持有麥迪森連鎖公司 55%股權中的
78.78%，查封限期至2009 年8 月7 日。該公司已被吊銷業務執照。

2、桂林集琦藥業股份有限公司（簡稱原告）因技能轉讓糾紛向桂林市中級人民法院告狀湖南醫藥家產研究所（簡稱被告），哀求判令掃除技能轉讓條約；哀求法院判令被辭職還原告付出的技能轉讓費54 萬元，2006 年10 月9 日桂林市中級人民法院（2006）桂市民初字第147 號民事裁定書，凍結被告湖南醫藥家產研究地址銀行的存款56 萬元，2007 年6 月桂林市中級人民法院
（2006）桂市民初字第147 號民事訊斷書訊斷：掃除技能轉讓條約，駁回原告的其他訴訟哀求。公司不平一審判斷，于2007 年6 月25 日向廣西壯族自治區高級人民法院上訴。2007 年9 月28
日廣西壯族自治區高級人民法院（2007）桂民三終字第59 號訊斷：掃除技能轉讓條約，被上訴人返還技能轉讓費54 萬元給上訴人，一審、二審訴訟用度32,664 元由被上訴人包袱。今朝此案處執行階段。

3、本公司（簡稱原告）因河北衡水金水湖保健品有限公司金水湖藥房及河北衡水金水湖保健品有限公司欠款不還向桂林市七星區人民法院告狀，2006 年5 年17 日出具訊斷書（2006）星民初字第232 號，訊斷被告付出欠款242,900.00 元，訴訟費7,691.00 元由兩被告包袱。2006 年
10 月公司已向法院申請執行。該公司無可執行工業。

4、桂林西城房地產公司欠本公司1,000,000.00 元（另有670,000.00 元）因為無法查找到對方的工業，已終結執行。

5、福建寧德地域醫藥采購站欠桂林集琦藥業股份有限公司 184,889.00 元，對方無可執行工業。

6、海南省藥材公司及經銷部欠桂林集琦藥業股份有限公司135,148.00 元及利錢，對方無可執行工業。法院已終結執行。

7、本公司訴桂林正豐高新科技有限公司欠款案，哀求法院判令桂林正豐高新科技有限公司向公司給付欠款1,082,784.71 元及利錢、并包袱訴訟用度，桂林市七星區法院已于2008 年12 月
2009 年半年度陳訴全文
30 日備案，2009 年3 月5 日已開庭，桂林市七星區法院于6 月22 日下達（2009）星民初字第88
號民事訊斷書，判令被告付出公司借錢349,537.39 元，駁回公司的其他訴請，案件受理費14545
元，由公司承擔8002 元，被告承擔6543 元。公司不平一審判斷，已向桂林市中級人民法院上訴。

（四）子公司被告案未結事項
1、四川省犍為合盛玻業有限責任公司（簡稱原告）因條約糾紛向四川省犍為縣人民法院告狀本公司之子公司桂林集琦華康制藥有限公司（簡稱被告），2007 年1 月17 日（2006）犍為民初
字第 757 號民事訊斷書訊斷，被告付出原告貨款 690,701.42 元和利錢 26,360.99 元，訴訟費
29,180.00 元由桂林集琦華康制藥有限公司包袱。

2007 年11 月5 日（2007）犍為執字第197-1 號民事裁定書裁定，繼承凍結被告的銀行存款
77.85 萬元，繼承查封被告呆板裝備10 臺套，繼承凍結被告藥品出產容許證Hb20060062，藥品GMP 證書D1335，打針液的批文6 個。本案已委托桂林市秀峰區人民法院執行，桂林市秀峰區人民法院于2008年5 月16 日下達民事裁定書：拍賣桂林集琦華康制藥有限公司被查封的呆板裝備10臺套。

2、南寧市林福瓶塞有限公司訴桂林集琦華康制藥有限公司欠貨款192,000.00 元糾紛案，2007
年1 月9 日開庭告竣調整，仍未推行。

3、桂林集琦包裝有限公司欠桂林集琦團體有限公司3,304,904.15 元，被桂林集琦團體有限公司訴至桂林市雁山區人民法院，2008 年1 月17 日法院（2008）雁民初字第63 號民事裁定書查封包裝公司房產8 套（面積5895.34 平米），土地1 宗（面積12589.9 平米），2008 年3 月13 日（2008 ）雁民初字第63 號民事調整書告竣息爭協議，包裝公司于2008 年5 月30 日前付2,000,000.00 元，余款同年9 月30 日前付清，訴訟費及保全費23,560.00 元由包裝公司包袱，截至2009 年6 月30
日欠款余額3,105,237.30 元仍未償還。

4、桂林集琦包裝有限公司欠佛山市塑興母料有限公司貨款863,840.00 元，佛山市塑興母料有限公司向佛山市仲裁委員會申請仲裁，2006 年1 月16 日[2005]佛仲字第087 號仲裁裁決書裁定：桂林集琦包裝有限公司向佛山市塑興母料有限公司付出貨款863,840.00 元及自2004 年12 月
31 日起至現實清償之日止按中國人民銀行發布的同期貿易銀行過時貸款利率計較的利錢，包袱仲裁費13,957.00 元。2007 年1 月22 日桂林市象山區人民法院（2006）象執字第260 號民事裁定書裁定：凍結桂林集琦包裝有限公司在桂林集琦藥業股份有限公司的債權100 萬元。截至2009 年6
月30 日欠款余額863,840.00 元。

5、桂林集琦包裝有限公司2008 年5 月14 日終止與48 名勞動條約期滿員工的勞動相關，桂林市勞動爭議仲裁委員會于2008 年10 月13 日及12 月22 日裁決：（1）終止10 年以上事變年限的職工勞動相關39 人，桂林集琦包裝有限公司需一次性付出經濟賠償金850,082.50 元；（2）終止10 年以下事變年限的職工勞動相關9 人，桂林集琦包裝有限公司需一次性付出經濟賠償金
6,477.50 元。上述第（1）項裁決未推行，第（2）項裁決已推行完畢。

6、2007 年8 月31 日朱云訴子公司韶關集琦抵償其2004 年1 月1 日至2005 年10 月31 日承
2009 年半年度陳訴全文包策劃喪失990,000.00 元，公司反訴朱云償還公司借錢、利錢及造成公司喪失101 萬余元。本案于2008 年12 月16 日開庭檢察，一審駁回原匯報訟哀求，判令原告清償韶關集琦金錢1,354,776.00
元。現正處申請執行期。

7、汕頭市中廣塑膠有限公司告狀桂林集琦包裝有限公司欠款案，標的163,788.70 元，桂林市象山區人民法院于2009 年1 月4 日查封桂林集琦包裝有限公司代價135,000.00 元工業，該案于2009 年2 月26 日開庭，2009 年5 月10 日，法院下達（2009）象民二初字第44 號民事訊斷書，訊斷：
（1）包裝公司付出汕頭市中廣塑膠有限公司塑料薄膜母料款123,987.5 元及該款利錢（利錢計較：從2004 年5 月16 日計至本案見效訊斷劃定的推行限期最后一日止，憑證中國人民銀行同期活動資金貸款利率分段計付）。

（2）包裝公司付出汕頭市中廣塑膠有限公司因追索債務所發生的旅差用度4,308.80 元。案件受理費3,66.00 元，保全費1,195.00 元由包裝公司包袱。

8、廣西福生堂藥品有限公司所欠柳州日報社告白費，柳州仲裁委員會裁決書（2007）柳仲案裁字第217 號裁定，廣西福生堂藥品有限公司向柳州日報社付出報款及告白款1,306,902.00 元，仲裁費24,102.00 元, 合計人民幣1,331,004.00 元。并于2008 年1 月向柳州市中級法院執行局提出逼迫執行，此刻執行中。

9、廣西健一藥業總公司火車分公司因本公司之子公司廣西福生堂藥品有限公司欠貨款未定期償還提告狀訟，2006 年11 月8 日柳州市柳北區人民法院（2006）北民二初字第1149 號民事訊斷書訊斷Ｆ婊告付給原告貨款147,195.05 元；案件受理費、其他訴訟費、工業保全費8,425.00 元由被告包袱。2007 年11 月22 日，法院從建行4645 賬號扣劃6 萬元，從農行1672 賬號扣劃1.2
萬元。現已有四家福生堂部屬門店（培新、解南、廣雅、白沙）收到法院傳票，共有150,000.00
元的逼迫執行款，并讓四家門店把每月上交公司的4%打點費直接交到法院作為執行款。

10、2008 年3 月5 日朱延勇訴廣西福生堂藥品有限公司策劃條約一案（欠款52002 元及利錢）柳州市柳北區人民法院作出（2007）北民二初字第13 號民事訊斷書,并裁定扣押廣西福生堂藥品有限公司全部的桂B-26139、桂B-26139 汽車兩輛，于2008 年4 月15 日下達了柳州市柳北區人民法院（2007）北執字446-1 號民事裁定書裁定：拍賣被執行人廣西福生堂藥品有限公司全部的桂B-29443、桂B-26139 汽車。

11、2007 年8 月6 日農偉訴廣西福生堂藥品有限公司租賃條約糾紛一案向南寧市興寧區人民法院提出訴訟。2008 年4 月16 日南寧市興寧區人民法院（2007）興民一初字第1107 號民事訊斷書訊斷：廣西福生堂藥品有限公司抵償農偉喪失127,476.00 元，并包袱案件受理費5,108.00 元。福生堂不平，提出上訴，此案還在訴訟中。

12、2008 年4 月武漢杰仕邦衛生用品有限公司訴廣西福生堂藥品有限公司拖欠貨款一案向柳州市柳北區人民法院民二庭提告狀訟。廣西福生堂藥品有限公司一、二審敗訴，公司需付出武漢杰仕邦衛生用品有限公司99,081.60 元，并抵償利錢喪失及案件受理費2,658.00 元。執行階段。

2009 年半年度陳訴全文
13、2007 年11 月6 日南寧利奧醫療保健品有限責任公司、南寧利仁生物技能有限責任公司訴子公司廣西福生堂藥品有限公司欠款糾紛案，一審判斷付出欠款118,929.44 元及利錢，今朝在上訴。

14、2008 年3 月桂林集琦團體有限公司訴子公司桂林集琦生化有限公司欠款糾紛案由桂林市雁山區人民法院一審判斷被告送還欠款127,751.91 元，并查封被告車輛一臺（桂CC6228）。

15、韓革、唐作耀訴廣西福生堂藥品有限公司、桂林集琦藥業股份有限公司、桂林正豐高新科技有限公司聯營條約糾紛案，要求廣西福生堂藥品有限公司返還加盟金20 萬元、付出滯納金
12 萬元、付出應得收益36,059.14 元，由桂林集琦藥業股份有限公司、桂林正豐高新科技有限公司包袱連帶責任。本案于2009 年5 月27 日在河池市金城江區法院開庭，未訊斷。

16、葛宗政訴廣西福生堂藥品有限公司、桂林集琦藥業股份有限公司、廣西集琦醫藥有限責任公司聯營條約糾紛案，要求三被告連帶退還投資相助加盟金53,981.44 元,本案于2009 年5 月
25 日在柳州市柳北區法院開庭，未訊斷。

（五）子公司原告案未結事項
1、桂林集琦華康制藥有限公司訴廣西九州通藥業有限公司及賀州分公司拖欠貨款糾紛案，
2006 年7 月31 日一審判斷被告付出原告貨款274,910.00 元及訴訟費11,753.00 元，被告于2006
年8 月16 日上訴，二審維持原判，無可執行工業。

2、2006 年11 月27 日子公司韶關集琦訴山西前景康業制藥有限公司欠款糾紛案，韶關市武江區人民法院訊斷被告送還原告貨款238,500.00 元及利錢、訴訟費，此刻執行中。

十二、理睬事項
1、按照2004 年11 月6 日桂林集琦藥業股份有限公司之子公司廣西福生堂藥品有限公司與河池日報社簽署的相助協議書及2006 年12 月6 日簽署的協議書，廣西福生堂藥品有限公司尚欠河池日報社告白款46,500.00 元，代價50,000.00 元的商品，理睬將于2007 年1 月31 日前付出，告白款46,500.00 元已計入公司的其他應付款，代價50,000.00 元的商品按公司本錢價計入其他應付款7,718.00 元。此筆金錢至2009 年6 月30 日止已結清。

2、按照桂林集琦藥業股份有限公司之子公司廣西福生堂藥品有限公司與南寧晚報社簽署的相助協議書及其他相干資料，截至2007 年12 月31 日尚欠南寧晚報社代價6,355,856.00 元商品按公司本錢價計入其他應付款2,364,300.00 元。

3、按照2004 年4 月16 日、2004 年7 月20 日、2005 年4 月1 日桂林集琦藥業股份有限公司之子公司廣西福生堂藥品有限公司與柳州日報社刊行部簽署的協議書及2006 年12 月6 日簽署的協議書，柳州日報社的告白統計表、盛君狀師事宜所的催告函、廣西福生堂藥品有限公司2006
年12 月19 日的關于柳州日報實社禮物環境聲名，廣西福生堂藥品有限公司尚欠柳州日報社告白款1,237,974.25 元，代價5,000,000.00 元的商品。告白款1,237,974.25 元已計入公司的其他應付款，代價5,000,000.00 元的商品按照廣西福生堂藥品有限公司與柳州日報社的連系通告及狀師的法令
2009 年半年度陳訴全文意見未估量欠債。

4、桂林集琦藥業股份有限公司之子公司廣西福生堂藥品有限公司上任總司理龐國棟（被告）于2004 年以公司的名義別離與羅想軍、羅紅星；袁炳良；賀愛萍、賀愛云簽署了四份投資加盟相助協議書，共計收取人民幣1,250,000.00元的加盟金，個中：福生堂羅城解放店袁炳良400,000.00
元，福生堂城西店（羅想軍、羅紅星）400,000.00 元，福生堂城北店（羅想軍、羅紅星）150,000.00
元，福生堂城東店（賀愛萍、賀愛云）300,000.00 元。

該筆金錢龐國棟未交回公司。桂林市七星區人民查看院以涉嫌職務侵略、虛報注冊成本于
2006 年7 月27 日提起公訴，2006 年12 月13 日桂林市七星區人民法院（2006）星刑初字第179
號刑事訊斷書訊斷被告犯職務侵略罪。今朝該案件正在上訴進程中。經廣西福生堂藥品有限公司董事會審議估量欠債人民幣1,250,000.00 元。

以上第4 點廣西福生堂藥品有限公司在2008 年1 月至7 月付出給加盟商510,427.02 元；個中：福生堂羅城解放店袁炳良144,900.07 元，福生堂城西店（羅想軍、羅紅星）134,053.19 元，福生堂城北店（羅想軍、羅紅星）82,868.44 元，福生堂城東店（賀愛萍、賀愛云）148,605.32 元。

還余 739,572.98 元未付。因為龐國棟涉嫌職務侵略罪行根基創立，廣西福生堂藥品有限公司在
2008 年9 月將估量付債余額739,572.98 元轉入其他應付款。截至2009 年6 月30 日已付出
572,173.59 元，未付款167,399.69 元。

5、原五星店加盟商朱延勇2003 年11 月與廣西福生堂藥品有限公司簽署一年加盟條約，因為廣西福生堂藥品有限公司緣故起因提前竣事條約，加盟商朱延勇提告狀訟，要求賠付52,002.00 元抵償金計入估量欠債。

十三、資產抵押、凍結、查封
1、制止2009 年6 月30 日止，本公司的資產抵押環境如下：
全部權受到限定的資產種別 年頭金額 本期增進額 本期鐫汰額 年尾金額
☆ 一、用于借錢抵押的資產原值
無形資產-土地行使權 35,149,248.96 - - 35,149,248.96
牢靠資產-衡宇構筑物 162,333,791.94 - - 162,333,791.94
牢靠資產-呆板裝備 76,534,132.10 - - 76,534,132.10
小 計 274,017,173.00 - - 274,017,173.00
二、擔保金存款 - - - -
合計 274,017,173.00 - - 274,017,173.00
2、制止2009 年6 月30 日止，集琦股份公司的凍結銀行賬戶環境如下：
開戶行 賬號 存款余額 備 注
招商銀行 202280580310001 15,181.93 集琦股份公司
2009 年半年度陳訴全文
開戶行 賬號 存款余額 備 注
農行業務部 30320510104002908 9,484.44 子公司華康公司
農信社 191.17 子公司韶關公司
合 計 24,857.54
3、制止2009 年6 月30 日止，公司的被凍結、查封資產環境如下：
資產名稱 法院名稱 原告
市高新區10 號小區環城南一起38395.5 平方米土地行使
桂林市中級人民法院 桂林市貿易銀行
權（第000014 號）
庫存琦玥阿奇霉素片5 千箱 桂林市中級人民法院 南寧市景新園林綠化有限公司
桂林集琦華康制藥有限公司股權90％ 桂林市中級人民法院 南寧市景新園林綠化有限公司
廣西集琦醫藥有限責任公司股權10.20% 桂林市中級人民法院 南寧市景新園林綠化有限公司
廣西福生堂藥品藥品有限公司股權90% 桂林市中級人民法院 南寧市景新園林綠化有限公司
桂林集琦大藥房連鎖有限公司股權28.57% 桂林市中級人民法院 南寧市景新園林綠化有限公司
桂林集琦氣力自然物科技有限公司股權27% 桂林市七星區人民法院 北京和利時體系工程股份有限公司
桂林高新區10 號小區環城南一起38544.90 平方米土地
桂林市中級人民法院 桂林創新醫藥投資有限公司
(第000016 號)
子公司華康公司呆板裝備10 臺套 四川省犍為縣人民法院 四川省犍為合盛玻業有限責任公司
子公司華康公司藥品出產容許證Hb20060062 四川省犍為縣人民法院 四川省犍為合盛玻業有限責任公司
子公司華康公司藥品GMP 證書D1335 四川省犍為縣人民法院 四川省犍為合盛玻業有限責任公司
子公司華康公司打針液的批文6 個 四川省犍為縣人民法院 四川省犍為合盛玻業有限責任公司
子公司包裝公司位于平山北路 3 號房產及國有土地使
桂林市雁山區人民法院 桂林集琦團體有限公司
用權[土地行使證號:桂國用(1999)字第000106 號]
子公司集琦生化車輛一臺（桂CC6228） 桂林市雁山區人民法院 桂林集琦團體有限公司
子公司包裝公司蒸汽鍋爐一臺 桂林市象山區人民法院 汕頭市中廣塑膠有限公司
十四、資產欠債表日后非調解事項
1、2009 年2 月5 日股東大會審議通過八項議案,包羅：關于桂林集琦藥業股份有限公司以所有資產和欠債與廣西梧州索芙特美容保健品有限公司及廣西索芙特科技股份有限公司合計持有國海證券約9.79%的股權及部門現金置換，并核準桂林集琦藥業股份有限公司與廣西梧州索芙特美容保健品有限公司及廣西索芙特科技股份有限公司簽定相干的《資產置換協議書》的議案；關于桂林集琦藥業股份有限公司新增股份接收歸并國海證券有限責任公司，并核準桂林集琦藥業股份有限公司與國海證券有限責任公司簽定相干的《接收歸并協議書》的議案；關于《桂林集琦藥業股份有限公司重大資產置換及以新增股份接收歸并國海證券有限責任公司暨關聯買賣營業陳訴書》
2009 年半年度陳訴全文的議案。

廣西壯族自治區人民當局以桂政函【2009】8 號《廣西壯族自治區人民當局關于廣西投資團體有限公司參加國海證券有限責任公司借殼桂林集琦上市重組的批復》，贊成廣西投資團體有限公司參加國海證券有限責任公司借殼本公司上市重組。

2、2009 年2 月9 日股東大會審議通過 《桂林集琦藥業股份有限公司股權分置改良方案》。

2009 年1 月21 日廣西壯族自治區人民當局以桂政函【2009】9 號《廣西壯族自治區人民當局關于贊成桂林集琦藥業股份有限公司股權分置改良方案的批復》以及廣西壯族自治區人民當局國有資產監視打點委員會以桂國資復[2009]12 號《關于贊成桂林集琦藥業股份有限公司股權分置改良有關題目的批復》（下稱“桂國資復[2009]12 號文”），贊成本公司股權分置改良方案。桂林集琦重大資產置換及新增股份接收歸并國海證券有限責任公司完成后，贊成廣西投資團體有限公司等14 家桂林集琦非暢通股東以向暢通股東付出24,440,000 股股份對價的情勢得到所持股份的上市暢通權，贊成向暢通股股東每10 股付出2 股股份的對價布置。此批復自發文之日起6 個月內有用。

3、2009 年3 月3 日，本公司收到中國證監會行政容許申請受理關照書第090107 號，抉擇對本公司重大資產重組申報原料予以受理。

2009 年7 月23 日，廣西區國資委下發桂國資復【2009】139 號《關于贊成延遲桂國資復【2009】
12 號文件有用期的批復》，贊成將桂國資復【2009】12 號文件有用期延遲至2009 年12 月31 日。

4、本公司持有的桂林潤琦房地產開拓有限公司37.57%股權轉讓事項，詳見附注七.1 （1）。

5、本公司2007 年6 月28 日董事會審議通過了《關于接收歸并子公司桂林集琦華康制藥有限公司的議案》，由本公司對華康公司舉辦接收歸并承接其所有資產和欠債，以實現華康公司在集琦科技園的GMP 異地改革和增進本公司大容量打針劑型。截至陳訴日該事項尚在治理中。

6、本公司位于市開拓區10 號小區（環城南一起）的土地證桂（公）國用（1998）字第000014
號、桂（公）國用（1998）字第000016 號、桂（公）國用（1998）字第000017 號、桂（公）國用（1998）字第000018 號2008 年未年檢。

2008 年7 月18 日桂林市疆域資源局[2008]第18 號《閑置土地認定奉告書》、2008 年12 月
26 日[2008]第01 號《閑置土地認定書》認定本公司桂（公）國用（1998）字第000014 號、桂（公）國用（1998）字第000016 號地為閑置用地，在本公司接到該認定書之日起20 個事變日內提出處理方法申請。

2009 年1 月8 日桂集琦股字[2009]4 號《關于哀求和諧延遲桂林市環城南一起開拓小區10 號家產用地開拓限期題目的請問》，申請將上述土地的開拓時刻延遲到2010 年12 月31 日，并免征土地閑置費，疆域資源局相干率領口頭承諾暫緩處理，等公司改制完成后再行處理。

十五、其他重大事項
1、2008 年4 月25 日董事會審議通過：以拍賣方法處理桂林集琦香料有限公司位于桂林市中
2009 年半年度陳訴全文山南路431 號綜合樓的議案，贊成控股子公司桂林集琦香料有限公司將該房地產通過拍賣方法整體出售，此次拍賣的底價參照經評估后的代價作為訂價基本，收回資金用于增補本公司出產策劃。上述房地產已于2008 年5 月24 日拍賣成交，成交金額11,800,000.00 元，2009 年6 月15 日治理了房產證過戶手續，截至2009 年6 月30 日上述房地產拍賣款尚欠1,410,000.00 元。

2、本公司因辦理債務必要于2008 年產6 月12 日與北京潤豐宏業房地產有限責任公司簽署
60,000,000.00 元借錢協議，借錢限期為105 天。公司已別離于2008 年6 月20 日及2008 年6 月
23 日收到50,000,000.00 元和10,000,000.00 元借錢。借錢用途為送還桂林集琦公司對工行桂林分行的債務人民幣60,000,000.00 元。2009 年7 月本公司以桂林潤琦的37.57%股權補償潤豐宏業的欠款6450 萬元。

3、本公司因出產策劃必要于2008 年1 月30 日與子公司桂林集琦生化有限公司另一股東郭正簽署200 萬元借錢協議，協議約定金錢于2008 年1 月30 日前打入本公司指定賬戶，本公司擔保在2008 年6 月30 日前返還上述借錢，未定期還款按未還款的萬分之二天天付出違約金，截至
2008 年12 月31 日欠款本金200 萬元。截至陳訴日上述欠款未還。

4、本公司因出產策劃必要于2009 年1 月18 日與虞華弟、黃銀鋒簽署借錢協議，向虞華弟借錢550 萬元，黃銀鋒450 萬元，借錢限期6 個月，利錢按中國人民銀行同期活動資金貸款利率上浮10%。截至陳訴日上述借錢未還。

5、本公司因出產策劃必要于2009 年2 月16 日與虞華弟、黃銀鋒簽署借錢協議，向虞華弟借錢305 萬元，黃銀鋒195 萬元，借錢限期6 個月，利錢按中國人民銀行同期活動資金貸款利率上浮10%。截至陳訴日上述借錢未還。

十六、相干指標計較表
1.本公司2009 年1-6 月凈資產收益率和每股收益有關指標如下：
凈資產收益率（%） 每股收益
陳訴期利潤
全面攤薄 加權均勻 根基 稀釋
歸屬平凡股股東的凈利潤 -5.43% -5.29% -0.05 -0.05
扣除非策劃性損益后歸屬平凡
-8.67% -8.44% -0.09 -0.09
股股東的凈利潤
2.本公司2008 年度凈資產收益率和每股收益有關指標如下：
凈資產收益率（%） 每股收益
陳訴期利潤
全面攤薄 加權均勻 根基 稀釋
歸屬平凡股股東的凈利潤 -25.99% -23.23% -0.27 -0.27
扣除非策劃性損益后歸屬平凡 -26.22% -23.43% -0.27 -0.27
2009 年半年度陳訴全文
股股東的凈利潤
3.本公司扣除很是常性損益后的利潤計較如下：
項 目 2009 年1-6 月 2008 年度
凈利潤（歸屬于母公司平凡股股東的凈利潤）： -11,517,599.81 -58,101,602.16
非活動資產處理損益 2,096,545.56 2,849,937.15
計入當期損益的當局補貼 - 100,000.00
債務重組損益 8,025,624.30 3,096,175.26
各項業務外出入 -3,269,056.33 -5,747,526.48
所得稅影響 - -
少數股東損益影響 -2,861.74 -204,490.22
很是常性損益合計 6,855,975.27 503,076.15
扣除非策劃性損益后的凈利潤 -18,373,575.08 -58,604,678.31
3.計較要領
（1）全面攤薄凈資產收益率的計較公式如下：
全面攤薄凈資產收益率=P÷E
個中，P 為歸屬于公司平凡股股東的凈利潤或扣除很是常性損益后歸屬于公司平凡股股東的凈利潤；E 為歸屬于公司平凡股股東的期末凈資產。

（2）加權均勻凈資產收益率的計較公式如下：
加權均勻凈資產收益率=P/(E0+NP ÷2+Ei ×Mi÷M0－Ej ×Mj÷M0 ±Ek ×Mk÷M0)
個中：P 別離對應于歸屬于公司平凡股股東的凈利潤、扣除很是常性損益后歸屬于公司平凡股股東的凈利潤；NP 為歸屬于公司平凡股股東的凈利潤；E0 為歸屬于公司平凡股股東的期初凈資產；Ei 為陳訴期刊行新股或債轉股等新增的、歸屬于公司平凡股股東的凈資產；Ej 為陳訴期回購或現金分紅等鐫汰的、歸屬于公司平凡股股東的凈資產；M0 為陳訴期月份數；Mi 為新增凈資
產下一月份起至陳訴期期末的月份數；Mj 為鐫汰凈資產下一月份起至陳訴期期末的月份數；Ek
為因其他買賣營業或事項引起的凈資產增減變換；Mk 為產生其他凈資產增減變換下一月份起至陳訴期期末的月份數。

（3）根基每股收益參照如下公式計較：
根基每股收益=P ÷S
S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
個中：P 為歸屬于公司平凡股股東的凈利潤或扣除很是常性損益后歸屬于平凡股股東的凈利潤；S 為刊行在外的平凡股加權均勻數；S0 為期初股份總數；S1 為陳訴期因公積金轉增股本或股票股利分派等增進股份數；Si 為陳訴期因刊行新股或債轉股等增進股份數；Sj 為陳訴期因回購等鐫汰股份數；Sk 為陳訴期縮股數；M0 陳訴期月份數；Mi 為增進股份下一月份起至陳訴期期
2009 年半年度陳訴全文末的月份數；Mj 為鐫汰股份下一月份起至陳訴期期末的月份數。

（4 ）稀釋每股收益參照如下公式計較：
稀釋每股收益=[P+( 已確以為用度的稀釋性隱藏平凡股利錢－轉換用度) ×(1-所得稅率)]/(S0+S1+Si ×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+認股權證、股份期權、可轉換債券等增進的平凡股加權均勻數)
個中，P 為歸屬于公司平凡股股東的凈利潤或扣除很是常性損益后歸屬于公司平凡股股東的凈利潤。

上述2008 年度、2009 年1-6 月公司和歸并財政報表和有關附注，系我們憑證企業管帳準則
（2006 年版）的劃定體例。

主管管帳事變的
公司法定代表人： 公司認真人： 管帳機構認真人：
日 期： 日 期： 日 期：

　 中財網

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